riesgo socioambiental

RIESGO SOCIOAMBIENTAL
Establece directrices socioambientales relacionadas al proceso de crédito de Itaú Unibanco para empresas.
1. OBJETIVO
Formalizar los criterios socioambientales que adopta Itaú Unibanco en su proceso de crédito para empresas,
abordando también la adhesión de sus prácticas a los Compromisos Voluntarios, principalmente, Protocolo
Verde, Principios de Ecuador y Pacto Nacional para la Erradicación del Trabajo Esclavo.
2. RESPONSABILIDADES
Unidades de Negocio
Respetar los principios y normas de esta política en sus actividades.
Desarrollar procedimientos específicos para la aplicación de los principios y reglas de este normativo,
considerando las particularidades de la unidad de negocio.
Establecer el cronograma de implementación de este normativo para la respectiva unidad de negocio.
Apoyar internamente programas y acciones de desarrollo sostenible.
Capacitar los profesionales del área de crédito y del área comercial en la unidad de negocio correspondiente.
Orientar sus clientes para obtener documentos medioambientales necesarios para la formación y el desembolso
de operaciones de crédito, encaminadas a mejorar las prácticas socioambientales de estos últimos.
Evaluar el daño ambiental de la propiedad.
Unidad de Controles Internos y Compliance
Evaluar la adhesión a los principios y reglas de este normativo en las unidades de negocio, registrando los
casos significativos de incumplimiento.
Ayudar las unidades de negocio en la elaboración de planes de acción para mitigar riesgos decurrentes de la no
adhesión a esta política, así como seguir la evolución de dichos planes.
Informar al Comité de Riesgo Socioambiental el cronograma de implementación de esta política (y su respectivo
cumplimiento), así como los casos de no adhesión o sospecha de incumplimiento de esta política.
Clarificar las dudas acerca de la interpretación de los principios y normas de esta política.
Apoyar el desarrollo de la capacitación acerca de los principios y normas de esta política para los profesionales
del Itaú Unibanco que participan en su aplicación.
Comité de Riesgo Socioambiental
Evaluar situaciones potenciales de incumplimiento de esta política.
Seguir el cronograma de implementación de esta política, definido por cada unidad de negocio, y su
cumplimiento.
Verificar las autoridades definidas en políticas y procedimientos sectoriales.
Garantizar el cumplimiento de esta política.
Llevar a cabo la revisión periódica de esta política.
3. ACTIVIDADES PROHIBIDAS Y RESTRINGIDAS
3.1 Actividades Prohibidas
Las actividades incluidas en la “Lista de Actividades Prohibidas” abajo contrarrestan los principios y valores del
Itaú Unibanco.
1. Empresas relacionadas con actividades que fomenten la prostitución.
2. Empresas que emplean mano de obra infantil, en violación de la ley, en sus actividades.
3. Empresas incluidas en el registro nacional de los empleadores que han mantenido trabajadores en
condiciones análogas a la esclavitud, como la Ordenanza Interministerial No. 2 de 12.05.2011, del Ministerio de
Trabajo y Empleo y el Departamento de Derechos Humanos.
Por lo tanto, el Itaú Unibanco no concede préstamos a las empresas que realizan actividades de acuerdo con la
lista. Si alguna empresa, después de la concesión del crédito, vaya a desarrollar actividades en las condiciones
establecidas en la lista de actividades prohibidas, el Itaú Unibanco tomará medidas para ajustar a la política.
3.2 Actividades Restringidas
Las actividades incluidas en la “Lista de Actividades Restringidas” abajo representan el mayor potencial de
riesgo ambiental.
1. Actividad de producción o comercio de armas de fuego y municiones.
2. Actividad de extracción y producción de madera, leña y carbón vegetal de los bosques nativos.
3. Actividades pesqueras.
4. Extracción e industrialización del amianto / asbesto.
Como resultado, el Itaú Unibanco observa los procedimientos específicos para la concesión de préstamos a las
empresas cuyas actividades están incluidas en esta lista.
4. PROCESO DE CRÉDITO
4.1 Análisis para Concesión de Crédito
Itaú Unibanco debe observar si la Empresa se enmarca en cualesquiera de las listas mencionadas en el ítem 3.
4.2 Formalización de Operaciones de Crédito
En los Préstamos y las financiaciones, deben establecerse cláusulas contractuales con o siguiente contenido:
a) Declaración de prestatario de la regularidad ambiental de sus actividades y la obligación de que se
mantengan durante la vigencia del contrato.
b) Casos de suspensión de los desembolsos y de vencimiento anticipado del Préstamo si la empresa: (i) está
relacionada con actividades que alientan la prostitución; (ii) emplean mano de obra infantil, en conflicto con la
legislación, o trabajadores en condiciones similares a la esclavitud; y (iii) no cumpla la legislación
medioambiental.
c) Obligación del prestatario eximir Itaú Unibanco caso este sea demandado, por cualesquier terceros,
incluyendo las autoridades públicas, por posibles daños medioambientales provocados por la empresa.
Para financiaciones, se debe observar los covenants socioambientales específicos para el proyecto que se
financiará.
4.2.1 Financiación de proyectos de Biotecnología
Itaú Unibanco exige la Certificación de Calidad en Bioseguridad emitido por la CTNBio (Comisión Técnica
Nacional de Bioseguridad) y posibles otros documentos exigidos por ley en el momento de la contratación de
Financiaciones relacionados a la actividad de investigación de Organismos Modificados Genéticamente y sus
Productos Derivados (“OMG”).
4.2.2 Licenciamiento Ambiental
Itaú Unibanco debe considerar el proceso de licenciamiento ambiental en la financiación de proyectos.
Para Project Finance se observarán, todavía, los criterios establecidos por los Principios de Ecuador, acorde
con procedimientos específicos.
4.2.2.1 Operaciones de Représtamo
Se observarán las normas del agente detenedor de los recursos destinados a las operaciones de représtamo.
4.3 Constitución de Garantías Inmobiliarias.
4.3.1 Contaminación
La aceptación de garantía de hipoteca y de alienación fiduciaria sobre inmuebles en operaciones de crédito con
empresas será precedida de análisis conjunta del informe de evaluación del inmueble y de información sobre la
utilización del terreno. Si se averiguaren indicios de contaminación, deberá solicitarse un informe suplementar
investigativo de posible contaminación.
Si se confirma la existencia de contaminación, no importa su grado, mismo que en proceso de
descontaminación/remediación autorizado por órgano ambiental competente, no deberá constituirse la
alienación fiduciaria sobre el inmueble. Para constituirse la hipoteca, se respetarán las exigencias de cada
unidad de negocio.
Los instrumentos contractuales de constitución de la garantía, deberán contener cláusulas previendo
expresamente:
a) La responsabilidad de la empresa por posibles daños medioambientales que se identifiquen en el inmueble.
b) La obligación de la empresa de eximir Itaú Unibanco caso este sea demandado, por cualesquier terceros,
incluyendo las autoridades públicas, por posibles daños medioambientales provocados relacionados al
inmueble.
c) La obligación de la empresa de remplazar la garantía originalmente ofrecida y/o ofrecer garantía adicional en
el caso de, después de constitución de la hipoteca o la alienación fiduciaria, se detectaren cualesquier pasivos
ambientales en el inmueble.
4.3.2 Reserva Legal
La constitución de garantías sobre inmuebles rurales sigue las siguientes reglas:
Inmuebles con Reserva Legal Debidamente Sancionada
Garantías aceptadas: hipoteca y alienación fiduciaria.
a) Se deberá comprobar la sanción de la reserva legal por medio del registro actualizado del inmueble.
b) Se deberán establecer cláusulas contractuales que determinen:
- la conservación del área de reserva legal; y
- el resarcimiento a Itaú Unibanco de posibles egresos o daños relacionados a la no conservación de la reserva
legal.
Inmuebles sin Reserva Legal Debidamente Sancionada
La única garantía aceptada es la hipoteca, que deberá contener en su contrato de constitución cláusula
específica por medio de la cual el cliente se obligará a, de conformidad con los plazos y procedimientos legales:
1- registrar la reserva legal en el Oficina del Registro de Inmuebles o en el CAR (Registro Ambiental Rural),
presentando la respectiva petición.
2- cumplir las demás acciones y plazos previstos en la legislación aplicable y por órgano ambiental competente,
necesarias para regularizar la reserva legal.
3- resarcir el Banco el coste posiblemente incurrido en la constitución, conservación o recomposición de una
reserva legal.
4- indemnizar el Banco por cualesquier pérdidas y daños que resulten de pasivos ambientales relacionados al
inmueble.
5. IMPLEMENTACIÓN Y SEGUIMIENTO
La implementación de esta política y los documentos derivados de ella es responsabilidad de las Unidades de
Negocio del Itaú Unibanco y sus gerentes.
El Comité de Riesgo Socioambiental se mantendrá al tanto de los problemas ambientales y los riesgos e
identificará oportunidades para mejorar la aplicación de las políticas.
6. ALZADAS Y COMITÉS
Las políticas y procedimientos sectoriales deben establecer alzadas y comités competentes para las situaciones
relacionadas con los temas de esta política, que son informados previamente al Comité de Riesgo
Socioambiental.
7. CAPACITACIÓN
Itaú Unibanco, a través de sus unidades de negocio, forma profesionales en las áreas involucradas en la
implementación de esta política con el fin de permitirles a su aplicación.
8. TRANSPARENCIA
Itaú Unibanco publica anualmente información sobre la aplicación de esta política a través del Reporte de
Sustentabilidad, teniendo en cuenta la obligación de secreto bancario y la confidencialidad de la información del
cliente.
Itaú Unibanco cuenta con un canal de comunicación a través del cual se admitirán reclamaciones y sugerencias
relacionadas con esta política. Preguntas o sugerencias se pueden enviar para el área de Compliance, que dará
enrutamiento interno adecuado.
9. DOCUMENTOS RELACIONADOS
Esta política deberá ser observada por Itaú Unibanco, interpretarse junto con los siguientes documentos:
- Código de Ética de Itaú Unibanco;
- Política Corporativa de Ética y Lucha Contra la Corrupción y el Soborno;
- Política Corporativa de Sostenibilidad;
- Política Corporativa de Prevención y Lucha Contra Actos Ilícitos;
- Política Corporativa de Gestión de Riesgo Operativo;
- Política Corporativa de Compliance; y
- Compromisos Voluntarios.
10. GLOSARIO
Compromisos Voluntarios: Itaú Unibanco ha asumido, entre otros, los siguientes compromisos voluntarios: (i)
Pacto Mundial, (ii) Programa de las Naciones Unidas para el Medio Ambiente - Iniciativa Financiera (UNEP-FI),
(iii) Principios de Ecuador, (iv) Protocolo Verde, (v) Pacto Nacional para Erradicación del Trabajo Esclavo, (vi)
Carbon Disclosure Project (CDP), y (vii) Principios de Inversión Responsable (PRI).
Covenants Socioambientales: la contraparte está de acuerdo en general, a: (i) se mantienen periódicamente a la
luz de la legislación ambiental y, en su caso, los criterios de los Principios de Ecuador, (ii) tomar medidas para
evitar o, cuando no sea posible, mitigar el riesgo ambiental de la transacción prevista, (iii) informar al Itaú
Unibanco sobre la ocurrencia de eventos socio-ambientales relevantes.
Empresas: personas jurídicas con sede en Brasil, que desarrollan sus actividades en el territorio nacional.
Financiaciones: son operaciones de crédito cuyos recursos son otorgados con una destinación específica y
predeterminada en contrato.
Investigación: por investigación se entienden las actividades realizadas en laboratorio, en sistema de contención
o en el campo, como parte del proceso de obtención de OMG o de evaluación de su bioseguridad, lo que
abarca, en el ámbito experimental, la construcción, la siembra, la manipulación, el transporte, la transferencia, la
importación, la exportación, el almacenamiento, la descarga al medio ambiente, y la eliminación de OMG.
Préstamos: son operaciones de crédito cuyos recursos son otorgados sin que hubiere una destinación
específica y predeterminada en contrato.
Project Finance (financiación de proyectos): método de financiación en el que el prestamista atiende
principalmente a las rentas generadas por un único proyecto como fuente del reembolso y de respaldo de la
posición. Este tipo de financiación se utiliza habitualmente para instalaciones grandes, complejas y costosas
que podrían incluir, por ejemplo, centrales eléctricas, plantas químicas, minas, infraestructuras de transporte,
medio ambiente y telecomunicaciones. La financiación de proyectos puede utilizarse para financiar la
construcción de una nueva instalación productiva o para refinanciar una instalación ya existente, con o sin
mejoras. En dichas operaciones, es habitual que los reembolsos efectuados al prestamista procedan de forma
exclusiva (o casi exclusiva) de las rentas generadas por los contratos sobre la producción de la instalación,
como en el caso de la electricidad vendida por una central energética. El prestatario suele ser una entidad con
cometido especial (Special Purpose Entity - SPE) cuya única función sea desarrollar, poseer y operar la
instalación. Por consiguiente, el reembolso del préstamo depende principalmente de los flujos de caja del
proyecto y del valor como colateral de los activos del proyecto. (Fuente: Comité de Supervisión Bancaria de
Basilea. International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards (“Basilea II”), noviembre de
2005 http://bis.org/publ/bcbs118.pdf).