Informe de gestión y financiero 2010

Informe de gestión y financiero 2010
Fundación Social de Holcim Colombia / 2010
Festival de las Artes:
"Ciudadanía Fantástica"
Contenido
4 Carta Directora de Asuntos Corporativos y
RRHH de Holcim (Colombia) S.A.
7 Informe de Gestión Directora de la Fundación Social de
Holcim Colombia.
10 Educación y Medio Ambiente.
20 Empleo y Generación de Ingresos.
28 Apoyo a la Gestión Local.
32 Construcción y Mejoramiento de Vivienda.
34 Inversión, apalancamiento y beneficiarios 2010
35 Estados Financieros.
36 Dictamen e Informe Revisor Fiscal.
38 Balance General Comparativo 2010 - 2009.
39 Estado de Excedentes y/o Déficit 2010 - 2009.
40 Estado de Cambios en el Fondo Social.
41 Estado de Flujo Efectivo 2010 - 2009.
42 Estado de Cambios en la Situación Financiera 2010 - 2009.
43 Notas a los Estados Financieros.
Planta Manas
Consejo Directivo
Principales
Suplentes
Carlos Eduardo Caballero Argaez
Moisés Pérez Yunes
Victoria Eugenia Vargas García
Jaime Antonio Hill Tinoco
Alejandro Hugo Carballido
Jaime Alberto Figueroa
Representante legal
Hermann Restrepo Morillo
Eunice Herrera Sarmiento
Sandra Margarita Hernández Aldana
Jorge Valenzuela
José Eduardo Ramírez
Eliana Nieto Sánchez
Sandra Margarita Hernández Aldana
Urs Birri
Jaime Alberto Figueroa
Moisés Pérez Yunes
José Eduardo Ramírez
Jorge Valenzuela
Victoria Eugenia Vargas García
Jaime Antonio Hill Tinoco
Revisor Fiscal
Leonardo Grajales Villa
Baker Tilly Colombia Ltda.
Jhon Jaime Moreno Farfán
Festival de las Artes:
"Ciudadanía Fantástica"
Carta de la Directora de Asuntos
Corporativos y RRHH de Holcim (Colombia) S.A.
La Fundación Social de Holcim Colombia
hace la presentación de su Informe de
Gestión y
Financiero 2010 bajo el
lineamiento claro del compromiso que
tiene Holcim (Colombia) S.A. con sus
comunidades aledañas, los municipios que
abren sus puertas a sus operaciones y con el
desarrollo del país.
Los programas desarrollados a través de la
Fundación no obedecen a aportes puntuales
e inmediatos, sino a una investigación de las
necesidades expresadas por la comunidad,
una planeación del impacto a largo plazo,
un acompañamiento e inversión directas, y
el estímulo constante a la capacidad de
autogestión.
La Política de Responsabilidad Social se
desarrolla cara a cara y hombro a hombro
con las comunidades buscando siempre
mejorar sus condiciones de vida desde una
perspectiva que aborda temas formativos,
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Fundación Social de Holcim Colombia
empresariales, comunitarios y participativos con los entes gubernamentales y las
organizaciones no gubernamentales.
A nivel educativo y formativo 2010 se
convirtió en una oportunidad de seguir
avanzando. En el Centro Juvenil Campesino
se siguió trabajando en mejoras educativas
y estándares mucho más altos con miras a
formar mayores y mejores estudiantes con
un claro énfasis en el campo. Allí se
graduaron 22 estudiantes como Bachilleres
Técnicos en Administración Agropecuaria y
Bienestar Rural y se elevó a nivel “superior”
la posición de la institución en las pruebas
de Estado.
Programas, en convenio con el SENA, como
el de Formación Tecnológica en Nobsa, y el
FAPI - Atención Integral a la Primera Infancia
también en este municipio, demuestran el
enfoque pluralista y visionario de la
inversión. La primera dirigida al ámbito
ambiental, y la segunda, a formar con herramientas pedagógicas a las madres que hoy
tienen a su cuidado 500 niños entre los 0 y 5
años.
Buscando herramientas efectivas para
trasmitir nuestra pasión por el medio
ambiente a las generaciones venideras,
hemos visto avances significativos en
Chocontá con el programa Educación y
Medio Ambiente a través del arte, que no
sólo en el 2010 triplicó las escuelas
beneficiarias, sino se dio un impulso al
desarrollo de procesos de lectoescritura,
orales y literarios.
A nivel de Bogotá y centrado en áreas de
influencia como Ciudad Bolívar, Usme y
Tunjuelito se han generado programas
formativos de alto impacto como el de
Formación Técnica, en alianza con el SENA y
artística donde vale destacar el realizado en
Ciudad Bolívar donde se desarrolló el
montaje de la obra “Alicia en el país de las
maravillas” y el Festival de las Artes de
Ciudad Bolívar, “Ciudadanía Fantástica” que
por primera vez unió a varios colegios de la
localidad en un trabajo mancomunado y
coordinado, y permitió ver el impacto que
puede tener el arte en los niños y jóvenes y
en la comunidad en general.
Otro lineamiento de la Responsabilidad
Social de Holcim (Colombia) S. A., orientado
hacia las alianzas productivas ha impactado
el desarrollo y la economía de varios
municipios boyacenses. En el sector lácteo
Agronit sigue siendo un ejemplo de lo que
puede lograr la asociación, formación y la
exploración de nuevas opciones como el
agroturismo,
Aprolecho (Asociación de
Productores de Leche de Chocontá) ha
impulsado la formación especializada de
sus asociados en temas administrativos y la
conformación de un fondo rotativo de
préstamos,
se
ha
evidenciado
la
importancia de la red de los mercados
ecológicos que crecen hacia negocios más
sólidos, en la exploración de nuevas alianzas
se ha iniciado la Ovina en Busbanzá y
Corrales donde las perspectivas de negocio
son prometedoras, con un avance en
comercialización
y
superando
las
expectativas y el proyecto piloto de cultivo
de fresa para pequeños productores de
Chocontá es hoy reconocido por su trabajo
con buenas prácticas agrícolas y calidad
excepcional.
Pero no sólo hemos llegado hasta allí.
También hemos explorado un campo nuevo
hacia el apoyo y reconocimiento a héroes de
la patria con la donación de apartamentos a
dos miembros de las fuerzas armadas.
Este esfuerzo está centrado en un gran
equipo que trabaja arduamente en la
formulación,
estudio,
planeación
y
ejecución de acciones que tengan
continuidad, que sean beneficiosas a la
comunidad y que representen para el país
un aporte que pueda ser medible y eficiente
a futuro. Un aporte de Holcim al futuro en el
que como organización aprendemos y nos
comprometemos cada día.
Durante el ejercicio 2011 realizaremos la
actualización de los Mapas de Influencia de
nuestras operaciones en Boyacá, así como
también conformaremos los Comités de
Acción Participativa para los municipios de
Nobsa e Iza.
Victoria Eugenia Vargas,
Directora de Asuntos Corporativos y RRHH,
Holcim (Colombia) S.A.
Fundación Social de Holcim Colombia
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Planta Manas
Fundación Social de Holcim Colombia
La Fundación Social de Holcim Colombia, es una entidad sin ánimo de lucro con
domicilio principal en Bogotá-Cundinamarca, fundada el 5 de Enero de 1999.
La Fundación implementa la política de Responsabilidad Social Empresarial de
Holcim (Colombia) S.A. en las áreas de influencia donde lleva a cabo sus
operaciones industriales a través de los programas de Empleo y Generación de
Ingresos, Educación y Medio Ambiente, Construcción y Mejoramiento de
Vivienda, y Apoyo a la Gestión Local.
Inversión Social
Socios Internacionales-Fundación Interamericana (IAF)
La Fundación Social de Holcim Colombia es miembro
de la Red Interamericana de Fundaciones y Acciones
Empresariales para el Desarrollo de Base.
Festival de las Artes:
"Ciudadanía Fantástica"
Informe de Gestión
Presentado por la Directora
Señores Miembros del Consejo Directivo
En cumplimiento de lo estipulado en la Ley y en los Estatutos
de la Fundación, me complace presentar a ustedes el informe
de gestión con la reseña de las principales actividades e
impactos más destacados en los programas realizados por la
Fundación Social de Holcim Colombia durante el ejercicio
que terminó el 31 de diciembre de 2010. Este informe se
acompaña del Balance General, el Estado de Excedentes y/o
Déficit, el Estado de Cambios Fondo Social, el Estado de
Cambios en el Patrimonio, el Estado de Cambios en la
Situación Financiera.
Cada uno de los lineamientos establecidos por Holcim
(Colombia) S.A. para realizar la inversión social se han
desarrollado en concordancia con la política de
Responsabilidad Social de la Empresa en sus áreas de
influencia de las operaciones.
Es así como la Fundación Social de Holcim, viene trabajando
de la mano con las comunidades, incentivando procesos
formativos y elevando sus capacidades, para mejorar la
calidad de vida de los beneficiaros de los diferentes
proyectos.
Como aspectos relevantes durante el 2010 destacamos que:
En el ámbito de la educación y el medio ambiente, hemos
generado espacios para la participación, estudio y formación
integral de las comunidades de nuestras áreas de influencia.
En el Departamento de Boyacá, se graduó la cuarta
promoción del Centro Juvenil Campesino, que se caracterizó
por tener un excelente desempeño académico evidenciado
en las pruebas de Estado, llevando a este Colegio adelante en
el desarrollo de su modelo pedagógico.
También apoyamos el proceso de cualificación de las Madres
Comunitarias del Departamento, a través de un programa de
formación técnica para la primera infancia, en colaboración
con el SENA.
En el municipio de Chocontá, con las comunidades
educativas de las escuelas rurales logramos el
fortalecimiento de los procesos de aprendizaje y desarrollo
social de los niños y niñas campesinos, mediante la
realización de talleres de educación ambiental y experiencias
artísticas.
Fundación Social de Holcim Colombia
7
En Ciudad Bolívar, a través de los proyectos de formación
técnica brindamos nuevas y mejores oportunidades de
preparación para el trabajo a los jóvenes del sector, en una
alianza que ha venido fortaleciéndose con el Servicio
Nacional de Aprendizaje SENA.
Igualmente, la participación ciudadana, las expresiones
artísticas y culturales se han convertido en punto de
encuentro para la articulación de procesos participativos,
ejemplo de ello fue el convenio de cooperación que
desarrollamos con la Alcaldía Local de Ciudad Bolívar y la
Secretaría de Ecuación de Bogotá, que permitió a niños,
niñas y jóvenes de los Colegios Oficiales de la localidad,
presentar
ante
toda
la
comunidad
educativa,
manifestaciones artísticas y expresiones culturales en el
Festival de las Artes de Ciudad Bolívar “Ciudadanía
Fantástica”.
En el ámbito de la generación de ingresos, hemos
continuado en el Departamento de Boyacá, con el desarrollo
de proyectos productivos de alianzas como Agronit
(Asociación de Productores y Comercializadores de Nobsa,
Isa y Tibasosa), que han sido destacados por el Banco
Mundial y el Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural por
su gestión, manejo y trabajo asociativo.
De la misma manera en Chocontá (Cundinamarca),
impulsamos la conformación de procesos asociativos como
el proyecto piloto de Cultivo de Fresa con buenas prácticas
8
Fundación Social de Holcim Colombia
agrícolas y continuamos fortaleciendo la alianza productiva
de leche (Aprolecho), con ejemplos claros de buenas
prácticas empresariales.
Continuaremos entonces movilizando a las comunidades en
torno a su desarrollo, incentivando su acción participativa y
afianzando las relaciones de confianza con nuestros vecinos.
De otro lado, en cumplimiento de las normas sobre
propiedad intelectual, la Fundación ha dado estricto
seguimiento a las políticas y controles necesarios para
garantizar su cumplimiento en especial en lo que hace
relación a la adquisición y uso legal de software y respeto a
los derechos de autor.
En cuanto al aspecto legal de nuestra gestión, es importante
informar que la Fundación Social de Holcim Colombia no
tuvo durante el año 2010 sentencias de carácter penal, civil o
comercial.
Agradezco al Consejo Directivo y a todas y cada una de las
personas que participaron con empeño y dedicación, su
confianza y respaldo durante el desarrollo de los programas
y proyectos ejecutados con el acompañamiento de la
Fundación. De igual forma a los miembros del Comité
Ejecutivo de la Empresa y a los responsables de las
operaciones.
Sandra Margarita Hernández Aldana
Directora Ejecutiva Fundación Social de Holcim Colombia
Trabajo con Comunidades
Los programas de inversión social que desarrollamos a
través de la Fundación Social de Holcim Colombia,
responden a necesidades identificadas por la comunidad
en cuatro ejes principales, donde la inversión se hace de
manera directa y cada programa estimula la capacidad de
gestión individual y colectiva.
Estas acciones generan importantes impactos a nivel de la
empresa y de las comunidades. Para nosotros significa
tener presencia e interlocución directa con los diferentes
grupos de interés, fortaleciendo así el cumplimiento de
nuestra Política de Responsabilidad Social y de los
compromisos descritos en los planes o licencias
ambientales. Para las comunidades y autoridades,
significa contar con un aliado en el desarrollo de
programas
de
impacto
social
que
aportan
sustancialmente a mejorar las condiciones de vida de la
población.
Fundación Social de Holcim Colombia
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Visita de monitoreo del Banco Mundial al
proyecto de Alianzas Productivas de AGRONIT
Alumnos
Alumnos Centro
Centro Juvenil
Juvenil Campesino
Campesino de
de Nobsa
Nobsa
Educación y
Medio Ambiente
Centro Juvenil Campesino en Nobsa – Boyacá
Continuando con su proceso de fortalecimiento
El Centro Juvenil Campesino en el 2010 ajustó
sus planes de estudio y su Sistema Institucional
de Evaluación en busca de responder a una
oferta educativa de excelencia académica.
Como resultado de este proceso se logró
graduar a 22 estudiantes como Bachilleres
Técnicos en Administración Agropecuaria y
Bienestar Rural, y cuyos resultados de pruebas
de estado posicionaron al colegio en el nivel
SUPERIOR con un puntaje de 56 que supera en
10 puntos al obtenido en los años anteriores. De
igual forma cinco de los egresados fueron
admitidos en la Universidad Pedagógica y
Tecnológica de Colombia –UPC- para cursar su
Educación Superior.
El Colegio abrió sus puertas para trabajar con
otras
instituciones
educativas
en
el
fortalecimiento de su proceso educativo, es por
esto que el proyecto ambiental escolar ha
permitido encontrar rutas de trabajo colectivo
en torno a la reflexión y protección del medio
ambiente vinculando así a establecimientos
educativos de Nobsa, Sogamoso y Tibasosa.
Centro Juvenil Campesino (Cifras expresadas en pesos colombianos)
Año
2010
2009
Beneficiarios Directos
126
114
Beneficiarios Indirectos
630
570
Inversión
$915.791.894
$ 837.004.806
Promoción 2010 Centro Juvenil Campsino de Nobsa
TESMUN VII, 2010
Alumnos Centro Juvenil Campesino de Nobsa
Fundación Social de Holcim Colombia
11
Programa de Formación Tecnológica
en el municipio de Nobsa
Este programa se viene desarrollando desde el
2 de febrero de 2010, en convenio con el SENA a
través
del
Centro
Minero
donde
participan jóvenes de los municipios de Nobsa,
Sogamoso, Duitama, y Corrales entre otros,
brindándoles una formación integral en su
etapa lectiva y productiva. Este proceso tendrá
una duración de 2 años, un año y medio de
etapa lectiva y seis meses de etapa productiva.
Intercambio SENA, Boyacá-Ciudad Bolívar
El proceso de formación permitirá que los
jóvenes reciban el título de Tecnólogos en
Control Ambiental, desempeñándose como:
Supervisor de planta de tratamientos y
desechos, Analista de impacto ambiental,
Asistente de auditoría, Planificador de medio
ambiente e Inspectores de salud ambiental.
Programa de Formación Tecnológica en el Municipio de Nobsa.
(Cifras expresadas en pesos colombianos)
Año
Beneficiarios Directos
Beneficiarios Indirectos
Inversión
Tecnólogos en Control Ambiental, SENA
12
Fundación Social de Holcim Colombia
2010
47
188
$19.143.034
Programa de Formación Técnica en,
Formación y Atención Integral a la Primera
Infancia (FAPI) en el municipio de Nobsa
Este programa de capacitación va dirigido a 33
Madres comunitarias de los Municipios de
Nobsa y Tibasosa, que inició el proceso de
convocatoria desde marzo del 2010,
empezando clases en octubre del mismo año,
en convenio con el SENA a través del Centro de
Gestión Administrativa y Fortalecimiento
Empresarial. El proceso tendrá una duración de
año y medio, un año de etapa lectiva y seis
meses de etapa práctica o productiva.
El proceso de formación permitirá que las
madres se cualifiquen en su quehacer y
desempeñen mejor su labor en el cuidado de
500 niños entre los 0 y 5 años; algunos de los
módulos que se están tratando en el desarrollo
del programa son: inglés, promoción de la
nutrición, prácticas de vida saludables y marco
legal que rige esta actividad. Dentro del
componente pedagógico se contempla también
la elaboración de material didáctico.
Programa de Formación Técnica en el Municipio de Nobsa, FAPI
(Cifras expresadas en pesos colombianos)
Año
Beneficiarios Directos
Beneficiarios Indirectos
Inversión
Madres Comunitarias, Programa FAPI
Madres Comunitarias, Tibasosa
2010
33
800
$ 32.653.081
Madres Comunitarias, Nobsa
Fundación Social de Holcim Colombia
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Sala de sistemas,
Programas de Formación Técnica en Ciudad Bolívar.
Programa de Formación Técnica
en Ciudad Bolívar
Este programa en convenio con el SENA y el
apoyo conjunto de Cemex Colombia S.A. ha
permitido apoyar la formación integral de los
jóvenes tanto en su etapa lectiva, como al
realizar la etapa productiva.
Durante el año 2010 la alianza con el SENA a
través del Centro Nacional Minero y El Centros
de Tecnologías para la construcción y la madera
se mantuvo vigente, de manera que se
desarrollaron los programas de: Técnico en
Montaje y Mantenimiento Electromecánico y
Tecnólogo en Salud Ocupacional, Seguridad
Industrial y Medio Ambiente con énfasis en la
construcción, beneficiando a jóvenes de las
comunidades de Ciudad Bolívar.
TecnoParque Central, SENA
Debido a que en el proceso de formación es
necesario para los estudiantes desarrollar una
competencia tecnológica y habilidades en el
manejo de sistemas de información, además
del uso de la plataforma virtual SOFIA PLUS del
SENA, a principios de 2010 se conformó la
instalación de una sala de informática con 10
computadores.
Programa de Formación Técnica en Ciudad Bolívar
Ceremonia de Grados 2010, Programas Técnicos SENA
(Cifras expresadas en pesos colombianos)
Año
Beneficiarios Directos
Beneficiarios Indirectos
Inversión
2010
102
510
$132.894.329
2009
114
570
$ 74.682.121
Intercambio SENA, Boyacá-Ciudad Bolívar
Fundación Social de Holcim Colombia
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Programa de Formación Técnica
en Tunjuelito y Usme
Programa de Formación Técnica SENA, Tunjuelito
La Fundación emprendió acciones de formación
técnica con las comunidades de la Localidad de
Tunjuelito y del barrio Danubio Azul de la
Localidad de Usme, debido a los requerimientos
y
necesidades
manifestadas
por
las
organizaciones líderes de estas zonas
(ASOJUNTAS de Tunjuelito y JAC de Danubio
Azul) que priorizaron la realización de
programas de educación para el trabajo, que
benefician a los jóvenes y la fuerza laboral de
estas zonas.
Programa de Formación Técnica en Tunjuelito
(Cifras expresadas en pesos colombianos)
Graduación Maestros de Obra, Usme
Programa de Formación Técnica SENA, Tunjuelito
16
Fundación Social de Holcim Colombia
Año
Beneficiarios Directos
Beneficiarios Indirectos
Inversión
2010
42
210
$ 27.115.861
Programa de Formación Artística
en Ciudad Bolívar
El programa de Formación Artística logró
implementar una apuesta de creación y un
montaje interdisciplinario de muestra final, con
la puesta en escena de la obra “Alicia en el país
de las maravillas”, en donde participaron más
de 200 niños y jóvenes del área de influencia de
la operación de la compañía, para el Festival de
las Artes de Ciudad Bolívar, “Ciudadanía
Fantástica”. Esta apuesta desarrolló un arduo
trabajo
de
preproducción,
vestuario,
escenografía, música y prácticas de ensamble
de alta complejidad.
lar en los colegios distritales CED Calasanz, IED
Sotavento, IED Tenerife Granada Sur y Salón
Comunal Inés Elvira.
Festival de las Artes: "Ciudadanía Fantástica"
En el convenio con el Fondo Nacional
Colombiano de RedEAmérica se continuó con el
acompañamiento a los proyectos de
conformación de la Red de Asociaciones de
Padres de Familia en 8 colegios de la localidad
de Ciudad Bolívar y el proyecto Niñez, Juventud
y Medio Ambiente en el barrio Sierra Morena, en
su etapa de finalización.
Es así como los talleres de formación artística en
las disciplinas de música, danza, teatro y artes
plásticas se desarrollaron, en jornada extraesco-
Festival de las Artes: "Ciudadanía Fantástica"
Programa de Formación Artística (Cifras expresadas en pesos colombianos)
Año
2010
2009
Beneficiarios Directos
443
233
Beneficiarios Indirectos
2.215
1.165
Inversión
$ 98.063.310
$ 74.309.299
Exposición, Festival de las Artes: "Ciudadanía Fantástica"
Fundación Social de Holcim Colombia
17
Programa de Formación Artística en Usme
Como respuesta a las necesidades expresadas
por la Junta de Acción Comunal del Barrio Danubio Azul de la localidad de Usme, en cuanto a la
atención y ocupación adecuada del tiempo libre
de los niños, niñas y jóvenes del barrio, desde el
segundo semestre del año 2009 se han desarrollado talleres de formación artística en
música y artes plásticas, para los jóvenes de
esta comunidad, en el Colegio Distrital Fabio
Lozano Simonelli.
Programa de Formación Artística, Usme
Programa de Formación Artística Usme (Cifras expresadas en pesos colombianos)
2010
2009
Beneficiarios Directos
32
38
Beneficiarios Indirectos
128
152
Inversión
$ 12.471.822
$ 7.334.349
Programa de Formación Artística, Usme
18
Fundación Social de Holcim Colombia
Educación y Medio Ambiente
a través del Arte-Chocontá
Para el año 2010 se continuó con el desarrollo
del programa de Educación y Medio Ambiente a
través del Arte, se triplico el número de escuelas
rurales beneficiarias, es decir que se atendieron
12 escuelas rurales que pertenecen al Centro
Educativo Departamental Rufino Cuervo
(Chocontá-Cundinamarca). Igualmente, este
año los niños y niñas de estas escuelas, además
de recibir talleres de exploración artística que
desarrollan
temáticas
ambientales,
fortalecieron el desarrollo de sus procesos de
lectoescritura, orales y literarios, este proyecto
articuló las necesidades argumentadas por los
profesores, el coordinador de escuelas rurales y
la rectora del Colegio.
De esta manera los 22 docentes de estas
escuelas recibieron 8 capacitaciones teórico
prácticas sobre cómo desarrollar capacidades
de lectura en la comprensión, análisis de textos
y el desarrollo de motivación a la lectura, así
como también el impulso de la escritura, a
través de producciones escritas sobre su
entorno social y cultural.
Programa de Educación y Medio Ambiente
a través del Arte, Chocontá
El proyecto se ha convertido en un ejercicio
piloto de lectura, escritura y medio ambiente
que se proyecta en el 2011 como un modelo de
desarrollo de capacidades en esta línea.
Paralelamente se inició un proceso diagnóstico
de Saneamiento Básico Ambiental en las 12
escuelas rurales, desde una visión de gestión
integral del agua que permita la identificación
de los factores de afectación del recurso, su
manejo e impactos derivados de su deterioro
como insumo para la dinamización de la
gestión ambiental de estas comunidades
educativas.
Programa de Educación y Medio Ambiente
a través del Arte, Chocontá
Educación y Medio Ambiente a través del Arte- Chocontá
(Cifras expresadas en pesos colombianos)
Año
Beneficiarios Directos
Beneficiarios Indirectos
Inversión
2010
450
2.250
$ 67.621.849
2009
180
900
$ 35.524.821
Programa de Educación y Medio Ambiente
a través del Arte, Chocontá
Fundación Social de Holcim Colombia
19
Empleo y
Generación
de Ingresos
Encuentro Campesino Regional, Nobsa
Empleo y Generación de Ingresos
Las dos organizaciones presentaron los siguientes volúmenes
de litros de leche y ventas.
Aprolecho
Año
Litros leche
Valor promedio litro leche
Total venta
Descuento Fedegán
Ingreso neto
2010
2009
1.733.112
1.694.448
797
810
1.435.361.769 1.392.082.220
10.160.556
10.726.132
1.424.635.636 1.381.921.664
Agronit
Año
Litros leche
Valor promedio litro leche
Total venta
Descuento Fedegán
Ingreso neto
2010
2009
1.342.126
1.414.952
806
810
1.146.111.120 1.090.528.215
8.178.962
8.595.833
1.137.515.827 1.082.349.253
Fundación Social de Holcim Colombia
21
Alianzas Productivas del Sector Lácteo,
Agronit en Nobsa, Iza y Tibasosa (Boyacá)
El apoyo al trabajo de Agronit se fundamentó en
la coordinación como organización gestora
acompañante del proyecto de Alianzas
Productivas que se ejecuta con el apoyo del
Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural, la
Gobernación de Boyacá y las alcaldías
municipales de Nobsa, Iza y Tibasosa. Se ha
fortalecido el papel protagónico de la asociación para el desarrollo productivo de la región,
Productores Agronit
se han generado experiencias modelo de
producción
ganadera
con
pequeños
productores y se evalúan otras alternativas de
generación de ingresos para los productores
vinculados a la asociación, entre ellos la
potencialidad agroturística.
Este proyecto ya entró en su etapa de
autogestión acompañada de la Fundación.
Agronit genera quince empleos directos.
Agronit en Nobsa, Iza y Tibasosa (Boyacá) (Cifras expresadas en pesos colombianos)
Año
2010
2009
Beneficiarios Directos
162
161
Beneficiarios Indirectos
655
650
Inversión
$ 38.054.315
$ 51.088.807
Productores Agronit
22
Fundación Social de Holcim Colombia
Aprolecho (Asociación de Productores
de Leche de Chocontá)
Durante el año 2010 la Asociación de
Productores de Leche de Chocontá (Aprolecho)
con el apoyo de la Fundación Social de Holcim
Colombia, consolidó una junta directiva con
mayor capacidad de dirección y administración,
brindando a los asociados talleres de formación
y capacitación por zonas de recolección, acerca
de temas administrativos como: la calidad de
leche, complejidad del negocio, perspectivas
del mercado de la leche, desarrollo de nuevos
liderazgos, y manejo contable, en un lenguaje
sencillo y comprensible. Igualmente se mejoró
el sentido de pertenencia y la apropiación de la
organización por parte de los asociados de tal
forma que en las asambleas ordinarias y
extraordinarias realizadas en esta vigencia se
contó con una asistencia promedio del 75% de
los miembros de Aprolecho.
También esta organización estructuró un fondo
rotativo de préstamos de libre inversión para los
productores asociados que ha beneficiado
alrededor de 80 productores, con montos de
$50.000 hasta $500.000. Durante el año de
2010 se prestó un valor de $ 22,894.700 se
tiene una cartera de $ 1.681.644. Sobre los
préstamos se realizan descuentos quincenales
de acuerdo a la capacidad de pago del
productor. Los prestamos se realizan con un
interés de 0.5% del total del dinero prestado.
Laboratorio Aprolecho
Centro Acopio, Aprolecho
Aprolecho (Asociación de Productores de Leche de Chocontá)
(Cifras expresadas en pesos colombianos)
Año
Beneficiarios Directos
Beneficiarios Indirectos
Inversión
2010
250
1.250
$ 57.611.425
2009
220
880
$ 60.122.950
Centro Acopio, Aprolecho
Fundación Social de Holcim Colombia
23
Asobreva SAT (Asociación de
Productores de Breva de Chameza) Ubicado
en el municipio de Nobsa - Boyacá
Asobreva en el 2010 se ha fortalecido en
aspectos técnicos y administrativos, gracias al
apoyo de la Fundación Social de Holcim
Colombia y al Fondo Nacional Colombiano de
RedEAmérica. En la parte técnica la asociación
cuenta con asistencia técnica para el
mejoramiento de las condiciones agronómicas
Cultivo de Brevas, Asobreva SAT
Asociación
Kilos / Año
Asobreva
35.369
del cultivo, adicionalmente se ha dotado de
herramientas y equipos para afianzar sus
procesos administrativos, de gestión y
organización. La Asociación ha ampliado el
número de productores vinculados a la
comercialización, incluyendo a los municipios
de Tibasosa y Corrales.
Precio promedio
Venta/kilo
1.708
Ingresos/Ventas
$ 60.410.252
Asobreva SAT (Asociación de Productores de Breva de Chameza)
(Cifras expresadas en pesos colombianos)
Año
Beneficiarios Directos
Beneficiarios Indirectos
Inversión
Toliboy Aliado Comercial de Asobreva SAT
24
Fundación Social de Holcim Colombia
2010
2009
13 asociados, 110 aliados 13 asociados, 50 aliados
350
240
$ 28.395.948
$ 27.405.541
Red de Mercados Ecológicos Campesinos
La Red de Mercados se fortalece en aspectos
técnicos y de capacitación contable y
administrativa, contando para ello con el apoyo
de la Fundación Social de Holcim Colombia y el
Fondo Nacional Colombiano de RedEAmérica.
Los dos puntos de venta de sus productos se
encuentran en funcionamiento y con planes de
crecimiento en volumen y la gestión de nuevas
alianzas comerciales con otras empresas de la
región interesadas en los productos ecológicos
certificados.
Diálogo de Saberes, Productores Ecológicos de Papa
Red de Mercados Ecológicos Campesinos (Cifras expresadas en pesos colombianos)
Año
2010
2009
Beneficiarios Directos
28
36
Beneficiarios Indirectos
100
150
Inversión
0*
$ 87.029.336
* Se realizó con recursos de RedEAmérica directos a la comunidad.
Diálogo de Saberes, Productores Ecológicos de Papa
Fundación Social de Holcim Colombia
25
Alianza Ovina Busbanzá–Corrales
Día de Campo, Granja Ovina Buenos Aires
Granja Ovina Buenos Aires
En el año 2010 se empiezan a dar los primeros
pasos de conformación de la Alianza Ovina en
los municipios de Busbanzá y Corrales. Se han
desarrollado acciones de capacitación técnica y
empresarial dirigida a un total de 50
productores de los dos municipios, contando
con el apoyo de la Granja Ovina Buenos Aires de
Monguí y el aporte de las alcaldías municipales.
Adicionalmente se suscribió un convenio con el
municipio de Busbanzá para desarrollar el
estudio de pre-factibilidad del plan de aguas
que definirá alternativas para el suministro,
almacenamiento y distribución del recurso
hídrico para actividades productivas agrícolas y
pecuarias en el municipio de Busbanzá
(Boyacá).
Alianza Ovina Busbanzá-Corrales
(Cifras expresadas en pesos colombianos)
Año
Beneficiarios Directos
Beneficiarios Indirectos
Inversión
Granja Ovina Buenos Aires
26
Fundación Social de Holcim Colombia
2010
50
150
$45.701.915
Proyecto Piloto de Cultivo de Fresa
para Pequeños Productores- Chocontá
Durante el año 2010 se realizó la
implementación de tres pruebas piloto para
observar los niveles de producción y reducción
de costos en los cultivo de fresa, (12.000
plántulas madres) en el sistema productivo
tradicional con buenas prácticas agrícolas y a
cielo abierto. Dicha experiencia se ubicó en la
vereda de Retiro Alto
(ChocontáCundinamarca) en terrenos de Holcim
(Colombia) S.A. Cabe resaltar que esta
experiencia tenía una meta proyectada de
producción de las plántulas para dos años de
7.500 Kilos, de los cuales se han cosechado
aproximadamente 6.000 kilos en el primer ciclo
de producción, superando las expectativas de la
asesoría técnica, manteniendo un fruto jugoso,
dulce y apetecible para el consumidor, cultivado
con buenas prácticas agrícolas que garantizan
bajos niveles de toxicidad, los cuales se
comercializaron con compradores de la zona,
con la Asociación FRESAT de productores del
municipio y se distribuyeron directamente por
los productores en las oficinas de Holcim
(Colombia) S.A.
Proyecto Piloto de Fresas, Chocontá
A partir del mes de abril del 2011 se iniciará el
segundo ciclo donde se proyecta la recolección
de unos 6.000 kilos.
Proyecto Piloto de Cultivo de Fresa para Pequeños Productores
Proyecto Piloto de Fresas, Chocontá
(Cifras expresadas en pesos colombianos)
Año
Beneficiarios Directos
Beneficiarios Indirectos
Inversión
2010
2
25
$ 11.587.390
2009
2
25
$ 20.660.237
Proyecto Piloto de Fresas, Chocontá
Fundación Social de Holcim Colombia
27
Parque AsoNobsa
Apoyo a la
Gestión Local
Convenio de Asociación no. 19-052-00-09
Festival de las Artes: "Ciudadanía Fantástica"
A través de este convenio entre el Fondo de
Desarrollo Local de Ciudad Bolívar y la
Fundación Social de Holcim Colombia, con la
asistencia técnica de la Secretaría de Educación,
se desarrolló el Festival de las Artes de la
Localidad.
Esta propuesta surge de la necesidad de
implementar un Festival de las Artes que
visibilizara la educación artística de los colegios
distritales de la localidad, en el cual se
involucrara a la familia y la comunidad en una
experiencia artística festiva en el mes de los
niños. Es así como se realizó el evento
“Ciudadanía Fantástica”, el 3 de octubre de
2010 en el Parque el Tunal, con base en
estrategias de gestión que dinamizaron las
políticas locales, donde confluyeron programas
de la Secretaría de Educación Distrital, como:
Escuela-Ciudad-Escuela y el apoyo a la jornada
extraescolar, a través de prácticas artísticas
como: Danza, Música, Artes Plásticas y Teatro.
En el marco del Festival de las Artes:
“Ciudadanía Fantástica" la Fundación Social de
Holcim Colombia realizó una convocatoria
abierta para los 42 colegios distritales y en
concesión de la localidad de Ciudad Bolívar.
Igualmente, realizó un riguroso procedimiento
de socialización y concertación del proyecto con
los actores más relevantes de las localidad
(Autoridades Locales, JAL, medios, rectores y
docentes de Colegios Distritales, niños, niñas y
jóvenes artistas).
Festival de las Artes: "Ciudadanía Fantástica"
Festival de las Artes: "Ciudadanía Fantástica"
Festival de las Artes de Ciudad Bolívar
(Cifras expresadas en pesos colombianos)
Año
Beneficiarios Directos
Beneficiarios Indirectos
Aporte Fondo de Desarrollo
Local de Ciudad Bolívar
Inversión Fundación Social
de Holcim Colombia
Otros gastos
2010
1.100
5.500
$ 75.785.000
$ 65.425.260
Festival de las Artes: "Ciudadanía Fantástica"
$ 7.383.540
Fundación Social de Holcim Colombia
29
Unidades Sanitarias Colegio Villaluz
de Floridablanca- Santander
Nuevas Unidades Sanitarias, Colegio Villaluz
A principios de noviembre de 2010, se
entregaron remodeladas las dos baterías de
baños (con tres unidades sanitarias cada una)
para los niños y niñas del Colegio Villaluz de
Floridablanca (Santander), ubicado dentro del
área de influencia de la planta de concreto
premezclado. Este proyecto de saneamiento
básico contribuirá a mejorar la calidad de vida
de los Estudiantes.
Esta obra de mejoramiento sanitario fue
ejecutada por Ferretería Aldía, cliente de la
Compañía que se ha distinguido por su
excelente gestión y compromiso social.
Unidades Sanitarias Colegio Villaluz
de Floridablanca- Santander
(Cifras expresadas en pesos colombianos)
Año
Beneficiarios Directos
Beneficiarios Indirectos
Inversión
Nuevas Unidades Sanitarias, Colegio Villaluz
30
Fundación Social de Holcim Colombia
2010
120
240
$15.501.683
Parque AsoNobsa en Nobsa
El 14 de julio se realizó oficialmente la entrega
del parque AsoNobsa, un espacio recuperado
para el municipio que lleva el sello característico
de Holcim (Colombia) S.A. En tres meses se
realizaron los trabajos de nivelación de 380 m2
de terreno, se construyeron 79 m2 de andenes,
100
m2
de
senderos
peatonales,
mantenimiento de un parque de madera y
donación de un nuevo juego infantil metálico,
un columpio y un balancín. En el acto de la
inauguración, los niños de los Hogares de
Bienestar ubicados en el barrio AsoNobsa
plasmaron las huellas de sus manos en las
paredes del parque, y algunos adultos
sembraron varios árboles.
Parque AsoNobsa
Parque AsoNobsa (Cifras expresadas en pesos colombianos)
Año
2010
Beneficiarios Directos
160
Beneficiarios Indirectos
250
Inversión
$45.444.968
Parque AsoNobsa
Parque AsoNobsa
Fundación Social de Holcim Colombia
31
Beneficiarios Donación Apartamentos Quintas del Portal, Usme
Construcción
y Mejoramiento
de Vivienda
Donación de Apartamentos
a Dos Miembros de las Fuerzas Armadas
En ceremonia realizada el 17 de diciembre en el
club El Nogal, hicimos entrega oficial de dos
nuevas viviendas, a dos miembros de las
Fuerzas Armadas heridos en combate: el
Patrullero de la Policía Nacional Edwin Mora, de
26 años y el Soldado Profesional Jesús
Hernando Bastidas Mejía, de 28 años. Las
viviendas,
con
adecuaciones
para
requerimientos especiales de movilidad, están
ubicadas en Quintas del Portal, un complejo
habitacional de la localidad de Usme cercano a
una vía principal con acceso al transporte
público.
Quintas del Portal, Usme
Quintas del Portal, Usme
Quintas del Portal, Usme
Fundación Social de Holcim Colombia
33
Inversión, apalancamiento y beneficiarios 2010
Proyecto
Educación y medio ambiente
Centro Juvenil Campesino, Nobsa
Formación técnica
Gestión Ambiental
Formación y atención
a la primera infancia
Formación técnica, Ciudad Bolívar
Formación técnica, Tunjuelito
Formación artística,
Ciudad Bolívar
Formación artística,
Tunjuelito
Formación artística
y medio ambiente, Chocontá
Subtotal Educación
y medio ambiente
Generación de ingresos
Agronit
Aprolecho
Asobreva
Alianza ovina
Proyecto fresas
Subtotal
Generación de ingresos
Apoyo a la gestión local
Festival de las Artes:
“Ciudadanía Fantástica”
Baños colegio Villaluz,
Floridablanca-Santander
Parque AsoNobsa
Subtotal Apoyo a la gestión
local
TOTAL
34
Fundación Social de Holcim Colombia
Holcim (Colombia) S.A.
Entidad aliada
Apalancamiento
Beneficiarios
126
915.791.894
N/A
19.143.034
SENA
64.000.000
47
32.653.081
132.894.329
27.115.861
SENA
SENA
SENA
Secretaria de
Educación Distrital
Secretaria de
Educación Distrital
Centro Educativo
Departamental Rufino Cuervo
36.000.000
120.000.000
60.000.000
33
102
42
20.000.000
443
10.000.000
32
20.000.000
450
105.388.850
12.471.822
67.621.849
1.313.080.720
355.361.444
355.361.444
355.361.444
38.054.315 Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural
Acción Social de la Presidencia
57.611.425
28.395.948 Fondo Nacional Colombiano-RedEAmérica
Alcaldías
45.701.915
Kabala
11.587.390
181.350.993
26.304.485
65.425.260
26.304.485
26.304.485
Secretaria de
Educación Distrital
330.000.000
355.361.444
400.000.000
40.000.000
10.000.000
15.000.000
10.270.000
1.275
475.270.000
26.304.485
587
75.785.000
1.100
120
250
15.501.683
45.444.968
126.371.911
1.620.803.624
162
250
123
50
2
75.785.000
881.055.000
1.220
3.082
Estados
Financieros
Productor de Leche, Chocontá
Dictamen e Informe del Revisor Fiscal
22 de febrero de 2011
I – 00029-2011
Señores:
Consejo Directivo de la Fundación Social de
Holcim Colombia.
Bogotá D.C.
I. Auditoría financiera
1. He auditado el balance general de la
Fundación Social de Holcim Colombia al 31
de diciembre de 2010, y los correspondientes estados de ingresos y egresos, de cambios en el fondo social, de cambios en la
situación financiera y de flujos de efectivo
por el año terminado en esa fecha, así como
un resumen de las políticas contables más
importantes indicadas en la Nota 2 y las
notas aclaratorias a los estados financieros.
2. Dichos estados financieros, que se acompañan, son responsabilidad de la Administración de la Fundación, tanto en su
preparación como en su correcta presentación, de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia. Esta responsabilidad incluye diseñar,
implementar y mantener el control interno
relevante para la preparación y razonable
presentación de los estados financieros con
el objeto que estén libres de errores importantes, ya sea por fraude o error, seleccionando y aplicando las políticas apropiadas y
haciendo estimaciones contables que sean
razonables en las circunstancias.
36
Fundación Social de Holcim Colombia
3. Los estados financieros de la Fundación
Social de Holcim Colombia al 31 de diciembre de 2009 fueron auditados por otro Revisor Fiscal en cuyo informe de fecha 11 de
febrero de 2010 expreso una opinión sin
salvedades sobre los mismos.
4. Fuimos designados como Revisores
Fiscales según acta No. 36 de Consejo Directivo del 26 de marzo de 2010, inscrita en
Cámara de Comercio fecha a partir de la cual
por disposiciones legales comencé a ejercer
mis funciones.
5. Mi responsabilidad consiste en expresar
una opinión sobre dichos estados financieros con base en mi auditoria. Obtuve las
informaciones necesarias para cumplir mis
funciones de Revisoría Fiscal y lleve a cabo
mi trabajo de acuerdo con las normas de
auditoria generalmente aceptadas en
Colombia. Estas normas requieren que
planee y efectue la auditoria para obtener
una seguridad razonable de sí los estados
financieros están libres de errores de importancia relativa. Una auditoria de los estados
financieros comprende, entre otras cosas,
realizar procedimientos para obtener
evidencia de auditoría sobre los valores y
revelaciones en los estados financieros. Los
procedimientos seleccionados dependen
del juicio del auditor, incluyendo la evaluación de riesgo de importancia relativa en
los estados financieros. En la evaluación de
estos riesgos, el revisor fiscal considera el
control interno relevante de la entidad para
la preparación y razonable presentación de
los estados financieros, con el fin de diseñar
procedimientos de auditoría que sean apropiados en las circunstancias. Una auditoria
también incluye evaluar lo apropiado de las
políticas contables usadas y de las estimaciones contables realizadas por la Administración de la Fundación Social de Holcim
Colombia, así como evaluar la presentación
de los estados financieros en conjunto.
Considero que mi auditoría provee una base
razonable para la opinión de los estados
financieros que expreso mas adelante.
6. Al 31 de diciembre de 2010 no se habían
efectuado los avalúos técnicos sobre la
propiedad, planta y equipo, según lo
dispone el artículo 64 del decreto 2649 de
1993, en las actuales circunstancias no es
posible determinar el efecto que esta
situación pueda tener sobre los estados
financieros al 31 de diciembre de 2010.
7. En mi opinión, excepto por los efectos que
pudieran tener los asuntos descritos en el
párrafos 6 anterior, los citados estados
financieros auditados por mí, que fueron
fielmente tomados de los libros, presentan
razonablemente, en todo aspecto significativo, la situación financiera de la Fundación
Social de Holcim Colombia al 31 de diciembre de 2010, los resultados de las operaciones, los cambios en el fondo social, los
cambios en la situación financiera y los cambios en los flujos de efectivo, por el año
terminado en esa fecha, de conformidad con
normas o principios de contabilidad
generalmente aceptados en Colombia.
II. Auditoría de control interno
8. Con base en mis revisiones conceptúo que
en términos generales, la Fundación Social
de Holcim Colombia. cuenta con medidas
adecuadas de control interno y de conservación y custodia de sus bienes y los de
terceros que puedan estar en su poder. Sin
embargo, durante el año 2010, se entregaron a la Administración informes y recomendaciones de control interno resultantes de
nuestras auditorías para que se tomaran las
medidas correctivas correspondientes. La
responsabilidad de salvaguardar los activos
y mantener los controles internos adecuados que permiten prevenir y detectar
fraudes errores e incumplimientos de leyes
o reglamentos es de la administración de la
Fundación.
iento al proyecto de destinación de excedentes del año 2009 aprobado según acta
No. 36 del Consejo Directivo. La correspondencia, los comprobantes de las cuentas y
los libros de actas se llevaron y se conservaron debidamente. Se liquidaron en forma
correcta los aportes al sistema de seguridad
social integral, para los aportes relacionados
con el año 2010, existe la debida concordancia entre la información contable incluida en
los estados financieros auditados por mí y el
informe de gestión de los administradores
correspondiente al año terminado el 31 de
diciembre de 2010.
III. Auditoría de cumplimiento
9. Con base en el desarrollo de mis demás
labores de revisoría fiscal conceptúo también que durante el año 2010 la contabilidad de la Fundación se llevó conforme a las
normas legales y a la técnica contable; las
operaciones registradas en los libros y los
actos de los administradores se ajustaron a
los estatutos y a las decisiones del Consejo
Directivo; sin embargo, no se dio cumplim-
Leonardo Grajales Villa
Revisor Fiscal
T. P. 120774 -T
Miembro de Baker Tilly Colombia
Fundación Social de Holcim Colombia
37
Balance general comparativo 2010-2009
Fundación Social de Holcim Colombia
NIT 826.001.543-9
Al 31 de diciembre de 2010
Cifras expresadas en pesos colombianos
Sandra Margarita Hernández
Representante Legal
C.C. 51.957.622
Laura Catalina Ruíz
Contador Público
T.P. 93304-T
Leonardo Grajales Villa
Revisor Fiscal
T.P. 120774-T
Miembro de
Baker Tilly Colombia Ltda.
Detalle
2010
2009
Cuentas de orden (Nota 18)
Cuenta de orden
956.910.000 956.910.00
deudoras comodato
Cuenta de difícil cobro
2.193.000
2.193.000
Total cuentas de orden
$959.103.000 $959.103.000
38
Fundación Social de Holcim Colombia
Detalle
Activo
Disponible (Nota 5)
Inversiones (Nota 6)
Deudores (Nota 7)
Inventarios (Nota 8)
Gastos pagados por anticipado
Total activo corriente
Propiedad planta y equipo (Nota 9)
Licencias (Nota 10)
Préstamos a largo plazo (Nota 7)
Cargos diferidos (Nota 11)
Total Activo No Corriente
TOTAL ACTIVO
Proveedores y cuentas por pagar (Nota 12)
Impuestos por pagar
Obligaciones laborales (Nota 13)
Provisiones (Nota 14)
Anticipo y avances recibidos (Nota 15)
TOTAL PASIVO
Aportes sociales
Asignación permanente
Donaciones
Reservas ocasionales
Reinversión excedente 2004
Excedente ejercicio 2005
Asignación permanente año 2009
Perdida de 2010
Total fondo social
TOTAL PASIVO + FONDO SOCIAL
2010
2009
38.428.286
389.112.042
106.521.768
67.827.626
0
7.956.312
494.380.629
54.872.434
85.501.008
2.198.190
601.889.722
1.300.398.780
4.467.954
62.389.470
27.077.944
1.394.334.148
1.996.223.870
199.171.627
2.525.305
121.075.062
11.541.198
7.519.500
341.832.692
3.000.000
230.073.192
115.000.000
355.361.444
26.304.485
658.144.254
441.000.138
(174.492.335)
1.654.391.178
1.996.223.870
644.908.573
1.379.054.700
11.169.885
68.188.627
0
1.458.413.212
2.103.321.785
117.115.205
1.421.482
121.111.745
25.914.840
8.875.000
274.438.272
3.000.000
230.073.192
115.000.000
355.361.444
26.304.485
658.144.254
0
441.000.138
1.828.883.513
2.103.321.785
Estado de excedentes y/o déficit 2010-2009
Fundación Social de Holcim Colombia - NIT 826.001.543-9
Del 01 enero al 31 de diciembre de 2010
Cifras expresadas en pesos colombianos
Detalle
Ingresos operacionales
Agricultura, ganadería, caza y silvicultura
Costos de ventas
Hoteles y restaurantes
Actividades inmobiliarias
Enseñanza
Otras actividades de servicios sociales
Donaciones (Nota 16)
Ingresos no operacionales
Total ingresos no operacionales
TOTAL INGRESOS
Gastos operacionales y administración (Nota 17)
Educación y medio ambiente (Nota 17)
Empleo y generación de ingresos (Nota 17)
Apoyo a la gestión local (Nota 17)
Construcción y mejoramiento de vivienda (Nota 17)
Proyecto especial agregados (Nota 17)
Proyecto especial concreto (Nota 17)
TOTAL EGRESOS
TOTAL (DÉFICIT) EXCEDENTE DEL EJECICIO
Sandra Margarita Hernández
Representante Legal
C.C. 51.957.622
Laura Catalina Ruíz
Contador Público
T.P. 93304-T
2010
2009
82.789.085
(149.977.397)
189.913
80.537.544
53.434.396
9.702.113
1.977.505.121
2.054.180.775
138.573.126
2.192.753.901
563.679.339
1.268.005.818
226.001.488
151.275.009
33.582.785
96.715.402
27.986.395
2.367.246.236
(174.492.335)
61.978.814
(94.551.967)
275.000
81.102.939
40.216.400
6.293.103
2.077.357.728
2.172.672.017
166.642.098
2.339.314.115
451.256.043
989.248.294
274.562.998
88.061.612
16.611.899
71.091.782
7.481.349
1.898.313.976
441.000.139
Leonardo Grajales Villa
Revisor Fiscal
T.P. 120774-T
Miembro de
Baker Tilly Colombia Ltda.
Plantulador Centro Juvenil Campesino, Nobsa
Estado de cambios en el Fondo Social
Fundación Social de Holcim Colombia
NIT 826.001.543-9
Al 31 de diciembre de 2010
Cifras expresadas en pesos colombianos
Descripción
Aportes sociales
Asignación permanente
Total aportes sociales
Donaciones
Total superávit de capital
Excedente del ejercicio 2009
Déficit del ejercicio 2010
Reinversión excedente 2004
Asignación permanente activos fijos
Reserva para futuras capitalizaciones
Excedentes acumulados
Sandra Margarita Hernández
Representante Legal
C.C. 51.957.622
Día de Integración de Aprolecho, Chocontá
Saldo a 31 de
Diciembre
de 2009
3.000.000
230.073.192
233.073.192
115.000.000
115.000.000
441.000.138
0
26.304.485
658.144.254
355.361.444
1.828.883.513
Laura Catalina Ruíz
Contador Público
T.P. 93304-T
Aumento
0
Disminución
Saldo a 31 de
Diciembre
de 2010
3.000.000
230.073.192
233.073.192
115.000.000
115.000.000
441.000.138
174.492.335 (174.492.335)
26.304.485
658.144.254
355.361.444
174.492.335 1.654.391.178
Leonardo Grajales Villa
Revisor Fiscal
T.P. 120774-T
Miembro de
Baker Tilly Colombia Ltda.
Año terminado el 31 de diciembre
Detalle
(Déficit) Excedente del año
Donación – fondo social
Venta de activos fijos
2010
(174.492.335)
9.998.848
2009
441.000.138
115.000.000
50.827.391
Conciliación entre la utilidad neta y el efectivo neto
provisto para las actividades de operación
Depreciación acumulada
Amortización licencias
Amortización diferidos granja
Provisiones
Cambios en Activos y Pasivos Operacionales
Deudores ( c x c )
Préstamos a largo plazo
Inventarios
Cuentas por pagar y proveedores
Impuestos, gravámenes y tasas
Obligaciones laborales
Otros pasivos
Pasivos estimados y provisiones
Efectivo neto provisto en actividades operacionales
Actividades de inversión
88.455.354
14.627.278
2.971.846
11.541.198
56.031.897
4.964.668
(51.649.334)
5.799.157
17.673.382
82.056.422
1.103.823
(36.683)
(1.355.500)
(25.914.841)
(19.221.385)
85.860.366
(4.021.960)
(56.841.249)
7.461.435
(6.632.736)
32.796.285
(126.046.006)
(19.798.282)
(7.925.347)
(27.851.600)
(55.575.229)
(435.940.149)
(435.940.149)
0
0
(10.487.991)
(10.487.991)
(Disminución) Aumento neto del efectivo
(74.796.614)
153.972.089
Efectivo neto al inicio del año
Efectivo neto al final del año
502.336.941
427.540.327
348.364.852
502.336.941
Utilización excedentes
Adquisición de propiedades planta y equipo
Adquisición de licencias
Diferidos granja
Efectivo neto provisto por actividades de inversión
Actividades financieras
Pago de obligaciones financieras
Efectivo neto usado en operaciones financieras
600.400.229
Estado de
Flujo de
Efectivo
2010-2009
Fundación Social de Holcim Colombia
NIT 826.001.543-9
Al 31 de diciembre de 2010
Cifras expresadas en pesos colombianos
Sandra Margarita Hernández
Representante Legal
C.C. 51.957.622
Laura Catalina Ruíz
Contador Público
T.P. 93304-T
Leonardo Grajales Villa
Revisor Fiscal
T.P. 120774-T
Miembro de
Baker Tilly Colombia Ltda.
Fundación Social de Holcim Colombia
41
Año terminado el 31 de diciembre
Concepto
Recursos financieros provistos por:
(Déficit) excedente del ejercicio
Donación – fondo social
Venta de activos fijos
Más (menos) cargos que no afectaron el capital de trabajo:
Provisiones
Depreciación + amortizaciones
Capital de trabajo provisto por las operaciones del período
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO PROVISTO EN EL PERÍODO
RECURSOS FINANCIEROS USADOS PARA :
Disminución de pasivos a largo plazo
Compra de activos fijos + licencias
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO USADO EN EL PERÍODO
AUMENTO O (DISMINUCIÓN) EN EL CAPITAL DE TRABAJO
CAMBIOS EN LOS COMPONENTES DEL CAPITAL DE TRABAJO
AUMENTO O (DISMINUCIÓN) EN EL ACTIVO
Disponible
Inversiones
Deudores
Inventario
Otros activos
Total (Disminución) aumento en el activo corriente
AUMENTO O (DISMINUCIÓN) EN EL PASIVO
Proveedores
Cuentas por pagar
Impuestos, gravámenes y tasas
Obligaciones laborales
Otros pasivos
Total aumento (Disminución) en el pasivo corriente
AUMENTO O (DISMINUCIÓN) EN EL CAPITAL DE TRABAJO
42
Fundación Social de Holcim Colombia
2010
2009
(174.492.335)
0
9.998.848
441.000.138
115.000.000
50.827.391
11.541.198
106.054.478
(46.897.811)
(46.897.811)
4.964.668
56.031.897
667.824.094
667.824.094
0
55.575.229
55.575.229
10.487.991
435.940.149
446.428.140
(102.473.040)
221.395.954
30.471.974
(105.268.587)
153.972.089
45.850.177
(17.673.382)
(46.619.818)
(85.860.366)
56.841.249
4.021.960
128.974.932
64.026.629
18.029.793
1.103.823
7.461.435
(115.000.000)
(6.632.736)
(36.683)
(27.270.341)
55.853.221
(102.473.040)
32.796.285
(11.046.006)
(92.421.022)
221.395.954
Estado de
Cambios en
la Situación
Financiera
2010-2009
Fundación Social de Holcim Colombia
NIT 826.001.543-9
Al 31 de diciembre de 2010
Cifras expresadas en pesos colombianos
Sandra Margarita Hernández
Representante Legal
C.C. 51.957.622
Laura Catalina Ruíz
Contador Público
T.P. 93304-T
Leonardo Grajales Villa
Revisor Fiscal
T.P. 120774-T
Miembro de
Baker Tilly Colombia Ltda.
Voluntariado en Chocontá
Notas a los
estados
financieros
Nota 1: Entidad Reportante
La Fundación Social de Holcim Colombia, es una
entidad sin ánimo de lucro constituida el 5 de
enero de 1999, con domicilio en la ciudad de
Bogotá departamento de Cundinamarca en la
Calle 113 N° 7-45, Piso 12, edificio Teleport.
• Desarrollar estrategias de formación dirigidas
a las familias y comunidad con el fin de
favorecer las posibilidades de acceso y
permanencia de los niños y jóvenes en los
procesos de desarrollo integral.
La Fundación se encuentra bajo inspección y
vigilancia de la Alcaldía Mayor de Bogotá. La
vigencia de la Fundación es a término
indefinido.
• Promover, apoyar e impulsar iniciativas y
esfuerzos a favor de las comunidades
campesinas para lograr un mejoramiento en su
calidad de vida.
La Fundación Social de Holcim Colombia
pertenece al régimen tributario especial de
acuerdo al artículo 19 y el título VI del estatuto
tributario.
• Fomentar el desarrollo de la recreación,
exposiciones, concursos artísticos, artesanales,
minero y agropecuario.
Nota 2: Período y Fecha de Corte
Objetivos
La Fundación en cumplimiento de su objeto
social desarrolla entre otras las siguientes
funciones:
• Implementar estrategias educativas que
garanticen la realización de la educación bajo
parámetros de calidad.
Festival de las Artes: "Ciudadanía Fantástica"
La fecha de corte del Balance corresponde al 31
de diciembre de 2010 y los Estados de
excedentes
corresponden
al
periodo
comprendido entre el 1 de enero de 2010 y el 31
de diciembre de 2010, comparativos con el año
2009. Los Estados Financieros se expresan en
pesos colombianos.
Nota 3: Principales Políticas y Prácticas
Contables
Para los registros contables y la preparación de
los Estados Financieros, La Fundación observa
los principios de contabilidad generalmente
aceptados en Colombia, conforme al Decreto
2649 de 1993, y demás normas concordantes.
Adicionalmente sigue las disposiciones tributarias establecidas para las entidades
pertenecientes al régimen tributario especial.
La naturaleza de entidad sin ánimo de lucro está
establecida por el hecho que los excedentes de
cada ejercicio no pueden distribuirse a los
miembros de la entidad.
Para el reconocimiento patrimonial de los
hechos financieros, económicos y sociales, se
aplicó la base de causación.
Se registran de manera mensual los rendimientos provenientes de esta cartera.
A continuación se describen las principales
prácticas y políticas contables:
A. Unidad Monetaria
De acuerdo con disposiciones legales, la unidad
monetaria utilizada por la Fundación Social de
Holcim Colombia., para la preparación y presentación de los Estados Financieros es el peso
colombiano.
B. Provisión para Cuentas de Difícil Cobro
La provisión para cuentas de dudoso recaudo se
registra al final de cada ejercicio, con base en
análisis de edades de saldos y evaluación de la
cobrabilidad de las cuentas individuales.
Nota 4: Inversiones
Las inversiones están en una cartera colectiva
de Correval, un instrumentos de inversión
mediante el cual se reúnen recursos de los
inversionistas con el fin de ser administrados
por expertos profesionales. Su objetivo es brindar una rentabilidad superior al promedio del
mercado pero manteniendo los altos niveles de
seguridad y liquidez.
C. Criterio de Importancia Relativa
Un hecho económico tiene importancia relativa
cuando, debido a su naturaleza y cuantía, las
circunstancias que lo rodean, su conocimiento o
desconocimiento, pueden alterar significativamente las decisiones económicas de los
usuarios de la información.
Programa de Educación y Medio Ambiente a través del Arte, Chocontá
Los estados financieros desglosan los rubros
específicos conforme a las normas legales o
aquellos que representan el 5% o más del activo
corriente, del pasivo total, del pasivo corriente,
del capital de trabajo, del patrimonio y de los
ingresos, según el caso. Además se describen
montos inferiores cuando se considera que
pueden contribuir a una mejor interpretación
de la información financiera.
resultado en la medida en que se incurran guardando el principio de asociación. La depreciación se calcula sobre el costo utilizando el
método de línea recta con base en la vida útil
probable de los activos. Según el Decreto
Reglamentario 3019 de 1989 en su artículo 6°,
los activos cuyo valor de adquisición sea igual o
inferior a 50 UVT que para el año 2010 es
$1.227.750 se depreciaron 100% en el año 2010.
D. Efectivo y Equivalentes de Efectivo
El efectivo y los equivalentes de efectivo están
representados por el disponible y las inversiones de alta liquidez con vencimiento dentro
de los tres meses siguientes a su adquisición.
Las tasas de depreciación y vida útil son las
siguientes:
E. Inventarios
Los inventarios que maneja la Fundación están
dados en el proceso de desarrollo educativo de
los niños del Centro Juvenil Campesino de
Nobsa. Los inventarios se contabilizan al costo
por el sistema de inventarios permanente.
F. Propiedad Planta y Equipo
Los activos son valorizados al costo, los gastos
de reparaciones y mantenimiento se cargan al
Encuentro Campesino Regional, Nobsa
%
Tipo de Activo
depreciación Vida en años
20 Años
Edificios
5
10 Años
10
Maquinaria y equipo
5 Años
20
Equipo de computo
5 Años
20
Vehículos
G. Pasivos Laborales
Las obligaciones laborales se consolidan al final
del ejercicio, de acuerdo con las disposiciones
legales vigentes.
H. Impuesto de Renta
Por ser una entidad perteneciente al régimen
tributario especial el porcentaje de renta es del
20% sobre los excedentes fiscales. Sin embargo
es política de la Fundación utilizar en el año
siguiente los excedentes en los programas
sociales de ésta; en concordancia con el artículo
19 del Estatuto Tributario, habrá una exención
del 20%. Debido a esto no se constituye
provisión para este rubro.
I. Reconocimiento de Ingresos, Costos y Gastos
Todos los ingresos, costos y gastos se llevan a
resultados por el sistema de causación. Los
ingresos percibidos por la Fundación corresponden a las donaciones, alquiler de bienes
inmuebles, la venta de productos agrícolas y
actividades relacionadas con los procesos de
desarrollo de la comunidad.
En el año 2009 la Fundación inicio un proceso
como OGA (Organización Gestora Administrativa) para el programa de generación de
ingresos de Boyacá “Agronit” con el Ministerio
de Agricultura y Desarrollo Rural, lo cual ha
generado ingresos por este rubro.
J. Reclasificaciones
Algunas cifras de los estados financieros al 31
de diciembre de 2009 fueron reclasificadas para
conformar la presentacion de los estados
financieros por el año terminado al 31 de
diciembre de 2010.
46
Fundación Social de Holcim Colombia
Proyecto Piloto de Fresas, Chocontá
Revelaciones sobre rubros del balance general
Nota 5: Disponible
Detalle
2010
2009
396.581
Caja general
371.312
820.150
0
Caja menor Nobsa – Bogotá
Bancolombia CC 172-323161-21 14.602.456 1.819.720
Banco Citibank CC 0/069356/303 23.302.295 4.919.861
0
152.223
Bancolombia CA 172-555627-38
38.428.286 7.956.312
Total
La caja que quedo al cierre del 2010 es una caja en moneda
extranjera.
Nota 6: Inversiones
Detalle
2010
2009
51.718.949 179.677.633
Correval Administración
1.547.216
3.675.577
Correval Becas
333.044.518 313.155.779
Correval Sostenimiento
0
672.998
Correval Voluntariado
389.112.042 494.380.629
Total
En el año 2010 se realiza la reclasificación de las carteras
colectivas que la Fundación Social de Holcim Colombia, tiene
en Correval en el rubro de disponible a inversiones.
48
Fundación Social de Holcim Colombia
Nota 7: Deudores
Detalle
Clientes granja
Arrendamiento
Deuda alumnos CJC
Cuentas por cobrar donaciones
Cuentas por cobrar contribuciones
Reembolso estudiante CJC uniformes
A proveedores
Impuesto a las ventas retenido
Impuesto de industria y comercio retenido
Cuentas por cobrar a trabajadores
Préstamos a corto plazo
Provisiones de clientes
Total
2010
8.555.578
4.315.776
1.857.500
12.622.600
16.595.167
144.000
34.320.000
1.279.450
93.188
13.799.622
13.300.142
(361.255)
106.521.768
2009
10.152.584
0
2.447.500
0
18.033.334
54.000
1.326.300
706.508
67.493
5.486.923
16.818.632
(220.840)
54.872.434
El detalle de los préstamos a corto y largo plazo es:
Detalle
Agronit, Asociación de Productores y
Comercializadores de Nobsa Iza y Tibasosa
Edwin José Linares
Asociación Mujeres Forjadoras de Futuro
Estudiantes CJC
Asociación de Productos de Leche de
Chocontá- Aprolecho
Total
Corto Plazo Largo Plazo
8.834.157
52.354.470
500.000
765.985
3.200.000
0
0
3.035.000
0
7.000.000
13.300.142
62.389.470
Nota 8: Inventarios
Detalle
Materias primas
Productos en proceso
Cultivos en desarrollo
Plantaciones agrícolas
Productos terminados
Total
Las construcciones y edificaciones están representadas en:
2010
2009
13.552.943 8.754.914
1.357.039 42.243.473
50.182.076 23.152.016
2.714.552 1.661.817
21.017 9.688.789
67.827.626 85.501.008
Nota 9: Propiedad Planta y Equipo
Detalle
Terrenos
Construcciones y edificaciones
Maquinaria y equipo
Equipo de oficina
Equipo de computación y comunicación
Equipo de hoteles y restaurantes
Flota y equipo de transporte
Semovientes
Depreciación acumulada
Total
Nombre
Valor
Oficina Chambacú Cl. 66 N° 67-123
218.368.865
Oficina Duitama Edificio Center Plaza
75.540.922
Habitación 413 Hotel Dann Carlton Bogotá
120.000.000
Habitación 421 Hotel Dann Carlton Bogotá
120.000.000
Invernadero granja
42.306.000
625.316.581
Jardín Infantil Vaticanitos
124.695.368
Construcción baños CJC
15.154.805
Kiosco
6.304.972
Enfermería
1.347.687.512
Total
2010
2009
37.181.814
37.181.814
1.347.687.512 1.347.687.512
20.176.900
25.038.420
26.776.504
32.066.970
10.574.687
13.066.135
0
2.800.000
77.820.000
77.820.000
22.115.536
16.471.536
(251.733.607) (163.278.253)
1.300.398.780 1.379.054.700
Fundación Social de Holcim Colombia
49
Nota 10: Licencias
Detalle
Licencia
Licencia Agrowin
Amortización licencias
Total
2010
2009
1.450.000
9.375.347
20.105.015 20.105.015
(25.012.408) (10.385.130)
4.467.954 11.169.885
Se adquirieron 21 licencias de Office – estudiantes para
fortalecer los programas educativos.
Nota 11: Cargos Diferidos
Detalle
Gastos pagados por
anticipado (arrendamientos)
Cargos diferidos
(elementos de la granja)
Plantulador Centro Juvenil Campesino, Nobsa
Total
2010
2009
0
2.198.190
27.077.944
0
27.077.944
2.198.190
Los elementos de la granja son:
Nombre
Piletas para desinfección
Reservorio
Total
50
Fundación Social de Holcim Colombia
Fecha de compra Valor de Compra
25/11/2010
9.280.000,00
16/11/2010
18.571.600,00
27.851.600,00
Amortización Valor en Libros
257.777,78 9.022.222,20
515.877,78 18.055.722,00
773.655,56 27.077.944,20
Nota 12: Proveedores y Cuentas por Pagar
Nota 14: Provisiones para Costos y Gastos
Detalle
2010
2009
Cuentas por pagar
170.443.338 106.416.709
7.194.305
7.982.465
Retención en la fuente
3.169.736
2.743.344
Impuesto a las ventas retenido
334.455
147.080
Impuesto de industria y comercio retenido
0
17.855.400
Retenciones y aportes de nómina
199.171.627 117.115.205
Total
Se indican los terceros más representativos dentro de las cuentas por
pagar.
Tercero
Corporación Consorcio para el Desarrollo Comunitario
Mauro René Hernández Siachoque
Total
2010
68.406.770,00
17.945.200,00
86.351.970,00
Nota 13: Obligaciones Laborales
Detalle
Cesantías consolidadas
Intereses sobre cesantías
Prima de servicios
Vacaciones consolidadas
Prestaciones extralegales
Indemnizaciones laborales
Total
2010
29.876.273
3.585.153
0
1.773.121
70.840.515
15.000.000
121.075.062
2009
28.653.098
3.290.738
0
2.195.632
70.831.057
16.141.220
121.111.745
Detalle
Honorarios
Servicios técnicos
Transportes, fletes y acarreos
Servicios públicos
Otros
Total
2010
6.000.000
0
1.250.000
2.229.297
2.061.901
11.541.198
2009
1.400.000
8.000.000
0
2.514.840
14.000.000
25.914.840
Nota 15:
Anticipo de Alumnos del Centro Juvenil Campesino
Esta cuenta está formada por anticipado de los
estudiantes nuevos y comprende el valor de la
matricula, sostenimiento del mes de febrero, uniformes
y carné.
Detalle
De alumnos CJC
Total
2010
7.519.500
7.519.500
2009
8.315.000
8.315.000
Fundación Social de Holcim Colombia
51
Revelaciones sobre rubros
del estado de resultados
Nota 16: Detalle de Donaciones
Detalle
Holcim (Colombia) S.A. Concreto
Holcim (Colombia) S.A. Agregado
Holcim (Colombia) S.A. Cemento
Holcim (Colombia) S.A. Dirección
Asuntos Corporativos
Holcim (Colombia) S.A. Presidencia
Donación Une 1%
Total
Planta Manas
2010
103.598.400
503.776.600
1.205.027.521
2009
104.778.912
542.893.392
1.235.624.552
120.000.000
144.060.872
12.622.600
32.480.000
1.977.505.121
50.000.000
2.077.357.728
Nota 17: Gastos
Se detallan los gastos por cada uno de los programas
Detalle
Gastos peracionales y administración
Gastos de administración
Administración C hocontá
Depreciaciones
F inancieros
Educación y medio ambiente
Área académica Centro Juvenil Campesino
Formación para el trabajo SENA
Escuela -Ciudad-Escuela
Formación Técnica SENA
Boyacá formación Técnica
Alfabetización adultos
Taller de exploración visual
Empleo y generación de ingresos
Administración comunidad
Proyecto de fresas
Proyecto lechero (Aprolecho)
Seguridad alimentaria
Alianza ovina
Proyecto de brevas
Mercados campesinos
Alianza Corrales - Busbanzá
Otras alianzas
Proyecto Lechero
Taller artes y oficios
2010
563.679.339
2009
451.256.043
Detalle
Apoyo a la gestión local
432.003.879
35.349.059
82.328.490
13.997.911
1.268.005.818
915.791.894
132.894.329
105.388.850
27.115.861
19.143.034
50.000
67.621.849
226.001.488
0
11.587.390
57.611.425
0
1.181.560
28.395.948
0
44.520.355
44.650.495
38.054.315
0
351.016.918
0
70.305.123
29.934.002
989.248.294
804.732.052
74.336.582
74.309.299
0
0
345.540
35.524.821
274.562.998
886.269
20.660.237
60.122.950
433.967
Escuela de liderazgo
Apoyo de padres
27.405.541
87.029.336
0
0
51.088.807
26.935.891
2010
AsoNobsa
Proyecto líderes
Festival de las Artes: “Ciudadanía Fantástica”
Jardín Infantil Vaticanitos
Escuela de negocios
Construcción y mejoramiento de vivienda
Mejoramiento vivienda
Vivienda saludable Nobsa
Proyecto de vivienda nueva en Nobsa
Vida digna Tibasosa
Vida digna Tunja
Asotimonel Duitama
Proyecto especial agregados
Administración agregados
Otras plantas agregados
Proyecto especial concreto
Proyectos Planta Sur
Proyecto escuelas concreto
Otras plantas concreto
Otras
TOTALplantas
GASTO concreto
2009
151.275.009
0
5.328.300
45.444.968
32.653.081
65.425.260
2.423.400
0
33.582.785
0
1.133.238
1.035.456
21.787.970
9.626.120
88.061.612
20.775.000
9.909.800
0
28.753.397
0
28.623.415
0
16.611.899
44.000
0
0
0
16.567.899
0
96.715.402
61.496.512
35.218.890
0
71.091.782
68.087.782
3.004.000
27.986.395
7.481.349
12.471.822
7.334.349
15.501.683
0
12.890
147.000
2.367.246.236 1.898.313.976
Fundación Social de Holcim Colombia
53
Nota 18: Cuentas de orden
Esta cifra representa los bienes por Holcim (Colombia) S.A. en
comodato a la Fundación desde su creación. En el año 2010 se
reintegro a Holcim (Colombia) S.A.
Detalle
Equipo de oficina
Bienes inmuebles
Muebles y enseres de habitación
Equipo de computación
Vehículos
Muebles y elementos de restaurante
Equipos de la granja
Total
Detalle
Cartera difícil cobro
53
Planta Manas
2010
2009
10.070.000
13.275.000
918.100.000
946.550.000
17.280.000
17.280.000
250.000
22.620.000
0
12.000.000
3.050.000
13.450.000
8.160.000
12.520.000
956.910.000 1.037.695.000
Valor
2.193.000
© 2010 Comunicaciones Corporativas - Holcim (Colombia) S.A.
Informe Financiero 2010