Informe sobre la marcha

Informe sobre la marcha 2014
ABC Capital es la primer Sociedad Financiera de Objeto Múltiple (SOFOM ENR) que evoluciona a Institución
de Banca Múltiple. ABC Capital cuenta con amplia experiencia en el financiamiento y estructuración de
proyectos de vivienda e infraestructura
ABC Capital está integrado por un amplio grupo de inversionistas mexicanos de diferentes regiones del país,
interesados en invertir en el sector financiero; cuentan con reconocido prestigio y amplia experiencia en
diferentes sectores, entre los que destacan diversas ramas de la industria de la construcción y por supuesto
el sector financiero.
Actualmente persisten grandes oportunidades en sectores como la vivienda de interés social e
Intermediarios Financieros. ABC Capital participa activamente con una oferta única al integrar tanto
aportaciones de capital como financiamiento lo que permite apoyar el desarrollo integral de nuestro país:

El modelo único de nuestra operación integra crédito y participación en la estructura de capital para
el financiamiento de proyectos.

La sólida estructura financiera de nuestra empresa permite aún en la coyuntura actual, participar
activamente en el financiamiento de proyectos viables.

La unión con CEMEX líder en la industria, con presencia
en gran parte del país, permite un adecuado y
oportuno servicio a Nivel Nacional.

Los socios y colaboradores cuentan con un profundo
conocimiento y años de experiencia en el sector
financiero y de la construcción, ofreciendo seguridad
en nuestros servicios.

El valor que representa para el sector una respuesta
oportuna es importante para la consolidación de los
negocios, es por eso que ofrecemos autorizar y
formalizar las solicitudes de crédito en corto tiempo,
haciéndonos la opción más ágil del mercado.
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Informe sobre la marcha 2014
Índice
Administración de la Empresa ....................................................................................................................................3
Información Relevante ...............................................................................................................................................4
Operación ...................................................................................................................................................................6
Órganos de Gobierno .................................................................................................................................................9
Comités .................................................................................................................................................................... 10
Estrategia ................................................................................................................................................................. 12
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Administración de la Empresa
Banco Amigo, S.A. Institución de Banca Múltiple con previa autorización de la Comisión Nacional Bancaria,
acordó a través de la Asamblea General de Accionistas llevar a cabo una fusión con ABC Capital S. A. de C.
V. SOFOM E. N. R.
La fusión antes mencionada surtió efectos legales a partir del 1° de marzo
de 2011, mediante oficio recibido por la Comisión Nacional Bancaria y de
Valores y con opinión favorable de Banco de México, así como al
inscribirse en el Registro Público de Comercio. Banco Amigo S.A.
Institución de Banca Múltiple como entidad fusionante subsiste,
extinguiéndose ABC Capital S. A. de C. V. SOFOM E. N. R. como sociedad
fusionada, el 8 de Agosto de 2011 se modificó en nombre de la
institución para quedarse como ABC Capital, S.A., IBM.
El Consejo de Administración celebró sus sesiones trimestrales habituales, aprobando los estados
financieros de la institución, mismos que fueron publicados al cierre del 2014 y en general cumplió con las
responsabilidades que le son inherentes.
ABC Capital se encuentra correctamente capitalizado con un nivel de 14.4%.
Nuestra cartera cerró en los $2,597 millones.
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Información Relevante
RESULTADO
ACTIVO
Concepto
ACTIVOS LIQUIDOS
2014
Concepto
2013
Ingresos por Intereses
435
835
2,597
3,482
Gastos por Intereses
(114)
2,483
(205)
3,277
MARGEN FINANCIERO
BIENES ADJUDICADOS
335
500
EST. PERD. D VALOR BIEN ADJ. EM
(63)
(41)
3,770
5,067
TOTAL CARTERA
( - ) MENOS:
ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS
CARTERA DE CREDITO (NETO)
TOTAL ACTIVO
2014
2013
355
679
(194)
(288)
Resultado por posición monetaria, neto
Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS CREDITICIOS
161
391
(85)
(115)
76
276
Comisiones y tarifas cobradas
181
152
Comisiones y tarifas pagadas
(117)
(184)
31
(23)
Resultado por intermediación
PASIVO
Concepto
CAPTACIÓN TRADICIONAL
2014
1,877
2013
2,206
PRESTAMOS BANCARIOS Y OTROS ORGANISMOS
1,003
1,877
TOTAL PASIVO
2,976
4,302
Otros ingresos (egresos) de la operación
INGRESOS (EGRESOS) TOTALES DE LA OPERACIÓN
Gastos de Administración y Promoción
RESULTADO DE LA OPERACION
Otros Productos
CAPITAL CONTABLE
Otros Gastos
Concepto
CAPITAL CONTRIBUIDO
1,122
910
CAPITAL GANADO
(327)
(145)
TOTAL CAPITAL CONTABLE
TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE
RESULTADO ANTES DE I.S.R. Y P.T.U.
795
765
3,770
5,067
(207)
(159)
5
5
(28)
(22)
(230)
(176)
0
ISR y PTU Diferidos
47
23
(182)
(153)
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION EN SUB. Y ASOC.
Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas
Operaciones discontinuas
INDICADORES
4
(381)
0
RESULTADO NETO
Índice de Morosidad
Índice de Cobertura de Cartera de Crédito Vencida
Eficiencia
Eficiencia Operativa
ROE
ROA
Liquidez
Margen de Interés Neto (MIN)
222
(378)
ISR y PTU Causados
RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUAS
Indicador
171
Año
2014
2013
7.1%
7.5%
61.5%
78.8%
208.1%
132.1%
8.6%
7.1%
-23.4%
-18.7%
-4.1%
-2.9%
106.6%
100.6%
5.7%
9.6%
(1)
0
(183)
(153)
0
0
(183)
(153)
Informe sobre la marcha 2014
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Informe sobre la marcha 2014
Operación
La información presentada para el cierre del ejercicio 2014 muestra los siguientes resultados de ABC
Capital:
Activos
 Al 31 de diciembre de 2014 el activo total se situó en $3,770 millones en comparación a los $5,067
millones que se registraron al cierre del 2013. Esta disminución se debe principalmente a la
amortización de la cartera de créditos (Renueva tu Hogar $778 mdp) y un cambió de estrategia de
menores disponibilidades.
Cartera
 Los servicios ofrecidos por ABC Capital han tenido demanda
y aceptación en el mercado. Durante 2014 la cartera de
crédito cerró con activos por $2,597
millones, menor al saldo de 2013. Lo anterior
debido principalmente a la amortización de
la cartera de crédito de Renueva Tu Hogar.

El monto de la cartera vigente en balance al
cierre de 2014 es de $2,483 millones y
representa el 66% del activo total. La cartera
vencida total cerró en $185 millones,
mientras que la estimación preventiva fue de
$114 millones dando por resultado un índice
de morosidad de 7.1%.

Al cierre del ejercicio 2014 como resultado de la calificación de la cartera de créditos se requirieron
reservas por $ 114 millones, las cuales cubren el 62% de la cartera vencida.

En términos generales la cartera de crédito disminuyó durante el último año en $885 millones con
la siguiente composición: La cartera comercial tuvo un crecimiento de $23 millones, mientras que
los rubros de cartera de créditos al consumo y vivienda tuvieron una contracción de $55 millones y
$778 millones, respectivamente.
Pasivos
 Al 31 de diciembre de 2014 el total de pasivos es de $2,976 millones, lo que representa una
variación de $1,326 millones respecto al año anterior. Éste decremento se debe principalmente al
rubro de préstamos interbancarios y una salida de captación a plazo.

Ante una mayor competencia en el sector Financiero y la incursión de las Sociedades Financieras
Populares (SOFIPOS) en Nuevo León con tasas arriba de mercado, al cierre de 2014 la captación
cerró en $1,877 millones, lo que representó una reducción de $348 millones con respecto a cierre
de 2013. El saldo de captación está distribuido en $193 millones de cuentas de cheques y $1,684
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millones en inversiones a plazo, donde $1,084 millones corresponden a inversiones en certificados
de depósito y $600 en pagarés con rendimiento liquidable al vencimiento.

El rubro de préstamos interbancarios y con otros organismos disminuyó significativamente
cerrando el ejercicio con un saldo por $1,003 millones de los cuales $216 provienen de préstamos a
corto plazo, $787 a largo plazo.
Capital Social
 En el 2014 el capital social se vio fortalecido gracias a la Aportación para Futuros Aumento de
Capital de $100 mdp, y la conversión de las Obligaciones Subordinadas en acciones en el 4T14 por
un monto de $112 mdp.
Índice de capitalización
 Ante la aportación de los accionistas y la conversión de las Obligaciones a acciones, ABC Capital
cuenta con un índice de capitalización del 14.4%, encontrándose por arriba del mercado.
Ingresos por intereses
 Los Ingresos por Intereses, durante 2014 ascendieron a $355 mdp, lo que representó una
disminución de $323 mdp con respecto a 2013. La variación se observa principalmente en los
intereses cobrados por la cartera de créditos a la vivienda, explicado por la amortización de la
cartera colocada hasta el mes de mayo de 2013, PyME Mercado Abierto y Obra Pública.
Los gastos por intereses
 Los Gastos por Intereses sumaron en 2014 $194 mdp, mientras que en 2012 fueron de $288 mdp,
presentando una disminución de $94 millones, debido a la disminución en los intereses pagados por
el fondeo de la cartera proveniente de los préstamos bancarios y al esfuerzo por mantener en
niveles bajos la tasa de Captación.
Margen financiero
 El margen financiero durante el 2014 fue de $161 mdp, lo que representa una variación de $230
mdp con respecto al año pasado, La variación se observa principalmente en los intereses cobrados
por la cartera de créditos a la vivienda, explicado por la amortización de la cartera colocada hasta el
mes de mayo de 2013, PyME Mercado Abierto y Obra Pública.
Gastos de administración
 Los gastos de administración y promoción durante 2014 son de $378 millones, con respecto a 2013
los gastos de administración y promoción se redujeron en $3 millones. Derivado de la estrategia de
contención de gastos de operación e implementación de la automatización de la operación.
Reservas de Crédito
 Las Reservas de Crédito durante 2014 son de $85 mdp, con respecto a 2013 las Reservas de Crédito
se redujeron $30 mdp. Dicha reducción se debe a la colocación de créditos más sanos y
garantizados con la Banca de Desarrollo.
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Resultado neto
 El resultado neto de la operación fue por ($183) mdp al cierre de 2014, $30 millones más al
registrado en el cierre de 2013. Derivado principalmente, a la disminución de ingresos derivados de
Créditos Mejora de Vivienda, Obra Pública y PyME Mercado Abierto.
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Órganos de Gobierno
ABC Capital, S.A. Institución de Banca Múltiple ha llevado a cabo múltiples acciones tendientes a fortalecer
su sistema de control interno para asegurar la confiabilidad de la información financiera, el cumplimiento
regulatorio y normativo, así como la mejora en la eficiencia y eficacia operativa. A continuación
presentamos una breve reseña de sus principales elementos:
Consejo de Administración
El Consejo de Administración está integrado por 10 miembros, todos con una sólida experiencia en el sector
financiero y en el ámbito de negocios. El Consejo de Administración nombrado en agosto de 2011, durante
2013 hubo algunas modificaciones y al cierre del ejercicio 2014 está integrado como a continuación se
presenta:
Consejeros Propietarios
Mario Martín Laborín Gómez
Gabriel Jaime Garza Herrera
Manuel Romo Muñoz
Steven Elías Saide Azar
Ignacio Alejandro Mijáres Elizondo
Ricardo Naya Barba
José Antonio González Flores
Mario De la Garza Caballero
Mario Alberto Cabello Garza
Francisco Eduardo Rodríguez Puente
Consejeros Suplentes
Fernando Espinosa Abdalá
José Octavio Menchaca Díaz del Guante
Carlos Alberto Romo Ruiz
Ramón Iriarte Maisterrena
Juan Rodrigo Castro Luna
Alberto Luis de Armas Ortiz
José Manuel Cascajero Rodriguez
José Antonio Maldonado Palomo
Mario Martin Laborin Gómez
Gabriel Jaime Garza Herrera
René Delgadillo Galván
Jorge Tapia del Barrio
- Presidente
- Vice Presidente
- Secretario No Consejero
- Comisario
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Fernando Elizondo Ortíz
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Comités
El Consejo de Administración, cuenta con el apoyo de cinco órganos auxiliares para el desempeño de sus
funciones, por lo que ha conformado el Comité de Crédito, Comité de Auditoría, Comité de Comunicación y
Control, Comité de Remuneraciones y Comité de Riesgos.
Objetivos y lineamientos en materia de control interno
La Institución ha establecido objetivos de alto nivel como base fundamental del sistema de control interno,
los cuales cuentan con lineamientos particulares para su implementación y operación, los cuales fueron
aprobados por el Consejo de Administración por recomendación del Comité de Auditoría y se encuentran
disponibles en el manual de control interno del Banco.
Organización y funciones
La Institución ha implementado un manual de organización, aprobado por el Consejo de Administración, el
cual contiene políticas generales relativas a la estructura organizacional de la Institución, procurando que
exista una clara segregación y delegación de funciones y responsabilidades entre las distintas unidades de
la misma, así como la independencia entre las unidades, áreas y funciones que así lo requieran.
Canales de comunicación y flujos de información
Se han establecido canales de comunicación eficientes
a través de las distintas unidades y áreas de la
Institución, destacando que:
 La información financiera y operativa se genera
por medio de los registros en sistemas
especializados y robustos de operaciones y
contabilidad.
 Los procesos de entrega de información a
autoridades se llevan a cabo de acuerdo a
normatividad.
 La comunicación al Consejo de Administración
y demás órganos de gobierno se lleva de
acuerdo a calendarios de sesiones previamente
aprobados. La comunicación con el personal interno se realiza mediante Intranet, comunicaciones
electrónicas y reuniones de trabajo.
Manuales y políticas de operación
Se cuenta con manuales operativos para los procesos del banco, que constan de políticas, procedimientos y
procesos de operación, mismos que están disponibles en medios electrónicos para el personal de la
Institución en sus diferentes ámbitos de competencia y responsabilidad.
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Informe sobre la marcha 2014
Plan de recuperación en caso de desastres
Se cuenta con un DRP (Disaster Recovery Plan) para atender posibles contingencias y que permitiría
mantener en funcionamiento todos los sistemas e infraestructura tecnológica de la Institución ante
cualquier eventualidad. Periódicamente, se realizan pruebas o simulacros del plan para asegurar su
correcto funcionamiento.
Auditoría interna
Se cuenta con una unidad de auditoría interna independiente de las áreas de negocio. El auditor interno fue
designado por el Consejo de Administración a propuesta del Comité de Auditoría, quien reporta
mensualmente los resultados de sus revisiones al Comité de Auditoría.
Auditoría externa
Es llevada a cabo por un auditor externo independiente que representa a una firma de prestigio. El auditor
externo fue designado por el Consejo de Administración a propuesta del Comité de Auditoría.
Criterios contables
Las políticas y criterios contables utilizados para la preparación de la información financiera de la Institución
se apegan a la normatividad que aplica a las instituciones de banca múltiple, así como a las normas de
información financiera. El Comité de Auditoría, revisa y aprueba los cambios en las políticas que pudieran
presentarse.
Prevención y detección de lavado de dinero
Se cuenta con las herramientas informáticas, procesos y personas que permiten cumplir con la
normatividad relativa a la prevención y detección de operaciones de procedencia ilícita y financiamiento al
terrorismo, además de operar eficientemente.
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Estrategia
ABC Capital está consciente de las necesidades de sus clientes y trabaja para crear instrumentos financieros
que se ajusten a las necesidades particulares. Es por ello que nuestra visión y la constante innovación de
nuestros productos nos comprometen a una mejora continua en nuestra empresa.
Hemos creado un plan de acción en beneficio de nuestros clientes que ayudará a impulsar el desarrollo y la
colocación de servicios bancarios en más partes de la república mexicana.
Nuestra estrategia:

Calidad y velocidad en nuestros servicios: Nuestra mejora consiste en buscar menor tiempo de
respuesta en las necesidades de nuestros clientes. Nuestro objetivo será buscar los mecanismos
para agilizar los créditos hasta por montos de 2 millones de pesos.

Maximizar la sociedad con CEMEX
y las empresas de nuestros
accionistas.

Uso de Banca Electrónica para
opción de ministraciones y
liberaciones de vivienda

Ampliar oferta de productos en el
segmento empresarial.

Mantener
una
política
racionalización del gasto.

Lanzamiento del primer módulo
electrónico para captación de
clientes.

Optimizar el uso de capital.

Eficiencia en mecanismos de cobranza masiva.

Diversificar nuestro portafolio con mayor participación en sectores Pyme.
de
Mario Osorio
Director de Finanzas
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