PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA VIGENCIA 2014

FORMATO
PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA
PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA
VIGENCIA 2014
“Credibilidad en el control fiscal con prevención, participación y efectividad”
GC-F-01/V3/29-04-2012
FORMATO
PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA
INTRODUCCIÓN
En concordancia con el procedimiento GC-P-01, se presenta el Programa Anual de Auditoria Interna para la vigencia de 2014, de la
Contraloría Municipal de Neiva, para evaluar a través de procedimientos de auditoría objetivos e independientes, las actividades
contenidas en la siguiente programación con el fin de apoyar el fortalecimiento de la gestión institucional.
Los criterios para el desarrollo de las auditorias son los siguientes:
 Informes de auditoría interna vigencia 2013
 Informe de la Auditoría General de la República 2012 sobre vigencia 2011-2012
 Informe ejecutivo anual del sistema de control interno
 MECI 1000:2005,
 NTCGP:1000:2009
 ISO 9001:2008.
 Normatividad aplicable al proceso
“Credibilidad en el control fiscal con prevención, participación y efectividad”
GC-F-01/V3/29-04-2012
FORMATO
PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA
PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA VIGENCIA 2014
Objetivo:
Verificar el cumplimiento de las normas, políticas, procesos, planes, programas y proyectos en la CONTRALORIA
MUNICIPAL DE NEIVA así como evaluar las acciones que se están desarrollando en el Sistema de Gestión de Calidad
para propender por su mantenimiento, generando una cultura de mejoramiento continuo, de autocontrol, autorregulación y
autogestión.
VIGENCIA
AREA – PROCESO –
FECHA DE
AUDITOR
ACCIONES A EVALUAR
OBJETIVO ESPECIFICO
A
PROCEDIMIENTO
EVALUACION
EVALUAR
Evaluar
1. Gestión Recursos
Físicos
y
Financieros
–
Gestión
Contractual
MARIA CECILIA
OCAMPO
2. Gestión Recursos
Físicos
y
Financieros
–
Gestión Contable y
Financiera
HECTOR
EDUARDO
RAMUREZ
CHAVARRO
3. Gestión Recursos
Físicos
y
Financieros
–
Gestión
Contractual
-
LUZ MERY
COLLAZOS
QUIÑONES
AUDITORIA CALIDAD
-
-
-
Cumplimiento
Normatividad
Cumplimiento
Contratación
políticas, las
principios
y
procedimientos contractuales
Manual de la contratación realizada por
la territorial en la vigencia
2013.
Cumplimiento
Normatividad
Cumplimiento
Contratación
de
las
la normas,
2013
20-enero-2014
A
03-febrero-2014
Evaluar la gestión financiera
durante la vigencia 2013,
mediante
una
auditoría
Manual
contable, presupuestal y de
tesorería.
2013
20-enero-2014
A
03-febrero-2014
Determinar el mantenimiento
del sistema de gestión de
Cumplimiento requisitos calidad en lo relacionado con el
tema de contratación y si éste
de
la
NTCGP es
conforme
con
las
1000:2009
disposiciones de la NTCGP
1000-2009
y los requisitos
establecidos por la entidad.
2013
11-marzo -2014
A
25-marzo-2014
de
la
“Credibilidad en el control fiscal con prevención, participación y efectividad”
GC-F-01/V3/29-04-2012
FORMATO
PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA
AREA – PROCESO –
PROCEDIMIENTO
AUDITOR
4. Gestión Recursos
Físicos
y YOLI ALEXANDRA
MANRIQUE
Financieros
–
Gestión Contable y AUDITORIA CALIDAD
Financiera
ACCIONES A EVALUAR
-
OBJETIVO ESPECIFICO
VIGENCIA
A
EVALUAR
FECHA DE
EVALUACION
2013
11-marzo -2014
A
25-marzo-2014
Determinar el mantenimiento
del sistema de gestión de
Cumplimiento requisitos calidad en lo relacionado con el
tema de contable y si éste es
de
la
NTCGP conforme con las disposiciones
1000:2009
de la NTCGP 1000-2009 y los
requisitos establecidos por la
entidad.
- Términos indagaciones
preliminares y procesos
de
responsabilidad
Fiscal.
JUAN CARLOS
5. Responsabilidad
- Cumplimiento
CORTES TORRES
Fiscal y Jurisdicción
actividades estipuladas
MARTHA RUTH
Coactiva
en el procedimiento de
SUAREZ ROJAS
responsabilidad fiscal y
jurisdicción coactiva
- Cumplimiento requisitos
de la NTCGP 1000:2009
- Cumplimiento
Plan
General de Auditoria
JUAN CARLOS
- Traslado de Hallazgos
CORTES TORRES - Cumplimiento
6. Fiscalización
SILVIA LEONOR
normatividad
OSORIO GALINDO - Cumplimiento requisitos
de la NTCGP 1000:2009
- Tratamiento a los riesgos
Evaluar
proceso
la gestión del
y determinar su
mantenimiento en el sistema
de gestión de calidad y si es
conforme a las disposiciones
de la NTCGP 1000-2009 y los
requisitos establecidos por la
entidad
Evaluar
proceso
2013
11-marzo -2014
A
25-marzo-2014
la gestión del
y determinar su
mantenimiento en el sistema
de gestión de calidad y si es
conforme a las disposiciones
de la NTCGP 1000-2009 y los
requisitos establecidos por la
entidad
2013
25-abril-2014
A
9-mayo-2014
“Credibilidad en el control fiscal con prevención, participación y efectividad”
GC-F-01/V3/29-04-2012
FORMATO
PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA
AREA – PROCESO –
PROCEDIMIENTO
AUDITOR
ACCIONES A EVALUAR
OBJETIVO ESPECIFICO
Evaluar
la proceso
VIGENCIA
A
EVALUAR
FECHA DE
EVALUACION
la gestión del
y determinar su
JUAN CARLOS
- Cumplimiento
de
mantenimiento en el sistema
CORTES TORRES
Normatividad
7. Gestión de Talento
de gestión de calidad y si es
MARTHA PIEDAD
Humano
conforme a las disposiciones
SIERRA
- Cumplimiento requisitos de la NTCGP 1000-2009 y los
PASTRANA
de la NTCGP 1000:2009 requisitos establecidos por la
2013
23-julio -2014
A
8-agosto-2014
entidad
8. Gestión Jurídica
9. Gestión Documental
JAVIER MAURICIO
POSADA DIAZ
JUAN CARLOS
CORTES TORRES
JUAN CARLOS
CORTES TORRES
- Cumplimiento
de
la
Normatividad
- Cumplimiento requisitos
de la NTCGP 1000:2009
- Estado de los
documentos internos y
externos verificando que
estén adecuadamente
identificados,
organizados y
conservados.
Evaluar
proceso
la gestión del
y determinar su
mantenimiento en el sistema
de gestión de calidad y si es
conforme a las disposiciones
de la NTCGP 1000-2009 y los
requisitos establecidos por la
entidad
Evaluar
proceso
2013
la gestión del
y determinar su
mantenimiento en el sistema
de gestión de calidad y si es
conforme a las disposiciones
de la NTCGP 1000-2009 y los
requisitos establecidos por la
del entidad
2013
28-agosto-2014
A
11-septiembre
2014
26-septiembre
2014
A
10-octubre- 2014
- Estado
General
Archivo y de las normas
que le aplican.
“Credibilidad en el control fiscal con prevención, participación y efectividad”
GC-F-01/V3/29-04-2012
FORMATO
PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA
AREA – PROCESO –
PROCEDIMIENTO
10. Participación
Ciudadana
AUDITOR
ACCIONES A EVALUAR
- Oportunidad
en
JUAN CARLOS
resolución de P Q D
CORTES TORRES
ciudadanas
PIEDAD CRISTINA - Avance
Programas
MUÑOZ
Institucionales
ALVARADO
- Cumplimiento requisitos
de la NTCGP 1000:2009
OBJETIVO ESPECIFICO
Evaluar
proceso
VIGENCIA
A
EVALUAR
FECHA DE
EVALUACION
2013
28-octubre- 2014
A
11-noviembre2014
la gestión del
y determinar su
mantenimiento en el sistema
de gestión de calidad y si es
conforme a las disposiciones
de la NTCGP 1000-2009 y los
requisitos establecidos por la
entidad
PREPARÓ:
APROBÓ:
(original firmado)
JUAN CARLOS CORTES TORRES
Asesor Control Interno
(original firmado)
ALBA SEGURA DE CASTAÑO
Contralora Municipal
(original firmado)
PIEDAD MUÑOZ ALVARADO
Coordinador de Calidad
(original firmado)
SONIA CONSTANZA GUTIERREZ ANDRADE
Representante de la Dirección SGC
Fecha: enero 10 de 2014
,
“Credibilidad en el control fiscal con prevención, participación y efectividad”
GC-F-01/V3/29-04-2012