Dentro del rubro Tributos Por Pagar, como son las obligaciones

Retenciones Por Pagar
Pruductos Por Enlregar a Sembradores
Adeudo€ Civiles Por Mandato Judlc¡al
Diversos
Anlicipos de Clbntes
Adsudos Div€Bo3.CoRRIENIE
24
24
4,501
4,501
P¡eslamos de lerce¡cs
Reclamaciones de ferc€ros
Relenciones Por Pagar
AzúcaÍ Por Entrcgara Sembradorcs
196
196
1,123
2,0'16
90
90
6A12
5,682
f,lelaza Por EntEgar a Sembradorcs
Adeudos civilee Por l¡andato Judicial
Dive|sos
Dentro del rubro Tributos Por Pagar, como son las obligaciones generadas con
m
SLINAT, Instituciones Públicas (ESSALUD
{
y
ONP),
y
Cobiemos Locales
(Municipalidades), suman un total de S/. 84,570 miles, que comparado con el saldo
obtenido en el ejercicio anterior de S/.79,232 miles, se aprecia un incremento de S/.
5,338 miles. Dicha deuda tributaria, se genera desdejunio del 2003 a mayo del 201 1.
E
EI
EI
EI
EI
m
La actualización de la deuda tributaria a razón de 1 .2 Yo mensual como interés moratorio
sobre los saldos insolutos, es otra de las causas del incremento de la deuda corriente.
En el mes de junio del 2011, mediante Resolución del Tribunal Fiscal, se declaró
fundada la queja referido a la cobranza coactiva que Ia administración tributaria
mantenía por tributos desde el año 2003, suspendiendo en forma definitiva dicha
cobranza, levantando las medidas cautelares trabadas al respecto. Por ello se ha
solicitado la prescripción de los tributos que estuvieran en dicha causal.
Así también, las deudas a las AFPs (Integra, Pro Futuro, Horizonte y Prima)
sum¡n un total de S/,63,454 miles, que comparado al saldo del ejercicio anterior de
51.62,342 miles, se aprecia un incremento de S/. 1,112 miles.
Como se puede apreciar, estos dos grandes rubros representan en su totalidad, €l 35.21
% del total del Pasivo de la empresa.
Debemos indicar que la deuda tributaria y la deuda con otros terceros se encuentran
registrados en el Cronograma de Pagos presentado a iNDECOPI, de conformidad a lo
dispuesto por Ley 29905 de fecha 20107 /2012, que estableció la actualización del
2012.
Cronograma de
A. Becerril R.
GEAiN'IE G:NERAL
NOTA N" 17: PROVISION PORBENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
Comnrende:
PROVISION POR EETIEHCIOS
A LOS EMPLEADOS
Jun..20l¿
D¡c.
-2013
Remuneraciones Por Pagar
13,537
12p02
Compensación Por T¡empo dB S€ry¡cio
10,137
8,260
Adeudos Laborales con Sentencia Judicial
2,238
2,454
7
5
623
1,130
26,542
23,851
Remuneraciones Por Pagar
19,691
22,208
Compensación Por Tiempo de Seryicios
78,755
84,212
Adeudos Labomles con Sentencia Judlclal
14,581
14,705
Indemnización Ri€sgo de Vida Temponl
Retenciones Jud¡ciales Por
AlirEnbs
Adsudor Lsborslss - CoRRIENTE
66
69
3.510
3.348
Adsudos Ltboralee . NO CoRRIENTE
'116,602
124,542
Tot¡l Adeudo3 Laborala3
113,113
148,393
Indemnización R¡esgo de Vida Temporal
Retenciones Jtd¡ciales Por Alimentos
m
E
{
EI
EI
EI
EI
f¡
cuadro nos muestrq que el saldo total de la Provisión Por Beneficios a los
Empleados, disminuyo en S/. 5,250 miles, disminución que conesponde a la
cancelación de la deuda laboral en cumplimiento al cronograma de pagos presentado a
INDECOPI.
El
El saldo de la deuda laboral Remunerativa, es de S/. 54,252, que comparado al saldo
del ejercicio anterior de S/.55,921, se aprecia una disminución de Si. 1,669 miles, iomo
consecuencia de la cancelación parcial de esta deuda, en cumplimiento al Cronograma
de Pagos presentado a INDECOPI.
El saldo de la
deuda por Compensación de Tiempo de Servicios a los trabajadores'
asciende a S/. 88,891, que comparado con el saldo del ejercicio anterior de Sl.92,472,
se aprecia una disminución de S/. 3,581 miles, como consecuencia de los pagos
efectuados a los trabajadores, de la deuda atrasada.
La deuda laboral se encuentra registrados en el Cronograma de Pagos presentado a
INDECOPI, de conformidad a 1o dispuesto por Ley 29905 de fecha 20/07/2012, que
estableció la actualización del Cronograma de pagos presentado en el año 2012.
NOTA 18: PASMS POR IMPUESTOS DIFERIDOS
Comprende:
Dic. - 2013
Jun..2014
lmpuesto a la Renta Difeddo - Exced€nte Revaluación
6,006
6,006
Participación a lc€ Trabajador8s ol€ridas - Excedente de Revaluación
1,449
1,U9
.130
.t30
10,325
10,32s
lmolesto a la Renla Difeddo. Resulhdos
Tot¿l Nob 13
El Impuesto a la Renta Diferido Resultados,
se refiere a las diferencias temporales, que
serán deducibles en el presente ejercicio, por aplicación de la
NIC
12.
EI Impuesto a la Renta Diferido Excedente de Revaluación y la Participación a los
Trabajadores Diferido Excedente de Revaluación, han sido calculados por el mayor
valor adicional de la revaluación de los activos frjos de la empresa (Diferencias
Temporales), en aplicación de la NIC 12 Impuesto a las Ganancias.
m
E
{
EI
EI
EI
EI
N
EI
NOTA N" 19: PROVISIONES
Comprende:
Jun..2014
Provrs ones Pam Conlinoencias
Total Nola 13
11.407
I 1.9S0
11401
1't.990
Este rubro, comprende el estimado de los Litigios judiciales Laborales
resultado adversos para la empresa,
NOTA N" 20: PATRIMONIO NETO
Al
30 de junio del 2014 el Patrimonio Neto, está conformado por:
A, Becort¡l R,
Dlc. .2013
y Civiles que han
Dic..
Jun. - 2014
314,271
Anotaciones en Cuenb CAVALI
814
Ce¡tifcados Fisicos
314,271
814
25
Certif icados Fisicos Por Emitir
315,110
Capital Social
Ajuste Por Inflación
Cap¡tal
C
ml3
apital Ad¡cional
Excsdsnte do Revslusción
Reserva Legal
20.623
335,734
335,734
2,029
2,429
319,365
319,36s
1,308
1,308
.1,548
Otras Reseryas
-195,025
Resultidqs Acumulador
Lltilidad del EJErcic¡o
PATRIMONIO NETO
315,110
20.823
1,548
-178,869
-3.200
-16,151
461,758
464,964
El Capital Social está representado por 315,110,369 acciones comunes con un valor
nominal de 5/.1.00 nuevo sol cada una, emitidas suscritas y pagadas e inscritas en la
m
E
Bolsa de valores de Lima.
{
El Patrimonio de la empresa al 31 de junio del 2014, disminuyo en S/. 3,206 miles, a
consecuencia del resultado negativo del periodo, y a los ajustes de los saldos de
EI
EI
EI
EI
Ejercicios Anteriores, efectuados.
Las pérdidas acumuladas en su totalidad se encuentran cubiefas por las Resewas
legales y el Excedente de Revaluación que en su conjunto suman S/. 322,221 miles de
nuevos soles.
NOTA N'21: SITUACIÓN TRIBUTARIA
En el presente ejercicio económico 2014 La empresa se acogió al Beneficio Tributario
Ley 27360 Ley de Promoción al Sector Agrario.
En el año 2011 mediante Resolución del Tribunal Fiscal se ordenó a
la
Superintendencia Nacional de Administración Tributaria, suspender en forma definitiva
los procedimientos de cobranza coactiva de las órdenes de pago emitidas, levantar las
medidas cautelares trabadas al respecto y proceder a la devolución de los impofes
retenidos y retirados de las cuentas bancarias indebidamente, por no haber cumplido el
procedimiento establecido en el Código Tributario para su cobranza.
Por ello se ha solicitado la prescripción de Ios tributos que estuvieran en dicha causal.
A. Beceril R.
N
NOTA N" 22: VENTAS NETAS
Comprende:
Jun..20'13
Jun..2014
37,777
Azúcar Rubia lvercado Nacional
3S,738
139
0
Productos Agricolas Agroexporlac¡ón
2,526
lvlelaza
,189
79
Bagazo
SeNicios lvolienda Sembndores
3,892
2,806
165
149
15,86¡l
45,548
Olros Productos
Tot¿l tlot¡
m
Al 30 de junio del 2014, los ingresos
netos obtenidos en su totalidad ascienden a S/,
45,864 niiles, mayor en S/. 316 miles ó 0.7 %, respecto a los ingresos obtenidos en el
similar periodo del año anterior, que fue de S/.45,548 miles.
Al 30 de junio del 2014,
las ventas de azúcar rubia totalizaron 51.37,77'7 miles, que
representa eI 82.4 % de los ingresos netos obtenidos, que comparado con las ventas
obtenidas en el similar periodo del ejercicio anterior que fue de S/. 39,738 miles, nos
muestra r¡na disminución de S/. 1,961 miles ó 4.9 %.
Los ingre sos por Melaza se incrementaron en S/. 1 ,424 miles, con respecto a los
ingresos obtenidos en el similar periodo del año antedor, y asimismo representa el 8.6
% del total de los ingresos obtenidos.
Se obselva, que los ingresos por los Servicios de Molienda a Sembradores se
incrementaron en S/. 1,086 miles de nuevos soles, respecto a lo obtenido en el similar
periodo del año anterior. Así también, este rubro representa el 8.5 % del total de los
ingresos obtenidos.
NOTA N'23: COSTODE VENTAS
Comolencle:
Jun..ml3
Jun..2014
38,198
40,031
0
817
[4elaza
1,730
2,200
SeNicios l\¡o enda sembradores
?,085
1,452
164
147
42,1n
41,648
Azúc¿r Rubia l4ercado lntemo
Prcductos
Agr
icolas Agro€xporbción
Otros Prodlci¡s
Tot¡lNob
21
El Costo de Ventas al 30 de junio del 2014, en su totalidad asciende a S/.42,177 miles,
oue reDresenta eL91.96% del total de ingresos netos obtenidos.
El Costo rle Ventas de Azúcar Rubia, asciende a S/. 38,198 miles, que representa el 83
% de los insresos netos obtenidos por la venta de Azúcar Rubia.
EMPRES4
Ó rr,,lo u sr ntnl
CA S,A,A'
-'i
í;'.;;';i:¡;;;;;u
c¡Nenlt'
á¿n¡¡¡rt
3
m
E
{
EI
EI
EI
EI
N
N
NOTA N'24: GASTOS E INGRESOS OPERATIVOS
Comorende:
Jun..ml3
Jun,' 2014
6,208
Gastos de Admioistracón
8,766
10
2E
6,218
8,792
0
0
Gastos de Ventas
0tRos GAST0s:
0
0
6,218
8,792
Ingresos Dive|sos
50
166
Incremento Desanollo Ganado Equino
13
lotal Otros Gaslog
ToTAL GASIOS oPERATIVoS (Nota
z)
orR0s lNGREsos:
lolAt
INGRESoS OPERATNTOS
(
9
175
ota 22)
m
E
{
Los Gastos Operativos al 30 de junio del 2014 disminuyeron enSl 2,574 miles ó 29.28
o/o.
resoecto a lo obtenido en el similar periodo del año anterior.
EI
EI
EI
EI
N
ü,t
NOTA N" 25: GASTOS FINANCIEROS
Comorende:
Jun..2U 3
Jun..2014
2,705
Gastos Financieros
Total Not¡ 24
2,705
7,599
Las Cargas Financieras, comprenden, los intereses devengados por obligaciones con Ias
AFPs, por un monto de S/. 220 miles de nuevos soles, Provisión intereses de CTS no
depositados por un monto de Sl.577 miles de nuevos soles, Intereses por obligaciones
tributarias de S/. 1.876 miles, e intereses comerciales por S/. 32 miles de nuevos soles'
NOTA N" 26: DIFERENCIAS DE CAMBIO NETO
Comprende:
Jun..?013
Jun..201{
Ganancia Por Diferencias de Cambio
PÉrdida Por Difer€nc¡a de Camb¡o
18
52
40
'116
.64
cananci¡ Pérdida) Por Difsrsnc¡a ds Camblo Nsto
Este rubro, se refiere a la Diferencia de Cambio Neto entre las Ganancias Por Diferencia
de Cambio y las Pérdidas Por Diferencia de Cambio.
NOTA N" 27: GANANCIAS (PÉRDIDAS) QUE SURGEN DE LA DIFERENCIA
ENTRE EL VALOR LIBRO ANTERIOR Y EL VALOR JUSTO
DE ACTIVOS FINANCIEROS RECLASIFICADOS MEDIDOS
A VALOR RAZONABLE
Comorende:
m
E
{
EI
EI
EI
EI
N
126
canancia (Pédida) Por Difereociade Stock y Va¡odzación de Melaza
Ganancia (Pérdida) Cultivos en Proceso Caña deAzúcar Nlc
4l
Ganancla (Pórdida) Por Difor€ncla d6 Valor R¡¿onsble:
r
Jun.-2013
Jun.- 20'14
1,864
-718
'|,990
.rDü
Este rubro registra, la Ganancia @érdida) de las diferencias por el valor razonable de Ia
valorización de las plantaciones de caña (Activos Biológicos), que pala este cálculo se
ha utilizado los flujos netos de efectivo esperado y los costos estimados proyectados, en
aolicación de la NIC 41.
NOTA N" 28: RESULTADO DEL EJERCICIO
Comprende:
Jun..2014
Ut lidad (Pétdida) del Ejercicio
Tot¡l Nob
25
Á, Bscenrl R
Jun..2013
-3,200
.16,147
.3,200
.16,147
se ha obtenido un resultado negativo de S/. 3,200 miles de
nuevos soles, que representa el menos 7.0 % de los ingresos netos obtenidos'
Al 30 de junio del 2014,
Asimismo, que comparado con el resultado negativo del periodo anterior, este.se
incremento in Sl . 12,947 miles de nuevos soles 6 80.2 %, respecto al resultado obtenido
en el eiercicio anterior.
NOTA N" 29: UTILIDAD (PERDIDA) BÁSICA POR ACCIÓN
La Urilidad Básica por Acción al 30 de junio del 2014 y 30 de junio del 2013, ha sido
determinada de la siguiente manera:
Jun..2013
Ut Ldad (Pétd ida) del Periodo
Acciones sn Circulación
-3,200
-16,147
315,110
315,110
Ut¡lidad (Pérdida) g¿51c. Por Acclón
m
E
{
NOTA N" 30: UTILIDAD (PERDIDA) DILUIDA POR ACCIÓN
EI
EI
EI
EI
La Utilidad Diluida Por Acción al 30 dejunio del2014 y 30 dejunio del 2013, ha sido
determinada de la siguiente manera:
Jun,.2013
.run,.
Utilidad (Pédida) del Periodo
Capital Social
.3,200
-16,147
335,734
335,i34
Ut¡l¡dad (Pérdida) Dllulda Por Acclón
25
N
f¡
Ingresar a 6 dlg¡tos
Ingresar 4 dígitos como máx¡mo
Tipo de lnfomac¡ón:
Ingresar Tl Orimestral Ind¡v¡dual)
Periodo:
1 si es 1er trimestre, 2 si es 2do trimestre,
si es 3er lrimestre. 4 si es
,lto kimeslre
Denominación de la empresa:
c
4 dtgitos como máximo
U:
la moneda
que método ut¡lÉó para preparaf el Estado de Flu¡os de
Monedá
E. de Flujoe de Efectivo
gZEEEE
AI-IS
EIIIPRESA AGROII{DUSTRIÁL PO¡IALCA S¡.4.
E3l¡do de Situtcbn Fináocirxr
Al 30 de Junlo def ¡ño 20la y 31 de Dlc¡embr€ del ¡ño 2013
:lEn m[¡3 do nu.vo. sol*l
Efeclivo y Equivalénl6s al EfÉlivo
946
947
E.003
10.870
05
6.24?
06
0,1
Por cobnr coñcrc¡dc. y otEs
Cuenlas por Cobrar Corn€rd€l€s {neto)
cuért.3
Ol@s CEnlas pd
Olros Pasivos Frlaftiercs
cuentft po. p.g¡r .om.ÉIá16. y orÉs
Otros AdNos Financ¡@s
cu6nl¡!
For
Cobd {reto)
cuúla
Po. pág.r
Cúentas por Pagar Cme|c¡irles
t5
E,568
Oras CLrernas por Pagar
i6
36,333
56.429
31.032
42.24
1.76C
2.242
Cuút¿s por Págar á Enüdádes R€¡a¿jomclss
17
26.542
07
7.08,4
6.912
23.851
0
0
09
9_50C
4.577
cobó.
Cúenrás po. Cob,ár á Enli.!á.bs Rélác¡onádas
Prcvisión por B€¡eÍc¡os ¿ los
Pasircs por lmpuelG a las
Adivos por lhpueslos 3 las Gananc¡as
13
de
lc
594
26.12t
Ad¡vos no Cn¡eñtes o Gtupos de actws par¿ s¡r Oistosioón Cl¿sif€dos
119,t0{
28.010
Pasircs induidos én Grupos
Manlen¡dc páE l¿ V$ta
d,e
Aclivos para su Oisposicióñ Clás¡Redos co.no
coñl.rtcl
26,,t28
Púlvor
28.0r0
No
Acl¡vo. No Corr|6nt6
á
20.688
y ásoc¡ádás
otr¡r cuenb3
por cobr¡t
167
0
0
0
0
0
Cue¡las po. CobÉ. a Entidades Rel¿cloñadas
OtÉs C@nlas por Pagár
OE
Propinscbs, Plantá y Eq¡iPo (néto)
Ad¡vos intangjbl€s distnlos de h plusvalia
A.i'vos po| mFe€stos dí€dros
Adivc m lhft¡ñs
Tot¡l acüYo¡ No coñlfr¡i!
12
?8,983
78.113
724.248
Prdisid
P.s¡vc
po. Bereñcios a 16 Etrphados
por ¡ñp@siG .l¡teridos
162.
15
16
10.062
152.654
152.678
17
19
18
116601
124.U2
11,407
10.325
11,99!
p.9..
tot¡l P.rlvo. tlo Cord.r{..
10 271
10.325
301.13?
309808
120.141
¡m6.9r
20
335.73,{
335.73.4
20
2.02S
2.02!
2.8
-198 225
319.365
461.753
2.856
,195 020
73.475
734,937
OtrDs
843,952
102
p€s¡rcs ño linancims
cap¡ld Emil¡do
855,072
por
Cusnlas por Pagar a Enlidad€s Rslaooñadas
OtrDs
Propi€d¿.,€s de Inve.skh
a8
162.716
14
cent¡t
Cu€rnas por Pagar Comeeoalss
10
slbsididis, n€geios trjudos
97.090
Coni.ñú.r
olróc Pasivos F¡nánciefos
C@nl¡. por p¡q¡r [email protected]¡ y ot ¡¡
Cu€nt¡8 par cobr.r cornercl.l.3 y
Cuertas por Co¡rÍ Coñer.i{as
olras cuenlas por cobfar
1't9.30¡
0
0
lrveÉimes
0
To{tl Pñlvot Corf¡orÍ.3
0
Ad¡los ro Corieñtes o Gtupos d€ Ac¡ws para s(l Oisposidón Clasó€dos ffo
MantenijG p3rá Ds¡tribúk s los PEpiétátus
acl¡vor no cor¡enteé o Grufro€ d. acür¡o. p¡r¡ !ü D|3p6rclón cllmc.dc
cmo t|.ñtén¡do. páa h V.nt¡ o cóño t¡¡rlcn¡dor p.É D¡sdbulr . lo.
Olros Adivos FirÉncisro€
97.090
ffio
Mántenido€ psra lá venüa
Ac1¡vo3
0
701
Act¡vos o GruF6 d. Acti6 Páñ .u
16 v.rL o p¡r. D¡3lrlDu¡f ¡ lcr
D¡+G¡clón q*ifcádo. coño ||rdén¡d6 pln
¡or¡l
GaÉros
Ot¡o6 Pasivo€ m rnandeos
Tot¡l d. P¡tlvo. Cornérii6 d¡drio. d. F¡lG lftlu¡dos.n GruFo! d. Acilvos
p.6 s D¡3pG¡c¡ó. Cl.3¡ñc¡dG como tl¡|rt nldos pán h V.ñü.
oiros Aci¡vos no fhanci€rcs
fot¡l A.rlvG Cori.rté. DÉfnior
Emde&s
Ac.¡res Prcpi6
s
Cart6E
2A
20
20
¿ZEEEE
319_365
444.354
17,90S
Inoresos de acl¡vldadss ordinari€s
-23 516
452
Grn.ncL (Pórdld.) Bruit
Ga3¡os d3 v6ntas y DisuibuclÓn
-5
24
.3
24
Gssros ds Adminisfación
Ganañcia {Pád¡dá) de la baja en Aclivos Financréos medidos.lCoslo
19.666
.1,757
45.8641
.42177
3,687
45,
-44,64
90ú
1
189
-4.45€
-ts.248
,8,76€
29
150
68
'17,
"2,463
-7.717
AmortiÉdo
24
Otros IngEsos OpeÉlivo3
Okos Gast6 Ooerel¡vos
Oúas ssnsnclas (pérdidas)
G.n.ncl. (Pórdlda) por áctlvld.d.r dc opár'.c¡ón
0
Oll6r6nclas d6 Cambio neto
Olro3 Ingrésos (gaslos) de Es subsid¡ariá3,negoc¡os conjunlos y ásociadás
G€nanc¡as (Pérdidas) que surgen de la Diterenda €ntrs €l Valor Libro Anlerior y sl Valor
Justo do ¡aüvos Fiñanciercs Rec¡asircrdos MÉd¡do! a VslorRazon€ble
Difer.nciá 6nt¡e €l impoí€ en llbrcs ds los aclivos dMnbuidos y el¡mporle €n fbros del
-2?
1
-63
0
27
11
29€
28
-{,15
-9,715
Gaslo Dor lmDus3lo a las GarEnoÉs
(Pórd¡da) N.ta do Oporac¡on* Contlnu¡d¡t
Gánancla (pérdld6) procéd€nts ds op€redones d¡sconliñuada!, n€ls d6l¡mpuo3lo á las
¿,153
-9,715
Guancl. (Pódidi) N.la d.l Ej.rc¡c¡o
-4,153
Rerultrdo rnto¡ ds lmpu$to ¡ lá¡ G¡n¡ncl.r
,7 599
-3.902
25
26
-768
f9
G¡Ílncl.
-3,200
-t6.r
-18,147
E!
E
-9,715
-3,200
-16.18
EI
N
Gan¡nct.3 (Pórdid¡) Por Acclón:
G.n¡ncl¡! (pórdld¡) bá!¡c¡ por tcc¡ón:
Aáslc€ por sc{ión ord¡narie en op€raciones conünuadss
Básic€ por acdó¡ ord¡ñárla en op€raciones discoíÜnuada!
G.n¡nch¡ {pórdldá) bá.¡c.
por rcclón ordlntrla
0.00c
0.000
0.000
0.000
0.000
0.00c
0.000
0.000
0.000
0.000
0.00
0.000
0 000
0.000
0.000
-0.010
0 000
-0.04€
0.00c
0.000
0.000
4.010
4,0¡l¡
Dllulda por Acción d€ l¡vérsión en OpeÉciones Conlinu€d8s
O¡llid6 por Acción d€ l¡vsrsión €n Operácion63 Disconlinuadsg
0.000
0.000
0 00¡
0.00!
0.000
0.000
Grnáncla¡{Pórdld¿)Dlluld¡ porAcc¡ónlnv6É¡ón
0.000
0.
0.000
0.00c
0.00c
0.00c
8ás¡cs ,or ¡\cción d6 lñveÉión en Opem¿ionss Conlinuadas
8ás¡c€ por Acclón ds InvsrsiJfl en Op€rádones Oisconlinuadas
Grnánclas (Pórdld¿) Bárlc¡ por Acc¡ón Inv.6¡ór
0.001
G¡n!nclsr(pód¡d¡)d¡lu¡d! por.cclón:
D¡ruldá pof acclón ordin€ris 6n op€radonss conl¡nuadas
D¡luida por acción ordiMriá Én operaclone8 disconünüadas
G.n.ncl..
(pórd¡da) dllulda
por.cclón ord¡nar¡¡
30
G.n.ncl. {Fardldt} Nst¡ d€l Elorclclo
Componaniá. di Olro R..!ll!do In!.9n1:
Vád.clóñ Nei. ps Cobártums d€l Flulo ds Elscürc
Cob€rtu€s d€ inv6.nóñ nel, de n6g@ios áñ 6lonránjsm
cánáncl€s lPéfdidas) de lñw¡sion€s éñ hstruñ€nlos dé Pálrimonio €l vslor fazonabb
Oirs¡sncja d6 Cámbio por Conv€ñiÓñ de Op€Bc¡on6s ón €l Ext'aijero
0
o
c
c
0
0
c
0
0
0
vári€cón néla ds €ct¡vos no com€rf8s o grupos dá sclivos manl€nidos pára lá v6ñtá
sup€rÉvit ds R€valusclón
0
c
0
!
0
Gananda (péliida) ecluariel6s €ñ plan d. ben€foos donñidos
cambios €n €l valor r¿:onaua d6 pssivos finánc¡6ros átllbulbl€s a c€mbios m 3l
riesgo de c¡édilo del panvo
Olro R.|ultrdo lnt ¡r¡¡ ¡nl.a d. ¡mpu..to.
lmpu.lto ! lr¡
Gs..et..
.€l¡clon.do con Coñponártt. d. olro R.tültrdo Inloqr¡l
0l
Vadaqón N€tt Dól Coboduras d€l Fluio do Er6clivo
cob6rturás dÉ inversiÓn n€tá ds neoocios €n 616xt ¿nj6rc
Ganáñoas (Pérdidñ) r,6 hvarÉion* €n Inslfirm€nlos ds Pal¡monio ál vábr rrzonablo
Drsl€nda d3 C.mbio por Conv€G¡ón d€ cts@clon€E 6n sl Exlr¿njero
vafiadón nela dé áclivos no corióñlá3 6 gtupos d6 ác1¡v$ manbn¡dos pafE
¡a
r€nl3
Supe.ávi¡ dá R€váluaciür
G€n¡nd¡ (pórdida) aclurial6s 6n plán d6 bensacios dsrnidos
C€mbio3 6n 6¡ válof r€zon€bls de p€sivos flano.rcs .hbuibl€s a carnbios Éñ Él
d6s9o ds crédilo ¿61 pás¡vo
Süm¡ d. lmpu.rlor
Olrot R..slt.do
. l.. G¡narcl.¡ Rel.clontdd
con compon.ñt
lot l d.l
!
0
!
0
0
0
!
0
0
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0
c
0
c
0
0
0
-¡1,15¡
.9,7f5
!
m
E
{
!
EI
EI
EI
EI
td€ Olto
l¡t.gr¡l
R6unrdo Int.rnl
0
0
0
Ei.rc¡clo, n.to d.l
hpu.r¡o .
¡a.
G¡nlnclr.
-16,147
Soto
N
f¡
EMPRESA AGROINOUSTRIAL PO'¡ALCA S.A.A.
Estado ds Flu¡os de Efectlvo
Método Dlrecto
Por los perlodos tormlnado3 al 30 do Junlo del ¡ño 2014 y 2Ol3
lEn mllea do nuovoa aoles)
Flujoa de ofectlvo d€ ectlvldad dg op€taclón
Claaas d6 cobroa en ef€ctlvo poractlvldado8 de op€raclón
Vent6 de Bienegy Pr€stación de S€rvicios
Regallss, cuotes, comisiones, oltos ingresos de actividades ordiñeias
Conhatos manleñidos con propósilo de intsrmedieción o paftr negociar
Afiedamiento y posteriorvenia d€ esos act¡vos
Otros cobros de efectivo E¡ativos a la actividad de op€ráción
Claae3 do pagoB en sfecüyo por ectlv¡dadet de oper3clón
Proveedo€s de Bienes y Séflicios
Contretos mantenidos con propó9ito d€ ¡ntsrmediáción o para n€gocial
Pagos a y porcuenta de los emplesdos
Elaboración o sdquisición de activos para aÍondar y otros manten¡dos pÉrá le v€ntá
Otros Pagos d6 El€ctavo Relativos a la Actividad de Operación
47.876
52.249
0
0
0
0
c
0
5,069
-14.463
,16,413
0
0
26.405
0
0
-28 914
0
0
7,143
ll,s9r
Intereses Écib¡dos (no ¡nclu¡dos e¡ b Activided d€ lnvers¡ón)
Inte€sos pagados (no incluidos €n la Aclivided cl€ Finañciaclón)
0
0
c
oividendos Recibidos (no ¡ncluidos en la Actividad de Invers¡ón)
oividendos pagedos(no inclu¡dos en la Actividad de F¡mnciación)
0
0
0
-4.633
,832
,6,916
1.678
4,786
0
0
0
0
0
0
Flulos de efectivo y eqú¡yslent. el €loct¡vo procedent6 de (utlllzados en) opgráclon€3
lmpu€slos a las ganañcias (pagados) réembolsados
olros cobros (pagos) de efeclivo
FluJo! dg Efocüvo y Equ¡valente sl Efecüyo Procedentt do (Utlll¡ado8 9nl Actlvldád€3 de
OD€rac¡ón
0
0
-289
FIUJo3 d6 efecüvo de act¡v¡dad de Inversión
cobr6 en efectlvo Dor act¡vidsdoa de InveElón
R€embolso de Adelentos d€ Prestamos y Préstamos Conc6d¡dos ¿ T€rceros
Cla6€! do
Pérdida de controlde subs¡diarias u olros n€goc¡os
Reembolsos recibidos ds préstamos a entidades telacionadag
V€nta
d6 lnstrumentos Financiercs de Pstrimonio o D€ude d6 Otras Entidades
0
0
Conlratos Dsivados (futuro, a término, opciones)
V€nte d€ Part¡cipaciones en Negocios Conjuntos, Neto d€l Efectivo D€sapropiado
0
0
0
0
Venta de Propiedades, Planta y Equipo
0
0
Venta de Activos Intangibles
0
0
Venla de OtroB Aclivos d€ largo plazo
Subvencion€s d6l gobierno
0
0
0
0
lnteres€s R€cibidog
0
0
O¡v¡dend06 R€cib¡dos
0
0
0
0
0
0
0
0
0
c
0
0
0
0
1,679
0
1.515
Comprá de Activos Intang¡bleg
0
0
Compra do Otros Activos de largo plazo
lmpuestos a las ganencies (pagados) leembolsados
0
0
0
0
Otros cobros (pEgos) d€ efeclivo relativos a la act¡v¡dad de inversión
0
0
-1,679
.1,515
Clase! de pagos en efoctlvo por acüvldad6a de Inveralón
Anlicipos y Prestamog Concedidos a Terce|os
Oblener et coñl,olde sLrbsjdiarias u otros n€gocios
Ptesiamos conc€didos a
entidsd$ €lecionedag
Compra de lBlrumentos Fin€nci€ros d€ Patrimonio o O€uda de Otras Entid€d€s
Contral6 Derivados {futuro,
a lérmino, opc¡ones)
Compre d6 Subsidiarias, Neto del Ef€ctivo Adqu¡ñdo
Compra d€ Padicipacion6 en Negocios Conjuntos, N6io del Ef€ctivo Adquir¡do
Compra de Propiedades, Planta y Equipo
Flujos d6 Efectlvo y Equivalente al Efoctlvo Proced€nté de (Ut¡llz¡do3 on) Actlvldade! de
lnve13lón
0
m
E
{
EI
EI
EI
EI
ü,t
EI
'::-:,ti: t
Flujos da alectlvo de actlvldad d. f¡nerclac¡ón
Cles63 da cobroc en otectlvo poract¡vldsdes d€ I¡nanc¡aclón:
Obt€nción d€ PÉslamos
0
0
PÉltañog de Entid€d€s rolac¡onadag
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Intercs6s págados
Dividendos pagado9
0
0
0
c
lmp!éslos a las ganEñciás (pagados) re€ñbolsados
0
0
c
0
0
-1
3,271
0
0
u7
3,271
1.344
946
,ú,615
Cambios €n la3 partic¡pacion€s €n la propiedád de subsidiañas que no r€sult8n en pérdide d€
Eñisión de Accione3
Emisión
de Olros Instrumenlos de Pet monic
Subvenc¡ones d€l gobierno
Clasea de pago3 €n €fecüvo por act¡vldad$ de flnanclaclón:
Amortiz8ción o pago de Préstiamos
Pásivos pof Aíondami6nto Financiero
Préstamos d€ €ntidade3 relacionadÉs
Cambios en las participaciones en ls propiedád d€ subsidiarias que no Éaultan €n pérdida de
contrcl
R€compra o Rescst€ d€ Acciones d6 la Entidad (Accloneg €n Cartera)
Adouisición d€ Otras Part¡cioac¡ones en el Patrimon¡o
Otros cobroB (pegos) d€ 6f€clivo r€lativos a la act¡v¡dad d€ l¡nancbción
FIuJo3 de Efectivo y Equ¡valantg al Efecuvo Procedente d€ (utlllzedo! en)Actlvldadoa de
Flna¡clac¡ón
aumanto (Dlamlnuc¡ón) Noto de Eféct¡vo y Equ¡volenle
Vafl¡c¡on6! 6n las Taaaa de camblo
¡l
0
0
0
0
0
0
0
0
Efact¡vo, antéa d¿ laa
m
E
{
EI
EI
EI
EI
ü,t
Ef€ctos de lag v€riacion$ en l6s TEses d€ camb¡o sobr6 €l Efectivoy Equivalenles alEfeclivo
Auñ9nto (Olsmlnuclón) Neto de Efect¡vo y Equlvalenla al Efocüvo
Efactlvo y Equlvalento el Efecüvo ál Inlclo delE¡erclclo
Efectlvo y Equlval4ntg al Efocdvo al Flnsl¡zar el Elerclclo
FluJor do €fsctlvo de
¡cüvld.d de op.r¡clón
canenaiá (Pérdida) Nela del Ejerc.icjo
a¡ulto! p¡re conclll¡rcon
proven¡anlo dá
l¡!
la Ganancl¡ lPórdlda) NoL dal
Ej..clc¡o con el Elocdvo
ffi
Act¡yldtde3 de Oper¡clón poñ
Gsslo por lnt€r8ses
Ingreso por ¡ntef€s€s
0
0
0
0
In!a6ao por oividendog
0
0
Pérdidá (Gánanci€) porDiler€nciás dé Camblo no Íealizádas
G$lo por lmpu€slos s las Gsnancias
0
-É4
0
0
Aluatea
fo
Monei¡rlo8:
PórdiJeB por Délerioro de Valor
En sl Resultado del Eierc¡cio
(Rovo6ion$ de
Pérd¡das por Oelsdoro
d. Vslor) r€mnocidá3
D8precisción, Amodizacjón y Agotamiento
Pé¡drda3 (Gananciss) por Valor Razonabl€
Pérd¡da (Genanciás) po¡ ls Disposición d€ Activos no Coni€ntes Manten¡des pe€ le Vcnta
Dilerenc¡a entrr elimpode en libfos da los aclivos distrjbuido3 yelimporta €n libros del
dividendo a pagar
Párdids (gánenci€)ón venia dá pmpiedades ds inv€rsión
m
E
Pérdids (Gsnsncis)6n V6nte d6 Propiedadcs, Plánl8 y Equipo
{
Pérdida {G€nancis)€n V€nts d€ Aclivos Inteñgiblos
Ofos ajusles pam conciliar la genancie (pérdide) del ejercrcro
{Aum€nto) dism¡nución de cusnlás porcobÉrcrmercialgs y olaas cuenlas pot cobrár
lAumsnto) Oisminución €n lnv€nlerios
2,867
-425
EI
EI
EI
EI
172
1.352
ü,t
(Aum€nto) DEmlnuclón €n Aclivos Biológicos
8,254
102
-2,148
CARGOS YABOIIOS POR CAMBIOS ¡IETOS EN LOS ACTIVOS Y PASIVOS
(Aumento) Dbminución do ofo3 actvoa no fnanclero3
Aum6nto (disminución) de cuenla3 por pagar com€rc¡slas y otras cuentes por pagar
Aum6nto (ó¡sminucrón)d€ Provisión por B€nsficios e los Empleados
Aumcnlo (Disñinuaón) de Oiras Provisiones
fotal do alustes porconcll¡aclón de g.n.ncle3 (pórdld¡s)
equlv¡lent .l .foctlvo procsdeñte d€ {uull¡¡dot 6n} oper¡c¡on€s
0
-2.626
22.291
1.288
-15
-18
1,478
20,933
1,678
4.788
Intercses rccrbidoa (no inclu¡dos en la Aclividad de Invsrsión)
Intsr€sss pegados (no inclu¡dos en ta Aclividad da Financiacón)
0
0
0
0
Oividendos Recibidos (no inclu¡dos€n Ia Aclivided de Inv.rsión)
0
0
Divid€ndos psgados (no ancluidos cn la Aclividad de Financiación)
0
0
lmpue6tos s las ganáñciás (págados) reembolsados
0
0
1,678
4,786
FluJo! de €fscüvo y
FluJ6 de Ef.ctivo y Equlvalentg al Efacüvo Procodonto de (Utlllzados en)ActlY¡dádee d€
Oooraclón
N
EMPRESA AGROINDUSTRIAL POMALCA S.A"A.
Estado de Flujos dg Efectlvo
Mótodo Indl.octo
Por tos perlqdos teÍm¡nado! al 30 ds Junlo dol .ño 2014 y 20f3
(En mlleg de nuovoa 8ole8)
Flujor da ofecüvo da ¡odvld.d de Invofslón
de cobrcr en ¡f¡ct¡vo poracüvld¡doa de ¡nvgr¡lón
Rggmbolso d€ Adelentos d6 Prestamos y Préstamos Conc€didos s Terceros
Párdi& de conkold. subsid¡ariás u otrcs negocjo3
clr¡o3
R€€mbolsos rscibidos de pésleños e anlidad€s relaoonade3
V€nts d€ lnstruñ€ntos F¡nancicr$ dr Patriñon¡o o D6uda do Otra3 Enlidades
Contrslos Dsrivados (fuluro, e tármino, opooner)
V.nlá
dé Particip.clones en Negocros Conjuntos, N€to d€lEf€clivo D6sep.op¡ado
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Varla do Propi6dade3, Planta y Equipo
Vante dc Adivo3 Inl€ng¡ble3
0
0
0
0
V6nla d€ Otros Aclivos da larco pla¡o
Subv6ncjones d€l gobiemo
0
0
0
0
hÍ6res6s Recibidos
0
0
Div¡dendo3 Reobidos
0
0
Antic¡pos y Pres|amo3 Concedidm s T€rc6ros
0
Oblaner elcontrclde subsidiades
0
Cl¡¡oi
de pagos en efecüvo por¡cuvldedea
d.lnv€Elón
P¡6slemo3 conc6did03 e aniidedes relacionadas
0
Compra de Inlrumenlos F¡nanci€ros d€ Pslrirnon¡o o Deude dc otras E.fidedes
Conl€tos Dedvádos (luluro, e término, opoonas)
0
compra dr Sub3idiarias, Neto dol Efedivo Adquiddo
0
0
0
0
0
0
0
Compra d€ Psrticipac¡on6€ 6n Négocios Conjunlos, Ncto d€l Efectrvo Adqlirldo
0
0
r.l
0l1o3 negodos
0
-1.679
Comprá de Propledades, Planta y Equipo
-
1.515
0
0
Compra dc Aclivos Infañlab¡oc
Compr¿ d€ Otros Aclivos de largo plazo
0
0
0
0
0
-1.€79
.1,515
Obtonción do Préslsmos
0
0
Péslgmos da ontidedes relacionadás
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Amonización o pago de Péstamos
0
0
Pasivos Dor Arr6ndañicnlo F¡nencicro
0
0
Prélamos d€ enlidad€s r€lacionadas
0
0
lmpue3los a las gsnancias (psgsdos) r€eñbolsados
Oros cobos (pagos) do efoct¡vo rolativos a la actividad de ¡nvefsión
Flujor da El€ct¡vo y Equlv¡l6nl6 rlEf.ct¡vo Procsdsnt€ de (utll¡zedG
.nl Act¡vld¡d.a do
lnvgÉlón
Fluj03 de ef€cuvo
d. ¡ctivldad do ñnancl.clór
Cl¡sos de cobrot en €fectivo por¡ct¡vldad€5 d6 financlaclón:
Cambios en lss partidpscjon€s sn la propiod€d de subsidiaras qua no rcsulian 6n pérdldá de
Emis¡ón d€ Acc¡on€s
Em¡sión
de Ot|os lñ3trumenlos
d€ Pslrimonio
SLrbvcncioncs del gob¡émo
Classs do psgo6 en otsctlyo porEctivldadeB de financ¡¡aión:
Csmbios €n las psr$cjip8cionss sn lá propiedad de subsid¡añei qué no rosullan 6n pérd¡da de
0
0
Recompra o RescEt€ d6Acc¡on66 d6 la Entidad (Acciones en Cadera)
0
0
Adquisición de Otrás Padbpaciones en el Patnmon¡o
0
0
Inl€ftrs€s pagados
Divid6ndos paqado3
0
0
0
0
lmpu6stos a las genanc¡es (pa!¿doi) rÉémbolsados
0
0
0
0
Fln¡ncláclóñ
0
0
Aum€nto (Dlrñlnúclónl Neto de Efoct¡vo y Equlvalgnta el Ef.ctlvo, sntos de ler Varlsclonea
en la! f¡aar do Camblo
I
3,271
Ot os cobros (p€gos) d€ €tuivo relslivos e ls sc{iv¡dad d€ fn¿nciación
FIUJo¡ de Efoct¡vo y Eq!¡va¡gnL rl Efecdvo Procodento de lt tlllz.doa
enlAcüvlded.6 dc
Efectos de las Vsdscion€s €n las Tssás de Cembio sobru elEloclivo y Equlvel6nte3 alEfecÍvo
Aüñento lD¡sñ¡nuclónll{eto da Efocü"ro y Equlvalento elEfect¡vo
Eiecdvo y Equtu¡lonta al Efectlyo al Inlclo d€l Ejsrclclo
Electlvo y Equ¡valonte ElEtucuyo al Flnallzár€l El€¡clclo
0
0
1
3,271
1.344
4,6't5
947
946
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