documento - El Colegio de Profesionales en Ciencias Económicas

A continuación se presenta un detalle de los principales supuestos financieros y económicos que se
consideraron para la elaboración del presupuesto del Colegio de Profesionales en Ciencias Económicas
de Costa Rica para el período comprendido entre julio 2015 y junio 2016.
A. Supuestos Financieros más relevantes
Ingresos
Cuota Ordinaria
Por concepto de cuota ordinaria, se proyecta un ingreso de ¢1.550 millones, constituyendo el renglón
más importante de nuestros ingresos (74.10%). Se va a contar con aproximadamente 32.800 colegiados
activos y se estima un incremento mensual de 250 colegiados, en estos datos se consideran las
renuncias, suspensiones y otros.
Incorporaciones
Se estima que las incorporaciones mensuales sean de 250, para un total de 3.000 incorporandos en el
período, proyectando un ingreso de ¢179 millones que representa el 8.56% de los ingresos totales.
Ingreso Centro de Recreo
El Centro de Recreo ofrece las condiciones ideales para el disfrute de los colegiados y su familia, por lo
que para este período se estima un ingreso de ¢21.6 millones que representa el 1.04% de los ingresos
totales.
Otros ingresos
1. Intereses por inversión
Si se mantiene el monto de inversiones en ¢875 millones a un interés promedio del 6% durante el año,
se estima un monto de ¢52 millones, lo cual representa el 2.51% de los ingresos totales.
2. Intereses moratorios sobre colegiaturas
Se estima que los intereses moratorios cobrados sobre las colegiaturas representan dentro del
presupuesto ¢18.8 millones para un 0.90% del total del mismo.
Comisiones INS
Por el pago de las primas por concepto de póliza colectiva de vida se recibe una comisión de parte de
INS, la cual con el incremento en el número de colegiados, ha generado mayor afiliación y por ende
mayores ingresos para el Colegio, por este concepto, se proyecta un 2.48% (¢52 millones) del total de
los ingresos.
Convenio COOPENAE-CPCECR
Por el convenio existente entre Coopenae y el Colegio se percibe un monto mensual de ¢2.433.400,00,
para un total en el período de ¢29 millones el cual representa el 1.40% del total del presupuesto.
Concesiones y Alquileres
Las condiciones y equipamiento óptimo de nuestras instalaciones (Auditorio, Lobby, Aulas, salón de
eventos del Centro de Recreo y Centro Ejecutivo, hace que las mismas sean atractivas para el alquiler
por parte de los colegiados representando un ingreso por este concepto de ¢34.9 millones, un 1.67%
de los ingresos totales, siendo el Lobby la instalación con mayor demanda.
Actividades Sociales
Se estima recuperar en la partida de actividades sociales aproximadamente el 50%, representa el monto
de ¢62.1 millones anuales para un 2.97% del total de presupuesto.
Egresos
Bienes de Capital
Para el presupuesto del período 2015-2016, se contempla un monto de ¢22.5 millones el cual será
destinado para la compra de mobiliario y equipo para la sustitución de una parte del mobiliario actual
de la Sede Central y el Centro de Recreo.
Tecnologías de Información
En la parte de tecnología de la información se destina ¢36.5 millones para compra de licencias,
software y equipo.
Servicios Personales
Para el periodo que estamos por finalizar el Colegio cuenta con una planilla compuesta por 67
colaboradores, es importante aclarar que durante este periodo se dieron importantes ahorros en
planilla, para este nuevo período 2015-2016 este grupo será de 72 colaboradores. El porcentaje de
gasto que representa la planilla es del 42.45%, incluye el personal que labora en la Sede, Filiales,
Oficinas Administrativas y Centro de Recreo.
Servicios No Personales
Los servicios no personales representan todos los demás gastos de operación tanto para sede, centro
de recreo y filiales, cerca del 29.86% del presupuesto se destina a este apartado.
Dentro de los servicios no personales se incluyen rubros tales como: Materiales y suministros, servicios
públicos, servicios profesionales, seguros, alquileres de oficinas, mantenimiento e impuestos.
Desarrollo Profesional
Se asigna para este presupuesto el monto de ¢80 millones para un 3.84% del total de presupuesto.
La actualización permanente se verá reforzada a partir de la formulación y puesta en marcha del
proyecto de capacitación a distancia, la cual brindará la posibilidad de abarcar la mayor cantidad de
colegiados, sin importar el lugar en donde las personas se encuentren.
Filiales
El acercamiento hacia otras regiones nos permitirá llegar con los beneficios del colegio hacia más
miembros del gremio. Esta presencia vendrá a solventar la rápida y ágil gestión que requieren los
profesionales en la atención de temas vinculados con su atención y actualización continua, lo mismo
que diversos trámites que atiende la institución.
Para el presupuesto 2015-2016 se asignó la suma de ¢235.6 millones, que representan un 11.26% del
total de presupuesto, este monto contempla la operación de las cinco Filiales actuales.
Oficinas Administrativas
Para este período 2015-2016 se contempla la creación de Oficinas Administrativas, las cuales de
acuerdo con el requerimiento de la zona donde se establecerá se determinara conveniente la
contratación de personal medio tiempo o tiempo completo, estas representan ¢44.7 millones del
presupuesto para un 2.14%.