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CONTENIDO
06
CARTA DEL PRESIDENTE
11
MISIÓN Y VISIÓN
12
FUNDADORES
14
ASOCIADOS
16
DIRECTORIO
19
COMITÉ DE GERENTES GENERALES
20
PLANA GERENCIAL
21
DIRECTIVAS DE COMITÉS TÉCNICOS
24
REPRESENTACIÓN INSTITUCIONAL
26
LA ECONOMÍA Y EL SISTEMA FINANCIERO EN EL 2013
32
EL SISTEMA FINANCIERO
42
ACTIVIDAD INSTITUCIONAL
50
ESTUDIOS ECONÓMICOS Y ESTADÍSTICA
56
TECNOLOGÍA DE INFORMACIÓN
66
SISTEMA DE RELACIONES CON EL CONSUMIDOR – SRC
76
ALÓBANCO - ATENCIÓN DE RECLAMOS
80
OFICINA DEL DEFENSOR DEL CLIENTE FINANCIERO – DCF
84
PROGRAMA INTEGRAL DE SEGURIDAD BANCARIA – PISB
93
INVESTIGACIÓN DE DELITOS TECNOLÓGICOS E INFORMÁTICA FORENSE
95
CAPACITACIONES
98
ASPECTOS LEGALES
99
OTRAS ACTIVIDADES
100
GESTIÓN DE COMITÉS
103
ESTADOS FINANCIEROS
CARTA DEL
PRESIDENTE
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
6
Señores Asociados:
Me complace dirigirme a ustedes para presentarles
el recuento de las actividades emprendidas y logros
obtenidos durante el año 2013. Ellos han sido fruto
tanto del esfuerzo de nuestros colaboradores como
de las directivas impartidas por la Alta Dirección, en
respuesta a las necesidades y planes estratégicos
trazados por el gremio bancario, para un adecuado
desarrollo de la actividad que nos involucra dentro del
Sistema Financiero y la economía del país.
El 2013 no estuvo exento de desafíos para el Perú.
Un contexto internacional complicado -básicamente
por el menor crecimiento de las principales economías
emergentes, así como por el aún débil desempeño en
la Zona Euro y Japón- incidió en una menor dinámica
de nuestro sector externo. No obstante, la economía
peruana mantuvo su crecimiento por décimo quinto
año consecutivo y logró expandirse por encima del 5%,
ubicándose nuevamente como una de las de mejor
desempeño en América Latina y El Caribe.
En este entorno, la banca privada que opera en el
país continuó mostrando buenos resultados, logrando
elevar el nivel de profundización financiera en nuestro
mercado. Así, las colocaciones brutas registraron
US$ 60,664 millones al cierre del 2013, monto
que representó un crecimiento anual de 12%1. Los
1 Usando un tipo de cambio constante.
2 Idem.
depósitos en la banca también crecieron, llegando a
US$ 60,937 millones en diciembre, monto superior en
17%2 con relación al registrado en similar mes del 2012.
En lo referente a la morosidad, si bien se presentó un
incremento, los índices permanecieron en niveles
bajos y al concluir el 2013 se ubicó en 2.14%, lo que
representó un aumento de 0.39 puntos porcentuales
con respecto a diciembre del año anterior.
Asimismo, quiero resaltar los resultados positivos
obtenidos por la banca en su esfuerzo por expandir sus
servicios y puntos de atención. De esta manera, lograron
ampliar su ámbito de acción a favor de un mayor número
de localidades y segmentos poblacionales en el país. Al
cierre del 2013, el número de oficinas bancarias totalizó
1,828 en todo el territorio nacional, cifra superior en
3.22% con respecto a diciembre del 2012, destacando
la mayor apertura de sucursales al interior del país. Del
mismo modo, el número de cajeros automáticos trepó en
diciembre del 2013 a 7,030, registrando un incremento
de 8.98% en los últimos doce meses. De la misma
forma, el número de cajeros corresponsales continuó
multiplicándose en el 2013 y terminó el año con 19,904,
con lo cual alcanzó una fuerte expansión de 31.05%. El
aumento en los canales de atención se dio en un entorno
de constante crecimiento de la industria bancaria,
impulsado por la necesidad de contar con más puntos
de atención para responder a la creciente demanda por
servicios financieros de familias y empresas.
Considerado como una herramienta muy importante
para la inclusión financiera, se inició el proyecto de Dinero
Electrónico de ASBANC, conocido internacionalmente
como “Modelo Perú”. El objetivo es diseñar una
plataforma común para todos los participantes del
sistema financiero, empresas emisoras de dinero
electrónico, empresas telefónicas, marcas de tarjetas
de crédito y cualquier entidad que sume a la creación
del “ecosistema” que se requiere para el éxito de un
proyecto de la envergadura del nuestro. El Modelo Perú
ya es considerado como un ejemplo único en el mundo
por su flexibilidad.
Una constante en nuestra actividad institucional es
la atención de las iniciativas regulatorias. En ese
El Comité de Oficiales de Atención al Usuario también ha
tenido una decisiva participación en temas regulatorios,
resaltando las coordinaciones realizadas con la SBS
por los nuevos reglamentos de Transparencia, de
Tarjetas de Crédito y Débito, la Circular de Reclamos
y el nuevo aplicativo de Comisiones de la SBS. En
el 2013 también han sido puestos en consulta los
proyectos de Reglamento de Riesgo de Mercado y el
Reglamento de Gestión de Riesgo de Liquidez, los que
fueron revisados y comentados oportunamente por el
Comité de Riesgo de Mercado y Liquidez. En el marco
de la implementación de la Ley FATCA en el Perú (ley
norteamericana de fiscalización de cuentas extranjeras),
el Comité de Tributaristas ha venido promoviendo la
estandarización del documento en donde los clientes
declaran ser un ciudadano estadounidense y autorizan
a informar al IRS o a SUNAT, según corresponda,
sus datos personales, de sus cuentas bancarias y
cualquier otra información requerida. Además, se ha
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ASBANC
sentido, debo destacar la revisión e implementación
del Reglamento de Tarjetas de Crédito; la Ley SERVIR,
que afectó los préstamos con descuento por planilla de
empleados del sector público; nuevos alcances a las
normas de Transparencia de la SBS; así como la norma
modificatoria del Proceso Sumarísimo de Indecopi,
entidad con la cual se vienen realizando gestiones
de acercamiento para sostener reuniones en donde
ambas partes expongan la problemática presentada
en los procesos en busca de solución, todo a cargo
del Comité de Derecho Bancario y sus respectivas
comisiones de trabajo.
MEMORIA ANUAL 2013
En lo concerniente a la actividad institucional de
ASBANC a través de su área de Gestión Institucional
y los Comités Técnicos, se ha realizado una serie de
acciones en temas de transparencia, simplicidad,
educación financiera, nuevos canales de atención,
entre otros. El objetivo principal ha sido impulsar
la inclusión financiera. En ese sentido, sobresale
en el 2013 la creación del Comité de Educación e
Inclusión Financiera, el cual inició sus actividades
con la recolección preliminar de información sobre
las iniciativas de educación financiera que ejecutan
nuestros asociados, en constante coordinación con el
Presidente del Comité Latinoamericano de Educación
Financiera de FELABAN y con la Superintendencia de
Banca Seguros y AFP – SBS para alinear planes de
acción con esos fines.
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
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venido participando en reuniones con el Ministerio de
Economía y Finanzas para definir la aplicación de dicha
ley en nuestro país.
Como todos los años, mediante el apoyo académico de
los comités técnicos especializados, ASBANC continuó
realizando diversos seminarios internacionales como el
V Congreso Internacional de Prevención del Lavado de
Activos y del Financiamiento del Terrorismo - PLA 2013,
el II Seminario Internacional de Riesgo Operacional
ROp PERÚ2013, el Congreso de Inclusión Financiera
y de Seguridad Bancaria de FELABAN y el II Seminario
Internacional de Dinero Electrónico 2013, todos muy
reconocidos tanto nacional como internacionalmente.
En febrero del 2013 inició sus funciones el Área de
Comunicaciones, adscrita a la Gerencia General, y
formada con el objetivo de mejorar y hacer más fluida la
relación de ASBANC y las entidades que lo conforman
con los medios de prensa, los clientes financieros y la
colectividad en general.
En el transcurso del año, ASBANC continuó dando
servicios a través de sus áreas especializadas. Así,
dentro de la Subgerencia de Estudios Económicos y
Estadística, el Departamento de Estudios Económicos
no sólo mantuvo la calidad de los reportes e informes que
elabora y da a conocer a la prensa y el público en general,
sino que trabajó en la creación de nuevos servicios, así
como la renovación de los ya existentes, además de la
realización de Estudios de Investigación y de eventos de
capacitación (éstos últimos en estrecha coordinación
con el Área de Comunicaciones). Paralelamente, tuvo
una activa participación en comités ejecutivos de
FELABAN, los que llevan a cabo importantes iniciativas
que apuntan a consolidar al sistema bancario privado a
nivel internacional. Todas estas labores han permitido
continuar posicionando a nuestro gremio como líder de
opinión en temas relacionados al quehacer bancario y
financiero tanto en el ámbito local como internacional.
El Departamento de Estadística de ASBANC empezó el
2013 asumiendo el reto de relanzar la presentación de
sus servicios de información, con el objetivo de contar
con información acorde a las nuevas exigencias del
sistema financiero y a los cambios regulatorios que han
venido dándose en los últimos tiempos. En el 2013 se
dio un importante incremento de suscripciones por los
servicios de estadísticas, lo cual refleja la confianza por
la oportunidad y estándares de calidad de la información
que brinda, convirtiéndolo en líder en la provisión de
datos financieros en el país.
Por su parte, la Subgerencia de Tecnología de Información
– TI cumplió un destacado papel en la provisión de
servicios tecnológicos a sus usuarios. Durante el
2013, dicha área, con el apoyo del Comité Técnico
Bancared de ASBANC, realizó una intensa labor en la
implementación de mejoras y nuevas soluciones acorde
a los nuevos retos de la institución, que robustecen la
infraestructura tecnológica de nuestra red. Las mejoras
implementadas incluyeron el cambio de equipos de
comunicaciones con mayores prestaciones y mejor
desempeño para todos los clientes participantes, así
como el refuerzo del soporte técnico. Se debe destacar
A lo largo de 2013, se realizaron diversos
eventos entre los que destaca el XXVIII
Congreso Latinoamericano de Seguridad
Bancaria – CELAES, el mismo que fue
organizado por la Presidencia del CELAES y la
Asociación de Bancos a través del PISB
A su turno, el Centro de Estudios Financieros – CEFI,
continuó su intenso trabajo para lograr el objetivo
gremial de promoción de la educación y la inclusión
financiera. En este punto es digno destacar que
promovió la creación de un espacio de concertación
entre las entidades privadas comprometidas con la
educación e inclusión financiera. Se logró un acuerdo
entre numerosas asociaciones e instituciones privadas
–que luego adoptó el nombre de “Colectivo Acceso”para intercambiar información, procurar sinergias
y contribuir al debate público sobre la educación
e inclusión financiera, promoviendo el diálogo y la
coordinación formal e institucionalizada con el sector
público. El CEFI de ASBANC ejerce la Secretaría
El Sistema de Relaciones con el Consumidor –
SRC, siguió consolidando su accionar y en el 2013
desempeñó una fructífera labor en lo concerniente a
acercar a las instituciones financieras con la ciudadanía.
Entre otras importantes tareas, dicha área tuvo a su
cargo, en coordinación con el Área de Comunicaciones,
el lanzamiento de la campaña “No Hagas Tanta Luz”,
orientada a incentivar el uso de medios de pago
distintos al efectivo entre los usuarios del sistema
financiero, con énfasis en la mayor seguridad de las
personas. Asimismo, el SRC asumió en el 2013 la
gestión del servicio Alóbanco, ampliando la cobertura
de su servicio a las principales ciudades del interior del
país, en donde ya cuentan con personal debidamente
capacitado en la atención a los usuarios financieros.
Asimismo, asumió la responsabilidad de la Defensoría
del Cliente Financiero – DCF, con lo cual quedó a cargo
de las instancias directas del reclamo del ciudadano en
su papel de usuario del sistema financiero.
Por otro lado, la actualización del conocimiento y la
actividad académica orientada a nuestros asociados,
resultan ser aspectos muy importantes para la gestión
del Programa Integral de Seguridad Bancaria - PISB. En
ese sentido, a lo largo de 2013, se realizaron diversos
eventos entre los que destaca el XXVIII Congreso
Latinoamericano de Seguridad Bancaria – CELAES,
el mismo que fue organizado por la Presidencia del
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ASBANC
Técnica del Colectivo Acceso y también asume la
Secretaría Técnica del Comité de Educación e Inclusión
Financiera de ASBANC.
MEMORIA ANUAL 2013
que en el año, el área de TI realizó una fuerte promoción
comercial, participó con éxito en la feria de tecnología
que se realiza en el país (EXPOTIC) y logró incorporar
14 nuevos clientes al servicio Bancared, que constituyó
una cifra récord. Asimismo, Bancared Service Bureau
– BSB, servicio de conexión indirecta hacia la red
financiera SWIFT que concentra las comunicaciones
de las transferencias interbancarias hacia el exterior,
continuó constituyéndose en el principal proveedor
del servicio en el país. También se puso en marcha el
Facilitador Transaccional de Recaudaciones (FTR), un
nuevo servicio de ASBANC y desarrollado en conjunto
con los bancos. Esta nueva herramienta permite a
las empresas, como clientes bancarios, intercambiar
información de los servicios de recaudación con los
bancos de manera segura, automatizada y en tiempo
real.
El gran reto para los próximos
años es la inclusión financiera
de más peruanas y peruanos,
en especial aquellos que se
encuentran en la base de la pirámide
socioeconómica
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
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CELAES y la Asociación de Bancos a través del PISB.
Entre las opiniones más destacadas que dejó este
Congreso, resaltan aquellas que manifiestan el haber
sido considerado como el mejor evento de la última
década, ya que el Perú resulta ser un referente en
Latinoamérica en temas de seguridad integral bancaria.
Más allá de los avances registrados por nuestro
gremio, debemos tener presente que el gran reto para
los próximos años es la inclusión financiera de más
peruanas y peruanos, en especial aquellos que se
encuentran en la base de la pirámide socioeconómica.
Ello sin duda redundará en una mejor salud económica
y social del país, contribuyendo a hacer más sostenible
el crecimiento del cual venimos gozando en las últimas
décadas. Sin temor a equivocarme, un instrumento
eficaz para ello será la plataforma de Dinero Electrónico
que venimos impulsando. Nosotros, como ASBANC
estaremos orgullosos de contribuir a los esfuerzos de
nuestros asociados para avanzar en esa dirección.
Nuestros retos, en ese sentido, serán darles más y
mejores servicios no sólo a nuestras instituciones
asociadas sino también a aquellas entidades a las
cuales podemos proveer de herramientas útiles para su
gestión.
Dicho esto, y siendo conscientes de que aún queda
un amplio espacio para avanzar, una de los mayores
tareas para el futuro próximo de la banca privada es
la de continuar elevando su presencia en aquellas
localidades que aún no cuentan con los servicios que
ella ofrece, en la medida que el crecimiento económico
continúe dándose sostenidamente y se traduzca en un
desarrollo geográficamente inclusivo.
Los avances expuestos líneas arriba han sido
posibles gracias al esfuerzo constante de nuestros
colaboradores al interior de ASBANC, tanto en lo
que respecta a la Alta Dirección, la plana gerencial y
los trabajadores en general, que día a día ponen el
hombro para sacar adelante a nuestra institución.
Quisiera concluir expresándoles también a ustedes,
señores asociados, mi más profundo agradecimiento
por todo el apoyo brindado a nuestra gestión, lo que
nos ha permitido desempeñar un trabajo coherente
y eficaz en la consecución de nuestras metas para el
año que transcurrió y que nos ha traído la satisfacción
de lograr superarnos permanentemente como gremio
representativo de la banca en el país.
Atentamente.
Oscar Rivera Rivera
MISIÓN
Ejercer de articulador entre
las instituciones financieras
del país, identificando,
desarrollando y administrando
aspectos de interés común a
las mismas, para su promoción
y desarrollo.
+
VISIÓN
Representar a las entidades
privadas del sector financiero,
velando por sus intereses y por
un desarrollo sostenible del
sistema financiero y del país.
FUNDADORES
3
GUILLERMO WIESE DE OSMA
Banco Wiese
CARLOS PALACIOS VILLACAMPA
ENRIQUE AYULO PARDO
Banco de Crédito del Perú
JOSE MORALES URRESTI
FELIPE AYULO PARDO
Banco Unión
Banco Internacional del Perú
MARIANO IGNACIO PRADO
MANUEL ELGUERA
3
Banco de Lima
Banco Popular del Perú
Banco Gibson S.A.
ASBANC se constituyó en enero de 1967 e inició operaciones el 22 de junio de 1967.
MARCOS PERELMAN COIFMAN
VICTOR ASPILLAGA DELGADO
MARVI GARDNER
LAIN BRECHIN
Banco Comercial del Perú
Banco Continental
The Royal Bank of Canada
TSUKASA KIMURA
CHED RISTICH
Banco del Progreso
The Bank of Tokyo
The Bank of America
JOHN M. HENNESSY
ARCHIBALD BUCHANAN
The First National City Bank
Banco de Londres y América del Sur
ASOCIADOS / SOCIOS
BANCOS
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
14
AÑO DE FUNDACIÓN
BANCO DE CRÉDITO DEL PERÚ
1889
INTERBANK
1897
CITIBANK DEL PERÚ S.A.
1920
SCOTIABANK PERÚ S.A.A.
1943
BBVA CONTINENTAL
1951
BANCO DE COMERCIO
1967
BANCO FINANCIERO
1986
BANCO INTERAMERICANO DE FINANZAS
1991
BANCOS
AÑO DE FUNDACIÓN
BANCO FALABELLA PERÚ S.A.
1996
MIBANCO, BANCO DE LA MICROEMPRESA
1998
BANCO RIPLEY PERÚ S.A.
1999
BANCO GNB PERÚ S.A.
2006
BANCO SANTANDER PERÚ S.A.
2007
DEUTSCHE BANK (PERÚ) S.A.
2007
BANCO AZTECA DEL PERÚ
2008
BANCO CENCOSUD
2012
/ SOCIOS ADHERENTES
AÑO DE FUNDACIÓN
1994
FINANCIERA TFC S.A.
1997
FINANCIERA EDYFICAR
1997
COMPARTAMOS FINANCIERA
1997
FINANCIERA CONFIANZA
1998
FINANCIERA UNIVERSAL
2009
SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS MUTUOS
AÑO DE FUNDACIÓN
FONDOS SURA SAF SAC
2004
15
ASBANC
CREDISCOTIA FINANCIERA S.A.
MEMORIA ANUAL 2013
EMPRESAS FINANCIERAS
DIRECTORIO
PRESIDENTE
OSCAR RIVERA RIVERA
Presidente del Directorio - ASBANC
VICEPRESIDENTE
CARLOS GONZÁLEZ-TABOADA
Vicepresidente del Directorio y CEO - SCOTIABANK PERÚ S.A.A.
DIRECTORES
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
16
DIONISIO ROMERO PAOLETTI
Presidente del Directorio - BANCO DE CRÉDITO DEL PERÚ
CARLOS RODRÍGUEZ-PASTOR PERSIVALE
Presidente del Directorio - INTERBANK
JOSÉ ANTONIO BLANCO CÁCERES
Presidente del Directorio y Gerente General - CITIBANK DEL PERÚ S.A.
ALEX FORT BRESCIA4
Presidente del Directorio - BBVA CONTINENTAL
JOSÉ RICARDO STOK CAPELLA
Presidente del Directorio - BANCO DE COMERCIO
JORGE GRUENBERG SCHNEIDER
Presidente del Directorio - BANCO FINANCIERO
JUAN IGNACIO DE LA VEGA JIMÉNEZ
Vicepresidente del Directorio y Gerente General - BANCO INTERAMERICANO DE FINANZAS
4
A partir de junio 2013.
17
RAFAEL RIZO PATRÓN BASURCO
Director - BANCO FALABELLA PERÚ S.A.
ASBANC
NORBERTO ROSSI
Director - BANCO RIPLEY PERÚ S.A.
RAFAEL LLOSA BARRIOS
Presidente del Directorio y Gerente General - BANCO GNB PERÚ
GONZALO ECHEANDÍA BUSTAMANTE
Vicepresidente del Directorio y Gerente General - BANCO SANTANDER PERÚ S.A.
LUIS NIÑO DE RIVERA LAJOUS
Presidente del Directorio - BANCO AZTECA DEL PERÚ
EDUARDO SÁNCHEZ-CARRIÓN TRONCÓN
Director y Gerente General - DEUTSCHE BANK (PERÚ) S.A.
MEMORIA ANUAL 2013
HUGO SANTA MARÍA GUZMÁN
Presidente del Directorio - MIBANCO, BANCO DE LA MICROEMPRESA S.A.
COMITÉ EJECUTIVO DEL DIRECTORIO
PRESIDENTE
OSCAR RIVERA RIVERA
VICEPRESIDENTE
CARLOS GONZÁLEZ-TABOADA
SCOTIABANK PERÚ S.A.A.
18
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
MIEMBROS
WALTER BAYLY LLONA
BANCO DE CRÉDITO DEL PERÚ
EDUARDO TORRES-LLOSA VILLACORTA
BBVA CONTINENTAL
JOSÉ ANTONIO BLANCO CÁCERES
CITIBANK DEL PERÚ S.A.
JUAN IGNACIO DE LA VEGA JIMÉNEZ
BANCO INTERAMERICANO DE FINANZAS
BRUNO FUNCKE CIRIANI
BANCO FALABELLA PERÚ S.A.
GONZALO ECHEANDÍA BUSTAMANTE
BANCO SANTANDER PERÚ
COMITÉ DE GERENTES GENERALES
PRESIDENTE
EDUARDO TORRES-LLOSA VILLACORTA
BBVA CONTINENTAL
MIEMBROS
JOSÉ LUIS CASABONNE RICKETTS
BANCO RIPLEY PERÚ S.A.
BRUNO FUNCKE CIRIANI
BANCO FALABELLA PERÚ S.A.
ESTEBAN HURTADO LARREA
BANCO FINANCIERO
JULIO CÉSAR CÁCERES ALVIS
BANCO AZTECA DEL PERÚ
JUAN MANUEL ECHEVARRÍA ARELLANO5
BANCO DE COMERCIO
WALTER BAYLY LLONA
BANCO DE CRÉDITO DEL PERÚ
RAFAEL LLOSA BARRIOS6
BANCO GNB PERÚ LUIS FELIPE CASTELLANOS LÓPEZ-TORRES
INTERBANK
CARLOS MORANTE ORMEÑO
MIBANCO, BANCO DE LA MICROEMPRESA S.A.
JUAN IGNACIO DE LA VEGA JIMÉNEZ
BANCO INTERAMERICANO DE FINANZAS
GONZALO ECHEANDÍA BUSTAMANTE
BANCO SANTANDER PERÚ S.A.
JOSÉ ANTONIO BLANCO CÁCERES
CITIBANK DEL PERÚ S.A.
EDUARDO SÁNCHEZ-CARRIÓN TRONCÓN
DEUTSCHE BANK (PERÚ) S.A.
BRUNO NOVELLA ZAVALA
BANCO CENCOSUD
5
6
A partir de septiembre 2013, mes en el cual reemplazó en funciones al Sr. Carlos Alberto Mujica Castro.
A partir de octubre 2013.
19
ASBANC
HUBERT DE LA FELD
SCOTIABANK PERÚ S.A.A.
MEMORIA ANUAL 2013
ALTA DIRECCIÓN
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
20
ADRIÁN FRANCISCO REVILLA VERGARA
Gerente General
PATRICIA BARREDA MEYER
Sub Gerente de Gestión Institucional
ALBERTO MORISAKI CÁCERES
Subgerente de Estudios Económicos Y Estadísticas
GLORIA MALCA PAREDES
Subgerente de Tecnología de Información
GIOVANNI PICHLING ZOLEZZI
Subgerente de Tecnologías de Seguridad e Información
EVA CÉSPEDES CORREA
Directora del Sistema de Relaciones con el Consumidor
Defensor del Cliente Financiero
DANIEL CUBAS RIVERA
Jefe de Administración
DIRECTIVAS DE COMITÉS TÉCNICOS
COMITÉ DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
Presidenta:
FÁTIMA VILLAVICENCIO PUNTRIANO - Interbank
Vicepresidente:
LUIS DEGREGORI QUIMPER - Banco Financiero
COMITÉ DE AUDITORES INTERNOS
Presidente:
JOSÉ ESPÓSITO LI CARRILLO - Banco de Crédito del Perú
Vicepresidenta:
FLOR OLANO IDROGO - Scotiabank Perú S.A.A.
COMITÉ DE COMERCIO EXTERIOR
Vicepresidente:
ANTONIO ESQUIVEL DELFÍN - Scotiabank Perú S.A.A.
COMITÉ DE COMUNICACIONES
Presidenta:
LILIANA HUARCAYA ESPARTA - Interbank
Vicepresidente:
CARLO REYES CESTI - BBVA Continental
COMITÉ DE CONTADORES
Presidente:
CARLOS LOO PUN - BBVA Continental
Vicepresidenta:
PAMELA PINO DE LAS CASAS - Scotiabank Perú S.A.A.
COMITÉ DE DERECHO BANCARIO
Presidente:
GUILLERMO MORALES VALENTÍN - Banco de Crédito del Perú
Vicepresidente:
FRANCISCO RIVADENEIRA - Scotiabank Perú S.A.A.
COMITÉ DE EDUCACIÓN E INCLUSIÓN FINANCIERA
Presidente:
PABLO DE LA FLOR - Banco de Crédito del Perú
Vicepresidenta:
GIANINA GUERRA PONCE - Citibank del Perú S.A.
COMITÉ DE FINANZAS Y TESORERÍA
Presidente:
JUAN CARLOS GAVEGLIO - Banco Financiero
Vicepresidente:
FRANK BABARCZY - BBVA Continental
COMITÉ DE FONDOS MUTUOS
Presidente:
MARCO SHIVA RAMAYONI - BBVA ASSET Management Continental S.A. SAF
COMITÉ DE OFICIALES DE ATENCIÓN AL USUARIO
Presidenta:
PATRICIA FOSTER CHAPARRO - Banco de Crédito del Perú
Vicepresidenta:
DANIELLA PONCE RÁZURI - Banco Ripley Perú
21
ASBANC
AUGUSTO MERKT LUJÁN - Banco de Crédito del Perú
MEMORIA ANUAL 2013
Presidente:
COMITÉ DE OFICIALES DE CUMPLIMIENTO
Presidente:
JUAN CARLOS MEDINA CARRUITERO - Banco Financiero
Vicepresidente:
ALFONSO CORNEJO - Banco de Crédito del Perú
COMITÉ DE RECURSOS HUMANOS
Presidente:
BERNARDO SAMBRA GRAÑA - Banco de Crédito del Perú
Vicepresidenta:
KARINA BRUCE DE RAMSEY - BBVA Continental
COMITÉ DE RIESGOS DE MERCADO
Presidente:
LUIS CACHAY HUAMÁN - Scotiabank Perú S.A.A.
Vicepresidente:
PERCY CHÁVEZ CANGAHUALA - Banco Ripley Perú
COMITÉ DE RIESGO OPERACIONAL
Presidente:
ASBANC
22
COMITÉ DE SERVICIOS A EMPRESAS
Presidente:
FRANCISCO PAZ SÁENZ - Banco de Crédito del Perú
Vicepresidente:
ALFREDO PÉREZ KALUER - Banco Santander Perú S.A.
COMITÉ CONSULTIVO DE SEGURIDAD INTEGRAL
Presidente:
MEMORIA ANUAL 2013
ENRIQUE SANTA GADEA RAMÍREZ - Banco Interamericano de Finanzas
JOSÉ MARANGUNICH RACCHUMI - Banco de Crédito del Perú
COMITÉ DE PREVENCIÓN DE ESTAFAS Y DEFRAUDACIONES CONTRA ENTIDADES DEL SISTEMA FINANCIERO - COPREDE
Presidente:
MARIO GARCÍA TEJADA - Scotiabank del Perú S.A.A.
Vicepresidente:
JULIO LEGRAND MUENTE - Interbank
COMITÉ DE SEGURIDAD DE TARJETAS - COMSETAR
Presidente:
CARLOS ANGULO DALLA PORTA - Interbank
Vicepresidenta:
MARCELA APARICIO MOLERO - Banco de Crédito del Perú
COMITÉ DE SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN - COMSEGIN
Presidente:
JAVIER RÍOS CASTILLO - Interbank
Vicepresidente:
JAVIER BENVENUTO SERVAT - Banco de Crédito del Perú
COMITÉ DE SEGURIDAD BANCARIA - COMSEG
Presidente:
FERNANDO JIMÉNEZ MORALES - Banco de Comercio
Vicepresidente:
EDUARDO SALHUANA QUIROZ – Mibanco, Banco de la Microempresa S.A.
COMITÉ TÉCNICO BANCARED
Presidente:
JOSÉ ISHIKAWA - Banco de Crédito del Perú
1er. Vicepresidente:
MANUEL GARCÍA - Interbank
2do. Vicepresidente:
LUIS JARA - Banco de Comercio
COMISIONES
COMISIÓN DE FIDEICOMISOS
Presidenta:
CECILIA MARÍN ARMAS - Scotiabank Perú S.A.A.
COMISIÓN DE TRIBUTARISTAS
Presidente:
MICHAEL ZAVALETA ÁLVAREZ - Scotiabank Perú S.A.A.
COMISIÓN TÉCNICA LABORAL
ROCÍO VIGNES PAREJA - Banco de Crédito del Perú
COMISIÓN DE CONTINUIDAD DE NEGOCIOS
COMISIÓN BASILEA
Presidente:
RAFAEL CASTAÑEDA TIRADO - Interbank
COMISIÓN DE DINERO ELECTRÓNICO
Presidente:
23
CHRISTIAN MOLINA CASTILLO - BBVA Continental
MIGUEL ARCE TÉLLEZ - Scotiabank Perú S.A.A.
ASBANC
Presidente:
MEMORIA ANUAL 2013
Presidenta:
REPRESENTACIÓN INSTITUCIONAL
FEDERACIÓN
LATINOAMERICANA DE
BANCOS – FELABAN
Consejo de Gobernadores
Gobernador Titular
OSCAR RIVERA RIVERA
Gobernador Alterno I
ADRIÁN REVILLA VERGARA
Gobernador Alterno II
ALBERTO MORISAKI CÁCERES
24
ASBANC
Comité Latinoamericano de Administradores de
Asociaciones Bancarias y Organismos Afines
Miembro del Comité
ADRIÁN REVILLA VERGARA
MEMORIA ANUAL 2013
CONFEDERACIÓN
NACIONAL DE
INSTITUCIONES
EMPRESARIALES
PRIVADAS – CONFIEP
Miembros del Consejo Directivo 2011 - 2013
Titulares
OSCAR RIVERA RIVERA
CARLOS GONZÁLEZ-TABOADA
EDUARDO TORRES-LLOSA VILLACORTA
Alternos
DIONISIO ROMERO PAOLETTI
JORGE GRUENBERG SCHNEIDER
JOSÉ ANTONIO BLANCO CÁCERES
CONSEJO
NACIONAL DE
TRABAJO
Representante
WALTER BAYLY LLONA – Banco de Crédito del Perú
EDUARDO TORRES-LLOSA VILLACORTA – BBVA Continental
25
INPERÚ
Directores
OSCAR RIVERA RIVERA
JOSÉ ANTONIO BLANCO CÁCERES
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
FONDO DE
SEGURO DE
DEPÓSITOS
Representante
FERNANDO TORI TORI – Asesor Legal – ASBANC
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
26
LA ECONOMÍA Y EL
SISTEMA FINANCIERO
EN EL 2013
I. LA ECONOMÍA PERUANA
En el 2013, el Producto Bruto Interno de Perú creció levemente por encima de 5% anual, manteniendo un avance
sostenido por 15 años consecutivos. Este resultado estuvo explicado por el buen desempeño de todas las actividades
productivas, entre las cuales el sector Comercio tuvo la mayor contribución. De esta manera, la economía peruana
continuó expandiéndose en el ejercicio, aunque mostró una leve desaceleración en un contexto internacional
complicado por el menor crecimiento de las principales economías emergentes, especialmente China, así como el
aún débil desempeño en los países de la Zona Euro -que vienen recuperándose a un ritmo todavía lento, al igual que
Japón-, mientras que EE.UU. registró un avance más significativo.
PRODUCTO BRUTO INTERNO: 1999-2013
(VARIACIÓN PORCENTUAL ANUAL)
15.0
En el
2013, el Producto
Bruto Interno de
Perú creció levemente
por encima de 5%
anual, manteniendo un
avance sostenido
por 15 años
consecutivos.
12.5
10.0
7.5
5.0
2.5
0.0
-2.5
-5.0
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Fuente: INEI
Elaboración: Departamento de Estudios Económicos. ASBANC
LA ECONOMÍA Y EL SISTEMA FINANCIERO EN EL 2013
La Demanda Interna experimentó una expansión de 5.7% en el 2013,
obteniendo un resultado positivo por cuarto año consecutivo. El buen
desempeño observado fue impulsado principalmente por el dinamismo del
consumo privado, que creció 5.2%; de la inversión bruta fija privada, que
aumentó en 3.9%; y de la inversión bruta fija pública, que se incrementó
14.9%.
DEMANDA INTERNA, CONSUMO PRIVADO
E INVERSIÓN PRIVADA: 1999 - 2013
(VARIACIÓN PORCENTUAL ANUAL)
30
20
10
27
ASBANC
0
-10
-20
Demanda Interna
Consumo Privado
Inversión Bruta Fija Privada
Fuente: BCRP
Elaboración: Departamento de Estudios Económicos. ASBANC
Debido a la contracción de la demanda internacional por nuestros principales
productos ocasionada por la situación descrita sobre la economía mundial,
las Exportaciones registraron una caída de 9.5% en el 2013 y acumularon
un monto de US$ 41,826 millones en el año, cifra menor en US$ 4,402
millones frente a la alcanzada el 2012, lo que significó su segundo retroceso
anual consecutivo. Por su parte, las Importaciones crecieron en US$ 1,078
millones (2.6%) en el 2013, acumulando la cifra récord de US$ 42,191
millones. Con estos resultados, la Balanza Comercial reportó un saldo
negativo de US$ 365 millones en el 2013, su primer déficit desde el 2001,
resultado que contrastó con el superávit de US$ 5,115 millones anotado en
el 2012.
MEMORIA ANUAL 2013
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
BALANZA COMERCIAL: 1999 - 2013
(en millones US$)
50,000
40,000
30,000
20,000
10,000
0
-10,000
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Exportaciones
Importaciones
Balanza Comercial
Fuente: BCRP
Elaboración: Departamento de Estudios Económicos. ASBANC
En el 2013, la Inflación -medida según la variación del Índice de Precios al
Consumidor (IPC) en Lima Metropolitana- fue de 2.86%, con lo cual se ubicó
dentro del rango de la meta establecida por el BCRP (entre 1% y 3%). Con
este resultado, la tasa de inflación en nuestro país continuó ubicándose entre
las más bajas de América Latina. El aumento acumulado en el IPC durante el
2013 se fundamentó principalmente en el avance de precios de los grandes
rubros “Alimentos y bebidas” y “Transporte y comunicaciones”.
En el 2013, la Inflación
-medida según la
variación del Índice de
Precios al Consumidor
(IPC) en Lima
Metropolitana- fue de
2.86%, con lo cual se
ubicó dentro del rango
de la meta establecida por
el BCRP (entre 1% y 3%).
En los primeros 8 meses del 2013, el Tipo de Cambio del dólar estadounidense
respecto al sol registró una tendencia creciente, luego de lo cual mantuvo un
comportamiento oscilante en el último cuatrimestre del año, en un entorno
volátil marcado por el nerviosismo en los mercados globales ante la debilidad
económica de los principales mercados emergentes, así como por el inicio
del retiro del estímulo monetario en EE.UU. a partir de diciembre. Al cierre
del 2013, la cotización promedio interbancaria del dólar fue de S/. 2.799,
nivel que significó una depreciación (alza del tipo de cambio) de 9.68% en
comparación con lo registrado al término del 2012.
LA ECONOMÍA Y EL SISTEMA FINANCIERO EN EL 2013
INFLACIÓN Y TIPO DE CAMBIO: 2013
TC Interbancario
Promedio (S/. por US$)
IPC (Var.% Mensual)
1.0
2.85
0.8
2.80
0.6
2.75
0.4
2.70
0.2
2.65
0.0
2.60
-0.2
Ene-13 Feb-13 Mar-13 Abr-13 May-13 Jun-13 Jul-13 Ago-13 Sep-13 Oct-13 Nov-13 Dic-13
Tipo de Cambio (Eje Derecho)
Fuente: BCRP
Elaboración: Departamento de Estudios Económicos. ASBANC
29
En el 2013, el Resultado Económico del Sector Público No Financiero
volvió a observar un balance positivo, aunque menor que en los dos años
previos, con lo que reportó un Superávit Fiscal equivalente al 0.83% del PBI.
En cuanto a las operaciones del Gobierno Central, los Ingresos Corrientes
totalizaron S/. 103,194 millones en el 2013, monto que significó 18.5% del
PBI, mientras que los Gastos No Financieros ascendieron a S/. 95,938
millones, o 17.2% del PBI.
RESULTADO ECONÓMICO SPNF,
INGRESOS CORRIENTES Y GASTOS NO FINANCIEROS
GOBIERNO CENTRAL: 1999 - 2013
S/. Mills.
% del PBI
4.00
120,000
3.00
100,000
2.00
80,000
1.00
60,000
0.00
-1.00
40,000
-2.00
20,000
-3.00
-4.00
0
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Ingresos Corrientes
Gastos no Financieros
Resultado Económico (Eje Derecho)
Fuente: BCRP
Elaboración: Departamento de Estudios Económicos. ASBANC
ASBANC
Inflación Lima Metrop.
2.55
MEMORIA ANUAL 2013
-0.4
LA ECONOMÍA Y EL SISTEMA FINANCIERO EN EL 2013
A lo largo del 2013, las Reservas Internacionales Netas (RIN) presentaron
un patrón fluctuante, con sucesivos cambios de tendencia durante el año,
llegando incluso a registrar máximos históricos en abril. Sin embargo, a partir de
agosto las RIN tendieron claramente a disminuir -tras la intervención del BCR en
el mercado cambiario mediante la venta de dólares para reducir la volatilidad del
tipo de cambio- y registraron un saldo de US$ 65,663 millones al concluir el año,
monto que fue mayor en US$ 1,672 millones frente al cierre del 2012.
RESERVAS INTERNACIONALES NETAS: 1999 - 2013
(en millones US$)
70,000
60,000
50,000
40,000
30,000
30
20,000
10,000
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
0
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Fuente: BCRP
Elaboración: Departamento de Estudios Económicos. ASBANC
Durante el 2013, el Riesgo País del Perú presentó un comportamiento
fluctuante, con leve tendencia creciente, en medio de la volatilidad registrada
en los mercados internacionales a consecuencia del nerviosismo generado
por la desaceleración de las grandes economías emergentes. A este factor
se sumó la incertidumbre por las señales de un eventual retiro del estímulo
monetario en EE.UU. que, luego de esperarse durante varios meses, se dio
finalmente en diciembre. Al concluir el 2013, el Riesgo País registró 162
puntos básicos, nivel mayor en 48 puntos frente al alcanzado al término del
2012, y superior en 71 puntos al mínimo histórico reportado el 18 de octubre
de 2012, que fue de 91 puntos básicos.
RIESGO PAÍS: 2013
(Puntos Básicos)
550
500
450
400
350
300
250
200
150
100
50
2Ene13
14Feb13
1Abr13
13May13
25Jun13
América Latina
7Ago13
Perú
Fuente: BCRP
Elaboración: Departamento de Estudios Económicos. ASBANC
19Sep13
1Nov13
18Dic13
US$
65,663
millones
Las Reservas Internacionales Netas
(RIN) registraron un saldo de US$
65,663 millones al concluir el año,
monto que fue mayor en US$ 1,672
millones frente al cierre del 2012.
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
32
EL SISTEMA
FINANCIERO
Empresas del Sistema Financiero
Durante el 2013, las Empresas Financieras de Operaciones Múltiples7 y Empresas Estatales mostraron un desempeño
positivo, en línea con el crecimiento económico que registró el país. Así, al término del año, las Colocaciones Brutas
totalizaron US$ 74,412 millones, mientras que los Depósitos Totales sumaron US$ 75,895 millones.
EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO: DICIEMBRE 2013
(en millones US$)
COLOCACIONES
BRUTAS
MOROSIDAD
(%)
DEPÓSITOS
TOTALES
PATRIMONIO
UTILIDAD
Nº
INSTITUCIONES
Banca múltiple
60,664
2.14
60,937
9,087
1,825
16
Empresas financieras
3,481
5.21
1,722
674
83
11
167
1.43
0
30
2
2
8,014
1,578
253
3
Empresas de arrendamiento financiero
Entidades estatales
4,697
Banco de la Nación
2,542
0.53
8,005
641
217
1
COFIDE
1,859
0.03
8
786
28
1
295
1.64
0
151
8
1
5,222
952
102
31
Agrobanco
Instituciones microfinancieras no bancarias
Cajas municipales
Cajas rurales
EDPYMES
TOTAL SISTEMA FINANCIERO
7
5,403
4,448
5.82
4,585
764
96
13
591
6.69
637
88
1
9
363
4.78
0
100
5
9
74,412
2.55
75,895
12,320
2,266
63
Comprende a Bancos, Empresas Financieras, Empresas de Arrendamiento Financiero, Cajas Municipales, Cajas Rurales y Edpymes.
EL SISTEMA FINANCIERO
Empresas Bancarias
La industria bancaria volvió a redondear un año alentador en el 2013,
anotando resultados positivos en la mayoría de las variables e indicadores
más importantes del sector. De esta manera, la banca privada local siguió
brindando eficientemente productos y servicios financieros necesarios para
mantener el crecimiento y desarrollo del Perú.
EMPRESAS BANCARIAS: 2013
(en millones US$)
FEB
MAR
ABR
MAY
JUN
JUL
AGO
SET
OCT
NOV
DIC
Activo total
90,104 92,121 92,114 91,195 88,483 89,314 90,314 91,034 91,313 91,262 93,184 93,494
Colocaciones brutas
56,100 56,431 57,086 56,769 56,253 55,799 56,582 57,474 58,330 59,244 60,119 60,664
Pasivo total
81,239 83,125 83,741 82,852 80,248 81,149 82,007 82,672 82,642 82,379 84,277 84,408
Depósitos totales
55,805 56,846 57,464 55,913 55,857 55,975 58,002 58,304 59,073 59,316 60,178 60,937
Patrimonio
Utitlidad Neta
Morosidad (%)
Cobertura /1 (%)
8,865
8,996
8,373
8,343
8,235
8,171
8,307
8,363
8,671
8,883
8,907
9,087
168
299
469
626
784
895
1,052
1,189
1,369
1,522
1,662
1,825
1.88
1.91
2.00
2.06
2.10
2.06
2.11
2.11
2.12
2.17
2.18
2.14
115.60 115.47 115.41 115.05 114.93 114.79 114.49 114.23 114.37 113.85 113.61 113.95
MEMORIA ANUAL 2013
/1 Proviciones Constituidas / Provisiones Requeridas.
Fuente: ASBANC
Las Colocaciones Brutas registraron un total de US$ 60,664 millones al
cierre del 2013, monto que representó una tasa crecimiento anual de 12%,
utilizando un tipo de cambio constante para eliminar el efecto del aumento de
la cotización del dólar que se dio en el 2013. El avance del crédito bancario
en el periodo fue menor que el observado en años recientes.
COLOCACIONES BRUTAS: 1992 - 2013
(en millones US$)
70,000
60,000
Las
Colocaciones
Brutas registraron
un total de US$
60,664 millones al
cierre del 2013
50,000
40,000
30,000
20,000
10,000
0
Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic
92 93 94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13
Fuente: ASBANC
33
ASBANC
ENE
Los Créditos No Minoristas concedidos por las empresas bancarias,
conformados por préstamos a corporaciones, grandes empresas y
medianas empresas, alcanzaron los US$ 34,423 millones, lo cual representó
un incremento de 14.66% respecto a lo alcanzado a diciembre del 2012,
empleando un tipo de cambio constante.
Desagregando por segmento crediticio, se observó que a diciembre de
2013 el saldo de los créditos corporativos fue de US$ 12,175 millones,
cifra superior en 22.37% con relación a la de diciembre del año anterior. A
su vez, los préstamos dirigidos a las grandes empresas reportaron US$
10,708 millones, monto mayor en 10.96% respecto al de similar periodo de
comparación. Por su parte, las colocaciones concedidas a las medianas
empresas alcanzaron los US$ 11,540 millones, con lo cual se observó un
incremento de 10.74% en el lapso comprendido entre diciembre de 2012 y
diciembre de 2013. Las referidas tasas de variación se calcularon usando un
tipo de cambio constante.
En tanto, los Créditos Minoristas de las entidades bancarias privadas,
que agrupan a los préstamos a pequeñas empresas, microempresas, de
consumo e hipotecarios, ascendieron a US$ 26,241 millones en diciembre
último, cifra que -considerando un tipo de cambio constante- significó un
aumento de 9.24% respecto a la de similar mes del 2012.
Dentro de la cartera minorista, a diciembre de 2013 los préstamos a
pequeñas empresas totalizaron US$ 4,758 millones, cifra que significó un
avance anual de 0.26%. En tanto, los créditos a microempresas registraron
US$ 670 millones, mostrando un retroceso de 28.06% en el periodo; los
préstamos de consumo alcanzaron US$ 10,584 millones, expandiéndose
11.08% en el año; y los préstamos hipotecarios ascendieron a US$ 10,229
millones, ubicándose 16.02% por encima de lo reportado al cierre del 2012.
En todos los casos, la comparación se realizó utilizando un tipo de cambio
constante.
Los Depósitos Totales
de la banca privada
también crecieron
en el 2013 y en
diciembre llegaron a
US$ 60,937 millones,
monto superior en
17% con relación al
registrado en similar
mes del 2012.
Los Depósitos Totales de la banca privada también crecieron en el 2013
y en diciembre llegaron a US$ 60,937 millones, monto superior en 17% con
relación al registrado en similar mes del 2012, aplicando un tipo de cambio
constante. Este avance se sustenta en los mayores ingresos de las empresas
y familias, y en el consecuente aumento de excedentes monetarios, en un
entorno de crecimiento económico sostenido.
EL SISTEMA FINANCIERO
DEPÓSITOS TOTALES: 1992 - 2013
(en millones US$)
70,000
60,000
50,000
40,000
30,000
20,000
10,000
0
Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic
92 93 94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13
Fuente: ASBANC
Durante el 2013, el nivel de Patrimonio de la banca continuó aumentando,
respaldando el incremento de los créditos que se otorga a las familias y
empresas del país. Así, a diciembre reportó US$ 9,087 millones, monto que
significó un incremento anual de 14%.
ASBANC
35
PATRIMONIO: 1992 - 2013
10,000
9,000
8,000
7,000
6,000
5,000
4,000
3,000
2,000
1,000
-
Durante el 2013, el
nivel de Patrimonio
de la banca continuó
aumentando y a
diciembre reportó
US$ 9,087 millones
Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic
92 93 94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13
Fuente: ASBANC
El Resultado Neto de la industria bancaria registró US$ 1,825 millones al
cierre de diciembre de 2013, cifra mayor en 7.5% con relación a análogo
mes del 2012 que fue resultado del aumento de los préstamos que otorga la
banca y los altos niveles de eficiencia en la administración de sus recursos.
MEMORIA ANUAL 2013
(en millones US$)
EL SISTEMA FINANCIERO
UTILIDAD NETA: 1992 - 2013
(en millones US$)
El Resultado
Neto de la
industria bancaria
registró US$ 1,825
millones al cierre
de diciembre
de 2013
2,000
1,800
1,600
1,400
1,200
1,000
800
600
400
200
-
Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic
92 93 94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13
Fuente: ASBANC
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
36
En cuanto a las provisiones realizadas por las entidades bancarias privadas
-efectuadas para cubrir cualquier eventualidad que afecte el pago de créditos
por parte de los deudores o como precaución frente a fluctuaciones en el
precio de títulos valores, entre otros-, durante el 2013 se cumplió con holgura
los requerimientos del ente supervisor. Así, el Ratio de Cobertura, medido
como la relación entre las provisiones constituidas por los bancos y las
requeridas por la SBS, se situó en 113.95%; es decir, se constituyeron más
provisiones que las exigidas por el órgano supervisor.
En tanto, el índice de Morosidad de la banca privada cerró el 2013 en
2.14%, aumentando en 0.39 puntos porcentuales con respecto al registro
de diciembre del 2012. El incremento del ratio de incumplimiento en el último
año se explicó por la mayor penetración en sectores socioeconómicos
desatendidos, quienes al tener escasa experiencia en el manejo de productos
financieros tienden -en algunos casos- a caer en mora. Sin embargo, esta
circunstancia es parte del proceso de democratización del crédito emprendido
por las entidades bancarias, el cual busca incluir a más peruanos al sistema
financiero.
MOROSIDAD: 1992 - 2013
(en porcentajes)
14.00
12.00
10.00
8.00
6.00
4.00
2.00
-
Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic
92 93 94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13
Fuente: ASBANC
EL SISTEMA FINANCIERO
La Participación de los Depósitos en Moneda Extranjera se ubicó
en 47.36% al finalizar el 2013, lo que representó una expansión de 5.72
puntos porcentuales en relación a la registrada a diciembre del 2012.
Por su parte, la Participación de las Colocaciones en Moneda
Extranjera llegó a 45.90% en el último mes del 2013, cifra menor en 3.79
puntos porcentuales con respecto a la de similar mes del año anterior. El
desenvolvimiento de ambas variables estuvo ligado al comportamiento del
tipo de cambio, el cual reportó una tendencia alcista durante el 2013. En
ese sentido, las personas y empresas decidieron incrementar su tenencia
de depósitos en dólares para aprovechar el mayor valor frente al sol que
registró la moneda estadounidense. Análogamente, la menor dolarización
de los créditos se explicó porque ante el aumento del tipo de cambio,
las obligaciones financieras en dólares tienen a encarecerse y, como
consecuencia, los sujetos de crédito prefieren endeudarse en moneda
local.
Durante el 2013, las Tasas Activas Promedio de las entidades bancarias
se redujeron tanto en moneda nacional como extranjera.
La tasa en soles se ubicó en 20.76% al término del 2013 y se ubicó 2.42
puntos porcentuales por debajo de lo observado al cierre del año anterior.
Por su parte, la tasa en dólares llegó a 7.14%, cifra inferior en 0.99 puntos
porcentuales con respecto al último día útil del 2012. La caída en las tasas
de interés durante el 2013 se explicó por los menores requerimientos de
encaje establecidos por el Banco Central, lo cual permitió que los bancos
cuenten con mayores recursos para financiar a las personas y se reduzca
el costo del crédito. A esa disminución de tasa contribuyó, asimismo, la
mayor competencia entre entidades financieras y frente a otras opciones
de financiamiento existentes en el mercado.
ASBANC
37
MEMORIA ANUAL 2013
Al cierre del 2013, el Número de Oficinas bancarias totalizó 1,828
en todo el país, cifra superior en 57 (3.22%) con respecto a diciembre
del 2012. En ese proceso, destacó la mayor apertura de sucursales al
interior del país. Del mismo modo, el Número de Cajeros Automáticos
trepó en diciembre del 2013 a 7,030, registrando un incremento de 579
(8.98%) en los últimos doce meses. De la misma forma, el Número de
Cajeros Corresponsales continuó multiplicándose en el 2013 y culminó
en 19,904, con lo cual alcanzó una expansión de 4,598 (31.05%). El
aumento en los canales de atención se dio en un entorno de constante
crecimiento de la industria bancaria y fue impulsado por la necesidad de
contar con más puntos de atención para satisfacer la creciente demanda
por servicios financieros.
TASAS DE INTERÉS ACTIVAS PROMEDIO EN MN Y ME:
ENE 07 - DIC 13
(en porcentajes)
35.0
30.0
25.0
20.0
15.0
10.0
5.0
02
/0
1/
20
07
02
/0
7/
20
07
02
/0
1/
20
08
02
/0
7/
20
08
02
/0
1/
20
09
02
/0
7/
20
09
02
/0
1/
20
10
02
/0
7/
20
10
02
/0
1/
20
11
02
/0
7/
20
11
02
/0
1/
20
12
02
/0
7/
20
12
02
/0
1/
20
13
02
/0
7/
20
13
0
FTAMN
FTAMEX
Fuente: SBS
Por último, las Tasas Pasivas Promedio reportaron desenvolvimientos
mixtos en el 2013. Así, mientras que la tasa en soles avanzó ligeramente
en 0.02 puntos porcentuales, a 2.94%, en dólares se redujo 1.31 puntos
porcentuales, a 0.17%.
Las Tasas Pasivas
Promedio reportaron
desenvolvimientos
mixtos en el 2013.
Así, mientras que la
tasa en soles avanzó
ligeramente en 0.02
puntos porcentuales,
a 2.94%, en dólares
se redujo 1.31 puntos
porcentuales, a 0.17%.
La tasa en soles mostró cierta volatilidad en los primeros siete meses del
2013, luego de lo cual permaneció casi estable hasta el cierre del año debido
a que en este periodo no hubo cambios importantes en la liquidez en moneda
nacional que manejan las entidades bancarias. Por su parte, la tasa en dólares
presentó un comportamiento más volátil y al cierre del 2013 registró una caída
en comparación a similar periodo del año previo, lo que fue consecuencia de
la subida del tipo de cambio, la que impulsó a que las personas aumentaran
sus depósitos en dólares, abaratando el costo de fondeo para las bancos en
dicha moneda. Este proceso, por lo demás, se dio en un contexto de tasas
de interés bajas en los mercados internacionales como consecuencia de las
políticas monetarias expansivas en las principales economías del globo, que
aún buscan consolidar su recuperación económica.
EL SISTEMA FINANCIERO
TASAS DE INTERÉS PASIVAS EN MN Y ME:
ENE 07 - DIC 13
(en porcentajes)
6.0
5.0
4.0
3.0
2.0
1.0
02
/0
1/
20
07
02
/0
7/
20
07
02
/0
1/
20
08
02
/0
7/
20
08
02
/0
1/
20
09
02
/0
7/
20
09
02
/0
1/
20
10
02
/0
7/
20
10
02
/0
1/
20
11
02
/0
7/
20
11
02
/0
1/
20
12
02
/0
7/
20
12
02
/0
1/
20
13
02
/0
7/
20
13
0.0
FTIPMN
FTIPMEX
39
ASBANC
Fuente: SBS
Empresas Financieras8
MEMORIA ANUAL 2013
Las variables e indicadores más importantes de las Empresas Financieras
reportaron un desempeño positivo durante el 2013, de la mano del buen
momento que registra la economía nacional.
Al cierre del 2013, las Colocaciones totalizaron US$ 3,481 millones, mientras
que los Depósitos sumaron US$ 1,722 millones. Asimismo, la Morosidad
se situó en 5.21% y el ratio de Cobertura llegó a 109.55%.
EMPRESAS FINANCIERAS: 2013
(en millones US$)
ENE
FEB
MAR
ABR
MAY
JUN
JUL
AGO
SET
OCT
NOV
DIC
Total activo
4,112
4,105
3,831
3,770
4,048
3,982
4,094
4,155
4,155
4,350
4,320
4,379
Colocaciones brutas
3,199
3,187
3,021
2,977
3,187
3,146
3,162
3,173
3,238
3,371
3,412
3,481
Total pasivo
3,505
3,495
3,288
3,231
3,447
3,387
3,485
3,417
3,533
3,705
4,669
3,706
Depósitos totales
1,728
1,706
1,605
1,576
1,762
1,658
1,710
1,678
1,688
1,796
1,758
1,722
607
610
544
539
601
595
609
611
623
646
651
674
Patrimonio
Utitlidad Neta
Morosidad (%)
Cobertura /1 (%)
10
15
26
33
39
43
51
56
63
71
76
83
4.79
4.75
5.17
5.26
5.21
5.34
5.33
5.25
5.10
5.06
5.08
5.21
112.43 112.96 112.77 112.10 110.88 110.76 111.03 111.17 111.25 110.56 110.39 109.55
/1 Proviciones Constituidas / Provisiones Requeridas.
Fuente: ASBANC
8
A diciembre 2013 corresponde a información de 11 empresas financieras: Crediscotia, Edyficar,
Confianza, Crear, TFC, Universal, Proempresa, Uno, Efectiva, Amérika, y Mitsui Auto Finance.
EL SISTEMA FINANCIERO
Empresas de Arrendamiento Financiero9
En el 2013, las Colocaciones de las Empresas de Arrendamiento Financiero
anotaron una nueva expansión y finalizaron el año en US$ 167 millones; en
tanto, la Morosidad avanzó a 1.43% en el periodo de análisis. Por su parte,
el indicador de Cobertura mejoró hasta alcanzar 111.12% al término de
diciembre del 2013.
EMPRESAS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO: 2013
(en millones US$)
ENE
40
MAR
ABR
MAY
JUN
JUL
AGO
SET
OCT
NOV
DIC
Activo total
178
187
187
192
195
200
203
204
208
216
213
210
Colocaciones brutas
164
167
173
173
176
157
160
161
162
165
166
167
Pasivo total
149
158
159
164
167
173
176
176
179
187
184
180
Patrimonio
29
29
29
28
28
27
27
27
27
29
29
30
0
0
1
1
1
1
1
1
2
2
2
2
0.89
1.21
1.15
1.04
0.94
1.07
1.15
1.32
1.33
1.20
1.30
1.42
Utitlidad Neta
ASBANC
FEB
Morosidad (%)
Cobertura (%)
/1
106.61 107.66 106.91 108.50 111.42 109.43 110.73 121.42 118.93 112.42 113.11 111.12
MEMORIA ANUAL 2013
/1 Proviciones Constituidas / Provisiones Requeridas.
Fuente: ASBANC
Sociedades
Mutuos
Administradoras
de
Fondos
El Patrimonio Administrado por las sociedades administradoras de Fondos
Mutuos llegó a US$ 5,886 millones al término del 2013, monto menor en
US$ 1,160 millones (16.46%) en comparación con el de diciembre del 2012.
El descenso señalado estuvo influenciado por la volatilidad que mostraron
los mercados financieros locales y foráneos -como las bolsas de valores-,
los cuales registraron un magro desempeño -algunos de ellos incurriendo en
pérdidas, como fue el caso de la Bolsa de Valores de Lima-, situación que a
su vez impulsó a las empresas y familias a desplazarse hacia instrumentos
financieros con rendimientos fijos.
9
A diciembre 2013 corresponde de 2 empresas de Arrendamiento Financiero: Leasing Total y Leasing
Perú.
EL SISTEMA FINANCIERO
PATRIMONIO TOTAL ADMINISTRADO: ENE 11 - DIC 13
(en millones US$)
7,500
6,500
5,500
4,500
3,500
2,500
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13
Fuente: ASBANC
PARTICIPES: ENE 11 - DIC 13
(en número)
MEMORIA ANUAL 2013
350,000
330,000
310,000
290,000
270,000
250,000
230,000
41
ASBANC
Del mismo modo, el Número de Partícipes en el sistema de Fondos Mutuos
reportó una caída en diciembre del 2013 al sumar 312,546, cifra inferior en
10,788 (3.34%) con respecto al cierre del 2012.
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13
Fuente: ASBANC
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
42
ACTIVIDAD
INSTITUCIONAL
Sumándose a los esfuerzos que desarrolla el Estado como parte de su política de Inclusión Social, ASBANC ha
venido realizando una serie de acciones en temas de transparencia, simplicidad, educación financiera, nuevos canales
de atención, entre otros, convencido de que la inclusión financiera contribuye al desarrollo de la economía, lo que
redunda en el bienestar de la población en general.
En ese sentido, en el 2013 creó el Comité de Educación e Inclusión Financiera, el cual inicio sus actividades con la
recolección preliminar de información sobre las iniciativas de educación financiera que ejecutan nuestros asociados. La
tarea se desarrolló en constante coordinación con el Presidente del Comité Latinoamericano de Educación Financiera
de FELABAN y con la Superintendencia de Banca Seguros y AFP – SBS, con el fin de alinear planes de acción.
Con ellos, ASBANC fomentó la creación del Colectivo Acceso (agrupación de entidades privadas por la inclusión
y la educación financiera) y participó en la Jornada Internacional para la Inclusión Financiera, en la que intervino la
Comisión MultisectoriaI de Inclusión.
Considerado como instrumento muy importante para la inclusión financiera, se inició el proyecto Dinero Electrónico de
ASBANC, el cual busca diseñar una plataforma común para todos los participantes del sistema financiero, empresas
emisoras de dinero electrónico, empresas telefónicas, marcas de tarjetas de crédito y entidades que aporten a la
creación del ‘ecosistema’ que se requiere para el éxito de un proyecto de la envergadura del nuestro. El proyecto ha
sido considerado como modelo único en el mundo por esta flexibilidad.
En ese escenario y con el fin de consolidar la inclusión financiera como uno de los retos centrales de los sistemas
bancarios de América Latina, el 19 y 20 de agosto se realizó, en la ciudad de Lima, el V Congreso Latinoamericano
de Inclusión Financiera. El encuentro, que fue organizado por ASBANC y la Federación Latinoamericana de Bancos
– FELABAN, sirvió como valioso espacio para que representantes de las instituciones financieras de América Latina
(asistieron aproximadamente 200 ejecutivos de ellas) intercambien ideas y compartan conocimientos y experiencias
sobre la inclusión financiera.
ACTIVIDAD INSTITUCIONAL
Con el objetivo de brindar mejor información para las empresas que se
inician en actividades de comercio internacional, el Comité de Comercio
Exterior elaboró la Guía Financiera para Empresas de Comercio Exterior. El
documento, elaborado en coordinación con Promperú, contiene aspectos
teóricos, relación de productos ofrecidos por cada entidad financiera y
una matriz de costos con un simulador, el cual será incluido en el Sistema
Integrado de Información de Comercio Exterior – SIICEX como herramienta
de capacitación.
Una constante en nuestra actividad institucional es la atención de las iniciativas
regulatorias. En este ámbito destacó la revisión e implementación del
Reglamento de Tarjetas de Crédito; la Ley SERVIR, que afectó los préstamos
con descuento por planilla de empleados del sector público; nuevos alcances
a las normas de transparencia de la SBS; así como la norma modificatoria
del Proceso Sumarísimo, de Indecopi. Cabe subrayar que con esta entidad
se vienen realizando gestiones de acercamiento para sostener reuniones en
las que ambas partes expongan la problemática que enfrentan en procesos
relacionados con instituciones financieras, con el fin de darle solución. La
tarea está a cargo del Comité de Derecho Bancario y sus respectivas
comisiones de trabajo.
Sr. Oscar Rivera,
Presidente de ASBANC,
exponiendo durante el V
Congreso Latinoamericano
de Inclusión Financiera.
MEMORIA ANUAL 2013
Por otra parte, como parte de las actividades destinadas a mejorar el
entendimiento de los productos financieros, el Sistema de Relaciones con
el Consumidor – SRC prosiguió con la tarea de estandarizar las cláusulas de
los principales contratos, la cual ejecutó en coordinación con el Comité de
Derecho Bancario y la SBS.
ASBANC
43
Comité de Oficiales de Cumplimiento. Por requerimiento regulatorio,
trabajó a lo largo del año en la implementación del nuevo servicio de
Actualización de Listas PEP (Personas Expuestas Políticamente) de ASBANC
y ha mantenido coordinaciones con la Unidad de Inteligencia Financiera para
elaborar el reporte del Código de Cuentas Interbancarias, requerido por esta
última para la identificación de los participantes y su consignación en el Registro
de Operaciones. Asimismo, coordinó la participación de los asociados en el
Día Nacional de Lucha contra el Lavado de Activos, organizado por Naciones
Unidas, lo que aportó en el esfuerzo contante desarrollado por ASBANC para
mejorar la imagen no solo de las instituciones financieras sino también del
país.
Otro equipo técnico de trabajo muy activo en el año fue el Comité de Riesgo
Operacional, que analizó y comentó los proyectos de normas de Indicadores
de Riesgo de Continuidad y Seguridad y de Operaciones de Negociación y
Ventas. Adicionalmente, a través de este comité se viene trabajando -con la
SBS, el BCRP, el MEF y el Banco de la Nación- en la realización de Ejercicios
Sectoriales de Continuidad de Negocios del sistema financiero. El comité
participó activamente en el grupo de trabajo conformado para este fin. Con el
mismo objetivo, la Comisión de Continuidad de Negocios viene evaluando
los niveles de gestión de continuidad de los proveedores críticos del sistema
financiero.
Comité de Finanzas y Tesorería. Revisó y comentó diversas normas, tales
como el Reglamento del Programa de Creadores de Mercado, el Reglamento
de Bonos Soberanos y la Ley de Operaciones de Reporte. Además, realizó
reuniones de seguimiento del funcionamiento del Mercado de Valores de
Deuda Pública bajo la nueva estrategia global de activos y pasivos del Tesoro
Público, a cargo de funcionarios del MEF, así como encuentros periódicos
con representantes de los entes reguladores para tratar, entre otros, temas
como la evolución del encaje, con el BCRP; y de liquidez y capital, con la
SBS.
El Comité de Oficiales
de Cumplimiento,
por requerimiento
regulatorio, trabajó
a lo largo del año en
la implementación
del nuevo servicio
de Actualización
de Listas PEP
(Personas Expuestas
Políticamente) de
ASBANC.
Comité de Oficiales de Atención al Usuario. Tuvo también considerable
actividad vinculada a temas regulatorios. Destacaron en ella las coordinaciones
realizadas con la SBS para evaluar los nuevos reglamentos de Transparencia;
de Tarjetas de Crédito y Débito; la Circular de Reclamos; y el nuevo aplicativo
de Comisiones de la SBS. Además, coordinó estrechamente con el Sistema
de Relaciones con el Consumidor para aportar al óptimo funcionamiento de
la Defensoría del Cliente Financiero y el sistema de atención de reclamos
Alóbanco, entre otras iniciativas de acercamiento al cliente.
Comité de Arrendamiento Financiero. Ante los casos presentados en el
Poder Judicial respecto a la Responsabilidad Civil Frente a Terceros en los
contratos de Leasing, este grupo de trabajo, gestionó ante los reguladores su
solicitud para lograr claridad legislativa al respecto, considerando que existe
una norma especial que debe prevalecer.
ACTIVIDAD INSTITUCIONAL
En el año también fueron sometidos a consulta los proyectos de Reglamento
de Riesgo de Mercado y de Reglamento de Gestión de Riesgo de Liquidez,
los que fueron revisados y comentados oportunamente por el Comité de
Riesgo de Mercado y Liquidez.
Comité de Comercio Exterior. Por su parte, dedicó varias sesiones a
analizar y comentar las modificaciones a las reglas internacionales International
Standard Banking Practice – ISBP y Bank Payment Obligation – BPO.
Comité de Auditoría Interna. Revisó el Sistema de Reporte de Auditoría
Interna – SRAI, el cual fue implementado por la SBS. Con ese objetivo, el
comité desarrolló una encuesta de benchmark del área de Auditoría Interna
para comparar internacionalmente los ratios de esta unidad.
En ese mismo marco, ASBANC organizó el seminario-taller internacional
Preparándonos para el FATCA, en el cual se brindó capacitación práctica y
detallada sobre los requerimientos para el cumplimiento de la Ley FATCA, el
proceso de implementación para las instituciones financieras en el Perú y sus
principales desafíos.
ASBANC
45
Presentación de la implementación
de la Ley FATCA en el Perú.
De derecha a izquierda: Stanley Foodman,
socio de Foodman CPAs & Advisors;
Alberto Morisaki, Subgerente de Estudios
Económicos y Estadísticas de ASBANC
y Michael Zavaleta, presidente de la
Comisión de Tributaristas de ASBANC.
MEMORIA ANUAL 2013
El Comité de Tributaristas coordinó con el Comité de Contadores la
aplicación de la norma de Libros y Registros Tributarios al sistema financiero y,
además, promovió la estandarización de la cartilla mediante la cual los clientes
se declaran como “US Person“ y autorizan a reportar al IRS o a SUNAT, según
corresponda, sus datos personales, de sus cuentas bancarias y cualquier otra
información requerida en el marco de la implementación de la Ley FATCA en
el Perú (ley norteamericana de fiscalización de cuentas extranjeras). Además,
participó en reuniones con el MEF para definir la aplicación de esa ley en
nuestro país.
ACTIVIDAD INSTITUCIONAL
Comisión Técnica Laboral. Revisó la implementación de las normas
referidas a los Lactarios, Discapacidad y Boletas de Pago. Comisión de
Seguridad y Salud en el Trabajo – SST. Definió el Protocolo de Monitoreo
de agentes físicos, químicos, psicosociales y disergonómicos para el sector
financiero e inició el desarrollo del V Módulo de E-learning del Sistema de
Gestión de SST sobre “Prevención de Caídas”, cuyo costo es compartido por
los asociados participantes.
El Comité de Operaciones coordinó con el BCRP la nueva aplicación
del Cliente WEB del LBTR, canal a ser utilizado en casos de contingencia.
El Comité de Servicio a Empresas, por su lado, conjuntamente con el
Ministerio de la Producción – Produce, se concentró en la difusión de la
Factura Negociable, nuevo título valor que facilita el acceso a las pequeñas y
medianas empresas al financiamiento y cuyo lanzamiento se proyectó para el
primer trimestre del próximo año.
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
46
De izquierda a derecha: Giorgio
Trettenero, Secretario General de
FELABAN; Oscar Rivera, Presidente
de ASBANC; Enrique Mendoza,
Presidente del Poder Judicial del Perú;
Daniel Schydlowsky, Superintendente
de Banca, Seguros y AFP; Juan
Carlos Medina Carruitero, Presidente
del Comité COPLAFT en el V Congreso
Internacional de Prevención del Lavado
de Activos y del Financiamiento del
Terrorismo - PLA 2013.
Como todos los años, con el apoyo de los comités técnicos especializados,
ASBANC realizó en el año diversos encuentros internacionales, tales como
el V Congreso Internacional de Prevención del Lavado de Activos y del
Financiamiento del Terrorismo - PLA 2013, el II Seminario Internacional
de Riesgo Operacional - ROp PERÚ2013 y el II Seminario Internacional
de Dinero Electrónico 2013. Todos estos encuentros fueron reconocidos,
tanto nacional como internacionalmente, por la importancia de los temas
abordados y la calidad de los expositores que participaron en ellos.
ACTIVIDAD INSTITUCIONAL
Asistentes al II Seminario Internacional
de Dinero Electrónico 2013 durante una
de las exposiciones del evento
Expositor Robert Pickel en el
Seminario de Derivados
Otro de los encuentros destacados fue el seminario dedicado a analizar el
Contrato Marco para la negociación de Derivados: Sus implicancias legales
y de Crédito, dictado por el Sr. Robert G. Pickel y la Dra. Yani Martes, Director
Ejecutivo y abogada del International Swaps and Derivatives Association INC
– ISDA, respectivamente.
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
47
ACTIVIDAD INSTITUCIONAL
Asimismo, se organizaron las charlas Riesgos de Liquidez ante los Comités
de Riesgos, Basilea, y Finanzas y Tesorería, la cual estuvo a cargo del
Sr. Francisco Pérez Bermejo, socio del Departamento Financial Risk
Management de KPMG; y Situación Económica de Europa, que tuvo un
auditorio compuesto por ejecutivos del más alto nivel de nuestras instituciones
asociadas y cuyo expositor fue el Dr. Emilio Ontiveros, fundador y Presidente
de Analistas Financieros Internacionales – AFI España.
De igual importancia, aunque de menor escala, en el año se desarrollaron
otros talleres dirigidos a los Oficiales de Cumplimiento, como Herramientas
para la Administración de Riesgo de LA/FT y Monitoreo de Operaciones,
ambos dirigidos por el Dr. Ricardo Sabella, de MVC Risk, de Uruguay; y
¿Cómo diseñar y construir un sistema de administración del riesgo LA/
FT? – Propuesta del modelo de gestión de riesgo, enfoque práctico –
Elaboración de Matrices de Riesgo, que estuvo a cargo del Sr. Francisco
Ruiz, del Consorcio Skol, Serna y Ruiz S.A.S., de Colombia.
48
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
Además, se realizó el I Foro de Seguridad y Salud en el Trabajo, aplicado
al Sector Financiero. El encuentro contó con la participación de altos
funcionarios del Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo, del Centro
Nacional de Salud Ocupacional y Protección del Ambiente para la Salud y
del Ministerio de Salud, así como especialistas del Estudio Miranda & Amado
Abogados, de Rehder Asociados Corredores de Seguros, y de representantes
de la Comisión de Seguridad y Salud en el Trabajo - SST.
Por otro lado, el Lord Mayor de la City de Londres, Roger Gifford junto a
un grupo de empresarios británicos, visitaron en julio las instalaciones de
la Asociación de Bancos (ASBANC) y fueron recibidos por Oscar Rivera y
Adrián Revilla, Presidente y Gerente General del gremio, respectivamente. El
objetivo de su visita fue dar a conocer el interés que tiene el Reino Unido para
profundizar sus relaciones económicas con el Perú.
Fotografía grupal con el Lord
Mayor de la City de Londres,
Roger Gifford, junto a Oscar
Rivera y Adrián Revilla,
Presidente y Gerente General del
gremio respectivamente.
ACTIVIDAD INSTITUCIONAL
Igualmente, ASBANC y FELABAN organizaron el XXVIII Congreso
Latinoamericano de Seguridad Bancaria - CELAES 2013, realizado los días
25 y 26 de noviembre de 2013, con el fin de compartir experiencias sobre las
medidas para garantizar y reforzar la seguridad bancaria, así como frenar la
actividad delictiva. En la cita participaron expertos de treinta países.
Expositor invitado en el CELAES
2013, Chema Alonso CEO de
Eleven Paths - ESPAÑA.
En el ámbito de integración interinstitucional, como cada año se realizaron
con gran éxito los Juegos Deportivos Interbancarios, los cuales congregaron
la entusiasta participaron de equipos representativos y barras de todos los
asociados en diversas disciplinas deportivas.
Como es usual, los Juegos
Deportivos Interbancarios
contaron con la entusiasta
participación de los distintos
equipos
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
49
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
50
ESTUDIOS
ECONÓMICOS Y
ESTADÍSTICA
ESTUDIOS ECONÓMICOS
En línea con la renovada visión del Gremio, el 2013 constituyó un año de nuevas metas y retos para el Departamento
de Estudios Económicos, las que se tradujeron en la creación de nuevos servicios y la renovación de los existentes,
además de la realización de estudios de investigación y diversas actividades de capacitación (éstas últimas en estrecha
coordinación con el Área de Comunicaciones).
Estudios Económicos continuó con su misión de proveer de información confiable, relevante y oportuna a los
asociados, a la comunidad financiera y al público en general como brazo de apoyo de la Alta Dirección de ASBANC
en materia de investigación económica y financiera. Paralelamente, tuvo una activa participación en comités ejecutivos
de FELABAN, los que realizan un conjunto actividades que apuntan a consolidar al sistema bancario privado a nivel
internacional. Todas estas labores le permitieron seguir posicionando a nuestro gremio como líder de opinión en temas
relacionados al quehacer bancario y financiero, tanto a escala local como internacional.
Estudios de Investigación
El objetivo de los Estudios de Investigación es, principalmente, fortalecer la posición de la banca privada peruana
respecto a temas de su ámbito de acción mediante la revisión de la bibliografía relacionada y del levantamiento y
análisis minucioso de la información disponible sobre cada tópico abordado. En este ámbito destacaron en 2013 las
siguientes investigaciones:
“Los Topes a las Tasas de Interés”. Como parte de este trabajo de investigación se examinaron diversas
experiencias de aplicación de restricciones en la determinación del costo del crédito alrededor del mundo. El estudio
concluyó que tales medidas impiden el acceso al sistema financiero formal de las personas de más bajos ingresos,
desalientan la competencia e incentivan la falta de transparencia y, además, promueven la aparición de prestamistas
informales y no regulados.
ESTUDIOS ECONÓMICOS Y ESTADÍSTICA
“Costo del Crédito Bancario vs. Crédito Informal”. Este trabajo de
investigación, dedicado a analizar comparativamente el costo del crédito
formal e informal, permitió constatar que el segundo es considerablemente
más oneroso que el primero, además de inseguro.
Publicaciones
El área, asimismo, participó activamente en la elaboración de diversas
publicaciones y productos institucionales de difusión de información para
nuestros asociados y público en general.
ASBANC Semanal. En sus 34 diferentes ediciones lanzadas durante el año,
la publicación abordó temas económicos y financieros como la inflación, el
encaje bancario, el financiamiento a diferentes sectores económicos, los
estímulos monetarios internacionales, el dinero electrónico, entre otros. A
través de los artículos que comprendió se buscó facilitar la comprensión
y lectura de los temas desarrollados para contribuir así a mejorar su
conocimiento y difundir el punto de vista del Gremio sobre éstos.
ASBANC te Educa. Lanzada en 2012, con esta publicación -de diseño
ágil y amigable- se apunta a mejorar el nivel de cultura financiera en el país
mediante la difusión de consejos sobre el uso prudente, eficiente y seguro
de productos y servicios ofrecidos por la banca. Luego de lograr una gran
aceptación en su primer año, en el 2013 se incrementó su frecuencia de
emisión, con lo que pasó de ser trimestral a bimestral. En el año se emitieron
un total de seis ediciones, las cuales incluyeron consejos e información a
ASBANC
Boletín Financiero. Publicación trimestral que comprende una compilación
extensa de la información financiera y económica, cuantitativa y cualitativa,
más relevante y reciente generada tanto a nivel nacional como internacional.
Como parte del proceso de optimización de este servicio, en el año se mejoró
sustancialmente su presentación, mediante una diagramación y diseño
modernos, así como la introducción de color. Asimismo, se reestructuró y
complementó el contenido de varias de sus secciones internas con el objetivo
de abarcar un universo de información más amplio y de mayor utilidad como
elemento de consulta y actualización para los usuarios. Así, por ejemplo,
fue renovada la sección 2.1 con el fin de presentar en ella análisis de lo
acontecido en materia económica no solo en América Latina sino también en
los principales países del mundo, como EE.UU., los que componen la Zona
Euro, China y Japón.
51
MEMORIA ANUAL 2013
Resumen de Noticias. Este servicio informativo virtual comprende hasta
cuatro publicaciones diarias. Contiene reseñas de las principales noticias
económicas y financieras de cada jornada, lo que les permite a los suscritos
mantenerse al día con el acontecer nacional e internacional. Para aprovechar
el potencial que representa el perfil de lectoría de este servicio (en su mayoría
ejecutivos del sector financiero), en el 2013 se inició la venta de espacios
publicitarios dentro de los reportes.
tener en cuenta respecto al uso de la tarjeta de débito, la seguridad en las
transacciones por Internet, los estados de cuenta de una tarjeta de crédito,
entre otros temas.
Informes de prensa. Como resultado del trabajo conjunto con el Área de
Comunicaciones de ASBANC, que implicó una mejor gestión de la información
que se distribuye a la prensa y una mejor coordinación con ésta, en el 2013
se logró una mayor presencia de la opinión de nuestra institución en medios
especializados, lo que fortaleció el liderazgo del Gremio en temas financieros.
Boletín Institucional. Publicación trimestral que reseña y difunde las
principales acciones de responsabilidad social y, en general, de las iniciativas
que desarrollan las entidades bancarias, con el fin de aportar al desarrollo del
país mediante actividades complementarias a su giro principal de negocio.
Informe Coyuntural. Reporte diario que resume muy brevemente los
acontecimientos de los principales mercados accionarios del mundo, así
como del mercado bursátil, cambiario y monetario peruano. El reporte nació
como una herramienta informativa de apoyo a la Alta Dirección de ASBANC
en momentos en que se vivía los efectos de la crisis financiera del 2008, y
continúa siendo un medio práctico que facilita el monitoreo de mercados.
Boletín Mensual. Este instrumento fue modificado en el 2013 con el
objetivo de que, además de temas de economía y banca nacional, sirva
para la difusión de lo más importante del acontecer económico internacional.
También se modificó la fecha su emisión, de modo que el análisis de las
variables analizadas llegara más oportunamente a los lectores.
Actividades con FELABAN
Como parte del apoyo
a la Alta Dirección
de ASBANC, el
área de Estudios de
Investigación participó
activamente en las
reuniones de los
Comités Directivos
de FELABAN,
así como en los
comités técnicos
de Economistas e
Inclusión Financiera.
Como parte del apoyo a la Alta Dirección de ASBANC, el área de Estudios de
Investigación participó activamente en las reuniones de los Comités Directivos
de FELABAN, así como en los comités técnicos de Economistas e Inclusión
Financiera. Cabe anotar que, a través de estos comités, se realizan trabajos
conjuntos de interés para la banca Latinoamericana con otras Asociaciones
de Bancos de la región, al igual que con organismos internacionales como el
BID, ASBA, entre otros.
Del mismo modo, como representantes de ASBANC en el Comité
Latinoamericano de Inclusión Financiera, se participó de la realización del
V Congreso Latinoamericano de Inclusión Financiera, el cual tuvo como
objetivo establecer y consolidar a la inclusión financiera como uno de los
retos centrales a alcanzar en los sistemas bancarios de América Latina. El
encuentro, que se realizó el 19 y 20 de agosto en Lima y fue organizado por
la Asociación de Bancos del Perú - ASBANC y la Federación Latinoamericana
de Bancos – FELABAN, se convirtió en un gran espacio de intercambio de
ideas, conocimientos y experiencias sobre inclusión desarrolladas por las
instituciones de la región. En la cita participaron aproximadamente 200
representantes de instituciones financieras de América Latina.
ESTUDIOS ECONÓMICOS Y ESTADÍSTICA
Otras tareas
Artículos de opinión en los principales medios de prensa. En
coordinación con el Área de Comunicaciones, continuó la elaboración de
artículos sobre temas especializados para los medios de prensa, locales e
internacionales, con lo que nuestro Gremio reforzó su rol como difusor del
papel que cumple el sector financiero y bancario en el desarrollo del país.
Trabajo de Endeudamiento con el Banco Central. En conjunto con el
Área de Estadística, se realizaron reuniones de coordinación con el Banco
Central para evaluar los resultados del Estudio de Endeudamiento de
personas naturales, tarea que se realiza desde el 2008. En ellas se acordó
desarrollar un plan de trabajo más estrechamente coordinado entre ambas
entidades.
Consultas Sistema de Información de Respuesta Inmediata - SIRI.
Como parte de nuestro trabajo en este rubro, coordinamos y dimos respuesta
directa a consultas de diversa índole. Las consultas, planteadas por diferentes
Asociaciones de Bancos de América Latina a través FELABAN, buscaban
principalmente conocer la situación en el país acerca de temas relacionados
con la economía y el sistema financiero.
Apoyo en entrevistas y presentaciones. Proporcionamos un constante
apoyo a la Alta Dirección de ASBANC en entrevistas y presentaciones a las
cuales fue invitada el área, tarea que se realizó en coordinación con el Área
de Comunicaciones. También se asumió tareas especiales asignadas por la
Alta Dirección, como la dirección de algún proyecto específico o servir como
órgano de apoyo para algún comité en especial.
Participación en Comités de ASBANC. El Departamento de Estudios
Económicos participó en el Comité de Finanzas, Riesgo de Mercado y
Liquidez, Educación e Inclusión Financiera, entre otros. Tal participación
respondió a la necesidad de mantenerse informado, al interior de ASBANC,
acerca del desarrollo de los diversos temas en los que Estudios Económicos
pudiera tener competencia.
Seminario-taller internacional Preparándonos para el FATCA. En el mes
de agosto, Estudios Económicos y el Área de Comunicaciones de ASBANC
ASBANC
Entrevistas. En coordinación con el Área de Comunicaciones, representantes
del área participaron de entrevistas en diversos medios de comunicación con
el propósito de dar a conocer la solidez del sistema bancario y la evolución de
sus principales variables e indicadores financieros.
53
MEMORIA ANUAL 2013
Buenas prácticas en temas de Inclusión Financiera. Con el fin de impulsar
la inclusión financiera en el país, se difundieron las acciones emprendidas en
diversos países de la región con el objetivo de lograr un mayor acceso de las
personas de menores ingresos a los servicios financieros formales.
ESTUDIOS ECONÓMICOS Y ESTADÍSTICA
organizaron el seminario-taller internacional “Preparándonos para el FATCA”.
En la cita se brindó al auditorio capacitación práctica y detallada sobre los
requerimientos para el cumplimiento de la Ley FATCA; sus mecanismos de
implementación en las instituciones financieras del país; y los principales
desafíos relacionados al tema.
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
54
Michael Zavaleta - Presidente de la
Comisión de Tributaristas de ASBANC
en el Seminario - Taller internacional
Preparándonos para el FATCA.
Capacitación sobre el Contrato ISDA en América Latina. Del mismo
modo, en conjunto con el Área de Comunicaciones, el 27 de septiembre
de 2013 se organizó el Seminario Internacional Contrato ISDA en América
Latina. El seminario contó con el respaldo institucional de FELABAN y
la Superintendencia de Banca y Seguros, y permitió a los participantes
comprender las principales cláusulas del ISDA Master Agreement. Asimismo,
en el foro se abordó las repercusiones del FATCA en estos contratos. Como
cierre del encuentro se realizó un ejercicio práctico de negociación que ayudó
a los asistentes a aplicar los conocimientos aprendidos en el curso.
Trabajo de Remuneración Mínima en el CNT. El Área de Estudios
Económicos forma parte de la Comisión de Productividad y Salarios Mínimos,
así como de la Comisión Técnica Anti Crisis del Ministerio de Trabajo y
Promoción del Empleo (MTPE), las cuales trabajan en temas relacionados
a la Remuneración Mínima y en el monitoreo de los efectos de la coyuntura
internacional, respectivamente. A lo largo del año 2013, se trabajó activamente
en la definición de los parámetros que determinan un contexto adecuado
para realizar ajustes a la Remuneración Mínima. Asimismo, luego de una
ardua labor de coordinación y trabajo conjunto con los actores involucrados,
se logró aprobar el primer informe de la Comisión Técnica Anti Crisis. En el
informe se hizo un análisis detallado de la coyuntura económica nacional y de
las variables que pueden alertar respecto a eventos internacionales negativos
sobre la economía nacional.
Seminario Internacional
Contrato ISDA
en América Latina
El seminario contó con el respaldo institucional
de FELABAN y la Superintendencia de Banca
y Seguros, y permitió a los participantes
comprender las principales cláusulas del ISDA
Master Agreement.
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
56
TECNOLOGÍA DE
INFORMACIÓN
BANCARED
Bancared es un servicio prestado por la Subgerencia de Tecnología de Información – TI de ASBANC -a través de un
contrato de outsourcing con una empresa operadora de comunicaciones (carrier)- que Interconecta a las entidades
financieras del país con sus empresas proveedoras y empresas clientes.
A través de Bancared, los usuarios pueden intercambiar información y realizar transacciones financieras en línea.
Desde el año 2000, en que inició operaciones, ha logrado mantener la disponibilidad del servicio a un nivel de 100%,
superando el 99.98% ofrecido por el SLA (Service Level Agreement). Además, cuenta con los más altos niveles de
seguridad, estabilidad -tiene como soporte una plataforma de comunicaciones MPLS- y su operación e indicadores
son permanentemente controlados por personal especializado del proveedor y de ASBANC.
Durante el año 2013, el área de TI, en coordinación con el proveedor y con el apoyo del Comité Técnico Bancared de
ASBANC, realizó una intensa labor en la implementación de mejoras tecnológicas y nuevas soluciones, acorde con
los nuevos retos de la institución, para fortalecer la infraestructura tecnológica de nuestra red.
Como parte de esas mejoras tecnológicas, se amplió el ancho de banda de los enlaces Bancared de los bancos
asociados a nivel de enlace principal, backup y alterno. Esta mejora, a la vez, comprendió el cambio de equipos de
comunicaciones con mayores prestaciones y performance para todos los clientes participantes en la red.
Asimismo, se reforzó el soporte técnico. Se amplió el servicio del ingeniero on site del proveedor para Bancared
a 7x24 horas, con lo que se redujo los tiempos de respuesta a requerimientos de los clientes por cambios en las
configuraciones en casos de emergencia. Además, se mantuvo el soporte correctivo de 7x24 horas para la atención
de averías.
Complementariamente, a fines del 2013 se inició la implementación de nuevas herramientas de soporte y gestión de la
Red, proceso que culminará durante el primer trimestre del año 2014. Asimismo, se inició la instalación de la maqueta
TECNOLOGÍA DE INFORMACIÓN
de pruebas de Get VPN, mecanismo de seguridad que se implementará
en toda la red y que brindará seguridad adicional al canal de comunicación
privado con que cuenta Bancared.
Como labor paralela, el área de TI ha venido trabajando en el diseño de un
esquema de comunicaciones para la ampliación de la capacidad de la línea
de contingencia de la red. Se trata de una solución en MPLS, similar al enlace
principal provisto por el proveedor de Bancared, que elevará aún más el nivel
de alta disponibilidad del servicio. Tal solución ha sido negociada con otro
operador de comunicaciones y se estima que estará implementada en el 2014.
Por lo demás, al cierre del año se contaba con 124 enlaces de fibra -entre
principal, backup y alterno-, que corresponden a las 81 entidades que
conforman la Red.
Es también importante destacar que en el año, el área de TI realizó una activa
labor comercial que se tradujo en la incorporación de 14 nuevos clientes al
servicio Bancared, lo que constituyó una cifra récord. La tarea en este ámbito
continuará con el objetivo de captar ingresos por servicios a terceros de la
institución.
ASBANC
57
SEDE
PROVEEDOR
NODO BCRP
LBTR
2801HS
EC
Jr. Miroquesada 441-Lima
7206
Enlace
Principal
SEDE BANCO
1MB
4MB
7206
LBTR
Acceso
ATM
Internetworking
NODO CENTRAL
BANCARED
SAN ISIDRO
7206
RDSI
2801HS
EC
VPN
PISB
VPN
LBTR
NODO CENTRAL
ALTEPNO
BANCARED VES
VPN
BANCARED
Enlace
Backup
RPV
RDSI
7206
1MB
Enlace
Principal
64kBPS
SEDE CAJAS
Enlace
Contingencia
1MB
Enlace Principal (1MB)
SEDE
PROVEEDOR
7206
2801
HSE
C
4MB
VPN
NACIONAL
BANCARED
2801
HSE
C
280
1HS
EC
SITE
ALTERNO DE
BANCO
MEMORIA ANUAL 2013
ESQUEMA DE COMUNICACIONES - BANCARED
TECNOLOGÍA DE INFORMACIÓN
BANCARED SERVICE BUREAU
Bancared Service Bureau – BSB es el servicio de conexión indirecta con la
red financiera SWIFT que concentra las comunicaciones de las transferencias
interbancarias hacia el exterior. BSB se desarrolló en base a una solución
certificada por SWIFT que genera economías de escala para los participantes
y hace más eficiente la infraestructura implementada.
El servicio opera desde el año 2007 e interconecta con SWIFT a las entidades
financieras usuarias de esa red. Durante ese tiempo de operación ha mantenido
los más altos niveles de calidad de servicio ya que cuenta con doble salida
internacional dedicada, en dos sites distintos, y con equipamiento redundante
tanto de servidores como de comunicaciones. El servicio, además, utiliza la
robusta infraestructura de Bancared para la comunicación local de ASBANC
hacia los bancos y posee personal especializado en las mejores prácticas
para la atención del servicio.
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
58
En el 2013, SWIFT inició un programa de certificación para los Service
Bureau del mundo con el objetivo de elevar los estándares de atención y
mejorar la calidad del servicio. En ese contexto, como administrador de BSB
de Perú, TI inició las gestiones para participar en ese programa realizando
inversiones en aspectos de infraestructura, licenciamiento y capacitación,
según los requerimientos de SWIFT. Para cumplir con tal programa,
personal especializado en SWIFT de TI planeó participar en un encuentro de
capacitación a realizarse en la ciudad de Nueva York, EE.UU., en enero 2014.
Debe resaltarse, además, que a fines del 2013 se realizó el upgrade de los
equipos concentradores a la versión requerida por SWIFT, con lo cual se
cumplió con el release time de actualizaciones previsto por SWIFT para el
año.
A la fecha, suman seis las entidades financieras10 que usan el concentrador
de comunicaciones BSB para la realización de transferencias internacionales:
Interbank, Banco Financiero, BanBif, Banco de Comercio, Banco de
la Nación y COFIDE, lo que convierte a BSB en el principal proveedor de
comunicaciones SWIFT del país.
Entre los principales beneficios que el servicio BSB le brinda a los participantes
destaca la generación de ahorros por la infraestructura compartida, el
apoyo en los trabajos de actualizaciones obligatorias de SWIFT, el apoyo
especializado en la gestión administrativa, y en el monitoreo preventivo y
correctivo permanente. Otra importante ventaja que ofrece el servicio, para
ASBANC y los participantes de BSB, es operar con visión de socio estratégico
SWIFT, lo que permite generar oportunidades diversas de negocio.
10 A fines del 2013 Scotiabank se retiró del servicio BSB a nivel de respaldo.
TECNOLOGÍA DE INFORMACIÓN
ESQUEMA DE COMUNICACIONES - BSB
BANCO
DE LA NACIÓN
SAA 1
COMERCIO
SAA 2
BANCARED
FINANCIERO
San Isidro
SAA 2
SAG 01
INTERBANK
SAA 1
SAG 03
SAA 2
Villa
El Salvador
COFIDE
SAG 02
SAA 1
SAA 2
BANBIF
SAA 1
SAA 2
SCOTIABANK
SAA 1
SAA 2
FACILITADOR TRANSACCIONAL DE RECAUDACIONES – FTR
SWIFT
59
ASBANC
SAA 1
MEMORIA ANUAL 2013
SAA 1
SAA 2
TECNOLOGÍA DE INFORMACIÓN
FTR es el nuevo servicio brindado por ASBANC que permite a las empresas,
como clientes bancarios, intercambiar información de los servicios de
recaudación con los bancos de manera segura, automatizada y en tiempo
real. El principal objetivo del FTR es facilitar la implementación del servicio
de recaudación en las empresas clientes de los bancos con una solución
tecnológica que permite verificar el estado de la deuda de los usuarios de las
empresas en tiempo real.
El servicio, que fue desarrollado en conjunto con los bancos asociados,
funciona a través de la plataforma de comunicaciones Bancared, con lo cual
mantiene un servicio diferenciado y de alta calidad.
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
60
La idea del servicio FTR se generó en el 2012 a partir de visitas realizadas por
el área de TI a más de 80 empresas, todas potenciales clientes de Bancared,
en las cuales se identificó diversas necesidades relacionadas con su cash
management, servicios de recaudación y servicios de pago a proveedores.
Para atender tales requerimientos, TI, en conjunto con los asociados, se fijó
como objetivo el desarrollo de un sistema que le permitiera a las empresas
mantener una comunicación con los bancos, bajo un mismo formato y sin
grandes inversiones, para atender sus necesidades de recaudación en
tiempo real.
El servicio FTR fue implementado durante el primer semestre del 2013 y,
antes de iniciar su funcionamiento, fue sometido con éxito a una prueba piloto
con el Servicio de Administración Tributaria de la Municipalidad de Lima (SAT)
y los bancos participantes para garantizar su integridad como la solución.
El FTR empezó sus operaciones en octubre 2013 con la participación de los
bancos BCP, Interbank, BBVA, Scotiabank, BanBif y el Instituto San Ignacio de
Loyola - ISIL. Al cierre del año se contaba con cuatro clientes, tres empresas
del sector educación (ISIL, Centro Cultural Peruano Norteamericano - CCPNA
Arequipa y Universidad Inca Garcilaso de la Vega), además de la empresa de
servicios CALIDDA.
En detalle, el FTR se basa en un conjunto de herramientas tecnológicas que
integra los sistemas de las empresas ERP o los sistemas que manejen con
sus clientes y sus cuentas, con los sistemas core de los bancos, de manera
que ambos interactúen en tiempo real.
TECNOLOGÍA DE INFORMACIÓN
BANCOS
ASBANC
BCP
Bancared
WS
BCP
BBVA
Bancared
WS
BBVA
SCOTIABANK
Bancared
WS
SCOTIABANK
BANBIF
Bancared
WS
BANBIF
INTERBANK
Bancared
WS
INTERBANK
EMPRESAS
SERVIDOR REMOTO
MIDDLEWARE
DE
INTEGRACIÓN
Bancared
ERP
61
USUARIOS
CANALES
BANCOS
ASBANC
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
Uno de los principales beneficios que este servicio genera para las empresas
usuarias es que la interacción descrita de los sistemas, que se da en tiempo
real, optimiza su gestión operativa y de procesos. Otro beneficio a destacar
es la eficiencia de la solución ya que a través de un único esfuerzo de
desarrollo de comunicaciones a nivel físico y de sistemas hacia ASBANC,
se logra la comunicación con todos los bancos participantes; a lo que se
suma el manejo de un único formato que envía e interpreta la información
a las diferentes entidades. Finalmente, es importante resaltar también la
seguridad del servicio que, al operar sobre la red privada de comunicaciones
Bancared, es administrado, gestionado y monitoreado permanentemente
por ASBANC.
EMPRESAS
TECNOLOGÍA DE INFORMACIÓN
En cuanto a actividades del área, cabe anotar que en el mes de junio,
ASBANC, a través del área de TI, participó en la II Feria Internacional de
Tecnología, Informática y Comunicaciones - EXPOTIC 2013. En el encuentro,
organizado por la Cámara de Comercio de Lima, ASBANC presentó sus
diversos productos en un stand y detalló los servicios del área de Tecnología
de Información de nuestro Gremio en una conferencia en la que presentó el
nuevo servicio FTR. Asimismo, durante la cita se distribuyó material publicitario
y de promoción de los servicios de TI que desarrolla la institución, y se brindó
información a las personas interesadas.
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
62
De izquierda a derecha: José Ishikawa,
Gerente de Telecomunicaciones en
Banco de Crédito del Perú; Gloria Malca,
Subgerente de Tecnología de Información;
Patricia Barreda, Sugerente de Gestión
Institucional; Adrián Revilla, Gerente General
de ASBANC e Iván Estrada, Supervisor de
tecnología de la información en la II Feria
Internacional de Tecnología, Informática y
Comunicaciones - EXPOTIC 2013.
Como resultado de esa campaña de promoción se recabó datos e información
de contacto de cerca de 100 potenciales empresas clientes del FTR. Además,
se inició un piloto con la empresa SEDAPAL con el detalle que requería sobre
una solución basada en su sistema operativo.
RED LIQUIDACIÓN BRUTA EN TIEMPO REAL
Es la red de transporte de mensajes electrónicos del servicio Liquidación
Bruta en Tiempo Real – LBTR, del Banco Central de Reserva – BCRP, la cual
utiliza la infraestructura Bancared.
A través del área de TI, la tarea que cumple ASBANC es la de apoyar al BCRP
para la incorporación de microfinancieras y de nuevos bancos al sistema del
LBTR, en el marco de la nueva política del ente monetario rector que busca
desarrollar los sistemas de pago en el país.
TECNOLOGÍA DE INFORMACIÓN
Durante el 2013, como coordinador administrativo del LBTR y responsable
de Bancared, ASBANC realizó una activa labor de gestión para la firma de
contratos, implementación del servicio y pruebas de los nuevos clientes. Al
cierre del año se llegó a 24 organizaciones (sedes) suscritas al LBTR, algunas
de las cuales se encontraban en la fase final de implementación del servicio.
Tal es el caso de la CMAC Sullana, la CMAC Piura, la CRAC Señor de Luren
y el nuevo Banco ICBC.
Asimismo, el equipo de TI, con el apoyo del Comité Técnico Bancared,
inició las gestiones con el proveedor de Bancared y con el BCRP para
realizar la migración del nodo central del BCRP de ATM a MPLS, lo que
permitirá mejorar el desempeño del servicio y generar ahorros para los
bancos.
RED PROGRAMA INTEGRAL DE
SEGURIDAD BANCARIA
SOPORTE TÉCNICO A ALÓBANCO
Como parte de sus labores permanentes, la Subgerencia de TI siguió
brindando el servicio de soporte técnico de la central telefónica que opera el
sistema de reclamos y el servicio de implementación de nuevas cabinas de
Alóbanco.
El soporte comprende tareas de soporte técnico para en la atención de
averías y cambios solicitados en los códigos telefónicos por las entidades
financieras. Asimismo, en el mes de marzo 2013 se realizó la instalación
de la Cabina Alóbanco en la sede Ica y a finales del año se realizaron las
coordinaciones para el traslado de la cabina de la sede Piura, programada
para enero 2014.
ASBANC
Por iniciativa de TI, en el 2013 se añadió a la infraestructura de la Red PISB
una nueva alternativa de comunicaciones, con otro operador. Así, la red
cuenta ahora con dos carriers, lo cual amplía su capacidad de cobertura y de
atención de nuevos clientes del servicio de alarmas. El área de TI implementó
esta nueva solución en algunos clientes y se espera que para el 2014
aumente el número de sedes interconectadas por este medio. Asimismo, ha
iniciado la evaluación de soluciones inalámbricas para ser implementadas en
el transcurso del 2014.
63
MEMORIA ANUAL 2013
Es la red de comunicaciones que transporta los mensajes del servicio de
monitoreo de alarmas que brinda el Programa Integral de Seguridad Bancaria
– PISB, de ASBANC.
TECNOLOGÍA DE INFORMACIÓN
PROYECTOS
PROYECTOS PARA ASBANC
Proyecto: Construcción de la Infraestructura de Procesos
Durante el transcurso del 2013 la Asociación de Bancos del Perú, en el marco
de la implementación de las iniciativas del Plan Estratégico, inició esfuerzos
a fin de contar con una adecuada identificación de procesos para toda la
organización, el diseño y despliegue lo que nos permita construir el Plan de
Continuidad de Negocio a través de una metodología sostenible que permita
la obtención del cálculo y control de los costos de los servicios que ofrece.
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
64
Con ello, el reto de ASBANC en el corto y mediano plazo apunta al logro
de su misión y visión basado en la obtención de eficiencias operativas y el
desarrollo de proyectos de mejora continua en las unidades de negocio y de
soporte.
Apoyo a Proyectos en el Departamento de Monitoreo de Alarmas
y el Departamento de Ingeniería y Mantenimiento
Durante el 2013, la Subgerencia de TI participó en la gestión e implementación
de la solución de comunicaciones para el site alterno del sistema de alarmas y el
servicio concentrador de fraudes con el propósito de atender las necesidades
del DMA (Departamento de Monitoreo de Alarmas) y el DIM (Departamento de
Ingeniería y Mantenimiento) del PISB de ASBANC. La solución fue montada
en los ambientes de un data center, el cual tendrá la responsabilidad de la
infraestructura de hardware y software de los equipos servidores que atienden
los servicios. La solución incluyó el espacio y alojamiento de los equipos de
comunicaciones propios del servicio. A la fecha, ésta se encuentra en etapa
de pruebas con un banco.
PROYECTOS PARA BANCOS
Apoyo al Comité de Dinero Electrónico
El área de TI continuó apoyando al Comité de Dinero Electrónico en la revisión
y evaluación de las propuestas de los proveedores en la segunda etapa del
proceso. Asimismo, colaboró en la revisión de los ajustes sobre las propuestas
de los proveedores finalistas y elaboración de los ejercicios financieros.
Como participante del Comité, se prevé que el equipo de TI continuará
brindando sus conocimientos y experiencia al proyecto.
Plan de Continuidad
de Negocio
Durante el transcurso del 2013 se inició
esfuerzos a fin de contar con una adecuada
identificación de procesos para toda la
organización, el diseño y despliegue lo que nos
permita construir el Plan de Continuidad de
Negocio a través de una metodología sostenible.
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
66
SISTEMA DE
RELACIONES CON EL
CONSUMIDOR - SRC
Introducción
Consciente de su rol gremial y con el objetivo de expandir el uso de los servicios financieros en el Perú, en septiembre
del 2011 ASBANC inició un proceso de generación de consensos entre las entidades que la conforman para mejorar
la comunicación y procedimientos de atención de sus empresas con los consumidores. Esta iniciativa culminó con la
creación del Sistema de Relaciones con el Consumidor (en adelante, SRC), el cual fue presentado por los Directivos
de la ASBANC el 9 de julio del 2012. El lanzamiento contó con la presencia del Superintendente de la SBS, Daniel
Schydlowsky.
El SRC fue creado como un sistema de autorregulación sin precedentes -compuesto por principios, estructura
organizacional, normas y relaciones- que busca promover entre sus integrantes conductas y prácticas corporativas en
favor de los consumidores financieros. La adhesión a este sistema es libre y voluntaria. Se han integrado a él todas las
entidades bancarias y dos de las financieras afiliadas a ASBANC.
Uno de los principales objetivos del SRC es proporcionarles a los consumidores toda la información necesaria -expuesta,
además, de manera simple y fácil de entender- para elegir el producto o servicio financiero que más les convenga.
Asimismo, busca optimizar su uso durante la ejecución contractual. Se quiere incentivar así la consolidación de una
cultura bancaria transparente y aportar a conseguir el objetivo de incorporar a toda la sociedad al sistema financiero,
disminuir la economía informal y lograr una mayor inclusión financiera de la sociedad a través del acceso al ahorro y el
crédito.
Marco Institucional
Estructura organizacional
El SRC está conformado por un Comité de Adherentes, el cual está constituido por los funcionarios de más alto nivel
de las instituciones financieras afiliadas a ASBANC; por un Comité de Relaciones con el Consumidor –el CRC-, órgano
normativo formado por seis representantes de las instituciones financieras y cuatro profesionales independientes; una
Dirección de Relaciones con el Consumidor, órgano ejecutivo del CRC respecto a las funciones normativas, administrativas
SISTEMA DE RELACIONES CON EL CONSUMIDOR - SRC
y de fiscalización; y una Comisión de Disciplina, órgano sancionador, conformado
por cinco miembros, tres independientes y dos adherentes del CRC.
Para garantizar la conexión del SRC con los intereses del consumidor, las
instituciones afiliadas a ASBANC han determinado que los principales organismos
del sistema sean presididos por profesionales independientes con experiencia en
el ámbito de la protección al consumidor.
En ese sentido, el SRC posee la particularidad de contar entre sus miembros con
reconocidos profesionales –independientes, de gran prestigio y solvencia morala los que les otorga poder de decisión en instancias claves del sistema. Esta
cualidad ha colocado a la industria bancaria peruana a la vanguardia en los distintos
ámbitos relacionados con la autorregulación, como aquellos que rigen la relación
entre el cliente financiero y la banca, así como con la claridad y transparencia de
la información.
El SRC se regula por reglas de carácter obligatorio denominadas “Normas del SRC”,
las cuales están compuestas por el Código de Relaciones con el Consumidor; los
Principios del Sistema de Relaciones con el Consumidor contenidos en el Código;
los Lineamientos emitidos por el CRC; y, por último, las resoluciones disciplinarias.
El Código de Relaciones con el Consumidor es un conjunto de principios y directrices
que orientan las acciones de sus adherentes con el fin de lograr la continua mejora
de prácticas que generen un mayor beneficio a los usuarios; promover así una
cultura bancaria transparente; y, reducir progresivamente la asimetría informativa
mediante la comprensión de los servicios bancarios y financieros que se oferten
en el mercado.
Acciones
La primera acción, ejecutada en el año 2012, fue la presentación del SRC y el
lanzamiento de la campaña masiva Hablemos Más Simple para cuya difusión se
utilizó como canales a medios de comunicación de la televisión, prensa escrita
y radio del país. En ese mismo año se desarrolló una segunda campaña, más
específica, destinada a introducir y explicar los conceptos de tasa de costo efectivo
anual (TCEA) y tasa de rendimiento efectivo anual (TREA), términos asociados con
Te cuesta y Te Rinde, respectivamente.
La segunda campaña fue complementada con el establecimiento y aplicación de
mejores prácticas en los bancos, las cuales fueron respaldadas por instrumentos
normativos internos, denominados Lineamientos, a través de los cuales sus
adherentes aprobaron protocolos de actuación de cumplimiento obligatorio.
ASBANC
Normativa
67
MEMORIA ANUAL 2013
Al respecto, fue publicada en el Portal de Internet de ASBANC información relevante
acerca del Sistema de Relaciones con el Consumidor, como los órganos que lo
conforman, sus miembros, la normativa que lo regula (Código del Relaciones con
el Consumidor, lineamientos, entre otros) y las piezas publicitarias que formaron
parte de la campaña de difusión.
SISTEMA DE RELACIONES CON EL CONSUMIDOR - SRC
Al respecto, durante el 2012, se emitió el Primer Lineamiento, denominado
Lineamiento de Publicidad Masiva, que abarcaba TV, Radio y Prensa Escrita.
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
68
Taller de capacitación a periodistas
de Trujillo por Fernando Arrunátegui,
presidente de Relaciones con el
Consumidor de ASBANC.
Lineamientos de Publicidad de Productos Financieros
Estos primeros Lineamientos fueron emitidos en el año 2012 y su entrada
en vigencia estaba programada para el mes de septiembre de ese año. Sin
embargo, mediante resolución -Nro. 8181-2012- la SBS emitió un nuevo
“Reglamento de Transparencia de Información y Contratación con Usuarios del
Sistema Financiero”, lo que obligó a la necesaria adecuación de esta norma.
Por ese motivo, la vigencia de los primeros Lineamientos se postergó hasta
enero de 2013 y, en una primera etapa, abarcó la publicidad emitida por
televisión, radio y prensa escrita. El cumplimiento de los Lineamientos estuvo
sujeto a supervisión por parte del Consejo Nacional de Autorregulación
Publicitaria - CONAR.
La principal función de los Lineamientos es destacar aquella información
que, por obligación legal, debe estar presente en todo aviso publicitario que
contenga publicidad de producto11, así como homogenizar la presentación de
la información y sus componentes para facilitar la realización de los cálculos de
la información numérica.
Esta homogenización se efectuó a través del diseño de una pieza gráfica cuyo
detalle y pautas para su utilización fueron explicados en un Manual de Uso
elaborado para tal propósito. La pieza gráfica es parte de la denominada Franja
11 Publicidad de Producto: Anuncio Publicitario que difunde información relacionada a los productos o
servicios siguientes: 1) Créditos de consumo en modalidad revolvente; 2) Créditos de consumo en
cuotas; 3) Créditos Hipotecarios; 4) Cuentas de Ahorro; 5) Depósitos a Plazo Fijo y 6) Cuentas por
Compensación de Tiempo de Servicios, siempre que tenga por objeto promover su uso o contratación.
SISTEMA DE RELACIONES CON EL CONSUMIDOR - SRC
de Compromiso, la cual contiene el Sello de Compromiso - presentado en el acto
de lanzamiento de la campaña Hablemos más simple-; el sello de TCEA/TREA, de
la campaña publicitaria de esta denominación; y, por último, una cápsula o media
cápsula, según corresponda, con información legal y un ejemplo de aplicación.
Franja de compromiso para anuncios publicitarios en
prensa escrita
69
Los Lineamientos son de carácter obligatorio para todas las entidades adherentes,
las que además asumen la responsabilidad por su cumplimiento en los anuncios
publicitarios de terceros, cuando se trata de publicidad de producto12.
Al respecto, cabe subrayar que tras 10 meses de supervisión, el Comité de
Relaciones con el Consumidor decidió modificar el texto de los Lineamientos en
su sesión del 6 de noviembre de 2013.
Las modificaciones a ella incluyó cambios importantes, entre los que destacan
los siguientes:
1. Se eliminó la responsabilidad de los adherentes respecto a los anuncios
publicitarios de terceros, vigente desde el 8 de noviembre de 2013.
2. Se extendió la aplicación de los Lineamientos a los folletos informativos
cualitativos y cuantitativos13, a las publicidades en vía pública y en internet.
3. Se modificó el diseño de la franja de compromiso aplicable para prensa
escrita, televisión, y se introdujo diseños aplicables para afiches y folletos
informativos.
12Idem.
13 El literal b y c del artículo 13° de la Resolución SBS 8181-2012, distingue entre folletos informativos
cualitativos y folletos informativos cuantitativos para efectos de la información que deben contener.
Para el caso de los Lineamientos no se efectúa tal distinción, por lo que aplican para ambos y de
igual forma.
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
Media cápsula para anuncios publicitarios en televisión
SISTEMA DE RELACIONES CON EL CONSUMIDOR - SRC
Franja de compromiso para anuncios publicitarios
en prensa escrita- nuevo diseño
Media cápsula para anuncios en afiches
Media cápsula para anuncios en folletos informativos
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
70
El comité dispuso que los nuevos lineamientos entren en vigencia de manera
progresiva. Así, las modificaciones aplicables a televisión, radio y prensa
escrita regirán desde el 1 de marzo de 2014; y la nueva regulación aplicable
a anuncios en vía pública, folletos informativos e Internet, entrará en vigencia
el 1 de mayo de 2014.
Sobre la Supervisión de CONAR
Durante el año 2013 se inició la supervisión de los anuncios publicitarios
por parte del Consejo Nacional de Autorregulación Publicitaria- CONAR. Al
respecto, en el 2013 CONAR supervisó un total de 2,832 avisos publicitarios.
SISTEMA DE RELACIONES CON EL CONSUMIDOR - SRC
NÚMERO DE AVISOS SUPERVISADOS POR CONAR - 2013
483
Enero - Febrero
143
440
501
Marzo - Abril
Mayo - Junio
Julio - Agosto
Setiembre - Octubre
572
693
Noviembre - Diciembre
71
ASBANC
Del periodo comprendido entre enero y diciembre de 2013, el porcentaje de
incumplimientos superó al porcentaje de cumplimientos.
47%
Incumplimiento
Asimismo, de un total de 15 entidades adherentes, 11 tuvieron al menos una
semana de cumplimiento de los Lineamientos al 100% durante el 2013.
RANKING
ENTIDAD FINANCIERA
CANTIDAD DE SEMANAS CON
100% CUMPLIMIENTO
1
BCP
13 semanas
2
Scotiabank
9 semanas
3
Banco Financiero
5 semanas
4
BanBif
5 semanas
5
Crediscotia Financiera
4 semanas
6
Interbank
4 semanas
7
BBVA Continental
3 semanas
8
Citibank
2 semanas
9
Banco Falabella
2 semanas
10
Edyficar
1 semana
11
MiBanco
1 semana
MEMORIA ANUAL 2013
Cumplimiento
53%
SISTEMA DE RELACIONES CON EL CONSUMIDOR - SRC
Como parte de los proyectos para complementar la normativa al respecto,
se tiene previsto que el siguiente paso será la elaboración de Lineamientos
Integrados de Publicidad, de modo que en ellos se incluyan a otros medios,
como paneles en vía pública, afiches, folletos, catálogos, Internet, entre otros.
Campañas de promoción
Campaña Informativa “No Hagas Tanta Luz”
En el mes de febrero de 2013, la noticia del asalto acontecido en la Notaría
Paíno puso en evidencia la existencia de un grave problema relacionado con
las instituciones bancarias: el hábito de los ciudadanos de portar consigo
cuantiosas sumas de dinero en efectivo para realizar sus transacciones,
lo cual, en un contexto de creciente inseguridad ciudadana, tiene como
consecuencia hechos delictivos que terminan con víctimas gravemente
heridas e inclusive muertas.
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
72
De izquierda a derecha: Adrián Revilla,
gerente general de ASBANC, Oscar
Rivera, Presidente de ASBANC y
Alfredo Dammert, CEO de Latinbrands,
en la presentación de campaña “No
hagas tanta luz”.
Ese hecho, que tuvo un marcado impacto público y mediático, impulsó
a las entidades bancarias, a través de ASBANC, a emprender el desarrollo
de una campaña información masiva destinada a difundir la existencia de
Medios Alternativos de Pago - MAP como herramientas útiles para proteger al
ciudadano, su patrimonio, su integridad física y su vida. El proceso de creación
y diseño de la campaña se inició en el mes de marzo y culminó en el mes de
julio del 2013.
La iniciativa comprendió la difusión de la Tarjeta de Débito, el Cheque de
Gerencia y la Transferencia Interbancaria como instrumentos seguros para la
realización de transacciones en el sistema bancario. La campaña fue lanzada
el 12 de agosto de 2013 y se desarrolló durante seis semanas a través de una
pauta publicitaria que fue difundida en medios televisivos, radiales, impresos e
internet.
SISTEMA DE RELACIONES CON EL CONSUMIDOR - SRC
El gran reto de la campaña, que recayó sobre el Sistema de Relaciones con el
Consumidor - SRC, era lograr que el ciudadano-consumidor conozca y utilice
los medios alternativos de pago con que cuenta el sistema para realizar sus
transacciones comerciales con toda normalidad, sin ningún tipo de restricción y
de manera segura.
La campaña, por eso, apuntó a informar a los ciudadanos acerca de la existencia
de diversos productos financieros que pueden ser utilizados como Medios
Alternativos de Pago y que, contrariamente a la percepción que se tenía de ellas,
éstos eran baratos, sencillos, rápidos y, sobre todo, seguros.
Para lograrlo, como parte de la gran campaña desplegada, se detallaron las
características, condiciones y requisitos de cada una de las alternativas enumeradas,
lo que hizo mediante mensajes expuestos en lenguaje simple, completamente
amigable -sin la sofisticación con que habitualmente se exponían las características
de los productos bancarios- y a través de la exposición de situaciones reales.
ASBANC
73
MEMORIA ANUAL 2013
Esa forma amigable y lúdica de la comunicación -que comprendió spots animados
y mensajes coloquiales- quebró la barrera existente entre los bancos y los
consumidores, la cual se había generado por la percepción la alta complejidad que,
hasta entonces, los consumidores tenían de los productos financieros.
Campaña TIN – CERO
El Sistema de Relaciones con el Consumidor continuó con la campaña No hagas
tanta Luz. Esta vez, promoviendo el uso de las Transferencias Interbancarias,
más conocidas como TIN.
En esta segunda etapa, la campaña se enfocó en la promoción de las
TIN en general, principalmente por su bajo costo, su rapidez y seguridad.
SISTEMA DE RELACIONES CON EL CONSUMIDOR - SRC
Complementariamente, comprendió además un beneficio especial: una
tarifa promocional -a ser aplicada bajo ciertas condiciones- para aquellas
transferencias por montos hasta S/. 350.00 ó US$ 135.00 y que se realicen
entre el Banco de Comercio, Banco Financiero, Banco Falabella, BanBif,
Interbank, BBVA Continental, Citibank, CMAC Cuzco, CMAC Piura, CMAC
Sullana, CMAC Trujillo, Crediscotia y Scotiabank. Tal beneficio entró en
vigencia el 4 de noviembre de 2013 y se mantendrá hasta el 30 de abril de
2014.
ASBANC
74
Resultados
MEMORIA ANUAL 2013
La campaña, desarrollada con gran entusiasmo por el gremio bancario y
por los propios bancos, generó un marcado reconocimiento público. Esto
se tradujo claramente en los resultados de los estudios de mercado que
la empresa IPSOS Apoyo realizó con la finalidad de medir su impacto en
la población y en los que se evaluaron dos aspectos: el conocimiento y el
uso, antes y después de la campaña, de los medios de pago alternativos
promovidos. Tales resultados son los que se muestran a continuación.
USO DE LOS MAP
Antes de la campaña
Después de la campaña
Entre el 5 y el 25 Jul 2013
Del 23 Nov 2013 al 10 Ene 2014
Tarjeta de
débito
79%
79%
80%
74%
Cheque de
gerencia
17%
Transferencias
interbancarias
17%
Fuente: Estudio preparado para ASBANC por IPSOS Apoyo
21%
21%
20%
45%
49%
37%
Total
Hombres
Mujeres
SISTEMA DE RELACIONES CON EL CONSUMIDOR - SRC
Conocimiento de los MAP
Antes de la campaña
Después de la campaña
Entre el 5 y el 25 Jul 2013
Del 23 Nov 2013 al 10 Ene 2014
Tarjeta de
débito
89%
Cheque de
gerencia
64
64
64
Transferencias
bancarias
47%
93
52
51
53
Cheque de
gerencia
54%
Transferencias
interbancarias
90
89
Tarjeta de
débito
Total
Hombres
Mujeres
Fuente: Estudio preparado para ASBANC por IPSOS Apoyo
75
Evolución Mensual Cifras Totales soles y dólares
2012
Enero
Marzo
Fuente: Cámara de Compensación Electrónica
Mayo
Julio
Septiembre
Nov
556,902
28%
494,022
620,226
659,428
33%
492,264
31%
465,224
610,952
31%
445,022
582,597
500,258
20%
408,215
491,709
484,625
577,966
561,926
54%
262,991
22%
417,694
491,697
18%
246,778
424,796
299,287
527,089
32%
24%
691,272
36%
791,507
En diciembre Récord histórico de transferencias 791,507 TIN
42%
2013
Diciembre
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
Evolución de Transferencia Interbancarias 2013
SISTEMA DE RELACIONES CON EL CONSUMIDOR - SRC
ALÓBANCO - ATENCIÓN DE RECLAMOS
Introducción
El problema de atención de reclamos es común a todas las industrias
del mercado. Tal situación, sin embargo, se agrava en el caso del sector
financiero debido a que su core business comprende productos complejos,
servicios especializados y conocimientos previos de carácter técnico que
solo una minoría posee. Y la insatisfacción por parte de los consumidores
puede pronunciarse si a los factores descritos se añade el hecho de que para
la atención de un reclamo debe esperar un tiempo considerable.
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
76
En ese contexto, Alóbanco es un servicio gratuito cuyo objetivo es mejorar los
niveles de satisfacción del consumidor, al que le ofrece un canal alternativo de
atención de reclamos que busca operar con alta eficiencia, plazos reducidos
y atención personalizada y especializada de un funcionario del propio banco
con poder de decisión.
El servicio consiste en una cabina telefónica ubicada en las sedes del Instituto
Nacional de Defensa de la Competencia y de la Protección de la Propiedad
Intelectual - INDECOPI, desde la cual el usuario puede comunicarse
directamente con un asesor de su banco. El reclamo es atendido en un plazo
máximo de siete días útiles, salvo reclamos complejos cuyo plazo -por leypodrá extenderse hasta 30 días calendario.
Antecedentes – Alóbanco 2012
Al cierre del año 2012, Alóbanco contaba con cuatro sedes en funcionamiento,
en tanto durante dicho año, iniciaron operaciones tres sedes adicionales, la
Sede Lima Norte (7 de marzo de 2012), la Sede La Libertad (14 de marzo de
2012) y la Sede Lambayeque (8 de mayo de 2012), con lo cual se contaba
con 7 sedes operativas en el 2013
En las cuatro sedes, Alóbanco atendió un total de 2,151 reclamos; esto es,
el 33.35% de los reclamos del sector bancario y financiero que ingresaron en
dicho año por INDECOPI. El tiempo de atención de un reclamo a través de
Alóbanco fue de 8.23 días hábiles en ese año. Asimismo, dentro del total de
los reclamos terminados por esta vía, el 59% fue resuelto a favor del usuario.
SISTEMA DE RELACIONES CON EL CONSUMIDOR - SRC
RESULTADOS ALÓBANCO 2012
7000
6000
El tiempo de atención promedio de los 2,151 reclamos
ingresados es de 8.23 días útiles
Alóbanco
33.35%
5000
4000
41%
3000
A favor de la empresa
Indecopi
2000
A favor del usuario
1000
Total: 2151
0
59%
TOTAL DE RECLAMOS INGRESADOS AL
SECTOR DE SERVICIOS BANCARIOS FINANCIEROS
(ENE 2012 - DIC 2012)
Debido a los destacados resultados obtenidos en 2012, durante el 2013 el
servicio Alóbanco prosiguió con su crecimiento. Así, en el año se abrieron
sedes en INDECOPI Piura (11.1.13), INDECOPI Ica (14.3.13) y DCF – ASBANC
(11.3.13), con lo que al cierre del 2013 el servicio contaba con siete puntos
de atención en total.
Los reclamos atendidos por Alóbanco en todas sus sedes alcanzaron un
acumulado de 5,771.
SEDES ALÓBANCO
(ENE 2013 - DIC 2013)
1600
1400
1459
1164
1200
1000
878
672
800
569
600
699
330
400
200
0
Lima Sur
Lima Norte La Libertad Lambayeque
Piura
DCF
Ica
Cabe anotar que en las seis sedes de Alóbanco ubicadas en INDECOPI se
atendieron 4,893 reclamos, lo cual representó el 42% de los reclamos del
sector bancario y financiero que ingresaron a esa entidad.
MEMORIA ANUAL 2013
Alóbanco 2013: Expansión
ASBANC
77
SISTEMA DE RELACIONES CON EL CONSUMIDOR - SRC
RECLAMOS ALÓBANCO vs SAC INDECOPI
(ENE 2013 - DIC 2013)
42%
SAC INDECOPI
ALÓBANCO
Total: 11704
58%
Captación
Durante el año 2013, la captación alcanzó el 42% en promedio, siendo las de
La Libertad y Piura -con 62% cada una-, las sedes con más alta captación
durante el año.
ASBANC
78
SEDES ALÓBANCO INDECOPI
(ENE 2013 - DIC 2013)
Nª de
reclamos
Alóbanco
SAC(1)
MEMORIA ANUAL 2013
6000
5000
26%
4000
3000
2000
74%
1000
0
62%
55%
45%
Lima Sur
5603
38%
Lima Norte
1232
La Libertad
1869
46%
54%
Lambayeque
1235
51%
49%
62%
38%
Piura
1123
Ica
642
(1) Incluye Bancos, Financieras, Microfinancieras entre otros.
Tiempo promedio de atención
Cada entidad bancaria adherida al servicio implementa dentro de su área
de atención de reclamos una línea telefónica dedicada y coloca personal
especializado para atenderla. Por ello, pese al incremento acelerado de los
reclamos en el sector, Alóbanco mantuvo un tiempo promedio de atención
eficiente.
Así, durante el año 2013 el tiempo promedio de atención de los 5,771
reclamos ingresados fue de 7.24 días hábiles en las siete sedes de Alóbanco,
incluida la sede DCF – ASBANC.
SISTEMA DE RELACIONES CON EL CONSUMIDOR - SRC
EVOLUCIÓN DEL TIEMPO DE ATENCIÓN ALÓBANCO
(ENE 2013 - DIC 2013)
Días hábiles de atención
7.60
7.47
7.50
7.34
7.40
7.30
7.20
7.32
7.35
7.16
7.16
7.12
7.19
7.10
7.48
7.24
7.19
7.10
7.00
6.90
Ene
Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
A favor del consumidor
RECLAMOS ALÓBANCO SEGÚN SENTIDO DE RESOLUCIÓN
(ENE 2013 - DIC 2013)
4000
Nº de Reclamos
3500
3339
3000
2372
2500
2000
1500
59%
Total: 4936
41%
1000
500
0
A favor del usuario
A favor de la empresa
Finalmente, en el 2013, se manifestó la necesidad de implementar canales
adicionales de atención del servicio Alóbanco ya que solo se recibían reclamos
por el canal presencial. En el año, por ello, se implementó un canal virtual que,
durante el mes de diciembre, captó un 50% de los reclamos ingresados a
INDECOPI – Sede Central.
El hecho evidenció una oportunidad de expansión importante, por lo que a
finales del 2013 se iniciaron las coordinaciones con INDECOPI para concretar
la posibilidad de expandir Alóbanco al canal virtual, lo cual tuvo una repuesta
favorable de parte de la institución. El proyecto de expansión se concretará en
el año 2014.
ASBANC
79
MEMORIA ANUAL 2013
El porcentaje de reclamos resueltos a favor del consumidor, durante el año
2013, fue significativo: alcanzó el 59%. Por experiencia, se sabe que la
percepción del consumidor al atender de manera satisfactoria un reclamo
presentado se traduce en una mejora de la imagen de la banca, por lo que se
estima que la cifra lograda haya aportado a consolidar esa tendencia.
SISTEMA DE RELACIONES CON EL CONSUMIDOR - SRC
OFICINA DEL DEFENSOR DEL CLIENTE
FINANCIERO – DCF
Generalidades
La Asociación de Bancos del Perú (ASBANC) implementó en el año 2003 la
Oficina del Defensor del Cliente Financiero (DCF) como una instancia privada
e independiente de resolución de conflictos entre las entidades financieras,
adscritas a dicha oficina, y sus clientes.
La DCF surgió así dentro de un esquema de autorregulación de las
instituciones financieras cuyo objetivo permanente es generar iniciativas que
apunten a promover el desarrollo de la actividad financiera e incrementar la
confianza de los clientes en el sector.
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
80
Con ese propósito, durante el 2013 la oficina del DCF continuó cumpliendo
con su misión de atender -en segunda instancia- los reclamos presentados
por los clientes de las Entidades Financieras; de resolver los reclamos con
absoluta independencia, efectividad y transparencia; y de actuar conforme a
los principios de buena fe, equidad y confianza recíproca. Tal labor, además,
la ejerció propiciando en todo momento la conciliación entre los clientes y las
entidades financieras.
Por lo anterior, y como parte de sus objetivos de mejora de los servicios
que presta, en 2013 se introdujeron reformas normativas. Tal fue el caso del
Nuevo Reglamento de la Defensoría del Cliente Financiero –aprobado en
sesión de Directorio de ASBANC del 22 de abril de 2013- y que, conforme a
lo establecido en su Quinta Disposición Final, entró en vigencia a partir del 15
de mayo del 2013.
El nuevo reglamento reguló materias que no se encontraban comprendidas
en el anterior o que requerían precisiones. En ese sentido, la actualización
buscó agilizar el trámite de los reclamos interpuestos, considerando para
el caso la experiencia y casuística procedimental acumulada durante los 10
años de funcionamiento de esta instancia.
Reclamos recibidos, por producto y motivo
En cuanto al número de reclamos presentados, el balance de 2013 señala
que en el año se recibieron 931. Cabe destacar, sin embargo, que de esa
cifra total 110 (12%) fueron remitidos desde diferentes regiones del país, sin
considerar Lima Metropolitana.
SISTEMA DE RELACIONES CON EL CONSUMIDOR - SRC
Clasificando los reclamos por producto, las estadísticas de cierre del año
indicaron que el 62.41% del total correspondió a Tarjetas de Crédito, el
18.37% a Depósitos de Ahorros y el 19.22% a Otros reclamos, categoría
en la que están comprendidos productos tales como Créditos de Consumo,
Cuenta Corriente, Créditos Hipotecarios, entre otros.
De otro lado, sobre los principales motivos que originaron los reclamos, estos
se concentraron en Cobros Indebidos – intereses, comisiones (45.01%) y
Operaciones no reconocidas (29.65%). El 25.34% restante agrupó reclamos
por Rectificación ante la Central de Riesgos, Incumplimiento de cláusulas de
contrato, transacciones mal procesadas o no realizadas, entre otros.
PORCENTAJE DE RECLAMOS RECIBIDOS POR PRODUCTO
(ENE 2013 - DIC 2013)
5.48%
6.66%
Créditos hipotecarios
Cuenta corriente
Otros productos
Créditos de consumo
Depósitos de ahorros
18.37%
62.41%
Tarjetas de crédito
Total: 931
Resoluciones emitidas
Durante el 2013, la Oficina de DCF emitió 1,026 resoluciones. Al respecto, de
acuerdo con sentido de la Resolución, 531 (52%) fueron concluidas a favor
del cliente; 455 (44%) a favor de la empresa; y, por último, 40 (4%) fueron
declaradas improcedentes.
Sobre estos resultados, es importante destacar que en el 77% de los casos
resueltos a favor de los clientes en el año, el procedimiento se concluyó a
través de un acuerdo comercial entre las partes o en virtud a las políticas
de atención al cliente de las entidades, con lo que se cumplió así uno de los
objetivos principales de esta instancia que es promover la conciliación.
81
ASBANC
4.40%
MEMORIA ANUAL 2013
2.69%
SISTEMA DE RELACIONES CON EL CONSUMIDOR - SRC
PORCENTAJE DE RECLAMOS TERMINADOS
SEGÚN SENTIDO DE LA RESOLUCIÓN
(ENE 2013 - DIC 2013)
600
A favor de la Empresa (1)
500
A favor del cliente (2)
Nº de Reclamos
400
Improcedente (3)
300
44%
200
52%
Total: 1026
100
(1) Incluye: Infundado (414) y
conducido por desistimiento (42)
4%
(2) Incluye: Concluido por conciliación (118),
concluido porque la entidad lo atendió (411)
y Fundado (1)
0
A favor de la empresa (1)
A favor del cliente (2)
Improcedente (3)
456
531
39
Total
(3) Incluye: Improcedente por cuantía (2),
improcedente por extemporáneo (7)
y rechazados (24- antigua denominación)
82
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
Avance desde abril 2003 hasta diciembre 2013
Entre abril 2003 hasta diciembre 2013, en la Oficina del DCF recibió 11,630
expedientes de reclamación y emitió 11,525 resoluciones. La diferencia observada
entre reclamos recibidos y resoluciones emitidas se explicó por el hecho de que
algunos reclamos quedaron pendientes (en proceso) al cierre del ejercicio.
Nº ACUMULADO DE RECLAMOS RECIBIDOS Y RESOLUCIONES EMITIDAS
(ENE 2013 - DIC 2013)
14,000
12,000
10,000
8,000
6,000
4,000
2,000
0
259 222
593 532
1,184
1,096
2,130
1,973
3,434
3,237
4,868
4,573
6,394
6,175
7,765
7,655
9,133
9,009
10,699
10,499
11,630
11,525
Al 31 de DIC Al 31 de DIC Al 31 de DIC Al 31 de DIC Al 31 de DIC Al 31 de DIC Al 31 de DIC Al 31 de DIC Al 31 de DIC Al 31 de DIC Al 31 de DIC
2003 (*)
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
A favor de la Empresa (1)
A favor del cliente (2)
(*) Desde Abril 2003.
Otras actividades
Por otro lado, durante el año 2013 la Oficina de DCF atendió 4,410 consultas
telefónicas, lo cual se realizó a través de la línea gratuita 0-800-1-6777. Además,
respondió 1,167 consultas a través del correo electrónico ([email protected]).
1,026
resoluciones
Durante el 2013, la Oficina de DCF emitió 1,026
resoluciones. Al respecto, de acuerdo con sentido de
la Resolución, 531 (52%) fueron concluidas a favor del
cliente; 455 (44%) a favor de la empresa; y, por último,
40 (4%) fueron declaradas improcedentes.
SISTEMA DE RELACIONES CON EL CONSUMIDOR - SRC
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
84
PROGRAMA INTEGRAL
DE SEGURIDAD
BANCARIA – PISB
ALIANZA PÚBLICO-PRIVADA ASBANC – MININTER
Como parte de las obligaciones asumidas en el Convenio de Cooperación Interinstitucional suscrito con el Ministerio
del Interior, ASBANC entregó 102 motocicletas y 36 camionetas para labores de seguridad y patrullaje. La entrega
se efectuó durante una ceremonia pública realizada en las instalaciones del Departamento de Seguridad de Bancos,
Águilas Negras, en Lima. Al acto asistieron importantes ejecutivos del Sector Interior, Policía Nacional del Perú, gremios
empresariales y representantes de diversas entidades bancarias y financieras.
Parte de la flota de
automóviles donados
por ASBANC a la Policía
Nacional del Perú.
PROGRAMA INTEGRAL DE SEGURIDAD BANCARIA – PISB
Junto con los vehículos donados, ASBANC donó además un moderno
laboratorio móvil de criminalística, con equipamiento de última generación
y 150 chalecos air bag para la protección de motociclistas ante accidentes.
De igual forma, cedió en uso 160 equipos de telecomunicaciones de Radio
Troncalizado Digital para ser utilizados en el servicio de patrullaje de oficinas en
Lima Metropolitana y la Región Ica, entre otros.
Los bienes fueron valorizados en US$ 1.5 millones, aproximadamente, y
permitirán potenciar las operaciones de prevención y respuesta que desarrolla
la Policía Nacional a través de las unidades de su escuadrón de Águilas Negras
en el país.
Cabe destacar que la presencia de estos grupos en el país se ha incrementado
de 31 a 48 localidades, entre las cuales podemos mencionar a las ciudades
de Nazca, Andahuaylas, Morropón, Quillabamba, Tarma, San Ramón, Satipo
y Jaén. En algunos casos, además, se han duplicado los recursos logísticos
con que cuentan para combatir la inseguridad ciudadana, lo contribuirá a
mejorar los servicios de seguridad que presta la PNP y cumplir con los servicios
comprometidos con nuestros usuarios.
Otro aspecto importante a resaltar en este ámbito de acción es la capacitación
brindada al personal policial a través del Curso – Taller Vigilancia Policial,
Protección y Seguridad Integral para Entidades Financieras, el cual se desarrolló
a nivel nacional. Mediante esta actividad se logró instruir a 912 miembros de
Policía Nacional, pertenecientes a 10 sedes policiales del interior del país.
Estrado de izquierda a derecha:
Jorge Flores, Director general
de la PNP; Wilfredo Pedraza,
Ministro del Interior; Oscar Rivera,
Presidente de ASBANC y Adrián
Revilla, Gerente General de
ASBANC.
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
85
PROGRAMA INTEGRAL DE SEGURIDAD BANCARIA – PISB
Asimismo, y como resultado de la aplicación conjunta de medidas destinadas a
reducir la comisión de ilícitos que afectan los productos y servicios financieros,
el personal policial demostró con resultados la preparación y profesionalismo
que posee al evitar diversos asaltos y robos a entidades bancarias en diversas
localidades del país, así como con la captura de delincuentes y la incautación
de armas, herramientas e instrumentos que iban a emplearse en estos hechos.
Tales acciones recibieron un merecido reconocimiento en las ciudades de
Tingo María, Chincha, Chimbote y Lima.
La gestión del programa en números
Durante el 2013, el Programa Integral de Seguridad Bancaria – PISB
interconectó 263 oficinas nuevas, con lo que se incrementó hasta los 3,107
el número de puntos de atención.
En cuanto al balance estadística de hechos relacionados con la actividad
delictiva de naturaleza violenta, el índice general de asaltos en el año 2013 se
situó en 0.006, un resultado menor al obtenido durante el 2012 en el que se
registró un índice de 0.012. Cabe explicar que tal índice se calcula dividiendo
el número de eventos ocurridos en el año entre el número de oficinas de
bancos y entidades afiliadas al Programa. En ese contexto, el segmento más
afectado fue el de entidades bancarias, con 10 asaltos, mientras que entre
entidades afiliadas se registraron siete asaltos.
ASBANC
86
MEMORIA ANUAL 2013
Por otro lado, con relación a los eventos de hurto agravado de cajas fuertes
bajo la modalidad de “forado”, se continuó implementando diversas medidas
de optimización en los niveles de procesamiento de señales de alarma
y respuesta. Este esfuerzo fue complementado con la migración de la
tecnología de comunicación a redes de datos para la transmisión de alarmas
de las entidades que participan en el PISB.
ASALTOS Y ROBOS A MANO ARMADA / CANTIDAD DE EVENTOS OCURRIDOS
(ENE 2013 - DIC 2013)
50
45
40
Dinámica de los
últimos cinco (5)
años
Acumulado 2013
35
Perpetrados
30
Frustrados
25
20
15
Dinámica de los últimos doce (12) meses
10
5
0
2009
2010
2011
2012
2013
Ene
Bancos
Feb
Mar
Abr
Afiliados
May
Jun
No afiliados
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
PROGRAMA INTEGRAL DE SEGURIDAD BANCARIA – PISB
El Departamento de Monitoreo de Alarmas y Respuesta migró sus
principales aplicaciones de soporte a la gestión de monitoreo de alarmas a
una nueva plataforma (64 bits), lo que permitirá optimizar su capacidad de
procesamiento de datos y mejorar la sincronización de señales del software
de monitoreo con nuestra herramienta de gestión SIGA (Sistema Integral de
Gestión de Alarmas).
La puesta en operaciones de la nueva versión del SIGA facilita el acceso
con el Sistema de Gestión de Alarmas desde una conexión externa. Este
nuevo desarrollo incorpora nuevos módulos que optimizan el soporte a la
gestión, tales como un visor de estado para el control en línea de cierre de
oficinas; advertencias automáticas por correo, con información referente a
zonas de alarma no activadas y pérdidas de comunicación no restablecidas;
filtros para la obtención de reportes de actividad predefinidas; así como un
módulo de auditoría que hará posible reconstruir los procesos observados
y, de este modo, identificar y corregir cualquier falla de operación.
Adicionalmente, el Departamento de Ingeniería y Mantenimiento prosiguió
con el desarrollo del el plan de expansión de servicios, lo cual estuvo
asociado con el incremento de oficinas de entidades financieras en el país.
Así, en el año se logró que los servicios del Departamento se expandan a
más ciudades, logrando economías de escala en beneficio de sus clientes.
Al respecto, en el 2013 se registró un incremento de 5% en los puntos de
atención respecto del año anterior (incluye agencias, oficinas administrativas
y cajeros automáticos), así como un incremento en su facturación del 7%.
Entre cuanto a las mejoras de sus procesos, el Departamento de Ingeniería y
Mantenimiento optimizó sus servicios con la implementación del sistema de
Supervisión de Campo, iniciativa que ha coadyuvado a mantener y mejorar
los estándares de seguridad electrónica entre sus clientes, así como un
consiguiente ahorro en los costos por mantenimientos correctivos.
Finalmente, gracias a la incorporación de ASBANC como socio de la
Asociación Latinoamericana de Seguridad (ALAS), se logró que el 80%
del personal técnico del Departamento de Ingeniería y Mantenimiento
se encuentre debidamente calificado con certificación internacional en el
campo de su especialidad, lo que le agrega valor a su oferta de servicios.
ASBANC
87
MEMORIA ANUAL 2013
En este contexto, y con el objetivo de obtener mayores conocimientos que
permitan un máximo rendimiento de la herramienta de monitoreo, entre el 9
y el 13 de diciembre tres colaboradores del Departamento de Monitoreo de
Alarmas, Departamento de Ingeniería y Mantenimiento, y Departamento de
Sistemas, participaron en una capacitación especializada en el Sistema de
Administración de Señales. El curso se realizó en Miami – Estados Unidos,
y todos los participantes obtuvieron la certificación correspondiente.
PROGRAMA INTEGRAL DE SEGURIDAD BANCARIA – PISB
Gestión de tecnologías de seguridad e información
Durante el ejercicio, la gestión de la Subgerencia de Tecnologías de Seguridad
e Información centró sus esfuerzos en el mantenimiento las coordinaciones
permanentes que tiene con las instituciones financieras que forman parte del
PISB con el objetivo de elaborar, a corto plazo, una estrategia gremial que
permita combatir las nuevas modalidades de delitos no violentos utilizadas
por la delincuencia organizada internacional que opera en nuestro país.
Esta estrategia contempla la optimización del sistema Concentrador de
Información de Fraudes, el cual opera desde el 1 de enero de 2012 y que
durante el 2013 mejoró su capacidad de detección. A través de este sistema
se ha logrado homogenizar criterios respecto a los parámetros de los sistemas
de alerta temprana de nuestros asociados, lo cual ha permitido reducir la
afectación por fraudes contra el producto tarjeta.
Asimismo, se desarrollaron diversas actividades de capacitación y educación
dedicadas a temas de seguridad integral, nuevas tecnologías aplicadas que
pueden incorporarse y cómo la delincuencia organizada internacional intenta
vulnerar y atentar contra los productos y servicios financieros.
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
88
XXVIII Congreso Latinoamericano de
Seguridad Bancaria Miembros del
CELAES-FELABAN
De izquierda a derecha: Hugo Montes,
José Marangunich, Alva Valdez y
Giovanni Pichling
El Perú siempre ha sido un referente en seguridad integral en la región
latinoamericana y este año consolidó aún más esa imagen al ser, luego de
ocho años, sede del XXVIII Congreso Latinoamericano de Seguridad Bancaria
CELAES-FELABAN. Entre los temas que se abordaron en el cónclave
destacaron los relacionados al avance de los productos, nuevas tecnologías,
fraudes informáticos, electrónicos, crediticios, regulación, control interno,
seguridad, riesgos integrales, continuidad de negocios, cumplimiento y
diseños.
PROGRAMA INTEGRAL DE SEGURIDAD BANCARIA – PISB
Adicionalmente, el área desarrolló diversas actividades de capacitación,
tanto para clientes internos como externos, que contribuyeron a consolidar
la cultura de seguridad financiera. Entre ellas destacaron las dedicadas a la
capacitación y orientación de representantes de medios de comunicación
impresos, radiales, televisivos y virtuales. Las campañas educativas y sus
respectivos elementos gráficos siguen vigentes y las instituciones bancarias
continúan difundiéndolos entre sus clientes, lo cual acrecienta la confianza en
los productos y servicios financieros.
Asimismo, se continuó con la labor de acercamiento y cooperación con
la SBS en temas como ‘marcaje’ en inmediaciones de oficinas bancarias,
delitos informáticos y la elaboración del proyecto de Reglamento de Tarjetas
de Crédito y Tarjetas de Débito.
Investigación y análisis de transacciones
El Sistema Concentrador de Información de Fraude (CIF) es una herramienta
innovadora que ha permitido que los miembros de la Asociación de Bancos
puedan consolidar el concepto de que la mejor forma de combatir la
delincuencia organizada e internacional es “compartir información”.
Una prueba de la validez de ese principio fue que, durante 2013, a través del
CIF, se logró reducir los impactos de fraude -incluso, se pudo controlar ataques
el mismo día y de manera inmediata-, lo minimizó eventuales pérdidas.
Este hecho representó una diferencia marcada respecto a incidentes
similares ocurridos antes de que operara el CIF en cuanto, hasta entonces,
las instituciones analizaban la información individualmente y ésta no era
compartida en tiempo real. Asimismo, el sistema permitió detectar e
informar a los sistemas de alerta temprana de nuestros asociados acerca de
nuevos comportamientos de fraude, lo cual hizo posible que los miembros
participantes del CIF se preparen y ajusten sus protocolos de monitoreo, lo
que se tradujo en la reducción de las cifras relacionadas con casos de fraude.
ASBANC
Finalmente, entre las actividades de representación desarrolladas cabe
destacar la participación como conferencista en la Asociación Bancaria
de Panamá, así como su visita a Banco de Pacífico (Ecuador), Seproban
(Honduras), Asociación Bancaria de Instituciones Financieras, Nexus y
Transbank (Chile), Telered (Panamá) y Bancolombia (Colombia). Asimismo,
participó en el Ejercicio Nacional de Gestión de Crisis a Incidentes de
Seguridad Cibernética y en el Consejo Nacional de Competitividad.
89
MEMORIA ANUAL 2013
Además, la Subgerencia interactuó con otros Comités Técnicos de ASBANC
-Comité de Operaciones, Comité de Riesgo Operacional, Comité de Derecho
Bancario, Comité de Oficiales de Atención al Usuario y Comité de Recursos
Humanos- con el propósito de intercambiar información que es transversal
entre estos grupos de trabajo.
PROGRAMA INTEGRAL DE SEGURIDAD BANCARIA – PISB
NIVEL DE DETECCIÓN /
CONCENTRADOR DE INFOMACIÓN DE FRAUDES 2013
(ENE 2013 - DIC 2013)
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
90
ene-13
feb-13
mar-13
abr-13
may-13
jun-13
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
Nivel de detección
jul-13
ago-13
sep-13
oct-13
nov-13
dic-13
Meta
Por lo demás, el año 2013 se conformó la Comisión de Usuarios del CIF,
la cual se fijó como objetivo compartir información sobre tendencias o
comportamientos de fraude; buenas prácticas; medidas de seguridad y
tecnología implementada en cada institución; retroalimentación que permite
reducir las pérdidas; y mejorar la imagen del sistema financiero, lo que generó
mayor confianza en la tarjeta de crédito y debido.
Como parte del balance es necesario señalar que con la administración del
CIF a cargo de ASBANC y los aportes recibidos por parte de los miembros
del Comité de Seguridad de Tarjetas, en el año se logró obtener un promedio
de nivel de detección de puntos comunes de compra de 85% -lugares en los
que se compromete información de bandas magnéticas de tarjetas-, cifra que
se ubica considerablemente por encima del estándar promedio internacional,
que es de 65%, aproximadamente.
El CIF representa el resultado del trabajo en equipo que realizan las
instituciones que lo conforman a través de ASBANC, lo que se resume en su
visión:”Compartir información entre los miembros de la Región, implementando
una herramienta similar que podríamos denominar CIF Regional”.
Por ello, en cumplimiento de ese postulado, en el mes de septiembre inició
la operación del Sistema Analytics, herramienta que sirve para consolidar
información proveniente de distintas fuentes en una sola estructura de
datos, multidimensional. Esta herramienta permite la elaboración de
plantillas, reportes gráficos, paneles de control, proyecciones, estadísticas e
informes interactivos, lo cual contribuye a optimizar el análisis bajo diferentes
perspectivas y facilitar la toma de decisiones.
PROGRAMA INTEGRAL DE SEGURIDAD BANCARIA – PISB
Al respecto, cabe destacar que el diseño e implementación de este sistema
generó la atención de especialistas de diversos países, lo que consolidó
la imagen del Perú como referente en Seguridad Integral. Así, los detalles
acerca de su funcionalidad, ventajas y beneficios fueron expuestos en foros
realizados en Chile, República Dominicana y Panamá, así como en el XXVIII
Congreso Latinoamericano de Seguridad Bancaria – CELAES, realizado en
Lima con FELABAN.
Proyectos
En el ámbito de proyectos, ASBANC prosiguió con su labor de búsqueda
de sinergias que puedan generar cada vez más beneficios para sus
asociados. Por ello, durante el año se evaluaron y analizaron distintos
proyectos relacionados con la seguridad, los que se encuentran en vías de
implementación.
Biometría. Con el objetivo de asegurar la identificación de sus clientes y
usuarios en sus diversos canales transaccionales, las instituciones bancarias
están evaluando la implementación de un sistema de seguridad basado en
la biometría. En tanto es un sistema de identificación multicanal, con su
implementación se espera minimizar el fraude en las operaciones financieras.
Con ese objetivo, en el año se realizaron pruebas de interconexión con un
banco local, tras las cuales se obtuvieron resultados satisfactorios. Se tiene
previsto iniciar la operación de un piloto durante el 2014.
Rondas dinámicas. Este proyecto, que generará economías de escala en
las instituciones bancarias, busca optimizar la detección de dispositivos de
captura de información, los que el Laboratorio Forense de ASBANC podrá
analizar y, con ello, extraer los datos comprometidos, tarea que contribuirá
a optimizar la información del CIF.
Ampliación de Instituciones Usuarias del CIF. Este servicio, que
viene siendo una herramienta clave para la prevención del fraude de las
instituciones bancarias, será ofrecido a otras instituciones que manejan
el producto tarjeta. Tras confirmar los óptimos resultados que ha tenido
localmente, se viene analizando extender la conexión de esta solución a
otros países.
ASBANC
Simulador CIF. Es una herramienta de análisis que simula el costo –
beneficio para la creación o ajuste de reglas de monitoreo, el cual permitirá
elaborar modelos de detección por score. El programa fue instalado en mayo
y posteriormente entró en fase de pruebas, correcciones y sugerencias. Su
operación está proyectada para julio de 2014.
91
MEMORIA ANUAL 2013
Sistema de Contingencia del CIF. El sistema entró en proceso de
implementación en un data center local, en ambientes virtuales que aseguran
el funcionamiento de la herramienta ante la ocurrencia de desastres naturales
u otros. Su implementación está proyectada para junio de 2014.
PROGRAMA INTEGRAL DE SEGURIDAD BANCARIA – PISB
Estadísticas
En el balance estadístico relacionados a temas de seguridad resaltó el
hecho de que, durante el año, los consumos no reconocidos mostraron
una reducción en las pérdidas del 5% respecto a los registros del 2012. De
cara al futuro próximo, esta tendencia plantea retos importantes, como la
necesidad de trabajar en la aplicación de medidas que permitan controlar los
compromisos de información en cajeros automáticos, debido a la cercanía de
las fechas límite para la implementación del chip en las tarjetas.
Por otra parte, y como resultado de la aplicación de medidas de seguridad
por parte de varias instituciones bancarias, se observó una reducción en la
participación de la modalidad home banking y suplantación de identidad en el
total de delitos detectados, aunque otras modalidades de fraude mantienen
su promedio de participación.
Las cifras reflejaron, asimismo, que en la detección de puntos comunes de
compra, la tendencia se ha trasladado hacia los cajeros automáticos en
un 69%; sin embargo, solo se materializaron el 20% de éstos debido a las
acciones preventivas que aplican las instituciones financieras.
ASBANC
92
MEMORIA ANUAL 2013
En ese sentido, se observó que la tendencia de los puntos en comercios ha
descendido como resultado de la capacitación constante que promueven las
instituciones mediante campañas educativas y la difusión de información, las
que han permitido reducir los fraudes en los puntos de venta.
Al respecto, las estadísticas de balance del año señalan que los puntos base,
calculados en función al monto del fraude reclamado anual versus el monto
por operación anual, arrojaron como resultado 6.57 en el 2013. Este índice es
menor al registrado en el 2012, que fue de 7.48.
REPORTES PCC: COMPARATIVO ANUAL (2011-2013)
EVOLUCIÓN DE PUNTPS COMUNES DE COMPRA - RUBRO POR AÑO
69%
49%
44%
33%
13%
8%
6%
16%
7%
4%
2011
ATM`s
20%
2012
Restaurantes
Gasolineras
11%
6%
2013
Comida rápida
Otros
5%
9%
PROGRAMA INTEGRAL DE SEGURIDAD BANCARIA – PISB
CNR: COMPARATIVO ANUAL POR MODALIDAD 2010 - 2013
1%
2%
6%
100%
90%
2%
3%
10%
17%
80%
70%
50%
8%
12%
18%
60%
0%
5%
7%
18%
19%
20%
16%
17%
40%
30%
41%
20%
42%
37%
10%
Clonación
Robo/Pérdida
2012
Internet
Home Banking
2013
Suplantación
Fuente: Departamento de Investigación y análisis de transacciones.
INVESTIGACIÓN DE DELITOS TECNOLÓGICOS
E INFORMÁTICA FORENSE
Durante el año 2013, esta área -que el año 2012 estuvo en proceso de
implementación- centró sus actividades en la detección y mitigación de
delitos tecnológicos que afectan a las instituciones bancarias. Tal tarea fue
desarrollada a través de sus análisis y boletines de seguridad, así como
mediante la asesoría y mitigación de ataques de denegación de servicios.
Al respecto, las estadísticas de balance de las modalidades de fraude al
Sistema Financiero revelaron que los intentos de ataque en la modalidad
phishing registraron un incremento del 43.2% respecto al periodo anterior. En
contrario, los análisis registraron una disminución de 68.2% en la modalidad
Troyano bancario.
Autofraude/Entorno
T/No Recibida
93
ASBANC
2011
MEMORIA ANUAL 2013
0%
PROGRAMA INTEGRAL DE SEGURIDAD BANCARIA – PISB
Cantidad de casos encontrados
EVOLUCIÓN DE ESQUEMA TROYANO
22.1%
-68.2%
173.2%
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Total
Departamento de Investigación de Delitos Tecnológicos e Informáticos Forense
Cantidad de casos encontrados
EVOLUCIÓN DE ESQUEMA PHISHING
43.2%
65%
2.6%
290%
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Total
Departamento de Investigación de Delitos Tecnológicos e Informáticos Forense
EVOLUCIÓN DE ESQUEMA TROYANO + PHISHING
Cantidad de casos encontrados
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
94
2008
2009
2010
Phishing + Troyano
2011
Phishing
2012
2013
Troyano
Departamento de Investigación de Delitos Tecnológicos e Informáticos Forense
PROGRAMA INTEGRAL DE SEGURIDAD BANCARIA – PISB
Por otra parte, en lo relacionado a acciones prevención, el programa
implementó el servicio de monitoreo de portales de las instituciones financieras
asociadas al Comité de Seguridad de la Información con el objetivo de alertar
posibles caídas por ataques de denegación de servicio (DDoS). Asimismo,
implementó el servicio de monitoreo e identificación de páginas patrocinadas
de portales bancarios falsos ubicados en las primeras líneas de los principales
buscadores de Internet (Bing, Chrome, Yahoo).
Otro logro importante obtenido en el año fue la consolidación de cuatro
Auditorías de Seguridad de la Información de los principales proveedores
críticos para el Sistema Financiero, con lo que se consiguió minimizar los
costos operativos por este servicio. Igualmente, se realizó la unificación del
nivel de cumplimiento de controles mínimos de seguridad de la información,
alineado al estándar ISO 27001:2005.
Además, durante el XXVIII Congreso Latinoamericano de Seguridad Bancaria
CELAES-FELABAN, especialistas del programa tuvieron la oportunidad de
presentar ante los representantes de Latinoamérica y el mundo los servicios
que brinda el área y exponer las actividades y planes a ser emprendidos
durante los próximos años.
Adicionalmente, se creó y puso a disposición del Comité de Seguridad de
la Información un espacio virtual donde sus miembros pueden visualizar
información estadística sobre los servicios y actividades realizadas, además
de información relevante, documentación propia del Comité, así como
boletines e informes.
CAPACITACIONES
En el mes de noviembre se realizó en el país el XXVIII Congreso
Latinoamericano de Seguridad Bancaria, organizado conjuntamente por
ASBANC y FELABAN. El cónclave congregó la participación de más de 500
asistentes, todos representantes de entidades bancarias y financieras, así
como de las principales empresas e instituciones vinculadas a la seguridad
integral. Asistieron ejecutivos de países como Argentina, Bolivia, Brasil,
Chile, Colombia, Costa Rica, Ecuador, El Salvador, España, Estados Unidos,
ASBANC
Así, en mes de abril, miembros del programa fueron invitados por la Dirección
de Investigación Criminal y de Apoyo a la Justicia, de la Policía Nacional del
Perú, como expositores en el Seminario Internacional Nuevas Tendencias
en la Prevención e Investigación de los Delitos Informáticos en el marco del
Nuevo Código Procesal Penal. En la ponencia se detalló las modalidades de
phishing y troyanos, así como acerca de las medidas de seguridad a adoptar
para minimizarlos.
95
MEMORIA ANUAL 2013
Por lo demás, durante el año, el PISB fue partícipe activo de diversas
actividades de capacitación organizadas por distintas instituciones.
PROGRAMA INTEGRAL DE SEGURIDAD BANCARIA – PISB
Guatemala, Honduras, México, Nicaragua, Panamá, Paraguay, Puerto Rico,
República Dominicana, Uruguay y Perú.
XXVIII Congreso Latinoamericano
de Seguridad Bancaria CELAES –
FELABAN
De izquierda a derecha: Walter Bayly,
Gerente General del BCP; Oscar
Rivera, Presidente de ASBANC y
Adrián Revilla, Gerente General de
ASBANC.
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
96
En la cita, los participantes tuvieron la oportunidad de conocer diversas
experiencias exitosas desarrolladas en materia de seguridad en entidades
financieras de la región, así como informarse acerca las buenas prácticas
registradas en este ámbito y actualizar sus conocimientos. La agenda de
exposiciones comprendió ponencias sobre temas como hackers; cibercrimen;
ciberseguridad, la influencia del crimen digital de Europa del Este; prácticas
para mitigar el riesgo de secuestro, entre otros.
PROGRAMA INTEGRAL DE SEGURIDAD BANCARIA – PISB
Además, los participantes tuvieron la oportunidad de realizar visitas guiadas
a las instalaciones del Departamento de Seguridad de Bancos, en las cuales
pudieron apreciar los procesos de prevención e intervención de ilícitos que esa
unidad policial pone en marcha para proteger a las instituciones financieras
en el país, incluyendo la realización de un simulacro de asalto y robo.
Otra importante visita guiada fue la realizada a las instalaciones del Centro de
Misiones de la Marina de Guerra del Perú, durante la cual se expusieron los
procedimientos y medidas que se aplicarían ante la ocurrencia de un tsunami.
Finalmente, y como parte de actividades del congreso, en las instalaciones
de ASBANC se desarrolló el Taller de Prevención e Investigación del Fraude y
Robo Interno, en el que especialistas detallaron las recomendaciones que se
deben tener en cuenta para la detección y mitigación de insiders y outsiders.
La agenda también incluyó una visita a la Central de Prevención de Fraudes
de ASBANC, plataforma desde donde viene impulsando la integración con
otras entidades financieras de Latinoamérica que deseen formar parte del
proyecto que, entre sus objetivos, busca servir como instrumento de combate
al fraude internacional organizado. Estas actividades CELAES, que fueron
destacadas por los asistentes, contribuyeron a elevar aún más la calidad del
evento realizado.
Al igual que en los congresos de años anteriores, en la cita se desarrollaron 14
actividades educativas, entre capacitaciones, conferencias y exposiciones,
las cuales estuvieron a cargo de especialistas procedentes de Rusia, Estados
Unidos, España y de diversos países de Latinoamérica.
Auditorio del XXVIII
Congreso Latinoamericano
de Seguridad Bancaria.
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
97
PROGRAMA INTEGRAL DE SEGURIDAD BANCARIA – PISB
En octubre de 2013
se publica la Ley
especial de Delitos
Informáticos y con este
el inicio de las gestiones
del Estado orientadas a
lograr la adhesión del
Perú al Convenio de
Budapest.
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
98
En estas actividades se trataron, entre otros, temas como Ataques a los
portales financieros; Mensajería de texto a clientes bancarios; Soluciones
para el cumplimiento de normativa de Seguridad de la Información; Medios
de pago; e Inseguridad y análisis forense en dispositivos móviles. A ellos se
sumaron exposiciones sobre Ataques de denegación de servicio; Control
de robo de identidad; y prevención e investigación de fraudes. Estos foros
congregaron la asistencia de más de 1,000 representantes de instituciones
financieras.
Finalmente, en el ámbito institucional, en el año se organizó un encuentro que
contó con la participación de representantes de RENIEC. En la reunión los
expertos de la entidad mostraron a los miembros de los Comités Técnicos de
ASBANC las medidas de seguridad que tendrá el nuevo Documento Nacional
de Identificación (DNI) electrónico. En este mismo ámbito de actividades se
realizó también una actividad de capacitación que tuvo como tema la nueva
Ley de Protección de Datos Personales.
ASBANC considera importante que los actores de la alianza estratégica con
el Mininter estén actualizados y capacitados, por lo cual realizó una charla de
capacitación centrada en las diversas modalidades de delitos informáticos
y fraudes con tarjetas, en la cual participaron 50 miembros de la Policía
Nacional procedentes de diversas Divincri que componen la DIRINCRI.
ASPECTOS LEGALES
Como ha ocurrido en diversos países en el mundo, las deficiencias legislativas
que registraba el Perú en el ámbito de lucha contra los ciberdelitos venían
siendo aprovechadas por los cibercriminales a nivel mundial y por sus
aparatos de defensa legal.
Este hecho provocó que el Perú fuera percibido internacionalmente como
un país cuyo ordenamiento jurídico favorecía el desarrollo e impunidad del
cibercrimen, lo que estaba generando graves perjuicios a su población
más vulnerable, daños a la imagen internacional del país y obstáculos al
cumplimiento de los compromisos de integración internacional asumidos por
el Estado.
En ese contexto, y atendiendo a la invitación formulada por el Ministerio
de Justicia y Derechos Humanos, en el año se coordinaron esfuerzos
interinstitucionales con esta institución, así como con el Ministerio de
Relaciones Exteriores, Poder Judicial, Ministerio Público, Policía Nacional del
Perú, Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática y la Conferencia
de Ministros de Justicia de los Países Iberoamericanos, con el objetivo de
trabajar conjuntamente en la elaboración de un proyecto consolidado para
estandarizar internacionalmente la ley penal peruana, en concordancia con
el Convenio contra la Cibercriminalidad del Consejo de Europa (Convenio de
Budapest).
PROGRAMA INTEGRAL DE SEGURIDAD BANCARIA – PISB
En concreto, lo que se busca con esta iniciativa es homogenizar los tipos
penales y establecer mecanismos eficientes de cooperación internacional
para potenciar tanto la investigación como el juzgamiento de ciberdelitos.
Esta tarea se concretó con la expedición de la Ley especial de Delitos
Informáticos (publicada en octubre de 2013) y con el inicio de las gestiones
del Estado orientadas a lograr la adhesión del Perú al Convenio de Budapest.
Tales logros representaron un avance cualitativo importante no solo a nivel
interno ya que, como resultado de ellos, el Perú se encuentra ahora entre
los países latinoamericanos que lideran la lucha contra el Crimen Organizado
Tecnológico.
OTRAS ACTIVIDADES
Como parte de su constante preocupación por consolidar y extender
la Cultura de Seguridad Financiera en el Perú, ASBANC realizó en el año
entrevistas y campañas educativas destinadas a difundir recomendaciones
de seguridad. La finalidad de tales acciones, difundidas a través de diversos
medios de comunicación escritos, radiales y televisivos, fue incrementar la
confianza de los consumidores en los productos y servicios financieros, a
través de todos sus canales de atención.
Complementariamente, por encargo del Centro Latinoamericano de
Expertos en Seguridad (CELAES-FELABAN) se distribuyeron entre más
de 350 funcionarios y directivos de instituciones bancarias y financieras de
Latinoamérica, 136 ediciones del Boletín Latinoamericano de Seguridad
Financiera. Cabe anotar que los boletines reúnen no casuística sobre ilícitos
violentos y no violentos de la Región y a nivel Global sino que, además,
permite conocer las vulnerabilidades y amenazas que existen contra la banca
a escala internacional. El boletín es replicado en la página web de Florida
International Bankers Association (FIBA-USA).
Igualmente, se distribuyeron entre los asociados y afiliados de ASBANC 35
notas informativas en las que se resumen las intervenciones realizadas por
ASBANC
Con esta finalidad, ASBANC desarrolló charlas de difusión de contenidos
didácticos y trabajó en la absolución de consultas con el fin de orientar a las
instituciones acerca de los pasos a seguir para cumplir con la norma. Tal tarea
se desarrolló en concordancia con la posición que progresivamente difunde
la Autoridad Nacional de Protección de Datos Personales del Ministerio de
Justicia y Derechos Humanos.
99
MEMORIA ANUAL 2013
Por otro lado, en este mismo ámbito, durante 2013 se realizaron actividades
diversas para difundir el contenido de la Ley de Protección de Datos
Personales y de su Reglamento, así como para sensibilizar a las instituciones
respecto de la necesidad e importancia de cumplir con las obligaciones que
este nuevo marco legal establece para el tratamiento de datos personales.
PROGRAMA INTEGRAL DE SEGURIDAD BANCARIA – PISB
los órganos especializados de la Policía Nacional del Perú, información que
contribuye a que las entidades puedan tomar medidas preventivas para evitar
la comisión de los delitos.
GESTIÓN DE COMITÉS
Durante el ejercicio 2013 se registró actividad diversa relacionada con los
comités de la institución.
Tal es el caso del Comité Consultivo de Seguridad Integral, el cual se conformó
en diciembre de 2013. Este grupo consultivo es presidido por el Presidente
del CELAES y está integrado por los Presidentes de los Comités Técnicos
de Seguridad Física, Prevención de Fraudes y Seguridad de la Información.
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
100
El objetivo del Comité es identificar aspectos de interés común y proyectos
transversales a los Comités que puedan beneficiar a todo el sistema financiero.
En el año, centró sus actividades en la identificación de un proyecto que
permita reducir los fraudes a través de los diversos canales de atención en
las entidades financieras.
El Comité de Prevención de Estafas y Defraudaciones contra el Sistema
Financiero (COPREDE), por su parte, intercambió información sobre las
modalidades delictivas que afectan a sus respectivas instituciones, e
identificando y alertó sobre la comisión de ellas en otras entidades. Para
esta tarea, elaboró un formato de intercambio de información, el cual tiene la
finalidad no sólo de prevenir ilícitos sino también generar estadísticas.
El Comité de Seguridad de Tarjetas (COMSETAR) organizó diversas
reuniones para reunir consultas respecto al nuevo Reglamento de Tarjetas
de Crédito y Tarjetas de Débito. Como complemento a esta iniciativa, las
entidades adquirentes (esto es, las operadoras de tarjetas representadas
en Perú) realizaron permanentes campañas educativas con los comercios,
acercándose a los gremios y promoviendo el intercambio de información
que permita reducir el riesgo de fraude en los puntos de venta. Asimismo,
continuaron promoviendo la campaña educativa “Prevenir el Fraude está en
tus Manos”, la cual se encuentra vigente y es transmitida permanentemente
a los clientes y usuarios del sistema.
De la misma forma, durante el año 2013 el Comité de Seguridad de la
Información (COMSEGIN) centró sus actividades en la difusión de buenas
prácticas sobre PCI14, la experiencia de un banco global -que fue transmitida
a los miembros del Comité-, así como información acerca la normativa ASA
con la que cuentan algunos bancos y la forma cómo han podido renovarla.
14 Se refiere a una norma internacional sobre industria de tarjetas de pago.
PROGRAMA INTEGRAL DE SEGURIDAD BANCARIA – PISB
El COMSEGIN realizó, igualmente, el análisis del nuevo Reglamento de Tarjetas
de Crédito y Tarjetas de Débito en la parte que concierne a seguridad de la
información; así como comenzó a analizar propuestas técnicas relacionadas
al proyecto Anti DDoS.
Por su parte, los representantes de las entidades asociadas este Comité
continuaron promoviendo campañas educativas para público interno y
externo en sus respectivas instituciones.
Finalmente, parte de los integrantes de este Comité conformaron las
Comisiones que realizaron las auditorías a los proveedores de servicios críticos
de nuestros asociados, las cuales tienen por objetivo realizar una evaluación
de cumplimiento de los mínimos controles de seguridad que deben tener
sus proveedores, de acuerdo a un cuestionario formulado alineado a la ISO
27001:2005.
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
101
ESTADOS
FINANCIEROS
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
ESTADOS FINANCIEROS
104
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
ESTADOS FINANCIEROS
105
ESTADOS FINANCIEROS
.1.
ASOCIACION DE BANCOS DEL PERÚ
Notas
Al 31 de diciembre de 2013 y de 2012
(Expresado en nuevos soles)
(Expresado en nuevos soles)
2013
7,670,793
---------------
corriente:
es
s, mobiliario y equipo, neto
angible neto
ASBANC
Al 31 de diciembre de 2013 y de 2012
230,531
106
2012
.1.
112,521
--------------11,444,077
---------------
Activo no corriente:
Inversiones
Inmuebles, mobiliario y equipo, neto
Activo intangible neto
3,442
3,442
7
5,258,012
Total activo no corriente
328,633
ASOCIACION DE BANCOS DEL PERÚ
---------------
5,290,962
64,531
--------------5,358,935
---------------
5,590,087
--------------Activo corriente
Al 31 de diciembre de
2013 y de
2012
Efectivo
y equivalentes
de efectivo
Total activo
Cuentas
por
cobrar comerciales
(Expresado en nuevos soles)
Otras cuentas por cobrar
----------------------------Gastos contratados por anticipado
13,260,880
16,803,012
2013
2012
=========
=========
Total
activo
corriente
Pasivos
y patrimonio
MEMORIA ANUAL 2013
vo no corriente
Notas
Estado de Situación Financiera
Total activo--------------corriente
vo corriente
ASOCIACION DE BANCOS DEL PERÚ
Estado de Situación Financiera
Activo
Activo corriente
Efectivo y equivalentes de efectivo
5 por cobrar
5,588,611
Cuentas
comerciales 10,020,448
6 cuentas por
1,446,142
1,191,272
Otras
cobrar
405,509
Gastos contratados
por anticipado 119,836
rriente
equivalentes de efectivo
or cobrar comerciales
ntas por cobrar
ntratados por anticipado
vo
.1.
Estado de Situación
Financiera
Activo
Notas
2013
2012
Notas
2013
Pasivos y patrimonio
Pasivos y patrimonio
Pasivo corriente
Pasivo
5 corriente
5,588,611
10,020,448
Fondo renovable
Fondo6 renovable
8 comerciales
3,732,5
1,446,142
1,191,272
Cuentas por pagar
Cuentas por pagar
comerciales 119,836
331,4
405,509
Otras cuentas por pagar
Otras cuentas por
pagar
9
1,586,8
230,531
112,521
Pasivo por beneficios
a empleados
----------------------------Parte corriente 10
de obligaciones
fina
Pasivo por beneficios
a empleados
745,8
11,444,077
Parte corriente7,670,793
de obligaciones
financieras . 1a .largo plazo
----------------------------Ingresos diferidos
a largo plazo
Ingresos diferidos
24,6
pasivoDEL
corriente
ASOCIACION DE Total
BANCOS
PERÚ
------------6,421,3
Total pasivo corriente
Estado de Situación Financiera
3,442
5,258,012
328,633
Total pasivo--------------5,590,087
--------------7
Patrimonio institucional
Notas
2013
Patrimonio institucional
Superávit acumulado
3,442
Al 31
de diciembre de 2013 y de 2012
5,290,962
Total pasivo
64,531
(Expresado en
nuevos soles)
--------------Patrimonio
institucional 6,421,3
5,358,935
Patrimonio institucional--------------------------Superávit acumulado
2012
Pasivo corriente
405,509
119,836
230,531
112,521
Total pasivo y patrimonio institucional
--------------- 2012
--------------Notas
2013
7,670,793
11,444,077
-----------------------------
--------------5,590,087
---------------
Total activo no corriente
7
3,442
5,258,012
328,633
--------------5,590,087
---------------
3,442
5,290,962
Total pasivo
64,531
--------------Patrimonio institucional
5,358,935
Patrimonio institucional
--------------- Total
Superávit
activoacumulado
Total patrimonio institucional
--------------13,260,880
=========
os financieros.
--------------16,803,012
=========
Total pasivo y patrimonio institucional
5,840,8
------------5 --------------5,588,611--------------10,020,448
Fondo renovable
Total patrimonio
institucional
13,260,880
16,803,012
Total pasivo y patrimonio6,839,5
institu
6 =========
1,446,142=========
1,191,272
Cuentas por pagar come
Pasivo corriente
5,588,611
10,020,448
Fondo renovable
8
3,732,541
3,492,355
Las
notas por
adjuntas
parte integrante de estos estados financieros. 331,493
1,446,142
1,191,272
Cuentas
pagarson
comerciales
548,763
405,509
119,836
Otras cuentas por pagar
9
1,586,878
1,511,251
230,531
112,521
Pasivo por beneficios a empleados
10
745,823
537,852
----------------------------Parte corriente de obligaciones financieras
Activo
no corriente:
7,670,793
11,444,077
a largo
plazo
170,920
djuntas son parte
integrante de
estos estados
financieros.
----------------------------- Inversiones
Ingresos diferidos
24,6223,442
19,093 3,442
Inmuebles, mobiliario y equipo, neto
7 ---------------5,258,012
5,290,962
---------------6,421,357
Total
pasivo corriente
Activo
intangible
neto
328,633 6,280,23464,531
5
6
11
998,6
Total patrimonio
Pasivos y institucional
patrimonio
11
6,421,357
----------------
--------------5,358,935
---------------
6,280,234
----------------
----------------------------998,649
998,649
13,260,880 9,524,129
16,803,012
5,840,874
------------------------------=========
=========
6,839,523
10,522,778
---------------13,260,880
=========
Las notas adjuntas son parte integrante de estos estados financieros.
---------------16,803,012
=========
Otras cuentas por pagar
------------Pasivo por beneficios a e
13,260,8
Parte corriente de obliga
=======
a largo plazo
Ingresos diferidos
Total pasivo corriente
Total pasivo
Patrimonio instituciona
Patrimonio institucional
Superávit acumulado
Total patrimonio instit
Total pasivo y patrimo
.2.
ASOCIACIÓN DE BANCOS DEL PERÚ
Estado de Ingresos y Gastos
Por los años terminados el 31 de diciembre de 2013 y de 2012
(Expresado en nuevos soles)
2012
Total ingresos de actividades ordinarias
12
24,035,690
2,563,849
3,049,945
27,063
---------------29,676,547
25,374,215
2,317,034
2,481,800
5,877,835
--------------36,050,884
Gastos de administración
Depreciación y amortización
Otros ingresos
13
( 31,823,005)
(
484,446)
4,370,883
---------------1,739,979
( 31,546,804)
(
357,537)
1,328,078
--------------5,474,621
Ingresos de actividades ordinarias:
Aportaciones presupuestales
Servicios de unidad de ingeniería y mantenimiento
Servicios de tecnología
Servicios de organización FELABAN
14
Superávit operativo
Ingresos financieros
Gastos financieros
Diferencia de cambio, neta
4(a)(i)
Superávit antes de transferencia al fondo
renovable
Las notas adjuntas son parte integral de los estados financieros.
126,882
(
2,543)
( 344,245)
---------------1,520,073
==========
(
228,755
27,763)
262,454
---------------
5,938,067
==========
107
ASBANC
2013
MEMORIA ANUAL 2013
Notas
ESTADOS FINANCIEROS
.3.
ASOCIACIÓN DE BANCOS DEL PERÚ
Estado de Cambios en el Patrimonio Institucional
Por los años terminados el 31 de diciembre de 2013 y de 2012
(Expresado en nuevos soles)
Patrimonio
institucional
Saldos al 1 de enero de 2012
Transferencia al Fondo Renovable
proveniente del año 2011
108
Superávit antes de la transferencia al Fondo
Renovable del ejercicio
ASBANC
Saldos al 31 de diciembre de 2012
Transferencia al Fondo Renovable
proveniente del año 2012
MEMORIA ANUAL 2013
Superávit antes de la transferencia a Fondo
Renovable del ejercicio
Saldos al 31 de diciembre de 2013
Superávit
acumulado
Total
patrimonio
institucional
998,649
6,666,159
7,664,808
-
( 3,080,097)
( 3,080,097)
5,938,067
--------------9,524,129
5,938,067
--------------10,522,778
( 5,203,328)
( 5,203,328)
1,520,073
--------------5,840,874
=========
1,520,073
--------------6,839,523
=========
--------------998,649
--------------998,649
=========
Las notas adjuntas son parte integral de los estados financieros.
.4.
ASOCIACIÓN DE BANCOS DEL PERÚ
Estado de Flujos de Efectivo
Por los años terminados el 31 de diciembre de 2013 y de 2012
(Expresado en nuevos soles)
Flujos efectivo de actividades de inversión:
Adquisición de activos
Adquisición de mobiliarios y equipos
Efectivo utilizado en actividades de inversión
Flujos efectivo de actividades de financiamiento:
Pagos de obligaciones financieras
Efectivo utilizado en las actividades de financiamiento
(Disminución) aumento neto de efectivo y equivalente
de efectivo
Efectivo y equivalente al efectivo al inicio del ejercicio
Efectivo y equivalente al efectivo al finalizar el ejercicio
2012
19,645,600
( 7,815,160)
( 12,238,511)
( 2,032,141)
( 1,100,088)
(
5,019)
------------------
20,156,784
5,877,835
( 7,037,929)
( 6,397,397)
( 2,668,344)
( 3,878,860)
(
20,477)
------------------
( 3,545,319)
------------------
6,031,612
------------------
( 273,816)
( 441,782)
-----------------( 715,598)
------------------
(
56,014)
( 571,196)
-----------------( 627,210)
------------------
( 170,920)
-----------------( 170,920)
------------------
( 386,157)
-----------------( 386,157)
------------------
( 4,431,837)
5,018,245
10,020,448
-----------------5,588,611
===========
5,002,203
-----------------10,020,448
===========
Las notas adjuntas son parte integral de los estados financieros.
109
ASBANC
Efectivo (utilizado en) provisto por actividades de
operación
2013
MEMORIA ANUAL 2013
Flujos efectivo de actividades de operación:
Cobranzas por aportes de asociaciones e integrantes del
PISB
Servicios de organización FELABAN, neto
Pagos por remuneraciones y beneficios sociales
Pagos a proveedores
Pagos de tributos
Otros pagos en efectivo
Intereses
ESTADOS FINANCIEROS
. 5.
ASOCIACIÓN DE BANCOS DEL PERÚ
Notas a los Estados Financieros
31 de diciembre de 2013 y de 2012
(1)
Antecedentes y Actividad Económica
(a) Antecedentes
La Asociación de Bancos del Perú-ASBANC (en adelante la Asociación) fue
constituida en el Perú el 26 de enero de 1967. El domicilio legal de la Asociación es
Calle 41 Nº 975 Urb. Córpac - Lima, San Isidro.
(b) Actividad Económica
Su actividad económica principal consiste en la representación de sus asociados y
afiliados (bancos privados y financieras) promoviendo y defendiendo sus intereses,
promover el fortalecimiento del sistema financiero peruano y contribuir al
mejoramiento de la legislación bancaria, entre otros.
Adicionalmente, la Asociación administra los fondos otorgados por los bancos, los
cuales son destinados para la ejecución y supervisión del Programa Integral de
Seguridad Bancaria (PISB) para Lima, Provincias y Callao. Este programa se inició
en el año 1994 y mediante Resolución Suprema N° 282-97-IN-PNP del 18 de abril
de 1997, se facultó la firma de un convenio de cuatro años de duración, contados a
partir de 1999 (renovación por cuatro años adicionales en el 2003 y una última
renovación en junio de 2012 hasta junio de 2016), entre la Policía Nacional del Perú
y la Asociación, en representación de las empresas o entidades que participan en el
PISB, con el propósito de optimizar la protección y seguridad a los locales,
patrimonio, personal y clientes de los integrantes del programa, dotando a la Policía
Nacional las facilidades necesarias para el cumplimiento de sus funciones. El neto de
los ingresos y gastos asociados al PISB es transferido al rubro Fondo Renovable con
periodicidad anual.
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
110
(c) Aprobación de los Estados Financieros
Los estados financieros al 31 de diciembre de 2013, han sido emitidos con autorización
de la Gerencia de la Asociación, y serán presentados al Directorio y a la Junta de
Representantes para la aprobación de su emisión y posterior aprobación definitiva, que
serán convocados dentro de los plazos establecidos por la Ley.
Los estados financieros adjuntos por el año terminado el 31 de diciembre de 2012,
fueron aprobados por la Junta de Representantes de la Asociación realizada el 22 de
abril de 2013.
(2)
Bases de Preparación de los Estados Financieros
(a) Declaración de Cumplimiento
Los estados financieros se preparan y presentan de acuerdo con Principios de
Contabilidad Generalmente Aceptados en Perú (PCGA en Perú), los cuales
comprenden las Normas e Interpretaciones emitidas o adoptadas por el IASB
(International Accounting Standards Board), las cuales incluyen las Normas
Internacionales de Información Financiera (NIIF), las Normas Internacionales de
Contabilidad (NIC), y las Interpretaciones emitidas por el Comité de Interpretaciones
de las Normas Internacionales de Información Financiera (CINIIF), o por el anterior
Comité Permanente de Interpretación (SIC), adoptadas por el IASB; oficializadas por
el Consejo Normativo de Contabilidad (CNC) para su aplicación en Perú.
.6.
ASOCIACIÓN DE BANCOS DEL PERÚ
Notas a los Estados Financieros
(b) Resoluciones y Normas emitidas por el CNC y SMV respecto a aprobación y adopción
de NIIF en Perú
A la fecha de los estados financieros, el CNC ha oficializado, a través de su
Resolución No. 053-2013-EF/30 publicada el 11 de setiembre de 2013, la versión
2013 de las Normas Internacionales de Información Financiera (NIC, NIIF, CINIIF
y SIC). También se ha oficializado la CINIIF 21 - Gravámenes; las Modificaciones
a la NIC 36 - Información a revelar sobre el importe recuperable de activos no
financieros; las Modificaciones a la NIC 39 - Renovación de derivados y
continuación de la contabilidad de coberturas. La vigencia de las modificaciones y
estándares internacionales antes referidos, será la normada en cada una de ellas.
Las entidades cuyos ingresos por ventas o prestación de servicios o con activos
totales que al cierre del ejercicio 2013 sean iguales o superiores a 15,000 UIT y
que no hayan presentado su información según se indica anteriormente, deberán
presentar su información financiera auditada correspondiente al ejercicio que
culmina el 31 de diciembre de 2013.
Las entidades cuyos ingresos por ventas o prestación de servicios o con activos
totales que al cierre del ejercicio 2014 sean iguales o superiores a 3,000 UIT y que
no hayan presentado su información según se indica anteriormente, deberán
presentar su información financiera auditada correspondiente al ejercicio que
culmina el 31 de diciembre de 2014.
En adición, la mencionada Resolución estableció la implementación gradual de las
NIIF vigentes internacionalmente que emita el IASB, para las entidades enunciadas
anteriormente en el primer grupo, a partir del ejercicio económico 2014, y para
aquellas indicadas en el segundo grupo, a partir del ejercicio económico 2015.
ASBANC
Mediante Resolución SMV N° 011-2012-SMV/01, publicada el 2 de mayo del 2012,
se aprobaron las Normas sobre la Presentación de Estados Financieros Auditados por
parte de Sociedades o Entidades a las que se refiere el Artículo 5° de la Ley
N° 29720, las que regulan el alcance de la obligación de presentación de estados
financieros, la fijación de plazos para su remisión, entre otros. Posteriormente mediante
Resolución de Superintendencia Nº 159-2013-SMV/02 de fecha 6 de diciembre de
2013, se modificó parcialmente la resolución anterior quedando la implementación
gradual de dichas normas según el siguiente esquema:
111
MEMORIA ANUAL 2013
Con fecha 2 de mayo de 2012 se publicó la Ley N° 29720 - Ley que Promueve las
Emisiones de Valores Mobiliarios y Fortalece el Mercado de Capitales, la cual en su
artículo 5° establece que las sociedades o entidades distintas a las que se encuentran
bajo la supervisión de la Superintendencia del Mercado de Valores (SMV), cuyos
ingresos anuales por venta de bienes o prestación de servicios o sus activos totales sean
iguales o excedan a 3,000 Unidades Impositivas Tributarias (UIT), deben presentar sus
estados financieros auditados a la SMV.
ESTADOS FINANCIEROS
.7.
ASOCIACIÓN DE BANCOS DEL PERÚ
Notas a los Estados Financieros
La Asociación al ser una entidad sin fines de lucro no se encuentra obligada a presentar
sus estados financieros a la Superintendencia de Mercado de Valores, ni a adoptar las
NIIF.
(c) Bases de Medición
Los estados financieros han sido preparados a partir de los registros de contabilidad
de la Asociación y de acuerdo con el principio de costo histórico.
(d) Moneda Funcional y de Presentación
Los estados financieros se presentan en Nuevos Soles (S/.), que es la moneda
funcional y de presentación de la Asociación.
(e) Estimados y Criterios Contables Significativos
Los estimados y criterios contables usados en la preparación de los estados financieros
son continuamente evaluados y se basan en la experiencia histórica y otros factores
incluyendo la expectativa de ocurrencia de eventos futuros que se consideran
razonables de acuerdo con las circunstancias.
ASBANC
112
MEMORIA ANUAL 2013
La Asociación efectúa estimaciones y supuestos respecto del futuro. Las estimaciones
contables resultantes podrían diferir de los respectivos resultados reales. Sin embargo
en opinión de la Gerencia las estimaciones y supuestos aplicados por la Asociación no
tienen un riesgo significativo de causar un ajuste material a los saldos de los activos
y pasivos en el próximo año.
Las estimaciones significativas con relación a los estados financieros comprenden:
amortización de intangibles, la depreciación de inmueble, mobiliario y equipo y la
provisión para beneficios sociales, cuyos criterios contables se describen más adelante.
La Gerencia ha ejercido su juicio crítico al aplicar las políticas contables en la
preparación de los estados financieros adjuntos, según se explica en las
correspondientes políticas contables.
(3)
Principales Políticas Contables
Las principales políticas contables aplicadas en la preparación de los estados financieros se
detallan a continuación. Estos principios y prácticas han sido aplicados uniformemente en
todos los años presentados, a menos que se indique lo contrario.
.8.
ASOCIACIÓN DE BANCOS DEL PERÚ
Notas a los Estados Financieros
(a) Cuentas por Cobrar Comerciales y Provisión para Deterioro de Cuentas por Cobrar
Las Cuentas por cobrar comerciales comprenden principalmente: (a) las cuotas de
inscripción a los diferentes programas que organiza la Asociación y (b) las cuotas por
los servicios que brinda a sus asociados y a otras instituciones. La Asociación reconoce
cualquier deterioro en sus cuentas por cobrar cuando existe indicio de dificultades
financieras del deudor que incrementan más allá de lo normal el riesgo de
incobrabilidad de los saldos pendientes de cobro. Al 31 de diciembre de 2013 y de
2012, en aplicación de su política por riesgo de incobrabilidad, la Asociación no ha
registrado provisión por deterioro sobre sus cuentas por cobrar.
En opinión de la Gerencia, los saldos presentados en los activos y pasivos financieros
al 31 de diciembre de 2013 y de 2012, no difieren significativamente de sus valores
razonables en el mercado. En las respectivas notas sobre políticas contables se revelan
los criterios sobre el reconocimiento y valuación de estas partidas.
(c) Inmueble, Mobiliario y Equipo
Los inmuebles, mobiliario y equipo están registrados al costo de adquisición, menos la
depreciación acumulada y el importe acumulado de cualesquiera pérdidas por deterioro
del valor que hayan sufrido a lo largo de su vida útil. El costo de los inmuebles,
mobiliario y equipo comprende el precio de compra, incluyendo aranceles e impuestos
de compra no reembolsables, así como cualquier costo atribuible directamente para
dejar el activo en condiciones de trabajo y uso. Los desembolsos posteriores a la
adquisición de los elementos componentes de inmueble, mobiliario y equipo sólo se
reconocen cuando sea probable que la Asociación obtenga los beneficios económicos
futuros derivados del uso del activo y el costo del activo pueda ser valorado con
fiabilidad. Los gastos de mantenimiento y reparaciones se afectan a los resultados del
ejercicio en que se incurren. El costo y la depreciación acumulada de los bienes
retirados o vendidos se eliminan de las cuentas respectivas y la utilidad o pérdida
resultante se afecta a los resultados del ejercicio en que se produce.
ASBANC
Los instrumentos financieros se reconocen en la fecha en que son originados y se
clasifican como activo, pasivo o instrumento de patrimonio según con la sustancia del
acuerdo contractual que les dio origen. Los intereses, las ganancias y las pérdidas
generadas por un instrumento financiero clasificado como de activo o pasivo se
registran como gastos o ingresos en el estado de Ingresos y Gastos. Los instrumentos
financieros se compensan cuando la Asociación tiene el derecho legal de compensarlos
y la Gerencia tiene la intención de cancelarlos sobre una base neta, o de realizar el
activo y cancelar el pasivo simultáneamente.
113
MEMORIA ANUAL 2013
(b) Instrumentos Financieros
Los instrumentos financieros se definen como cualquier contrato que da lugar
simultáneamente, un activo financiero en una empresa y un pasivo financiero o un
instrumento de capital en otra empresa. Los principales activos y pasivos financieros
presentados en el estado de situación financiera son: efectivo y equivalente de efectivo,
cuentas por cobrar y por pagar comerciales, otras cuentas por cobrar y por pagar y
obligaciones financieras.
ESTADOS FINANCIEROS
.9.
ASOCIACIÓN DE BANCOS DEL PERÚ
Notas a los Estados Financieros
Los terrenos no se deprecian. La depreciación se calcula utilizando el método de línea
recta sobre la base de las siguientes vidas útiles estimadas:
Años
Edificios
Unidades de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos y de cómputo
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
114
20
5
10
10 y 5
La vida útil y el método de depreciación son revisados en forma periódica por la
Gerencia sobre la base de los beneficios económicos previstos para los componentes de
inmuebles, mobiliario y equipo.
(d) Activos Intangibles
Las licencias de los programas de cómputo adquiridas se capitalizan sobre la base de
los costos incurridos para adquirir o poner en uso el programa de cómputo específico.
Estos costos se amortizan en el estimado de su vida útil.
(e) Pérdida por Deterioro
Cuando existen acontecimientos o cambios económicos que indiquen que el valor de
un activo de larga duración pueda no ser recuperable, la Gerencia revisa el valor en
libros de estos activos. Si luego de este análisis resulta que su valor en libros excede
su valor recuperable, se reconoce una pérdida por deterioro en el estado de Ingresos y
Gastos. Los importes recuperables se estiman para cada activo o, si no es posible, para
cada unidad generadora de efectivo.
El valor recuperable de un activo de larga vida o de una unidad generadora de efectivo,
es el mayor valor entre su valor razonable menos los costos de venta y su valor de uso.
El valor razonable menos los costos de venta de un activo de larga vida o de una unidad
generadora de efectivo, es el importe que se puede obtener al venderlo, en una
transacción efectuada en condiciones de independencia mutua entre partes bien
informadas, menos los correspondientes costos de venta. El valor de uso es el valor
presente de los flujos futuros de efectivo estimados que se espera obtener de un activo
o de una unidad generadora de efectivo. Los saldos en libros de activos no financieros
distintos de la plusvalía mercantil que han sido objeto de castigos por deterioro se
revisan a la fecha de cada reporte para verificar posibles reversiones del deterioro.
(f) Provisiones
Las provisiones se reconocen solo cuando la Asociación tiene una obligación presente
(legal o implícita) como resultado de un evento pasado, es probable que se requiera de
la salida de recursos para liquidar la obligación y es posible estimar su monto
confiablemente.
. 10 .
ASOCIACIÓN DE BANCOS DEL PERÚ
Notas a los Estados Financieros
(g) Pasivos y Activos Contingentes
Los pasivos contingentes no se reconocen en los estados financieros. Estos se revelan
en notas a los estados financieros, a menos que la posibilidad de que se desembolse un
flujo económico sea remota.
Los activos contingentes no se reconocen en los estados financieros y sólo se revelan
cuando es probable que generen ingresos de recursos.
(h) Beneficios a los Trabajadores
La compensación por tiempo de servicios del personal (CTS) se calcula de acuerdo
con la legislación vigente por el íntegro de los derechos indemnizatorios de los
trabajadores y es cancelada mediante depósito en las entidades financieras elegidas
por ellos.
Prestación de Servicios
Los ingresos por la venta de servicios se reconocen en el resultado del ejercicio cuando
han sido prestados, es probable que los beneficios económicos relacionados con la
transacción fluyan a la Asociación, y el monto puede ser medido de manera confiable.
Intereses
Los ingresos por intereses se reconocen sobre la base de la preparación de tiempo
transcurrido usando el método de interés efectivo.
Gastos
Los gastos se registran en los períodos con los cuales se relacionan y se reconocen en
los resultados del ejercicio cuando se devengan, independientemente del momento en
que se paguen.
(j) Transacciones y Saldos en Moneda Extranjera
Transacciones en moneda extranjera se consideran aquellas que se efectúan en una
moneda diferente a la moneda funcional. Las transacciones en moneda extranjera se
convierten a la moneda funcional usando los tipos de cambio vigentes a las fechas de
las transacciones.
Las ganancias o pérdidas en diferencia en cambio que resulten del pago de tales
transacciones y de la conversión a los tipos de cambio al cierre del ejercicio de activos
y pasivos monetarios denominados en moneda extranjera, se reconocen en el estado de
Ingresos y Gastos.
ASBANC
Aportaciones
Los ingresos por aportaciones presupuestales son aprobados con periodicidad anual,
facturados de manera trimestral, y corresponden a las cuotas recibidas de sus asociados
por mantenimiento y ejecución de los objetivos de la Asociación, los cuales se registran
trimestralmente en los resultados del año.
115
MEMORIA ANUAL 2013
(i) Reconocimiento de Ingresos y Gastos
ESTADOS FINANCIEROS
. 11 .
ASOCIACIÓN DE BANCOS DEL PERÚ
Notas a los Estados Financieros
(k) Efectivo y Equivalentes de Efectivo
Efectivo comprende efectivo en caja y cuentas de libre disponibilidad. Equivalentes de
efectivo comprende depósitos a plazo con vencimientos menores a tres meses contados
a partir de su fecha de adquisición, fácilmente convertibles en montos conocidos de
efectivo y no están sujetas a riesgos significativos de cambios en su valor.
(l) Nuevos Pronunciamientos Contables
Las siguientes normas e interpretación han sido publicadas con aplicación para
períodos que comienzan con posterioridad a la fecha de presentación de estos estados
financieros.
Modificación a la NIC 32, “Instrumentos financieros, presentación sobre
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
116
compensación de activos y pasivos”. Esta modificación se publicó el 16 de
diciembre de 2011. Se aplica a partir del 1 de enero de 2014. Actualmente una
entidad tiene un derecho irrenunciable a compensar sólo si ese derecho:
-
No es contingente con respecto a un evento futuro.
Aplicable tanto en el curso normal del negocio como en el evento de impago,
insolvencia o bancarrota de la entidad y todas las contrapartes.
Ciertos tipos de liquidación bruta son equivalentes a la liquidación neta.
Modificación a la NIC 39, “Instrumentos financieros: Reconocimiento y
medición”. Esta modificación se publicó el 27 de junio de 2013. Entra en vigencia
a partir del 1 de enero de 2014. Esta modificación permite la sustitución o
renovación sucesiva de un instrumento de cobertura por otro instrumento de
cobertura. No se considera que existe expiración o terminación del instrumento de
cobertura si como consecuencia de regulaciones o leyes, las partes del instrumento
de cobertura acuerdan que una o más partes compensadoras sustituyan su
contraparte original para pasar a ser la nueva contraparte de cada una de las partes.
De igual forma, tampoco se considera que se produce expiración o terminación del
instrumento de cobertura si existen cambios en las garantías colaterales, derechos
de compensación de saldos de cuentas a cobrar y pagar, y cargos impuestos.
Modificaciones a NIIF 7, “Instrumentos financieros: Información a Revelar”. Esta
modificación hace énfasis en que la IASB y FASB no buscarán más un modelo de
convergencia para las compensaciones. Sin embargo los Consejos han logrado
algunos consensos:
-
Revelación de los efectos (potenciales) de los acuerdos de compensación; y
Mejoras de comparabilidad entre Estados Financieros preparados bajo
USGAAP y los preparados bajo IFRS
Modificaciones a la NIC 36, “Deterioro de activos”. Respecto de las revelaciones
del valor recuperable de activos no financieros. Esta modificación eliminó ciertos
requerimientos de revelación del valor recuperable de UGE que habían sido
incluidas en la NIC 36 con consecuencia de la emisión de la NIIF 13. La
modificación no es obligatoria para la Compañía hasta el 1 de enero de 2014.
. 12 .
ASOCIACIÓN DE BANCOS DEL PERÚ
Notas a los Estados Financieros
Modificación NIIF 15, “Ingresos de contratos con clientes”, la cual modifica el
modelo contable de reconocimiento de los ingresos procedentes de la cesión de
bienes o servicios sobre la base de la transferencia de riesgos y beneficios, dándole
preponderancia a la evaluación de los importes que reflejen la contraprestación que
la entidad espera tener derecho a cambio de esos bienes o servicios. La Compañía
aplicará esta norma a la contabilización de un contrato individual con un cliente o,
de forma práctica, a una cartera de contratos u obligaciones con características
similares, siempre que su aplicación colectiva no difiera significativamente de su
aplicación a cada contrato individual.
permite el enfoque de “grandfathering” para los saldos de cuentas regulatorias
diferidas reconocidas bajo la norma anterior. Opción disponible sólo para los
primeros adoptantes de IFRS. Los saldos diferidos de cuentas regulatorias
requieren ser presentados en forma separada. Requerimientos adicionales de
revelación. Es una norma intermedia. IASB está desarrollando una norma
comprehensiva para las empresas con precios regulados.
La NIIF 9, “Instrumentos financieros”. Esta modificación cubre la clasificación,
medición y reconocimiento de activos financieros y pasivos financieros. La NIIF 9
fue emitida en noviembre de 2009 y octubre de 2010. Reemplaza las porciones de
la NIC 39 que se refieren a la clasificación y medición de instrumentos financieros.
La NIIF 9 requiere que se clasifiquen los activos financieros en dos categorías de
medición: aquellos medidos al valor razonable y aquellos medidos al costo
amortizado. Esta determinación se efectúa a su reconocimiento inicial. La
clasificación depende del modelo de negocios de la entidad para la administración
de instrumentos financieros y las características de flujos de efectivo contractuales
del instrumento. Respecto de los pasivos financieros, la norma retiene la mayoría
de los requerimientos de la NIC 39. El principal cambio es que los casos en los que
la opción de valor razonable es tomada para pasivos financieros, la parte que
corresponde al cambio en el valor razonable originada por el riesgo crediticio de la
propia entidad se registrará en otros resultados integrales antes que en el estado de
resultados integrales, a menos que esto cree una divergencia contable. La
Compañía evaluará el impacto total de la NIIF 9 y planea adoptar la NIIF 9 a más
tardar en el periodo contable a partir del 1 de enero de 2015.
CINIIF 21, “Gravámenes”. Establece el tratamiento contable de una obligación de
pago de un gravamen que no sea impuesto a la renta. La interpretación describe el
evento de obligación que da lugar el pago de un gravamen y cuándo se deberá
reconocer un pasivo/obligación.
ASBANC
Modificación NIIF 14, “Cuentas de diferimiento regulatorio”. Esta modificación
117
MEMORIA ANUAL 2013
Esta norma reemplaza a la NIC 11 Contratos de Construcción y a la NIC 18 Ingreso
de Actividades Ordinarias, así como a las interpretaciones relacionadas con ellas
(CINIIF 13 Programas de Fidelización de Clientes, CINIIF 15 Acuerdos para la
Construcción de Inmueble., CINIIF 18 Transferencia de Activos procedentes de
Clientes y SIC 31 Ingresos – Permutas de Servicios de Publicidad).
ESTADOS FINANCIEROS
. 13 .
ASOCIACIÓN DE BANCOS DEL PERÚ
Notas a los Estados Financieros
La Gerencia de la Asociación no ha evaluado aún el impacto, en caso de existir alguno,
de la adopción de estas modificaciones y nuevas Normas Internacionales de
Información Financiera (NIIF) emitidas que aún no son efectivas a la fecha de los
estados financieros.
(4)
118
Administración de Riesgos Financieros
Las actividades de la Asociación la exponen a una variedad de riesgos financieros, riesgos
de mercado (incluyendo el riesgo de moneda, riesgo de precio y riesgo de tasa de interés),
riesgo de crédito y riesgo de liquidez. El programa general de administración de riesgos de
la Asociación a cargo de la Gerencia, se concentra principalmente en lo impredecible de
los mercados financieros y trata de minimizar potenciales efectos adversos en el desempeño
financiero de la Asociación.
Los aspectos más importantes de la administración de estos riesgos son los siguientes:
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
(a) Riesgo de mercado
(i) Riesgo de tipo de moneda
La Asociación factura la prestación de sus servicios en nuevos soles. El riesgo de
tipo de cambio surge de los préstamos recibidos en dólares estadounidenses. La
Gerencia de la Asociación conoce y ha aceptado el riesgo de su posición activa
neta, por lo que no ha efectuado operaciones de derivados para su cobertura.
Los saldos en dólares estadounidenses (US$) al 31 de diciembre se resumen como
sigue:
Activo
Efectivo y equivalente al efectivo
Cuentas por cobrar
Pasivo
Cuentas por pagar comerciales
Otras cuentas por pagar
Obligaciones financieras
Activo expuesto al riesgo de cambio, neto
2013
En US$
2012
335,217
76,377
--------------411,594
---------------
646,557
65,228
--------------711,785
---------------
36,418
95,563
--------------131,981
--------------279,613
=========
154,932
182,771
67,974
--------------405,677
--------------306,108
=========
. 14 .
ASOCIACIÓN DE BANCOS DEL PERÚ
Notas a los Estados Financieros
Dichos saldos han sido expresados en S/. a los siguientes tipos de cambio del
mercado libre de cambios publicados por la Superintendencia de Banca, Seguros
y AFP (en adelante SBS) vigentes al 31 de diciembre como sigue:
2.794
2.796
2012
2.549
2.551
En el año 2013, la Asociación registró ganancias por diferencia de cambio de
S/. 1,174, 989 (S/. 824,054 en el año 2012) y pérdidas por diferencia de cambio
de S/. 1,519, 234 (S/. 561,600 en el año 2012), las cuales se presentan en el rubro
Diferencia de cambio, neta, del estado de Ingresos y Gastos.
Según el cuadro siguiente si se hubiera revaluado / devaluado el nuevo sol al 31
de diciembre de 2013 en relación con el dólar estadounidense, manteniendo todas
las variables constantes, la utilidad del ejercicio antes de impuestos se hubiera
disminuido e incrementado como sigue:
Análisis de Sensibilidad
Cambios en las tasas
de tipo de cambio (%)
Devaluación
Devaluación
5
10
Revaluación
Revaluación
5
10
En S/.
48,571
97,142
(
(
48,571)
97,142)
Un monto negativo refleja una potencial reducción en el estado de Ingresos y
Gastos mientras que un monto positivo refleja un incremento neto potencia.
(ii) Riesgo de tasa de interés
La Asociación no tiene activos significativos que generan intereses. La política
de la Asociación es mantener financiamientos principalmente a tasas de interés
fija. Al respecto, la Gerencia de la Asociación considera que el riesgo del valor
razonable de tasas de interés no es importante debido a que las tasas de interés de
sus contratos de financiamiento no difieren significativamente de la tasa de
interés de mercado que se encuentra disponible para instrumentos financieros
similares.
Al 31 de diciembre de 2013 y de 2012, las obligaciones financieras tienen tasas
de interés fijas.
119
ASBANC
1 USD - Tipo de cambio - compra (activos)
1 USD - Tipo de cambio - venta (pasivo)
En S/.
MEMORIA ANUAL 2013
2013
ESTADOS FINANCIEROS
. 15 .
ASOCIACIÓN DE BANCOS DEL PERÚ
Notas a los Estados Financieros
(b) Riesgo de crédito
El riesgo de crédito de la Asociación se origina de la incapacidad de los deudores de
poder cumplir con sus obligaciones, en la medida que estos hayan vencido. La
Gerencia considera que la Asociación no tiene riesgo de crédito debido a que sus
deudores son instituciones financieras locales sólidas y que tienen principalmente
periodos de cobro de 30 días, no habiéndose presentado problemas de cobranza
dudosa. La Asociación coloca sus excedentes de liquidez en instituciones financieras
de prestigio, establece políticas de crédito conservadoras y evalúa constantemente las
condiciones existentes en el mercado en el que opera. En consecuencia, la Asociación
no prevé pérdidas significativas que surjan de este riesgo.
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
120
(c) Riesgo de liquidez
La Administración prudente del riesgo de liquidez implica mantener suficiente
efectivo y equivalente al efectivo y la posibilidad de comprometer y/o tener
comprometido financiamiento a través de una adecuada cantidad de fuentes de crédito.
La Asociación mantiene adecuados niveles de efectivo, equivalente al efectivo y de
líneas de crédito disponibles.
A continuación se presenta un análisis de los pasivos financieros de la Asociación
clasificados según su vencimiento, considerando el período restante para llegar a ese
vencimiento en la fecha del estado de situación financiera:
Menos de
1 año
Al 31 de diciembre de 2013
Cuentas por pagar comerciales
Pasivos por beneficios a empleados
Otras cuentas por pagar
Al 31 de diciembre de 2012
Obligaciones financieras
Cuentas por pagar comerciales
Pasivos por beneficios a empleados
Otras cuentas por pagar
En S/.
Total
250,166
745,823
1,586,878
-----------------2,582,867
==========
250,166
745,823
1,586,878
----------------2,582,867
=========
170,920
548,763
537,852
1,511,251
-----------------2,768,786
==========
170,920
548,763
537,852
1,511,251
----------------2,768,786
=========
(d) Administración de Riesgo de Capital
Los objetivos de la Asociación al administrar el capital son el salvaguardar su
capacidad de continuar como empresa en marcha con el propósito de representar de
manera apropiada a sus asociados y mantener una estructura de capital óptima.
. 16 .
ASOCIACIÓN DE BANCOS DEL PERÚ
Notas a los Estados Financieros
(e) Valor razonable de instrumentos financieros
La Gerencia estima que los valores en libros de los instrumentos financieros de la
Asociación al 31 de diciembre de 2013 y de 2012 no difieren significativamente de
sus valores razonables debido a sus vencimientos a corto plazo, por lo que, la
revelación de dicha información no es relevante para una adecuada interpretación de
la situación financiera de la Asociación a esas fechas.
Efectivo y Equivalentes de Efectivo
Al 31 de diciembre, este rubro comprende:
Cuentas corrientes y ahorro
Depósitos a plazo
Fondos fijos
Fondos sujetos a restricción
En S/.
4,579,966
1,000,000
8,645
--------------5,588,611
=========
2012
2,859,968
7,152,180
7,600
700
--------------10,020,448
=========
Las cuentas corrientes y cuentas de ahorros son denominadas en moneda nacional y en
moneda extranjera y se mantienen en instituciones financieras locales.
Durante el 2013, los depósitos a plazos generaron intereses a tasas de mercado por
S/. 126,764 (S/. 228,755 durante el 2012), y se incluyen en el rubro ingresos financieros
del estado de Ingresos y Gastos. Los depósitos a plazo se mantienen en entidades
financieras locales, están denominados en nuevos soles y tuvieron vencimiento menor a 3
meses.
(6)
Cuentas por Cobrar Comerciales
Al 31 de diciembre, este rubro comprende:
2013
Fondo Renovable (a)
Facturas por cobrar (b)
En S/.
365,030
1,081,112
--------------1,446,142
=========
2012
131,250
1,060,022
--------------1,191,272
=========
(a) Corresponden a las cuotas por cobrar de las agencias de Lima y Provincias de los
asociados y afiliados, para la constitución del Fondo Renovable (nota 8).
121
ASBANC
2013
MEMORIA ANUAL 2013
(5)
ESTADOS FINANCIEROS
. 17 .
ASOCIACIÓN DE BANCOS DEL PERÚ
Notas a los Estados Financieros
(b) Corresponden principalmente a los servicios brindados por la Unidad de Ingeniería y
Mantenimiento y las cuotas mensuales de las agencias administrativas, especiales y
aisladas de cada asociado y afiliado.
Al 31 de diciembre de 2013 y de 2012, la Asociación no registra provisión por deterioro
por las cuentas por cobrar comerciales.
(7)
Inmueble, Mobiliario y Equipo, Neto
El movimiento del costo, y en depreciación acumulada de inmueble, mobiliario y equipo
en los años 2013 y 2012 fue como sigue:
ASBANC
Costo:
Terrenos
Edificios y otras construcciones
Unidades de transporte
Muebles y enseres
Equipo diversos y de cómputo
Unidades por recibir
MEMORIA ANUAL 2013
122
Depreciación acumulada:
Edificios y otras construcciones
Unidades de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos y de cómputo
En S/.
Saldo al
31.12.12
Adiciones
Retiros
1,858,348
3,714,568
203,633
265,856
2,526,535
9,426
--------------8,578,366
---------------
32,832
408,950
------------441,782
========
( 80,091)
------------( 80,091)
=======
9,426
( 9,426)
----------------==========
1,858,348
3,714,568
123,542
298,688
2,944,911
-------------8,940,057
--------------
1,251,409
145,291
168,685
1,722,019
--------------3,287,404
--------------5,290,962
=========
186,005
14,296
17,417
257,014
------------474,732
========
( 80,091)
------------( 80,091)
=======
---------------=========
1,437,414
79,496
186,102
1,979,033
-------------3,682,045
-------------5,258,012
========
Transferencias
Saldo al
31.12.13
. 18 .
ASOCIACIÓN DE BANCOS DEL PERÚ
Notas a los Estados Financieros
Adiciones
1,858,348
3,714,568
144,480
235,942
2,053,832
-------------8,007,170
--------------
59,153
29,914
472,703
9,426
-------------571,196
1,064,898
132,557
154,453
1,579,523
--------------2,931,431
--------------5,075,739
=========
186,511
12,734
14,232
142,496
-------------355,973
=========
=========
Saldos al
31.12.12
1,858,348
3,714,568
203,633
265,856
2,526,535
9,426
--------------8,578,366
--------------1,251,409
145,291
168,685
1,722,019
--------------3,287,404
--------------5,290,962
=========
La Asociación mantiene seguros vigentes sobre el total de sus activos, de conformidad con
las políticas establecidas por la Gerencia.
(8)
Fondo Renovable
El Fondo Renovable se constituye del resultado de la ejecución anual del Programa Integral
de Seguridad Bancaria (en adelante PISB), y corresponde al aporte anual de los Bancos
asociados y otras entidades, el cual se encuentra compuesto por aportes determinados de
acuerdo al número de sus agencias bancarias y al servicio que se les brinda, neto de los
gastos efectuados para la realización del mismo. El saldo del Fondo Renovable corresponde
al resultado que se viene acumulando desde el año 1994, y comprende lo siguiente:
123
ASBANC
Depreciación acumulada:
Edificio y otras construcciones
Unidades de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos y de cómputo
En S/.
MEMORIA ANUAL 2013
Costo:
Terrenos
Edificio y otras construcciones
Unidades de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos y de cómputo
Unidades por recibir
Saldos al
31.12.11
ESTADOS FINANCIEROS
. 19 .
ASOCIACIÓN DE BANCOS DEL PERÚ
Notas a los Estados Financieros
2013
Saldos iniciales
Transferencia al fondo renovable del superávit del año
Compra y mantenimiento de unidades transporte
Remodelación de Departamento de Servicios Bancarios
(DEPSEBAN)
Chalecos antibalas y fundas
Sirenas
Indemnizaciones
Donación PNP
Pago de planilla – Proveedores (ASBANC)
ASBANC
124
Saldos finales
(9)
3,492,355
5,203,328
( 2,281,873)
(
7,835)
(
85,464)
( 229,564)
(
15,107)
( 551,554)
( 1,791,745)
---------------3,732,541
=========
2012
1,828,120
3,080,097
-
(
71,943)
(
37,763)
( 1,306,156)
--------------3,492,355
=========
Otras Cuentas por Pagar
Al 31 de diciembre, este rubro comprende:
2013
MEMORIA ANUAL 2013
En S/.
Diversas (a)
Impuesto general a las ventas y contribuciones
por pagar
En S/.
2012
785,379
1,168,336
801,499
--------------1,586,878
=========
342,915
--------------1,511,251
=========
(a) Al 31 de diciembre de 2013, incluye principalmente: i) provisiones efectuadas por
servicios de publicidad por S/. 209,801, ii) cuentas por pagar por la Felaban por el
ingreso neto de la organización del evento por S/. 123,557 (S/. 423,623 al 31 de
diciembre de 2012) y iii) cuentas por pagar a la Policía Nacional del Perú por los
servicios que la Institución les brinda por S/. 107,371 (S/. 102,413 al 31 de diciembre
de 2012).
Al 31 de diciembre de 2013 y de 2012, para fines de presentación las cuentas por
cobrar y por pagar al Programa Integral de Seguridad Bancaria (PISB) se han
compensado.
. 20 .
ASOCIACIÓN DE BANCOS DEL PERÚ
Notas a los Estados Financieros
(10) Pasivos por Beneficios a Empleados
Al 31 de diciembre, este rubro comprende:
En S/.
Total
618,331
127,492
--------------745,823
=========
429,298
108,554
--------------537,852
=========
(11) Patrimonio Institucional
Corresponde al aporte inicial de los Asociados y al superávit acumulado resultante de los
ingresos netos de egresos de la Asociación, según presupuesto anual aprobado en
noviembre de cada año, y de ejecución para el año calendario siguiente.
En un eventual acuerdo de disolución, se efectuará la liquidación de los bienes de la
Asociación, procediéndose en primera instancia a atender los créditos de cualquier
naturaleza contraído con terceros. El patrimonio remanente será destinado a una entidad
que tenga similares fines gremiales sin afán de lucro.
En el año 2013 y 2012 se trasladó al Fondo Renovable el superávit del año 2012 y 2011 por
S/. 5, 203,328 y S/. 3,080,097, respectivamente.
(12) Ingresos
(a) Los ingresos por aportaciones presupuestales comprenden:
2013
Aportes de asociados a ASBANC
Aportes de integrantes a PISB
En S/.
11,081,297
12,954,393
--------------24,035,690
=========
2012
12,895,166
12,479,049
--------------25,374,215
=========
(b) Los ingresos por los servicios de la Unidad de Ingeniería y Mantenimiento por
S/. 2,563,849 (S/. 2,317,034 en el 2012) corresponden a las instalaciones y
mantenimientos de sistemas de alarma y equipos de seguridad realizadas a nivel
nacional en las agencias y oficinas de entidades financieras locales.
125
ASBANC
Remuneraciones y vacaciones por pagar
Provisiones por beneficios sociales
2012
MEMORIA ANUAL 2013
2013
ESTADOS FINANCIEROS
. 21 .
ASOCIACIÓN DE BANCOS DEL PERÚ
Notas a los Estados Financieros
(c) Los ingresos por servicios de tecnología por S/. 3,049,946 (S/. 2,481,800 en el 2012)
corresponden a los generados por servicios Bancared (Red Privada que posibilita la
interconexión con todas las entidades financieras a través de un único enlace utilizando
la tecnología MPLS) y Bancared Service Bureau (conexión directa a la red financiera
Swift que concentra la comunicación de las transferencias interbancarias hacia el
exterior).
(13) Gastos de Administración
Al 31 de diciembre, este rubro comprende:
2013
MEMORIA ANUAL 2013
ASBANC
126
Cargas de personal (a)
Servicios prestados por terceros (b)
Cargas diversas de gestión (c)
Tributos (d)
Total
En S/.
13,537,150
12,146,066
4,462,223
1,677,566
--------------31,823,005
=========
2012
11,914,417
13,541,829
4,584,090
1,506,468
--------------31,546,804
=========
(a) Las cargas del personal por S/. 13,537,150 (S/. 11,914,417 en el año 2012)
corresponde a los sueldos, gratificaciones legales y compensación por tiempo de
servicios.
(b) Los servicios prestados por terceros por S/. 12,146,066 (S/. 13,541,829 en el año 2012)
corresponde a los servicios de publicidad, servicios de telefonía de AT&T – Telmex
y mantenimiento de vehículos.
(c) Las cargas diversas de gestión por S/. 4,462,223 (S/. 4,584,090 en el año 2012)
corresponde a los pagos diversos por servicios prestados por la Policía Nacional del
Perú.
(d) Los tributos por S/. 1,677,566 (S/. 1,506,468 en el 2012) corresponde al impuesto
general a la ventas.
(14) Otros Ingresos
Al 31 de diciembre, este rubro comprende:
2013
Ingresos varios (a)
Ingresos diversos (b)
3,899,283
471,600
----------------4,370,883
==========
En S/.
2012
856,478
471,600
----------------1,328,078
==========
. 22 .
ASOCIACIÓN DE BANCOS DEL PERÚ
Notas a los Estados Financieros
(a) Corresponde a organización de eventos nacionales e internacionales, servicios
especiales brindados por el área de Estudios Económicos y Estadística, Servicios de
Aló Banco y otros.
(b) Corresponde a los ingresos de alquileres y gastos compartidos.
(c) El Impuesto a las Transacciones Financieras (ITF) grava las obligaciones pagadas a
través de medios de pago y, adicionalmente grava el importe que exceda el 15 por
ciento del total de las obligaciones canceladas utilizando dinero en efectivo o sin usar
medios de pago. En dichos casos, se aplicará el doble de la alícuota previsto por la Ley
del ITF.
(16) Eventos Subsecuentes a la Fecha del Estado de Situación Financiera
En el mes de febrero de 2014 se trasladó al Fondo Renovable el resultado del ejercicio de
Programa Integral de Seguridad Bancaria (PISB) para el año 2013 por S/. 2,075,670.
La composición de Déficit neto del ejercicio de la Asociación para el año 2013 se muestra
a continuación:
En S/.
2013
Déficit - Asbanc
Superávit - PISB
Superávit antes de la transferencia al Fondo Renovable
Transferencia al Fondo Renovable del Superávit de PISB
Déficit del ejercicio
(
555,596)
2,075,670
--------------1,520,074
( 2,075,670)
--------------( 555,596)
=========
ASBANC
(b) Asimismo, de acuerdo con la Directiva No. 004-95/SUNAT del 12 de octubre de 1995,
los ingresos que perciben las asociaciones sin fines de lucro respecto de las cuotas
mensuales que pagan sus asociados, se encuentran inafectos al Impuesto General a las
Ventas.
127
MEMORIA ANUAL 2013
(15) Aspectos Tributarios
(a) De conformidad con la legislación tributaria vigente, las rentas de entidades sin fines
de lucro se encuentran exoneradas del impuesto a la renta, siempre que sean destinadas
a sus fines específicos en el país y que no se distribuyan, directa o indirectamente,
entre sus asociados y que en sus estatutos esté previsto que su patrimonio se destinará,
en caso de disolución, a fines específicos similares. Con fecha 28 de diciembre de
2011 se publicó la Ley N°29966, que amplía el plazo de exoneración del Impuesto a
la Renta a las Asociaciones sin fines de lucro hasta el 31 de diciembre de 2015.
CALLE 41 Nº 975 URB. CÓRPAC SAN ISIDRO, LIMA – PERÚ
www.asbanc.pe