Informe de Gestión de la Fundación Social de Holcim Colombia

Fortaleza. Desempeño. Pasión.
Informe de Gestión
y Financiero 2007
Fundación Social de Holcim Colombia / 2007
Contenido
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Carta de la Directora de Asuntos Corporativos
Fundación Social de Holcim Colombia
Informe de Gestión
Educación y Medio Ambiente
Empleo y Generación de Ingresos
Apoyo a la Gestión Local
Construcción y Mejoramiento de Vivienda
Comunicaciones
Informe del Revisor Fiscal
Estados Financieros
Balance General Comparativo 2007-2006
Estado de Cambios en el Patrimonio
Estado de Cambios en la Situación Financiera
Indicadores Financieros 2007
Estado de Flujo de Efectivo
Estado de Excedentes y/o Perdidas
Notas a los Estados Financieros
Fundación Social de Holcim Colombia
Consejo Directivo
Principales
Suplentes
Carlos E. Caballero Argaez
Moisés Pérez Yunes
Ricardo Urbina Aroca
Jaime Hill Tinoco
Jaime Alberto Figueroa R.
Urs Birri
Jaime J. Ricaurte Junguito
Victoria Eugenia Vargas G.
Sandra Margarita Hernández A.
Jorge Valenzuela B.
Jorge Eduardo Ramírez
Eunice Herrera S.
Representante Legal
Sandra Margarita Hernández A.
Moisés Pérez Yunes
Victoria Eugenia Vargas G.
Ricardo Urbina Aroca
Jorge Valenzuela B.
Jaime Alberto Figueroa R.
Jorge Eduardo Ramírez
Revisor Fiscal
Evaluar Auditores y Asesores Ltda.
Miguel Iván Castellanos
Fundación Social de Holcim Colombia Carta de la Directora de
Asuntos Corporativos
Carta de la Directora de Asuntos
Corporativos de Holcim (Colombia) S.A.
Es un orgullo presentarles el Informe de Gestión y Financiero 2007 de la Fundación Social de Holcim Colombia,
documento en el que se aprecia, entre otros aspectos, las estrategias por medio de las cuales continuamos
profundizando nuestra contribución al desarrollo sostenible de las localidades, municipios y regiones donde
hacemos presencia.
Holcim (Colombia) S.A. tiene un compromiso de larga data con las comunidades en donde opera. Somos
frecuentemente el empleador más importante a nivel local y, en consecuencia, consciente de nuestra
responsabilidad social. Promovemos la educación y capacitación, el desarrollo sostenible de la comunidad y las
mejoras en la infraestructura local. A través de conceptos innovadores, apoyo técnico y fácil acceso a los materiales
de la construcción, Holcim ofrece, a importantes sectores de la población, la posibilidad de realizar sus propios
proyectos de construcción.
Por medio de la Fundación Social de Holcim Colombia, entidad que ejecuta las acciones de responsabilidad social
de Holcim (Colombia) S.A., se consolidan los programas y proyectos de gran impacto, dirigidos a niños, niñas,
jóvenes, mujeres cabeza de familia, maestros de obra, líderes comunitarios y pequeños y medianos productores
de leche y productos orgánicos, entre otros.
Con nuestra política de Responsabilidad Social estamos comprometidos, trabajando de forma efectiva para
mejorar la calidad de vida de nuestra fuerza de trabajo, sus familias y las comunidades donde ejercemos nuestras
operaciones. En procesos de desarrollo vinculamos a clientes, proveedores, contratistas, autoridades y comunidad
en general. Somos un buen vecino en todas las regiones donde operamos. El desarrollo sostenible es un concepto
que caracteriza nuestras actividades industriales.
Holcim (Colombia) S.A., es una empresa que va más allá del compromiso con sus trabajadores y reconoce las
necesidades de las comunidades en donde opera. De ahí su interés por impulsar el progreso social, cívico y económico
de sus pobladores, por medio de acciones concretas y concertadas con las autoridades, las organizaciones que
trabajan en pro del desarrollo social y las mismas comunidades.
Las acciones que evidencian nuestro compromiso social están enfocadas hacia cuatro áreas principales: Educación
y Medio Ambiente, Generación de Empleo e Ingresos, Apoyo a la Gestión Local y Construcción y Mejoramiento
de Vivienda. Cada una de nuestras áreas comprende programas desarrollados con grupos específicos de las
comunidades, con el fin de responder a sus expectativas y necesidades, y estimular la concertación, la participación
y la organización social.
Las acciones de Responsabilidad Social Corporativa descritas en este Informe de Gestión y Financiero 2007 de la
Fundación, son la muestra del firme compromiso que tenemos al contribuir de manera permanente a mejorar la
calidad de vida de los habitantes de los 10 municipios cercanos a planta Nobsa en Boyacá, de quienes habitan en
el municipio de Chocontá, Cundinamarca y en la localidad de Ciudad Bolívar en Bogotá.
Victoria Eugenia Vargas García
Directora de Asuntos Corporativos
Fundación Social de Holcim Colombia
Institución
Total
Fundación Social de Holcim
Colombia
Fundación Social de Holcim Colombia
La Fundación Social de Holcim Colombia, es una entidad sin ánimo de lucro con domicilio principal en Bogotá
– Cundinamarca, fundada el 5 de Enero de 1999. La Fundación desarrolla la política de Responsabilidad Social
Empresarial de Holcim (Colombia) S.A. en los áreas de influencia donde lleva acabo sus operaciones industriales
a través de los programas de Empleo y Generación de Ingresos, Educación y Medio Ambiente, Construcción y
Mejoramiento de Vivienda, y Apoyo a la Gestión Local.
Inversión Social
Socios Internacionales - Fundación Interamericana (IAF)
La Fundación Social de Holcim Colombia es miembro de la Red Interamericana de Fundaciones y Acciones
Empresariales para el Desarrollo de Base
Recursos Propios
1.798,00
Apalancamiento Fundación Social de Holcim Colombia 2007
Recursos de Terceros
Recursos Invertidos
2.359,80
4.157,80
Apalancamiento
2,31
Fundación Social de Holcim Colombia Informe de Gestión
Informe de Gestión
Presentado por la Directora
Señores Miembros del Consejo Directivo
Me complace presentar a ustedes el informe de gestión con la reseña de las principales actividades y de los
acontecimientos más destacados ocurridos en la Fundación Social de Holcim Colombia en su noveno año de
operaciones, durante el ejercicio que terminó el 31 de diciembre de 2007. Este informe se acompaña de información
financiera del Balance General, Estado de Pérdidas y Ganancias y el Estado de Flujo de Efectivo correspondiente al
ejercicio de 2007
Cada una de las acciones realizadas en los programas y proyectos, contemplan los principios establecidos por la
compañía en su política de Responsabilidad Social. Por medio de una inversión de $ 1.798 millones realizada en las
áreas de influencia donde tienen lugar las operaciones industriales se benefició a más de 6.000 personas (directos
e indirectos) con base en necesidades concertadas con las comunidades y autoridades locales, fomentando así, los
principios de participación y autonomía.
Estos principios se desarrollaron a través de cuatro programas:
Educación y Medio Ambiente
Durante el año 2007, se nos dio la responsabilidad de diseñar el plan de fortalecimiento del Centro Juvenil
Campesino (CJC), el cual hoy esta en su primera fase de implementación, que permitirá en el año 2013 contar con
un colegio reconocido por su excelencia en los aspectos académicos y en su énfasis agroindustrial.
Así mismo con los programas de educación en la Localidad de Ciudad Bolívar y las diferentes alianzas con el
sector público han permitido impactar positivamente generando oportunidades para los jóvenes de esta zona de
Bogotá.
Empleo y Generación de Ingresos
El programa de alianzas productivas en Boyacá y en Chocontá (Cundinamarca), ha venido posicionándose en
las comunidades de pequeños productores y en las mismas entidades del sector rural a nivel departamental y
municipal que ven en el modelo una posibilidad para mejorar las condiciones de comercialización de pequeños
productores agropecuario.
Construcción y Mejoramiento de Vivienda
La construcción y mejoramiento de vivienda, es uno de los programas mas recientes en el que la Fundación ha
venido interviniendo, iniciando a mediados del año la obra del proyecto Asotimonel, conformado por 96 soluciones
de vivienda para el mismo grupo de familias de conductores en Boyacá. De igual forma en la vereda de Chámeza
(Boyacá) se adelantaron 22 mejoramientos de vivienda, así mismo se realizó un convenio con la Caja de la Vivienda
Popular en Ciudad Bolívar y se acompaño el proceso de organización de la Organización Popular de Vivienda (OPV)
de los trabajadores de la planta de Chocontá para el inicio del proyecto de vivienda.
Fundación Social de Holcim Colombia
Informe de Gestión
Otras acciones en los aspectos de apoyo a organizaciones sociales y/o alcaldías nos acercan a cumplir nuestros
objetivos: Apoyo al Jardín infantil Vaticanitos, en Ciudad Bolivar en ejecución la primera fase de compra de la
vivienda, elaboración de estudios, diseños y licencia de construcción.
Apoyo a la Gestión Local
Apoyo a la “Escuela permanente de nuevo liderazgo en Ciudad Bolívar”.
Interlocución y apoyo permanente con las alcaldías, concejos muncipales y Juntas de acción comunal.
Cada uno de estos proyectos permitieron que en el año 2007 las diferentes operaciones de Holcim mantuvieran
relaciones de reconocimiento y cordialidad con las comunidades vecinas, de esta manera contribuimos a lo que
denominamos Juntos Construimos un mejor país.
Agradezco al Consejo Directivo y a todas y cada una de las personas que participaron con empeño y dedicación,
su confianza y respaldo durante el desarrollo de los programas y proyectos ejecutados con el acompañamiento de
la Fundación. De igual forma al Presidente Ejecutivo de Holcim (Colombia) S.A., su Comité Ejecutivo., y de manera
especial a los responsables de las operaciones.
Sandra Margarita Hernández A.
Directora Ejecutiva
Fundación Social de Holcim Colombia Educación y Medio
Ambiente
Desarrollamos y mantenemos
programas de educación
para niños, niñas, hombres
y mujeres, elevando sus
capacidades y habilidades para
emprender nuevos proyectos
que mejoren la calidad de vida
individual y colectiva.
Fundación Social de Holcim Colombia
Educación y Medio Ambiente
Programa
No. Beneficiarios
Lugar
Inversión 2007
Centro Juvenil Campesino
86 estudiantes
Nobsa, Boyacá
$631.216.785
Misión:
Somos una Institución Educativa Privada que brinda formación Básica Secundaria y Media Técnica a niños, niñas y
jóvenes emprendedores del sector rural de la zona de influencia de Holcim (Colombia) S.A.
Desarrollamos su potencial como líderes competentes y competitivos, orientados hacia la excelencia académica y
productiva, de modo que generen un proyecto de vida integrado a la dinámica social
colombiana.
Visión:
En el 2013 tendremos un modelo educativo innovador reconocido regionalmente por su capacidad para orientar
los proyectos de vida de sus educandos, con excelencia en los ámbitos académico y laboral.
Retos:
•
•
•
•
•
•
Cobertura: Al 2013 el Colegio contará con 180 estudiantes en el ciclo completo de 6 a 11.
Combinar la modalidad de internado y externado
Grupo Meta: Niños y niñas del sector rural de condición socioeconómica estratos 1 y 2 de los 9 municipios de área de influencia de Holcim en Boyacá.
Excelencia en los dos énfasis Académico y técnico.
Granja Didáctica y productiva
El CJC apoyará a escuelas de donde vienen los niños y niñas a mejorar las condiciones de calidad educativa.
Fundación Social de Holcim Colombia Educación y Medio Ambiente
Programa
No. Beneficiarios
Lugar
Inversión 2007
Formación Técnica Minero Ambiental
91 estudiantes
Ciudad Bolívar, Bogotá
$83.073.642
En convenio con el Centro Nacional Minero del Sena y Cemex, se ha desarrollado el programa de formación para el
trabajo, dirigido a jóvenes bachilleres de la localidad de Ciudad Bolívar en Bogotá.
Con el apoyo de otras empresas de la localidad los jóvenes formados tienen la posibilidad de contar con el contrato
de aprendizaje y su posterior vinculación laboral.
La primera promoción de 23 estudiantes: “Trabajadores Calificados en Operaciones Electromecánicas” se graduó
en agosto de 2007, cuyos resultados demuestran que de manera conjunta y con acciones concretas podemos
brindar más y mejores oportunidades para el desarrollo personal y familiar de personas de bajos recursos. La
segunda promoción en esta misma área y la tercera en: Técnico profesional en Gestión Ambiental en Minería,
están en etapa productiva. La cuarta promoción en: Técnico en Instalaciones y Mantenimiento de Equipos de
Minería Bajo Tierra, se encuentra actualmente en etapa lectiva.
A partir del 2008 se da inicio a un curso de Mantenimiento de Equipo Pesado (maquinaria amarilla) con una
duración de 300 horas, necesario para los industriales que no tienen personal capacitado para operar este tipo de
equipos.
Programa
No. Beneficiarios
Lugar
Inversión 2007
Formación Ambiental
520 niños y jóvenes
Nobsa, Iza y Tibasosa (Boyacá) y Chocontá (Cundinamarca)
$6.000.000
A través de talleres y actividades lúdicas de educación ambiental en los colegios del área de influencia de Holcim,
se crea conciencia ambiental en los jóvenes y se logra motivarlos para conocer, entender y tomar acciones en
beneficio de su medio ambiente. La primera acción es a través de los PRAE, Proyecto Rural Ambiental Escolar,
en el que se motiva a los estudiantes a crear su proyecto ambiental en beneficio de su comunidad. Apoyamos
los colegios de Iza, Tibasosa y Nobsa. La segunda acción es la reforestación “Cercas Vivas” en las instituciones
educativas de Nobsa y en fincas y escuelas rurales de Chocontá.
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Fundación Social de Holcim Colombia
Educación y Medio Ambiente
Programa
No. Beneficiarios
Lugar
Inversión 2007
Desarrollo de la identidad de niños chocontanos a
través de la exploración visual y estética
120 niños y niñas
Chocontá,Cundinamarca
$41.153.475
Desarrollar la identidad de los niños y sensibilizarlos frente al cuidado ambiental del municipio a través de la
exploración visual y estética, son los objetivos principales de los talleres que la Fundación Social de Holcim
Colombia viene realizando desde el 2007 en tres escuelas rurales del área de influencia de Holcim (Colombia) S.A.
en el municipio de Chocontá.
En este mismo municipio también se presta apoyo al Concurso Regional de Oratoria promovido por el Colegio
Rufino Cuervo. Holcim, a través de la Fundación aporta recursos económicos para su preparación.
Programa
No. Beneficiarios
Lugar
Inversión 2007
Convenio con la Secretaría de Educación Distrital
Programa Escuela Ciudad Escuela
280 jóvenes
Ciudad Bolívar, Bogotá
$52.368.451
Buscamos que los niños, niñas y jóvenes de colegios cercanos al área de influencia en el sur de Bogotá en su tiempo
libre extraescolar, participen de actividades como danza, música y teatro, dirigidos por profesionales de la Academia
Superior de Artes de Bogotá y desarrollados en las instalaciones de los colegios y casas comunales. En el 2007
participaron estudiantes pertenecientes a:Colegio Ciudad de Montreal, Colegio Tenerife Granada Sur, Colegio
República de México, Colegio Sotavento y la Casa de la Junta de Acción Comunal del barrio Inés Elvira.
Fundación Social de Holcim Colombia 11
Educación y Medio Ambiente
Testimonio
“Vemos que lo aprendido en el Centro Juvenil lo
podemos aplicar de excelente manera. Estamos
desarrollando un proyecto desde grado 10 hasta grado
11 que le sirva a la comunidad donde vivimos. Yo estoy
enseñando a cultivar con las técnicas aprendidas en el
Colegio Técnico de Nazareth, sede Chámeza, donde hay
un espacio para cultivar y no se estaba aprovechando,
así que construimos la huerta escolar con los niños
del grado 4 y ya tuvimos la primera cosecha. Ya es
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Fundación Social de Holcim Colombia
una huerta modelo y la idea es ampliarla a otros
escenarios…En este momento tenemos lechuga, repollo
y zanahoria. Con los niños trabajamos en las mañanas
de los sábados y en algunas oportunidades también
han venido los padres de familia a colaborar”.
Gustavo Adolfo Calixto, estudiante del Centro Juvenil y
líder del proyecto: “Mejoramiento de la huerta escolar
del Colegio Técnico de Nazareth, sede Chámeza”.
Empleo y Generación
de Ingresos
Promovemos iniciativas productivas de impacto, que
permiten a los beneficiarios
alcanzar un nivel de ingresos
permanente favoreciendo el
mejoramiento de su calidad
de vida y la de su familia.
Fundación Social de Holcim Colombia 13
Empleo y Generación
de Ingresos
Programa
No. Beneficiarios
Lugar
Inversión Boyacá 2007
Inversión Chocontá 2007
Alianzas Productivas
233 familias
Nobsa, Iza y Tibasosa (Boyacá) y Chocontá (Cundinamarca)
$96.328.682
$50.065.000
Holcim (Colombia) S.A., aporta en el mejoramiento de la calidad de vida de los productores agrícolas de los
municipios cercanos a la Planta cementera de Nobsa y a la Planta de Agregados de Chocontá; por ello, creó las
alianzas productivas, teniendo en cuenta las ventajas de las zonas que convoca a la comunidad, las autoridades
locales y nuestra compañía de manera asociativa en la producción y comercialización de diferentes componentes
productivos: lechero, hortofrutícola, porcícola y agroindustrial.
Producto de estas alianzas, están la Asociación Agropecuaria de Productores y Comercializadores de Nobsa, Iza
y Tibasosa, Agronit y la Asociación de Productores de leche de Chocontá, Aprolecho. Sus pequeños productores
asociados entregan la producción de leche a estas asociaciones para darle valor agregado con el enfriamiento en los
3 centros de acopio y luego se vende directamente a empresas del sector lácteo, actualmente socios comerciales.
Esta estrategia ha permitido quitar la intermediación, y a las asociaciones mejorar el precio al productor y prestar
asistencia técnica y social que aportan a mejorar condiciones de producción e ingresos.
En el caso de las verduras y hortalizas, los pequeños agricultores también se han visto beneficiados con la creación
de la Red de Mercados Campesinos en Nobsa, Iza y Tibasosa, una iniciativa que busca que los productores sean
reconocidos y certificados por la firma Ecocert, por cultivar de manera limpia y orgánica.
En Chocontá se trabaja con las huertas caseras y escolares, pasando de monocultivos a la biodiversidad. Aquí se
demuestra que hay otras formas de producir eficientemente sin químicos, generando dividendos y consumiendo
lo que se cultiva dentro de las mismas familias.
Principales Avances Alianza en Chocontá
• No de Asociados Chocontá :120
• Otros vendedores de leche Chocontá 30 :
• Litros leche día Vendidos Chocontá: 3200
• 50% de mejora precio por litro de leche al
• Pequeño productor.
Principales Avances Alianza en Boyacá
• Construcción y adecuación de los centros de acopio en Tibasosa e Iza
• No Asociados en Boyacá 113
• Otros vendedores en Boyacá:35
• Litros leche día Vendidos Boyacá:3139
• 50% de mejora precio por litro de leche al pequeño productor
• Conformación de los mercados campesinos en los Municipios de Nobsa, Iza y Tibasosa.
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Fundación Social de Holcim Colombia
Empleo y Generación de Ingresos
Programa
No. Beneficiarios
Lugar
Inversión 2007
Jardín Infantil Vaticanitos
8 mujeres cabezas de familia y 86 niños y niñas de
Ciudad Bolívar
Barrio San Joaquín del Vaticano Ciudad Bolívar
$119.000.000
En el mes de julio de 2007, el señor Presidente ejecutivo de Holcim (Colombia) S.A. aprobó el apoyo a la Asociación
de mujeres forjadoras de futuro de la Localidad de Ciudad Bolívar, para la compra, adecuación y construcción del
Jardín infantil que beneficia a 86 niños y niñas de los barrios de este sector, pero además autorizó la contratación
con este grupo de mujeres, del almuerzo diario para los jóvenes que participan en el programa de Formación
Técnica Minero Ambiental. De esta manera este grupo de señoras pueden financiar parte de los costos del jardín
infantil y continuar prestando el servicio a la comunidad.
Desde el mes de diciembre de 2006 los estudios y diseños se encuentran radicados ante la curaduria 5 para la
obtención de la licencia, requisito exigido para dar inicio a la construcción.
Fundación Social de Holcim Colombia 15
Empleo y Generación de Ingresos
Testimonio
“Algo muy importante que se está haciendo es trabajar
en comunidad, y es que nos estamos dando cuenta que
los beneficios son mucho mayores… haber formado
esta alianza es tener en primer lugar la prestación de
un mejor servicio y mejores precios, que es lo que uno
siempre busca por el gran esfuerzo que hay que hacer
en el sostenimiento del ganado.
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Fundación Social de Holcim Colombia
Holcim y la alcaldía han facilitado muchas cosas para
que todos creamos en este proyecto y no es tanto
el mejor precio de la leche, son los beneficios y las
perspectivas que tenemos porque al estar unidos y
tener un fondo común, vamos a lograr mayores cosas.”
Miguel Ángel Forero Avellaneda, asociado a Aprolecho,
Chocontá.
Apoyo a la
Gestión Local
Participamos con apoyo técnico y/o económico en proyectos y obras comunitarias que
lideren las administraciones
locales y las comunidades.
Fundación Social de Holcim Colombia 17
Apoyo a la Gestión Local
Programa
No. Beneficiarios
Lugar
Inversión 2007
Fortalecimiento organizacional y de nuevo liderazgo
de Asojuntas (Asociación de Juntas de Acción
Comunal de Ciudad Bolívar en Bogotá
250 líderes comunales
Ciudad Bolívar, Bogotá
$76.593.979
Holcim (Colombia) S.A., apoya la iniciativa de Asojuntas en la implementación de una estrategia de capacitación a
los miembros de las Juntas de Acción Comunal de Ciudad Bolívar, a través de la creación de la Escuela Permanente
del Nuevo Liderazgo.
Asojuntas ha querido brindar a sus asociados las herramientas de información y tecnológicas que les permita a
los representantes de las juntas de acción comunal facilitar su gestión en beneficio de sus comunidades y de la
localidad.
Ha servido para consolidar un grupo de líderes comunitarios con visión de futuro en su localidad, con cada vez
mejores elementos de formación y mayores herramientas para actuar frente a actores públicos y privados. Además
ha permitido una interacción constante de líderes sociales de Ciudad Bolívar y una organización empresarial
privada en el que se constata que son posibles las sinergias privadas comunitarias sin detrimento de los intereses
de las dos partes. En esta experiencia, esas sinergias han permitido la consolidación de un liderazgo social en el
caso de Asojuntas y la identificación de Holcim como empresa aliada del desarrollo comunitario.
Apoyo a administraciones locales
Se han impulsado proyectos de mantenimiento y pavimentación de vías en los municipios cercanos a la planta de
cemento en Nobsa, Boyacá y las alianzas que cada vez se realizan con las alcaldías y organizaciones oficiales para
el desarrollo de distintos proyectos de mejoramiento de calidad de vida.
Por su parte, los campesinos de Chocontá también se benefician con la asesoría técnica en uso de tecnología
y estrategias de producción, mercadeo y comercialización que unificadamente se presta con la Alcaldía de este
municipio, como parte de la alianza estratégica que se tiene con la administración local.
Igualmente se ha venido apoyando en capacitación organizacional a la Asociación de Mujeres de Chocontá,
Asomucho, una microempresa conformada por mujeres cabeza de familia de las zonas rurales, como una iniciativa
de la Alcaldía de este Municipio. Ellas hacen diferentes productos para alimentar a los niños y jóvenes de escuelas
y colegios.
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Fundación Social de Holcim Colombia
Apoyo a la Gestión Local
Testimonio
“Conocer la labor que ha venido desarrollando la
Fundación Social de Holcim en la localidad y el respeto
que tienen en todos los procesos comunitarios, hizo
que le expusiéramos hace 3 años, la necesidad de un
espacio de formación para nuestros líderes comunales,
para que formaran a otros líderes. Queríamos ser
formador de formadores y lo estamos logrando…”
Luz Dary León Quintero, Secretaria General de
Asojuntas
Fundación Social de Holcim Colombia 19
Construcción y
Mejoramiento
de Vivienda
Trabajamos
permanentemente en mejorar la calidad
de vida de quienes habitan en
las áreas cercanas a nuestros
centros de operaciones y de
quienes directa o indirectamente trabajan en nuestra
compañía, incentivando la
construcción y el mejoramiento de vivienda, en asocio con
otras organizaciones.
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Fundación Social de Holcim Colombia
Construcción y Mejoramiento
de Vivienda
Programa
No. Beneficiarios
Lugar
Inversión 2007
Programa
No. Beneficiarios
Lugar
Inversión 2007
Mejoramiento de Vivienda Estructural en la Vereda
Chámeza de Nobsa
22 Familias
Nobsa - Boyacá
$170.000.000
Mejoramiento de Vivienda con la Caja de la
Vivienda Popular en Ciudad Bolívar
89 familias
UPZ 67 y 68 de la Localidad de Ciudad Bolívar
$80.775.252
En convenio con la Caja de Vivienda Popular, se lleva a cabo el mejoramiento de vivienda con la normatividad
requerida para la construcción, en las Unidades de Planeación Zonal 67 y 68 de Ciudad Bolívar en Bogotá,
beneficiando a familias de la localidad.
Como principales resultados del año 2007 se destacan los siguientes
•
•
•
•
29 licencias de mejoramiento aprobadas
20 Licencias aprobadas en enero de 2008
47 Subsidios para mejoramiento aprobados por Metrovivienda
14 Subsidios Aprobados por Cajas de Compensación Familiar.
En el año 2007 NO se logró realizar la ejecución de las obras debido a las dificultades en el desembolso de los
subsidios por parte de Metrovivienda. El convenio con la Caja de la vivienda popular se suspendió el 28 de diciembre,
pero se garantizó la continuidad del proceso de construcción con la entidad Habitat por la humanidad quien en
este momento esta realizando la estapa de construcción.
Fundación Social de Holcim Colombia 21
Construcción y Mejoramiento
de Vivienda
Programa
No. Beneficiarios
Lugar
Inversión 2007
Programa de Vivienda Villa del Parque
9 familias
Chocontá, Cundinamarca
$15.000.000
Iniciativa promovida por parte de los empleados de la planta de agregados en Chocontá a quienes se les ha
prestado la asesoría en la conformación de la Organización Popular de vivienda, la compra de lote y la contratación
de los estudios y diseños para la construcción de 9 unidades habitacionales.
Es importante resaltar el apoyo que se le ha brindado a la Alcaldía de Chocontá en precios preferenciales de
cemento para la construcción del Centro de Desarrollo Social y Educativo de Chocontá y a Ecobarrio, proyecto
habitacional liderado por la administración municipal y que beneficia a 320 familias.
Programa
No. Beneficiarios
Lugar
Inversión 2007
Conjunto Residencial Timonel
96 familias
Duitama, Boyacá
$63.000.000
Contribuimos en la realización de iniciativas que buscan bienestar social en las comunidades cercanas a nuestra
actividad industrial y en quienes trabajan en nuestra compañía. Una de las pruebas de nuestro firme compromiso
con el desarrollo social, es la creación del Conjunto Residencial Timonel, una urbanización de 96 viviendas en
Duitama, Boyacá, asesorada por Holcim (Colombia) S.A., con la gerencia del proyecto de vivienda, que finalizará
en el 2008.
Esta iniciativa de tener casa nueva y propia surgió de Asotimonel, Asociación de Vivienda Timonel, creada por
los conductores de los transportadores de nuestros productos afiliados a Trasncem S.A., filial de Holcim. No sólo
contaron con la ayuda de Holcim, sino también con la unión de las empresas transportadoras, sus mismas familias,
la alcaldía de Duitama, Comfaboy, Fedevivienda, Davivienda y el Constructor Ciproc, quienes conjuntamente
hicieron posible la construcción de esta urbanización.
A finalizar el año 2007, la obra avanza con el 60% de construcción de la primera etapa, 24 apartamentos, y la
cimentación de la segunda y tercera etapa. De a cuerdo con el cronograma la obra estará finalizando en la primera
quincena de septiembre.
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Fundación Social de Holcim Colombia
Construcción y Mejoramiento
de Vivienda
Testimonio
“Tener casa propia no es riqueza, pero no tenerla es
mucha pobreza… Con este trabajo hemos aprendido
que la unión hace la fuerza. Nuestro reconocimiento
para Holcim por ayudarnos a construir nuestro sueño, a
los transportadores porque entendieron que compartir
satisface más que recibir, y al resto de los asociados por
la confianza en este sueño.”
Claudia Ordoñez, Presidenta de Asotimonel
Fundación Social de Holcim Colombia 23
Comunicaciones
Comunicaciones
Dentro de su proceso de fortalecimiento de relaciones con la comunidad, Holcim ha puesto en funcionamiento
el “Sistema de Quejas e Inquietudes, Holcim escucha a la comunidad”. Es un método de comunicación que
permite recibir, documentar y responderle a la comunidad. Las fases del procedimiento son: recepción de quejas o
inquietudes, direccionamiento, documentación, respuesta y cierre. Cada una cuenta con diferentes responsables,
que la compañía ha delegado para responder de la mejor manera a las expectativas e inquietudes de las
comunidades.
Periódicos a la Comunidad
Los periódicos que informan el desarrollo y avance de las áreas de trabajo de la Responsabilidad Social Corporativa
de la compañía con la comunidad y la ejecución de sus respectivos programas y proyectos, fueron durante el 2007
medios claves para el reconocimiento y posicionamiento de Holcim como una empresa ambiental y socialmente
responsable, comprometida con el progreso de la región, (Boyacá) localidad (Ciudad Bolívar) y municipio
(Chocontá).
El nuevo tratamiento informativo (historias, testimonios, entrevistas, crónicas e informes especiales) y el nuevo
diseño con importancia fotográfica, le dio a “El Tejedor de Progreso”, medio impreso que se ha venido realizando
durante los últimos años, y que se distribuye en los 9 municipios del área de influencia de la Planta cementera
de Nobsa, un acogimiento mayor por parte de la comunidad al verse reflejados en el interior de las páginas y al
mostrar un entendimiento del alcance de los programas sociales por parte de los beneficiarios.
Por su parte, los periódicos “El Labrador”, distribuido en el municipio de Chocontá y el periódico “Red de Progreso”
entregado en la localidad de Ciudad Bolívar en el sur de Bogotá, fueron ediciones nuevas a partir del año 2007,
hecho que generó un alto impacto entre las comunidades y las autoridades locales.
El Labrador
Chocontá, Cundinamarca
2 Ediciones anuales
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Fundación Social de Holcim Colombia
El Tejedor
Nobsa, Boyacá
4 Ediciones anuales
Red de Progreso
Ciudad Bolívar, Bogotá
3 Ediciones anuales
Comunicaciones
Eventos de In tegración con las Comunidades Vecinas
Como cierre de las actividades sociales 2007, se realizaron tres jornadas de integración con cerca de 1750 niñas,
niños, jóvenes y adultos de las comunidades que habitan en las zonas cercanas a nuestras plantas de Manas,
Chocontá y Nobsa.
Estas comunidades han sido beneficiarias durante los últimos años con los programas sociales que hacen parte de
la política de Responsabilidad Social Corporativa de Holcim (Colombia) S.A. Para el fin de año 2007 los encuentros
estuvieron encaminados a generar un ambiente familiar sustentado en la integración y en actividades que
contribuyen a fortalecer los lazos de comunicación, cooperación y sinergias, garantizando que las acciones sociales
sean autosostenibles en el tiempo.
En Ciudad Bolívar, Bogotá
Evento: No. Asistentes: “En Comunidad construimos una mejor localidad”
800 personas
En Chocontá, Cundinamarca
Evento: No. Asistentes:
“En Comunidad construimos un mejor municipio”
450 personas
En Nobsa, Boyacá
Evento:
No. Asistentes:
“En Comunidad construimos una mejor localidad”
500 personas
Fundación Social de Holcim Colombia 25
Informe del Revisor Fiscal
Informe del Revisor Fiscal
Señores:
CONSEJO DIRECTIVO DE FUNDACION SOCIAL DE HOLCIM COLOMBIA
Bogotá. D.C.
En mi calidad de Revisor Fiscal de FUNDACIÓN SOCIAL DE HOLCIM COLOMBIA he practicado una auditoria para el
año 2007. La administración es la responsable de la preparación, integridad, presentación razonable de los estados
financieros y de mantener una estructura efectiva de control interno, para el logro de los objetivos de Fundación
Social de Holcim Colombia; del cumplimiento de las leyes y regulaciones que la afectan y del establecimiento de
los objetivos, metas y programas así como de las estrategias para la conducción ordenada y eficiente de su objeto
social.
Mis obligaciones son las de expresar una opinión sobre los estados financieros presentados a Diciembre 31 de
2007.
Mi examen fue realizado de acuerdo con las normas de auditoria generalmente aceptadas en Colombia.
En mi opinión los Estados Financieros presentan razonablemente la situación financiera de FUNDACION SOCIAL
DE HOLCIM COLOMBIA al 31 de Diciembre de 2007, por el periodo terminado en esa fecha, de acuerdo con
principios de contabilidad de general aceptación en Colombia consagrados en el Decreto 2649 de 1993, aplicados
uniformemente.
En cumplimiento de los artículos 11 y 22 del Decreto 1406 de 1999, se verificó que la información contenida en
las autoliquidaciones de aportes al sistema de seguridad social, y en particular la relativa a los afiliados, y a la
correspondiente a sus ingresos base de cotización es correcta y que el aportante no se encuentra en mora por
concepto de aportes al sistema de seguridad social, han sido efectuados, declarados y pagados oportunamente..
Acorde a la Ley 603 de 2000, se verificó el cumplimiento por parte de la entidad en lo referente a propiedad
intelectual y derechos de autor, incluido el software que utiliza la FUNDACIÓN SOCIAL DE HOLCIM COLOMBIA en
la administración de sus actividades.
Se mantuvo en todos los aspectos importantes una estructura efectiva de control interno en relación con la
conducción ordenada de las operaciones, confiabilidad de la información financiera y cumplimiento de las leyes y
regulaciones.
Miguel Ivan Castellanos
Revisor Fiscal
T.P. 27.744-T
26
Fundación Social de Holcim Colombia
Estados Financieros
Fundación Social de Holcim Colombia 27
Balance General Comparativo
Balance General Comparativo 2007-2006
Fundación Social de Holcim Colombia
Nit : 826.001.543-9
Balance General Comparativo 2007 2006
Al 31 de diciembre de 2007
2.007
Activo
Activo Corriente
Efectivo y Equivalentes de Efectivo (Nota 4)
Fideicomiso BBVA (Nota 4)
Deudores (Nota 5)
Inventarios (Nota 5)
Anticipo, Impuestos y Saldos a Favor
401.157.224
34.741.407
229.597.951
23.885.608
4.793.457
323.562.948
Total Activos Corrientes
Activo no Corriente
Propiedades Planta y Equipo (Nota 6)
Cuentas por Cobrar Largo Plazo (Nota 7)
694.175.647
478.967.756
641.366.222
70.000.000
631.406.923
0
Total Activo no Corriente
711.366.222
631.406.923
Total Activos
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Cuentas por Pagar y Aportes Parafiscales (Nota 8)
Impuestos, Gravámenes y Tasas
Obligaciones Laborales (Nota 9)
Total Pasivos Corrientes
Pasivos a Largo Plazo
1.405.541.869
Obligaciones Financieras (Nota 10)
Anticipos Recibidos (Nota 11)
Ingresos Recibidos para Terceros (Nota 11)
Total Pasivos a Largo Plazo
Total Pasivos
Patrimonio
Capital Social
Asignaciones Permanentes
Resultados Ejercicios Anteriores (Nota 12)
Excedente Presente Ejercicio
Total Ptrimonio
Total Pasivos y Patrimonio
84.733.863
65.203.620
5.467.325
1.110.374.679
101.027.844
13.915.145
59.109.220
174.052.209
97.174.049
2.222.638
97.684.828
197.081.515
24.494.995
39.666.666
210.005.598
47.698.230
282.198.823
456.251.032
0
35.268.976
74.935.642
272.017.157
233.073.192
605.284.330
110.933.314
949.290.836
233.073.192
605.284.330
0
838.357.522
1.405.541.869
1.110.374.679
$ 1.037.695.000
Cuentas de Orden (Deudoras) (Nota 16)
$ 1.037.695.000
Cuentas de Orden por contra (Acreedoras)
28
2.006
Sandra Margarita Hernández
Carmen Arciniegas Tasco
Miguel Iván Castellanos C.
Representante Legal
Contador
Tarjeta Profesional 57,422-T
Revisor Fiscal
Tarjeta Profesional 27.744-T
Fundación Social de Holcim Colombia
Estado de Cambios en el
Patrimonio
Estado de Cambios en el Patrimonio
Fundación Social de Holcim Colombia
Nit : 826.001.543-9
Estado de Cambios en el Patrimonio
De Enero 01 a diciembre 31 2007
Concepto
Enero 1º -2007
Capital Social
Aporte Inicial
Aumento
Disminución
Diciembre 31 2007
3.000.000
0
0
3.000.000
230.073.192
0
0
230.073.192
Reinversiones
Reinversion Excedentes 2004
26.304.485
0
0
26.304.485
Resultados del Ejercicio
Resultado de Ejercicio - 2005
658.144.254
0
0
658.144.254
Resultados del Ejercicio
Resultado de Ejercicio - 2006
-79.164.409
-79.164.409
-79.164.409
Excedentes Ejercicios Anteriores
Asignaciones Permanentes
Excedente Neto Ejercicio - 2007
Total Patrimonio a Dic. 31 2006 - 2007
110.933.314
$
838.357.522
$
-
$
-79.164.409
$
949.290.836
Sandra Margarita Hernández
Carmen Arciniegas Tasco
Miguel Iván Castellanos C.
Representante Legal
Contador
Tarjeta Profesional 57,422-T
Revisor Fiscal
Tarjeta Profesional 27.744-T
Fundación Social de Holcim Colombia 29
Estado de Cambios en la
Situación Financiera
Estado de Cambios en la Situación
Financiera
Fundación Social de Holcim Colombia
Nit : 826.001.543-9
Estado de Cambios en la Situación Financiera
Año terminado al 31 de Diciembre de 2007
2.007
2.006
Recursos Provistos por:
Utilidad (Pérdida) neta del año
110.933.314
-79.164.409
Partidas que no afectan el Capital de trabajo
Depreciación Acumulada
Provisiones
Capital de trabajo Provisto por las Operaciones
14.070.015
1.738.000
126.741.329
11.809.488
0
-67.354.921
Venta y/o retiro de Activos Fijos
Total Recursos Provistos por las Operaciones
0
126.741.329
125.731.548
58.376.627
Recursos Financieros Aplicados a:
Adquisición de Propiedades Planta y Equipo
Disminución de Pasivos a largo Plazo
Nuevas Obligaciones Financieras
Total Recursos Aplicados
-24.029.314
-15.171.671
0
-39.200.985
-52.612.498
87.540.344
45.430.795
Cambios en los Componentes del Capítal de Trabajo
Disponible
Deudores
Inventarios
Otros Activos
Proveedores y Cuentas por Pagar
Impuestos Gravámenes y Tasas
Obligaciones laborales
Otros pasivos
Aumento(Disminución) del Capital de Trabajo
77.594.276
180.669.626
-41.318.012
70.000.000
-3.853.795
-11.692.507
38.575.608
-222.434.852
87.540.344
51.191.976
37.165.609
55.716.772
-1.050.000
-36.068.700
-287.190
-36.204.213
-25.033.459
45.430.795
Sandra Margarita Hernández
Carmen Arciniegas Tasco
Miguel Iván Castellanos C.
Representante Legal
Contador
Tarjeta Profesional 57,422-T
Revisor Fiscal
Tarjeta Profesional 27.744-T
Aumento(Disminución) del Capital de Trabajo
30
Fundación Social de Holcim Colombia
39.666.666
-12.945.832
174.052.209
Carmen Arciniegas Tasco
Contador
Tarjeta Profesional 57,422-T
Representante Legal
1.798.015.354
1.721.177.537
110.933.314
949.290.836
949.290.836
1.405.541.869
196.667.859
949.290.836
196.667.859
1.405.541.869
694.175.647 -
694.175.647
174.052.209
Sandra Margarita Hernández
Costos y gastos operacionales
Ingresos operacionales
Resultado del ejercicio
Patrimonio
Rentabilidad Patrimonial
Coeficiente de
Operación
Patrimonio
Total Activo
Total pasivo año
Patrimonio año
Obligaciones
Activo Total
Participación patrimonial
Indicadores de Rendimiento
Apalancamiento
Indice de Endeudamiento
Indicadores de Estructura
Pasivo Corriente
-
Capital de trabajo
Activo Corriente
Activo Corriente
Pasivo Corriente
Fórmula
Razón corriente
Nombre
Indicadores Financieros de Liquidéz
Fundación Social de Holcim Colombia
Nit : 826.001.543-9
Indicadores Financieros Periodo 2007
El patrimonio de la Fundación esta constituido por un
67,54% de los activos.
La relación del Patrimonio respecto de los Pasivos está
en el 20,72% en saldos acumulados
La Fundación tiene un 13,99% de sus activos
comprometidos con los acreedores, la situación de
seguridad que tiene los acreedores y la capacidad de la
entidad para el pago total de sus deudas es de un 86 %
de confiabilidad.
El capital disponible es de $520.123.438 se encuentra
en movimiento.
$ 1,045 Quiere decir que por cada $1 que ingresò se gastaron
$1,45 son operacionales
11,69 El resultado del ejercicio aumentó en el patrimonio en
un 11,69%.
67,54
20,72
13,99
520.123.438
4
Revisor Fiscal
Tarjeta Profesional 27.744-T
Miguel Iván Castellanos C.
=
*100 =
*100 =
*100 =
*100 =
=
=
Interpretacón
La Entidad tiene la capacidad de pagar las deudas a corto
plazo, sin comprometer sus activos fijos, en 4 veces más
el valor de la deuda.
23.885.608
Indicadores Financieros
Indicadores Financieros 2007
Fundación Social de Holcim Colombia 31
Estado de Flujo de Efectivo
Estado de Flujo de Efectivo
Fundación Social de Holcim
Nit : 826.001.543-9
Estado de Flujo de Efectivo
Año terminado al 31 de Diciembre de 2007
Utilidad (Pérdida) neta del año
2.006
110.933.314
-79.164.409
Conciliación entre la utilidad neta y el efectivo neto
provisto para las actividades de operación
Depreciacion Acumulada
Provisiones
Cambios en Activos y Pasivos Operacionales
Deudores
Inventarios
Otros Activos - Cuentas por Cobrar L.P.
Cuentas por Pagar y Proveedores
Impuestos Gravamenes y Tasas
Obligaciones Laborales
Otros Pasivos
Efectivo neto provisto en actividades operacionales
14.070.015
1.738.000
11.809.488
0
-180.669.626
41.318.012
-70.000.000
3.853.795
11.692.507
-38.575.608
222.434.852
116.795.261
-37.165.609
-55.716.772
1.050.000
36.068.700
287.190
36.204.213
25.033.459
-61.593.740
Actividades de Inversión
Venta y/o retiro de Activos Fijos
Adquisición de Propiedades Planta y Equipo
Efectivo neto provisto por actividades de Inversión
0
-24.029.314
-24.029.314
125.731.548
-52.612.498
73.119.050
Actividades Financieras
Nuevas Obligaciones Financieras
Pago de Obligaciones Financieras
Efectivo neto usado en operaciones Financieras
-15.171.671
-15.171.671
39.666.666
77.594.276
51.191.976
323.562.948
401.157.224
272.370.972
323.562.948
Aumento( Disminución) neto del efectivo
Efectivo neto al inicio del año
Efectivo neto al Final del año
32
2.007
39.666.666
Sandra Margarita Hernández
Carmen Arciniegas Tasco
Miguel Iván Castellanos C.
Representante Legal
Contador
Tarjeta Profesional 57,422-T
Revisor Fiscal
Tarjeta Profesional 27.744-T
Fundación Social de Holcim Colombia
Estado de Excedente y/o
perdidas
Estado de Excedentes y/o Perdidas
Fundación Social de Holcim Colombia
Nit : 826.001.543-9
Estado de Excedentes y / o Pérdidas
De Enero 01 a diciembre 31 2007 2006
2007
2006
Ingresos Operacioneles CJC
Cuotas Educandos (Nota 13)
Granja
Arrendamientos Bienes Inmuebles
Casino
Total Ingresos Operacioneles CJC
Ingrsos por Donaciones y Contribuciones
Holcim (Colombia) S.A (Nota 13)
Concesion 8151 - Cemex Concretos de Colombia S.A.
Transcem S.A - Proyecto Vivienda Duitama
Donaciones Diaco
Otras Contribuciones
Total Ingresos Operacionales
Ingresos no Operacionales
Venta de Material - Municipio de Une
Rendimientos Financieros (14)
Recuperaciones y Aprovechamientos
Utilidad venta Inmuebles - Casas Barranquilla
Total Ingresos no Operacionales
15.971.400
29.162.320
73.400.350
4.475.250
123.009.320
17.182.915
26.020.757
39.229.939
9.111.523
91.545.134
1.564.439.382
84.337.356
63.000.000
1.862.600
7.538.199
1.721.177.537
1.136.654.804
80.000.000
0
3.431.600
0
1.220.086.404
43.103.343
21.658.469
0
0
64.761.812
0
5.840.630
17.275.031
2.200.000
25.315.661
Total Ingresos
1.908.948.669
1.336.947.199
Menos : Gastos operacionales y Administraciòn
Gastos Administrativos
(Nota 15)
* Depreciaciación y Provisiones
* Gastos Bancarios
Proyectos Cemento
Proyectos Concretos y Agregados
(15)
* Costo de Venta Material Vendido M. Une (Nota 15)
194.350.617
171.390.948
15.808.015
11.809.448
7.543.003
8.611.146
901.813.102
640.704.801
538.972.173
496.146.168
43.199.762
0
Proyectos Alianzas Productivas (15)
Costos y Gastos de Operación
96.328.682
1.798.015.354
66.517.549
1.395.180.060
No Operacionales Inmuebles Donados
Perdida en venta y retiro de Bienes
0
20.931.548
Total Gastos no Operacionales
0
Total Costos y Gastos
20.931.548
1.798.015.354
1.416.111.608
Excedente o Pérdida Operacional
110.933.314
-79.164.409
Resultado Neto del Ejercicio
110.933.314
-79.164.409
Sandra Margarita Hernández
Carmen Arciniegas Tasco
Miguel Iván Castellanos C.
Representante Legal
Contador
Tarjeta Profesional 57,422-T
Revisor Fiscal
Tarjeta Profesional 27.744-T
Fundación Social de Holcim Colombia 33
Notas a los Estados
Financieros
34
Fundación Social de Holcim Colombia
Notas a los Estados
Financieros
Notas a los Estados Financieros
NOTA 2. Entidad Reportante y Funciones
La Fundación Social de Holcim Colombia, es una Entidad Sin Animo de Lucro, con domicilio principal en la población
de Nobsa - Boyacá, creada mediante acta No. 00001 de Enero 05 de 1999, otorgada en asamblea General de Junta
Directiva e inscrita en la Cámara de Comercio de Sogamoso el 21 de Enero de 1999 bajo el numero 0000621 del
Libro I de las personas jurídicas sin animo de lucro. Su término de duración es Indefinido.
Mediante acta No. 0030 del 21 de Agosto de 2007, el Consejo Directivo de la Fundación aprueba el cambio de
domicilio de la Fundación a la ciudad de Bogotá calle 113 No. 7-45 Oficina Teleport, el cual queda inscrito el 03
de diciembre de 2007 bajo el No. 129138 libro Primero de las Entidades sin Animo de Lucro de la Cámara de
Comercio de Bogotá D.C.
Objetivos
La Fundación en cumplimiento de su objeto social desarrolla entre otras las siguientes funciones:
• Implementar estrategias educativas que garanticen la realización de la educación Básica secundaria y media bajo los parámetros de la calidad.
• Desarrollar estrategias de formación dirigidas a las familias y a la comunidad con el fin de favorecer las posibilidades de acceso y pertenencia de los niños y jóvenes en los procesos educativos y de su desarrollo integral.
• Capacitar a niños y jóvenes campesinos del departamento de Boyacá en nuevas técnicas agrícolas, ganaderas pecuarias y mineras que ayuden a la consolidación de la economía regional.
• Promover, apoyar e impulsar iniciativas y esfuerzos a favor de las comunidades campesinas para lograr un mejoramiento en su calidad de vida.
• Fomentar el desarrollo de la recreación, exposiciones y concursos artísticos, artesanales, mineros y agropecuarios.
NOTA 2. Principales Políticas y Practicas Contables
Las prácticas y políticas contables utilizadas por la Fundación en la preparación de los Estados Financieros son las de
contabilidad generalmente aceptadas en Colombia, conforme al Decreto 2649 de Diciembre 29 de 1993. Además
se estructura la contabilidad siguiendo las disposiciones tributarias establecidas para las entidades pertenecientes
al régimen tributario especial que les establece un gravamen de impuesto de renta del 20% sobre los excedentes,
pero que si mediante aprobación del órgano máximo social antes de la presentación de la declaración de renta
se dispone la ejecución en el año siguiente, del excedente en programas definidos en el artículo 19 del Estatuto
Tributario o la constitución de Asignaciones Permanentes, habrá exención del 20% como impuesto de renta.
La naturaleza de entidad sin ánimo de lucro está establecida por el hecho que los excedentes de cada ejercicio no
pueden distribuirse a los miembros de la entidad.
Para el reconocimiento patrimonial de los hechos Financieros Económicos y Sociales, se aplicó la base de causación
y para el reconocimiento de la ejecución presupuestal se utilizó la base de caja en los Ingresos y el compromiso en
los gastos.
Fundación Social de Holcim Colombia 35
Notas a los Estados
Financieros
A continuación se describen las principales prácticas y políticas contables:
Evaluación
Las Inversiones, los Activos Fijos y demás hechos económicos dentro del proceso contable se cuantifican y
registran al costo.
Propiedades Planta y Equipos
Este rubro agrupa los activos fijos de propiedad de la Fundación , los cuales están destinados al desarrollo de su
objeto social. Se registran al costo en el momento de su adquisición. Las ventas y los retiros se contabilizan por
el valor neto y las diferencias de precios se llevan al estado de resultados.
Los desembolsos para renovaciones importantes, como mejoras a las instalaciones y equipos se capitalizan, y las
de mantenimiento y reparaciones se cargan al gasto a medida que se causan.
Periodo Contable
La Fundación al final de cada ejercicio contable y por lo menos una vez al año realiza un corte de sus cuentas,
prepara y difunde los estados financieros de propósito general. Dicho periodo comprende del 01 de Enero a 31 de
Diciembre de cada año y se realizan informes de ejecución presupuestal mensualmente.
NOTA 3. Efectos y Cambios Significativos en la Información Contable
La Fundación adquirió en el mes de octubre de 2007, un inmueble urbano en la localidad de Ciudad Bolívar en
la ciudad de Bogotá por valor de $22.000.000 con el fin de adecuar la instalación para el funcionamiento de un
Jardín Infantil en cumplimiento de su objeto social.
El Consejo Directivo de la Fundación mediante acta No. 026 del 17 de agosto de 2006 , autorizó realizar préstamo
de $70.000.000 a la Asociación de Productores y comercializadores de Iza, Nobsa y –Tibasosa como apoyo al
proyecto lechero para la construcción del centro de Acopio ubicado en el Municipio de Tibasosa Boyacá, con
plazo de 10 años para la amortización del mismo, del cual los 2 primeros son de gracia tanto en capital como en
intereses. Este préstamo fue desembolsado en este periodo de 2007 con recursos del Fondo de Sostenibilidad.
En el mes de diciembre para el desarrollo del proyecto de Mejoramiento de vivienda en Chámeza Boyacá, la
Fundación celebró un Contrato de Fiducia Mercantil de Administración y Pagos con el Banco BBVA, con el fin
de realizar la administración delegada de este proyecto, al cierre de año se realizaron los registros al costo del
proyecto según Estados Financieros entregados por esta Entidad.
NOTA 4. Disponible
La cuenta caja de la Fundación , está conformada por: Caja Mayor a la fecha existen US$194 cotizados a TRM de
$2.052.33 el dólar, a Diciembre 31 de 2007 fueron cerradas las cajas menores de Nobsa y Bogotá.
36
Fundación Social de Holcim Colombia
Notas a los Estados
Financieros
NOTA No. 4
Se relaciona los saldos según extractos, reportados a 31 de dic 2007
tanto de los bancos como de las Fiducias de Correval.
Disponible
Valor en caja
Bancos Comerciales
Banco de Colombia cta corriente No. 172-323161-21
Banco Citibank cta corriente No. 0069356303
Davivienda Cta corriente No.1860-6999974-3
Davivienda Cta corriente No.1860-6999942-0
Davivienda Cta corriente No.011699868-9
Fiducias- Correval
Correval Fondo de Sostenibilidad
Correval Fondo Becas MDA
Correval Fondo -Administración
Total Fondos Especiales
Total disponible
Fideicomiso BBVA
Este contrato quedó conformado en el mes de diciembre para el
desarrollo del proyecto de vvda Chámeza, este se dío apertura con
$54,000 mios y se llevó al costo del proyecto la suma de $19.258.593
quedando un saldo en el Fideicomiso por
2.007
2.006
398.152
446.152
44.350.523
15.395.926
0
0
5.674.130
65.818.731
0
0
3.280.718
13.179
26.652.545
30.392.594
265.987.367
50.513.009
18.838.116
335.338.492
401.157.224
259.609.915
33.560.438
0
293.170.353
323.562.948
34.741.407
34.741.407
0
5.090.000
1.802.651
167.000.000
5.705.422
0
49.999.878
229.597.951
6.397.271
822.250
18.000.000
4.514.342
55.000.000
0
84.733.863
NOTA No. 5
Cuentas por cobrar
Estas cuentas representan los valores adeudados a la Fundación por los
conceptos de :
Sostenimiento Educandos(módulos, textos, seguro, pensión)
Créditos -Empleados Descuentos por Nómina
Holcim (Colombia)S.A., donación Proyecto vivienda en Chámeza
Arrendamientos - Hotel Dann Carlton
Cemex Concretos de Colombia S.A- saldo concesión PGS 8151
Municipio de Une venta de Material
Fundación Social de Holcim Colombia 37
Notas a los Estados
Financieros
NOTA No. 6
Propiedades Planta y Equipo
Son los activos fijos propiedad de la Fundación destinados al
cumplimiento del objeto social como son:
Equipo de Riego
Equipo de transporte (camioneta LUV Y VITARA-V3)
Equipo de Comunicación y Computación
Muebles y Equipo de Oficina
Menos: Depreciación Acumulada
Software- Ganadero
Los Bienes Inmuebles corresponde a la Donación realizada por
Holcim Premezclados S.A. en el año de 2003, estos bienes están
destinados para la venta por lo tanto no se les aplica Depreciación.
El Terreno que aparece a continuación es una Invesión Social con el fin
fin de construir un Jardín Infantil en Ciudad Bolívar Bogotá. D.C.
Terrenos
Edificaciones
Total Propiedades Planta y Equipo
2.007
2.006
3.098.000
77.820.800
57.093.025
5.311.299
-59.498.503
1.450.000
85.274.621
3.098.099
77.820.800
56.710.225
3.846.500
-45.428.488
1.450.000
97.497.136
22.181.814
533.909.787
641.366.222
0
533.909.787
631.406.923
70.000.000
70.000.000
0
13.206.792
56.726.550
31.094.502
101.027.844
17.949.876
56.726.550
22.497.623
97.174.049
NOTA No. 7
Cuentas por cobra a largo plazo
Es un préstamo realizado a la Asociación AGRONIT el cual habia sido
autorizado por el Consejo Directivo en agosto de 2006, este fue desembolsado
gradualmente con el cronograma desarrollo del proyecto Lechero, en las
regiones de NOBSA, IZA Y TIBASOSA este será con plazo de 10 años con
periodo de gracia de 2 años por valor de :
NOTA No. 8
Cuentas por pagar
Comprende las obligaciones contraidas por la Entidad con los Acreedores
por concepto de Aportes Parafiscales, proveedores los cuales quedaron
causados a Dic 31 de 2007 así:
Aportes de Nómina /Parafiscales
Convenio RedeAmérica
Cuentas por Pagar a Proveedores
38
Fundación Social de Holcim Colombia
Notas a los Estados
Financieros
2.007
NOTA No. 9
Pasivos Laborales
Cifra representada por las liquidaciones de prestaciones Sociales de
cada uno de los trabajadores de la Fundaciòn y consolidadas como
deuda laboral a diciembre 31 de 2007 :
Cesantias Consolidadas
Intereses/Cesantias
Vacaciones
Prestaciones Extralegales
Indemnizaciones por Retiro
El rubro de indemnizaciones por retiro fue afectado en el 2007 por el
retiro de 2 personas del Centro Juvenil.
2.006
13.914.187
1.636.371
2.990.542
26.516.926
14.051.194
59.109.220
14.935.063
1.792.208
14.740.349
21.788.667
44.428.541
97.684.828
24.494.995
24.494.995
39.666.666
39.666.666
47.698.230
47.698.230
35.268.976
35.268.976
90.101.408
92.464.190
27.440.000
210.005.598
0
0
NOTA No. 10
Obligaciones Financieras
Corresponde al crédito No. 7017176000242341- a 36 meses con
Davivienda por valor de $42,000,000 el cual fuéutilizado para la compra
de un vehículo VitaraV3- que se encuentra para transporte en el
desarrollo de proyectos en Comunidades - Boyaca.
Saldo de Capital a Diciembre 31 de 2007
NOTA No. 11
Ingresos Recibidos para Terceros
El valor de esta cuenta es el saldo de las Becas Universitarias otorgadas
por la Fundación MDA a los estudiantes favorecidos hijos de empleados
de Holcim (Colombia) S.A. y Fundación Social de Holcim , cuyos recursos
han sido canalizados atravéz de la Fundación y puestos en una Fiducia
de manejo especifíco del mismo.
Ingresos Recibidos por Anticipado
Este valor corresponde a la causación de ingresos para el desarrollo
de proyectos en los diferentes centros de costos, y que continúan su
Ejecución en el 2007 y su afectación es:
Proyecto Vivienda Chámeza
Proyecto Jardin Vaticanitos
Plan Fortalecimiento Centro Juvenil
Fundación Social de Holcim Colombia 39
Notas a los Estados
Financieros
NOTA No. 12
Patrimonio
Como resultado de 2007 vemos que el patrimonio se incrementó
respecto al año anterior en un 11,69%, por el excedente del ejercicio.
Capital social
Aportes Sociales
Asignaciones Permanentes
Reinversión Excedente 2004
Excedente Ejercicio 2005
Pérdida del Ejercicio 2006
Excedente Ejercicio 2007
2.007
2.006
949.290.836
949.290.836
838.357.522
838.357.522
3.000.000
230.073.192
26.304.485
658.144.254
-79.164.409
110.933.314
949.290.836
3.000.000
230.073.192
26.304.485
15.971.400
4.475.250
29.162.320
73.400.350
1.862.600
557.850.000
787.894.980
84.337.356
62.700.000
163.532.601
63.000.000
1.844.186.857
17.182.915
9.111.523
26.020.757
39.229.939
3.431.600
387.000.000
623.700.000
80.000.000
0
125.954.804
0
1.311.631.538
21.658.469
21.658.469
5.840.630
5.840.630
658.144.254
-79.164.409
838.357.522
NOTA No. 13
Ingresos
Son los recursos con los que cuenta la Fundacion para operar y atender
su objeto social.
Sostenimiento - Educandos
Ingresos por Casino
Ingresos Granja
Arrendamiento de Bienes Inmuebles
Otras Donaciones- DIACO
Donación Holcim (Colombia) S.A. - Concreto y Agregado
Donación Holcim (Colombia) S.A. - Cemento
Concesión 8151 - Cemex de Colombia S:A
Donación Holcim (Colombia) S.A. - R.H
.
Donación Holcim (Colombia) S.A. - Apoyo Pry. Varios
Donación Transcem S.A. - Apoyo Pry. Duitama
Total ingresos operacionales
NOTA No. 14
Rendimientos Financieros
Rendimiento Generado durante el año por Depósito
de los recursos en FIDUCIA CORREVAL.- A partir del mes de Abril de 2007
por disposición de la Dirección de colocaron en esta Entidad con estos
resultados .
40
Fundación Social de Holcim Colombia
Notas a los Estados
Financieros
NOTA No. 15
Gastos operacionales y Administración
Gastos de Administración
Mano de Obra Subcontratada
Capacitaciòn
Eventos Sociales /Uniformes
Gastos de Viajes
Publicidad
Honorarios Profesionales
Servicios Públicos
Material de Aseo y Limpieza
Papeleria y Fotocopias
Arrendamiento Equipo de Transporte
Donativos
Contribuciones/Convenio Redeamérica
Libros y Suscripciones
Impuesto Predial
Mantenimiento y Reparaciones Locativas
Comisiones
Provisiones
Gastos Legales y Notariales
Impuesto de Timbre/ Industria y Comercio
Seguros /Impuesto Vehículos
Impuestos Asumidos
Correos y Portes
Transportes/taxis buses/Parqueaderos
Casino/Cafeteria
Contribución del 4/1000
2.007
27.705.702
6.487.311
2.231.828
4.328.993
1.624.663
12.953.952
16.802.114
1.858.616
7.238.789
14.021.320
0
56.726.550
4.237.325
3.266.906
14.587.969
68.999
1.738.000
1.839.455
325.778
2.839.643
4.052.530
274.506
2.285.572
800.500
6.053.596
194.350.617
Gastos Centro Juvenil Campesino
Salarios Carga Social y Prestacional
Gastos de Viaje
Servicios de Asistencia Técnica en educación/Honorarios
Servicios Públicos
Material de Aseo y Limpieza
Papelería y Fotocopias
Libros y Suscripciones
Mantenimiento y Reparaciones Locativas
Seguros /Impuesto Vehículos
Contribuciones/ Apoyo Proy Achiras
Correos y Portes
Transportes/taxis buses/Parqueaderos
Inversión en Proyectos Granja
Casino y Alimentaciòn
Eventos deportivos y Culturales
352.565.254
3.519.496
93.330.600
30.641.656
5.279.525
5.015.073
4.206.200
23.336.311
2.508.620
1.603.120
61.000
482.000
35.024.959
62.636.894
11.006.077
631.216.785
2.006
20.762.751
4.704.326
4.410.390
10.770.486
0
14.858.204
15.224.515
3.642.282
3.936.537
3.000.000
56.726.550
8.069.965
0
6.119.655
4.167.040
1.095.982
2.717.027
1.614.941
2.462.101
62.550
1.087.300
1.051.706
4.906.640
171.390.948
307.992.772
9.188.614
42.474.947
36.478.206
1.263.786
2.627.740
7.924.000
23.322.575
1.824.409
33.650
423.300
38.870.692
61.566.007
15.434.298
549.424.996
Fundación Social de Holcim Colombia 41
Notas a los Estados
Financieros
Gastos Proyectos Comunidad Nobsa
Salarios Carga Social y Prestacional
Gastos de Viaje
Servicios de Asistencia Técnica en educación/Honorarios
Comisiones
Arrendamiento Equipo de Transporte
Servicio Telefónico
Papeleria y Fotocopias
Contribuciones - Proyectos Sociales
Casino y Alimentación
Mantenimiento y Reparac. Equipo de transporte
Eventos deportivos y Culturales
Peajes
El incremento en la cuenta de contribuciones obedece a:
Avance proyecto vvda en Chámeza
Avance proyecto vvda- Asotimonel en Duitama
Trabajo cerramiento JAC Chámeza
37.544.900
1.182.236
3.835.000
4.806.108
10.394.940
531.569
200.800
141.229.507
1.446.941
2.120.961
740.000
15.300
204.048.262
20.814.919
90.500
0
0
0
110.000
112.020
4.931.100
218.000
0
0
95.000
26.371.539
72.092.485
63.000.000
6.137.022
141.229.507
También es de anotar que en el año 2006 los salarios y prestaciones
fueron compartidos con el Centro de costos de IZA por la actividad realizada.
Gastos en Proyectos en Concretos y Agregados
Salarios y Carga Social
Gastos de Viaje
Servicios de Asistencia Técnica en educación/Honorarios
Arrendamientos
Arrendamiento Equipo de Transporte
Servicio Telefónico
Papeleria y Fotocopias
Contribuciones-Proyectos Sociales
Casino y Alimentación
Serv. Públicos Salon Comunal C Bolívar - Proy SENA
Mantenimiento Software
Seguro de vida colectivo - Escolar
Eventos deportivos y culturales
Transportes/taxis buses/Parqueaderos
Correos y Portes
Aseo y Limpieza
42
Fundación Social de Holcim Colombia
129.770.016
1.764.934
147.585.151
15.784.819
35.067.830
569.618
888.411
134.673.468
48.473.035
1.574.861
348.000
382.750
5.801.000
14.147.750
33.000
2.107.530
538.972.173
110.570.680
4.312.512
25.349.097
11.742.527
52.223.340
0
444.323
281.883.869
2.976.351
1.096.360
0
81.744
0
5.352.265
0
113.100
496.146.168
Notas a los Estados
Financieros
El rubro de Contribuciones a proyectos representa:
Aporte proyec. Mejoramto vvda Concretos y Agreg. Chocontá y Ciudad Bolívar
Convenio Asojuntas Proy Educativo C Bolívar
Aporte Proyecto Educativos C Bolivar, Escuela C Escuela
Apoyo Encuentros educativos
Servicios de Consultoría Técnica
Escuela de Liderazgo Proy eductivo Ciudad Bolívar
Escuela Ciudad Escuela Ciudad Bolívar
Proyecto SENA Ciudad Bolívar
Proyecto Lechero y Educativo en Chocontá
Estudios Proy Jardin Vaticanitos
2.007
104.943.971
20.429.880
5.299.617
4.000.000
134.673.468
2.006
35.000.000
26.936.000
10.242.000
71.053.155
4.353.996
147.585.151
Casino y Alimentación
Alimentación Jóvenes SENA Ciudad Bolivar
48.473.035
Gastos Proyectos en Alianzas Productivas
Salarios Carga Social y Prestacional
Gastos de Viaje
Servicios de Asistencia Técnica en educación/Honorarios
Servicio Telefónico
Papeleria y Fotocopias
Contribuciones-Proyectos Sociales
Casino y Alimentación
Publicidad y Promoción
Eventos deportivos y culturales
Transportes/taxis buses/Parqueaderos
50.001.443
1.494.120
10.301.667
709.921
512.439
29.231.012
1.826.080
1.222.000
600.000
430.000
96.328.682
52.380.521
4.095.756
6.371.500
150.000
353.860
2.898.012
78.000
0
189.900
66.517.549
La diferencia en la Carga social y prestacional es por que en el año 2007
la persona contratada cumple el año de servicio y se causan y pagan los
beneficios sociales y extralegales.
Costo de ventas
Esta cifra representa el costo de venta del material que fue vendido al
Municipio de UNE y que se descargó del Inventario transitorio en
el momento de su entrega, son 3.208 m Cúbicos a $13.466,26 cada m
para un valor de
43.199.762
43.199.762
0
0
Fundación Social de Holcim Colombia 43
Notas a los Estados
Financieros
NOTA No. 16
Cuentas de Orden:
Esta cifra representa los bienes entregados por Holcim (Colombia) S.A. en
comodato a la Fundación desde su creación, estos son
Bienes Inmuebles
Equipo de Oficina
Muebles y Enseres de Habitaciòn
Equipo de Computaciòn
Vehìculos
Muebles y Elementos de Restaurante
Equipo de Granja
44
946.550.000
13.275.000
17.280.000
22.620.000
12.000.000
13.450.000
12.520.000
1.037.695.000
Sandra Margarita Hernández
Carmen Arciniegas Tasco
Miguel Iván Castellanos C.
Representante Legal
Contador
Tarjeta Profesional 57,422-T
Revisor Fiscal
Tarjeta Profesional 27.744-T
Fundación Social de Holcim Colombia
Notas a los Estados
Financieros
Proyecto de reinversion de excedentes resultantes del ejercicio terminado a diciembre de
2007
El excedente neto operacional asciende a
$ 110.933.314
El Máximo Órgano Directivo de la Fundación Social
de Holcim Colombia dispone compensar la pérdida
del año anterior 2006 permitido según Art. 147 E.T.
Decreto 4400 de diciembre de 2004 Art. 6º. y reglamentario 640 de 2005. $ 79.164.409
Queda para la Reinversión en los proyectos Sociales
que tiene la Fundación el saldo del excedente neto por
$ 31.768.905
Bogota, Marzo 27 de 2008
Fundación Social de Holcim Colombia 45
46
Fundación Social de Holcim Colombia
Dirección
Victoria Eugenia Vargas García
Directora Asuntos Corporativos
Sandra Hernández
Directora Fundación Social de Holcim Colombia
Carmen Arciniegas Tasco
Contadora
Miguel Ivan Castellanos C.
Revisor Fiscal
María Cristina Cortés
Comunicaciones Corporativas
Fotografía
Archivo Holcim (Colombia) S.A.
2008
Fundación Social de Holcim Colombia 47
Fundación Social de Holcim Colombia
Calle 113 No. 7-45
Torre B, Piso 12
Edif. Teleport Business Park
Bogotá D.C.
www.holcim.com.co
© 2008 Comunicaciones Corporativas - Holcim (Colombia) S.A.
Informe Financiero 2007