A continuación se presenta un detalle de los principales supuestos

A continuación se presenta un detalle de los principales supuestos financieros y económicos que se
consideraron para la elaboración del presupuesto del Colegio de Profesionales en Ciencias Económicas
de Costa Rica para el período comprendido entre julio 2016 y junio 2017.
A. Supuestos Financieros más relevantes
Ingresos
Cuota Ordinaria
Por concepto de cuota ordinaria, se proyecta un ingreso de ¢2.419 millones, constituyendo el renglón
más importante de nuestros ingresos (80,6%). Se va a contar con aproximadamente 32.077 colegiados
activos y se estima un incremento mensual de 220 colegiados, en estos datos se consideran las
renuncias, suspensiones y otros, que en promedio son 70 mensuales.
Incorporaciones
Se estima que las incorporaciones mensuales sean de 220, para un total de 2.640 incorporandos en el
período, proyectando un ingreso de ¢157,6 millones que representa el 5,25% de los ingresos totales.
Ingreso Centro de Recreo
El Centro de Recreo ofrece las condiciones ideales para el disfrute de los colegiados y su familia, los
visitantes pueden hacer uso de las canchas de tenis, baloncesto, futbol, futbol-sala; además amplias
zonas verdes, tres piscinas, 41 ranchos, un salón multiuso, entre otros, por lo que para este período se
estima un ingreso de ¢22.2 millones que representa el 0,74% del total de los ingresos
Otros ingresos
1. Intereses por inversión
Si se mantiene el monto de inversiones en ¢1.475 millones a un interés promedio del 5% durante el
año, se estima un monto de ¢73,7 millones, lo cual representa el 2,46% de los ingresos totales.
2. Intereses moratorios sobre colegiaturas
Se estima que los intereses moratorios cobrados sobre las colegiaturas representan dentro del
presupuesto ¢21.6 millones para un 0.72% del total del mismo.
Comisiones INS
Por el pago de las primas por concepto de póliza colectiva de vida se recibe una comisión de parte de
INS, se proyecta un 1.04% (¢31,2 millones) del total de los ingresos.
Convenio COOPENAE-CPCECR
Por el convenio existente entre Coopenae y el Colegio se percibe un monto mensual de ¢2.798.410,00,
entre julio a diciembre 2016, y a partir para enero 2017, con el aumento del 15% hasta junio 2017, un
monto mensual de 3.218.172,00, para un total en el período de ¢36 millones, el cual representa el 1.20%
del total del presupuesto.
Concesiones y Alquileres
Las condiciones y equipamiento óptimo de nuestras instalaciones (Auditorio, Lobby, Aulas, salón de
eventos del Centro de Recreo y Centro Ejecutivo, hace que las mismas sean atractivas para el alquiler
por parte de los colegiados representando un ingreso por este concepto de ¢32.6 millones, un 1.07%
de los ingresos totales, siendo el Lobby la instalación con mayor demanda.
Actividades Sociales
Se estima recuperar en la partida de actividades sociales aproximadamente el 50%, representa el monto
de ¢98.7 millones anuales para un 3.29% del total de presupuesto.
Egresos
Bienes de Capital
Para el presupuesto del período 2016-2017, se contempla un monto de ¢24.5 millones el cual será
destinado para la compra de mobiliario y equipo para la sustitución y renovación de una parte del
mobiliario actual de la Sede Central y el Centro de Recreo.
Tecnologías de Información
En la parte de tecnología de la información se destina ¢51.7 millones para compra de licencias,
software y equipo.
Servicios Personales
Está compuesto por el total de los salarios de los funcionarios de la Sede Central, Centro de Recreo,
Filiales y Oficinas Administrativas, incluye las cargas sociales así como las provisiones de Ley, este rubro
representa un 30.4% del total de presupuesto.
Servicios No Personales
Los servicios no personales representan todos los demás gastos de operación tanto para sede, centro
de recreo y filiales, cerca del 43.61% del presupuesto se destina a este apartado.
Dentro de los servicios no personales se incluyen rubros tales como: Materiales y suministros, servicios
públicos, servicios profesionales, seguros, alquileres de oficinas, mantenimiento e impuestos y el pago
de beneficios.
Desarrollo Profesional
Se asigna para este presupuesto el monto de ¢151.2 millones para un 5.04% del total de presupuesto.
La actualización permanente se verá reforzada a partir de la formulación y puesta en marcha del
proyecto de capacitación a distancia, la cual brindará la posibilidad de abarcar la mayor cantidad de
colegiados, sin importar el lugar en donde las personas se encuentren.
Filiales
El acercamiento hacia otras regiones nos permitirá llegar con los beneficios del colegio hacia más
miembros del gremio. Esta presencia vendrá a solventar la rápida y ágil gestión que requieren los
profesionales en la atención de temas vinculados con su atención y actualización continua, lo mismo
que diversos trámites que atiende la institución.
Para el presupuesto 2016-2017 se asignó la suma de ¢287.3 millones, que representan un 9.57% del
total de presupuesto, este monto contempla la operación de las cinco Filiales actuales.
Oficinas Administrativas
Para este período 2016-2017 se contempla la Oficina Administrativa de Cuidad Neilly para lo cual se le
asigno la suma de ¢15.7 millones, que representa el 0.52% del total del presupuesto, adicionalmente se
contempló la creación de otra Oficina Administrativa, el cual se le asigno la suma de ¢18.2 millones que
representa el 0.61% del presupuesto total .