2010084484 - Superintendencia Financiera de Colombia

CESIÓN DE CARTERA DE CRÉDITO (MUTUO), CRÉDITO DE VIVIENDA,
UVR, PATRIMONIO DE FAMILIA, INEMBARGABILIDAD
Concepto 2010084484-001 del 29 de diciembre de 2010.
Síntesis: Las entidades vigiladas están facultadas para ceder total o parcialmente los
activos (cartera), pasivos y contratos. La cesión de la cartera puede ser efectuada a un
tercero sin que se exija ser un sujeto calificado. En la cesión de un crédito el cesionario
pasa a ocupar la posición de la acreedora en las mismas condiciones estipuladas en el
contrato, a menos que, en virtud del principio de la autonomía de la voluntad, las partes
cambien las cláusulas inicialmente pactadas. No se requiere la condición de entidad
financiera para otorgar créditos de vivienda en UVR. La inembargabilidad del patrimonio
de familia se entenderá levantada únicamente a favor del acreedor hipotecario que
financió su adquisición, o de quien lo suceda en sus derechos. El patrimonio de familia es
embargable únicamente por las entidades que financien la construcción, adquisición,
mejora o subdivisión de la vivienda. Significa ello que el patrimonio de familia no es
oponible a quien otorga el crédito ni a quien lo sucede en sus derechos.
«(…) consulta: “Si una persona natural y/o una empresa que es vigilada por la
Superintendencia de Sociedades, al comprar créditos hipotecarios mediante la figura de la
CESION DE CREDITO, si están o no facultados por la ley para que puedan conocer y
liquidar en equivalencias UVR, si están o no asimiladas por la ley y por el EOSF como
entidades financieras al comprar cartera bancaria y si le es oponible o inoponible la
constitución al patrimonio de familia y/o afectación familiar, al momento de comprar la
cartera hipotecaria a alguna entidad financiera?. En caso de ser positivo, qué norma los
rige y desde cuándo se encuentra vigente?”
Sobre el particular, proceden los siguientes comentarios:
1. De conformidad con lo señalado en el artículo 68 del Estatuto Orgánico del Sistema
Financiero, las entidades sometidas a la vigilancia de la Superintendencia
Financiera están facultadas para ceder total o parcialmente los activos (cartera),
pasivos y contratos. Así mismo, la cesión de la cartera puede ser efectuada a un
tercero sin que se exija ser un sujeto calificado.
2. De otro lado, la cesión es un negocio jurídico en virtud del cual el acreedor dispone
de su derecho, para transferirlo a un tercero, quien será en adelante el único
sujeto activo de la relación. En otras palabras, un tercero cesionario adquiere la
posición de acreedor con todos los derechos y las obligaciones señalados en el
contrato, con quien el deudor habrá de entenderse en lo sucesivo para su
satisfacción.
En ese orden de ideas, en la cesión de un crédito otorgado por una entidad
financiera, el cesionario pasa a ocupar la posición de la acreedora en las mismas
condiciones estipuladas en el contrato, tales como: tasa de interés, plazo y medida
en la que fue pactada, a menos que, en virtud del principio de la autonomía de la
voluntad, las partes cambien las cláusulas inicialmente pactadas.
3. Por su parte, de acuerdo con lo señalado en el parágrafo del artículo 1º de la Ley
546 de 1999 (Ley de Vivienda) cualesquiera otra entidad diferente de los
establecimientos de crédito, podrán otorgar créditos de vivienda denominados en
moneda legal colombiana o en Unidades de Valor Real, UVR, con las
características y condiciones que aprueben sus respectivos órganos de dirección,
siempre que los sistemas de amortización no contemplen capitalización de intereses,
ni se impongan sanciones por prepagos totales o parciales.
Así pues, no se requiere la condición de entidad financiera para otorgar créditos de
vivienda en UVR. En ese mismo sentido, personas que no tengan esta naturaleza
pueden ser cesionarios de cartera de créditos de vivienda otorgada en este tipo de
Unidad, sin que ello implique ser consideradas o asimiladas como establecimientos
crediticios.
4. Finalmente, se precisa que a voces del inciso tercero del artículo 31 de la Ley 546
de 1999, la inembargabilidad del patrimonio de familia de que trata el artículo 22
ibídem, se entenderá levantada únicamente a favor del acreedor hipotecario que
financió su adquisición, o de quien lo suceda en sus derechos. En armonía con lo
anterior, los artículos 60 de la Ley 9 de 1989 y 38 de la Ley 3 de 1991 consagran
que el patrimonio de familia es embargable únicamente por las entidades que
financien la construcción, adquisición, mejora o subdivisión de la vivienda.
Significa ello que el patrimonio de familia no es oponible a quien otorga el crédito
ni a quien lo sucede en sus derechos.
(…).»