138 4 4.1 OPERACIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA Introducción El objetivo de este capítulo es presentar los resultados de la evaluación de aspectos operativos del Programa de Apoyo Alimentario. Con este propósito, el capítulo se dividió en cuatro grandes secciones en las que se ubican pilares fundamentales para la operación del PAL, es decir, la generación, transmisión y uso de la información; la instrumentación de procesos operativos; el cumplimiento de metas físico-financieras; y la operación financiera o de costos. Cada una de las siguientes secciones sintetiza la evaluación realizada de la operación del Programa y que contrasta su normatividad con la información cualitativa y cuantitativa recabada en campo, mediante la encuesta a beneficiarios, las entrevistas semi-estructuradas y los estudios de caso, además de la utilización de los documentos administrativos y de gestión que fueron proporcionados por DICONSA a solicitud del evaluador externo. Para cada aspecto a evaluar se procuró establecer una metodología consistente que se describe en cada sección. Al final del capítulo se presentan algunas recomendaciones derivadas de la investigación realizada. Es importante señalar que en este capítulo el marco de referencia normativo para el análisis lo constituyó lo establecido por las Reglas de Operación publicadas en 2004 y aquellos documentos proporcionados por DICONSA como el Manual de Operación y los Lineamientos de Operación del Programa, ya que los documentos entregados y el trabajo de campo y gabinete se realizaron cuando éstas Reglas eran vigentes. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 138 139 4.2 Generación de Información La generación y el flujo de información así como los procedimientos de accesibilidad y mecanismos de sistematización de la información son aspectos fundamentales de cualquier proceso de planeación, operación, gestión, seguimiento, control y evaluación de una organización o de un proyecto específico. Esta sección responde a la necesidad de verificar y evaluar la generación, confiabilidad, existencia, disponibilidad oportuna y utilización de sistemas de información dentro del Programa de Apoyo Alimentario (PAL). Debido a que objetivo del PAL es entregar beneficios a población en pobreza con recursos públicos, es de suma importancia la adecuada generación, procesamiento y manejo de la información con la que se manejan estos recursos al igual que los procesos que se siguen para la entrega de este beneficio social. La generación y el uso adecuado de la información hacen más eficientes los procesos operativos y la toma de decisiones; además de responder al cumplimiento de la normatividad vigente que establece la rendición de cuentas sobre el ejercicio de los recursos públicos a las instancias correspondientes del H. Congreso de la Unión, del Ejecutivo Federal y a la sociedad. Esta sección se divide en cuatro partes: la primera incluye una breve descripción de los conceptos teóricos clave de la generación, transmisión y utilización de la información derivada de los procesos operativos y los procesos contables-administrativos, y describe cómo ocurre la generación, el procesamiento y el manejo de la información en el PAL. En la segunda se explica la Metodología empleada en el análisis de la información. La tercera parte contiene el análisis de los resultados y las conclusiones sobre la generación, flujo y uso de la información dentro del Programa. Finalmente, en la cuarta parte se exponen las recomendaciones derivadas de este estudio. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 139 140 4.2.1 Marco teórico conceptual de la información En sentido general, la información es un conjunto organizado de datos, que constituyen un mensaje sobre un determinado ente o fenómeno. Esta agrupación de datos tiene el objetivo de lograr un significado específico más allá del aportado por cada uno de éstos en particular. Este conjunto ordenado de datos es manejado según la necesidad del usuario y los objetivos de una institución, empresa, entidad gubernamental o personas. La importancia de la información para el sector público reside en que coadyuva en la toma de decisiones; la administración, ejecución, seguimiento y control de las actividades operativas; así como en la fiscalización, seguimiento y evaluación del gasto público, del presupuesto y del cumplimiento de los objetivos y metas trazadas para los programas o acciones que se implementan. Las fases principales de la información son la generación, la transmisión y el uso. Que éstas sucedan de manera adecuada implica identificar algunos elementos que responden al quién y cómo se genera la información, de qué manera se capta, integra, almacena y sistematiza, quién y para qué necesita y usa la información. En cuanto a la generación de información podemos decir que nunca termina de ocurrir. En el caso del PAL un acercamiento a beneficiarios o proveedores, la entrega de beneficios o servicios, o el desarrollo de cualquier actividad, todo genera información que resulta relevante tanto para la operación diaria del Programa como para la planeación de las acciones que harán que éste crezca y se fortalezca. Desde el punto de vista teórico, en una organización hay dos tipos de información: información transaccional e información estratégica. La primera se refiere a todo el detalle de eventos que ocurren en el día a día y que nos permiten identificar los resultados de la operación diaria. La segunda es la que surge de la relación y el análisis de la información transaccional, además de otras fuentes de información, que permiten proyectar el EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 140 141 desempeño de la organización y, sobre todo, generar estrategias que resulten en mejoras para la entidad. La información puede llegar por muchos medios, almacenarse y transmitirse de diferentes formas. En el caso del PAL, en términos operativos se pueden distinguir tres procesos: los que DICONSA lleva a cabo para planear, programar, adquirir y manejar insumos para el armado de paquetes; el proceso de distribución de los paquetes; y el que se sigue para la entrega de los paquetes a los beneficiarios. Entonces, de acuerdo con la teoría, la información que se genera a partir de estos procesos operativos es de tipo transaccional, aunque al vincularse pueden generar información estratégica. También existen los procesos que deben seguirse para dar cumplimiento a la normatividad en el ejercicio de los recursos públicos, que incluyen aspectos contables, de monitoreo y de evaluación. La información que se genera de estos procesos es de tipo estratégica. Cada uno de estos procesos genera información por sí mismo, pero también la generan de manera conjunta al alternar y relacionarse. Los dos tipos de información, en un escenario ideal, deben convivir y ser transparentes para todos los tomadores de decisiones y en general para toda la organización. Esto significa que la información debe estar integrada y es responsabilidad de DICONSA, como operador del PAL, lograr que todos los procesos interaccionen y se integren para hacer más eficaz el programa y, en consecuencia, generar mayor beneficio social. La integración de la información se puede dar a través de cualquier mecanismo, desde un cuaderno de bitácora hasta sistemas informáticos complejos. Igualmente se requiere determinar los mecanismos de almacenamiento y transmisión de la información, los cuales dependen de las necesidades detectadas y de las posibilidades de inversión de la organización ya que existen métodos de sistematización con diferentes grados de sofisticación. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 141 142 La tecnología juega aquí un papel muy importante: la información se puede generar y procesar en diferentes sistemas, los cuales son conjuntos de elementos que interactúan entre sí con el fin de apoyar las actividades de una organización. El objetivo de los sistemas de información es proporcionar a los usuarios adecuados la información íntegra, completa y oportuna para la toma de decisiones en su ámbito de responsabilidad. Un sistema de información debe contar con equipos de informática y recursos humanos que los operen para llevar a cabo la entrada, el almacenamiento, el procesamiento y la salida de información. La implementación de un sistema de información requiere de responsables para su funcionamiento, quienes también deben cumplir las funciones generales de administración informática. Contar con información ordenada y de fácil acceso constituye una ventaja tanto para la ejecución cotidiana de los procesos operativos internos de una organización, en este caso el PAL, como para los procesos internos y externos que en materia de contabilidad gubernamental debe cumplir una empresa pública como DICONSA. Es decir, que la sistematización de la información contribuye a cumplir con los requerimientos que formulan los diversos usuarios de la información operativa y contable. La tercera fase, el uso de la información, está en relación directa con los usuarios y sus necesidades. Al respecto, encontramos que hay usuarios internos y externos. Los internos se sirven tanto de la información operativa como de la estratégica; utilizan la primera para llevar a cabo la operación diaria del programa y requieren la segunda para la toma de decisiones y la administración. Algunos usuarios de la información estratégica a nivel interno en una entidad pública como DICONSA son las áreas directivas, administrativas, financieras y evaluadoras; mientras que la información operativa es aprovechada por las áreas de abasto, operaciones o almacenes. Los usuarios externos generalmente consumen la información estratégica, exceptuando algunos proveedores involucrados en las actividades operativas del programa. Entre los EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 142 143 consumidores externos están el Ejecutivo Federal y el Congreso, que requieren la información para el seguimiento, evaluación y fiscalización del gasto público, de la gestión financiera y del presupuesto. La información estratégica se utiliza en las tareas de evaluación de los resultados debido a que se encuentra estrechamente asociada al cumplimiento de los objetivos y metas establecidas en el Presupuesto de Egresos y en la Ley de Ingresos de la Federación; en el Plan Nacional de Desarrollo; y en los planes y programas de corto y mediano plazo. También la Cuenta Pública y por ende la contabilidad gubernamental, son informes básicos para comprobar si los resultados de la ejecución del presupuesto se ajusta a los criterios señalados en la normatividad; así como para verificar tanto el cumplimiento de los objetivos contenidos en los programas como el origen y destino de los recursos autorizados y ejercidos. 4.2.2 Metodología La metodología para el análisis de la generación, procesamiento, transmisión y manejo de la información en el PAL se realizó en tres etapas: Primera etapa: Análisis de documentos normativos Con base en las Reglas de Operación, los Lineamientos y el Manual de Operaciones se elaboró una matriz preliminar que describe el flujo que normativamente debe seguir la información en cada una de las etapas y procesos del PAL. Estos se encuentran descritos en los renglones (diseño, operación, evaluación, construcción de padrón, adquisición, armado, entrega, etc.). Las columnas identifican los elementos del flujo de la información, es decir, qué información (documento, informe, reporte) se genera, quién la genera, quiénes son los usuarios, el mecanismo de resguardo y transmisión que se utiliza, la existencia o no de procesos de sistematización a través de archivos físicos o de sistemas informáticos y la disponibilidad de la información. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 143 144 La matriz de flujo de información permitió no sólo identificar los documentos que se generan, los usuarios y la trayectoria que, según la norma, debería seguir la información sino también detectar posibles imprecisiones y contradicciones al respecto entre las Reglas de Operación, los Lineamientos y el Manual de Operaciones. Segunda etapa: Verificación documental y en campo Esta etapa del análisis consistió, primero, en identificar cómo sucede realmente, en la operación diaria del programa, el flujo de la información en cada uno de los procesos y actividades del PAL. Con la información obtenida en campo a través de la encuesta a beneficiarios1, las entrevistas semi-estructuradas2 y los estudios de caso; así como con la información documental solicitada a DICONSA que incluye ejemplares de reportes, informes, bases de datos, evaluaciones y documentos probatorios de cada actividad se elaboró una segunda matriz en la que se utilizó el mismo esquema de la matriz preliminar descrita en la primera etapa. De esta manera se construyó una matriz conjunta (Tabla 4-1) en la que se cotejó el flujo de información descrito en los instrumentos normativos contra el flujo de información detectado en el trabajo de campo más los documentos existentes físicamente en las diferentes áreas encargadas de los procesos o concentradoras de información. 1 Del Cuestionario para Familias Beneficiarias se consideraron los resultados de las siguientes secciones (preguntas): 2.1 Conocimiento del Programa (4 a 8); 2.2 Información sobre acceso al programa (7, 8 y 14); 2.3 Acciones de difusión del programa (15 a 18); 3.1 Trámites de incorporación (20 y 26); 3.2 Entrega de despensa o paquete alimentario ( 29, 35, 38 y 39); 3.4 Apoyos complementarios (47 a 52); 3.6 Seguimiento (67 a 69); 3.7 Atención de problemas y quejas (71 a 73, 76, 78, 79, 81 y 82). 2 De las Entrevistas Semi-estructuradas a Encargados de Tienda se revisaron los resultados de las preguntas 4, 7-12, 21-24, 26, 28, 33, 36, 41, 42, 44-46, 51-54, 56-58, 60-62, 67 y 68; a Jefes de Almacén las 6, 11-16, 21, 35, 44, 49, 51, 58, 61-65 y 73; a Supervisores Operativos las 5, 7-12, 14, 17-19, 21, 23, 24, 29, 31-33, 38, 43, 46, 53, 56-59, 63, 68, 69, 72, 74, 77, 78-80, 83-85, 87, 88, 92, 94, 95, 97, 98, 106-108; a Comité de Beneficiarios las 11-13, 15-19, 23, 32, 34, 45, 48, 50, 53, 54, 56-60, 62, 64, 66, 67, 69, 70, 76 y 80. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 144 145 El cruce y análisis de los dos tipos de información nos permitió: 1) Identificar cómo ocurre la operación cotidiana del programa, 2) comprobar la existencia, disponibilidad y oportunidad de la información y de sistemas de información, y 3) detectar las inconsistencias entre el flujo normativo y el flujo real de la información en cada proceso. Este último paso a su vez posibilitó identificar debilidades en la generación, procesamiento, manejo y confiabilidad de la información en cada proceso o, en su caso, la confirmación de su funcionalidad. Por último, en la misma línea de comparación de los documentos normativos y la verificación en campo, se cuantificaron las inconsistencias y diferencias encontradas en los nombres de los reportes o documentos generados, los responsables de generarlos, los usuarios de la información y los mecanismos de resguardo. También fue posible cuantificar los incumplimientos en cuanto a la disponibilidad y el acceso a la información, así como la falta de información completa. Tercera etapa: Identificación de necesidades La tercera etapa se enfocó en determinar si la información está cubriendo las necesidades de los usuarios finales en función de las decisiones que deben tomar o actividades que desempeñan. Para ello, se elaboró y se aplicó un cuestionario para gerentes y directores de DICONSA sobre los reportes específicos que requieren para realizar sus actividades, ya sea que existan o que sean sugeridos por ellos. Luego se diseñó la Tabla 4-2 requerimientos de reportes, para identificar por cada funcionario descrito en cada fila, el área de adscripción, el rol que desempeña (tomador de decisiones, responsable de operación, etc.); el nivel de responsabilidad (gerente, director de área, director general, etc.); los reportes requeridos, el contenido y el formato sugeridos, la periodicidad deseada y el método de acceso a cada reporte. A partir del cuestionario y la tabla se identificaron cuáles y cuántos reportes podrían ser generados según las necesidades de información que tienen los usuarios. Además de determinar si los sistemas de información existentes son los adecuados o si es EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 145 146 necesario que la información sea sistematizada bajo otro esquema o utilizando mecanismos distintos. Como se ha mencionado antes, de acuerdo con la teoría, el manejo adecuado de la información facilita la operación cotidiana y la planeación estratégica del programa. La sistematización permite proporcionar a los usuarios información completa y oportuna para la toma de decisiones. El análisis conjunto del marco teórico conceptual y de las tablas creadas a partir de la normatividad, la operación cotidiana y las necesidades de los usuarios nos permitieron identificar las fallas, inconsistencias y debilidades del flujo de información en los distintos procesos, así como las oportunidades de mejora y las fortalezas. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 146 147 4.2.3 Análisis y conclusiones ETAPAS Tabla 4-1 Flujo de información en los procesos del PAL. Matriz comparativa3 Proceso Actividad Específica Reporte, documento o información generada Objetivos Fundamento normativo Verificación en campo RO -3 Li 4 Responsable de generarla Sedesol I. Definición de objetivos DISEÑO 3 Lineamientos II. Definición de Lineamientos 3 RO -9 Li -9 DICONSA 3 3 Usuarios Mecanismo de resguardo Poder Ejecutivo y Legislativo y público en general Electrónico e Impreso 3 3 Todas las áreas de DICONSA y del PAL 3 Verificación de existencia Verificación de disponibilidad oportuna Disponible en página electrónica Si existe Disponibilidad 5 Pública Impreso y electrónico 3 Observaciones Si existe No disponible públicamente. Sólo para manejo interno La norma indica que deben publicarse en pags. Web de Sedesol y DICONSA pero no están disponibles 3 Las filas sombreadas contienen información obtenida de documentos normativos (Reglas de Operación, Lineamientos y Manual para la Operación del Programa). Las filas blancas incluyen datos de la información de gabinete proporcionada por DICONSA y de la obtenida en el trabajo de campo (Entrevistas Semi-estructuradas y Encuestas a Hogares Beneficiarias). El símbolo “3” se emplea cuando la información normativa se confirmó en gabinete o campo y los datos de ambas filas coinciden. Si en una celda se utilizó el mismo símbolo más otros datos entre paréntesis significa que sólo esos datos se confirmaron. Pero si no tienen paréntesis significa que además se encontraron datos adicionales en gabinete o en campo. 4 A lo largo de la matriz se utilizaron una serie de siglas o abreviaturas que explicamos a continuación para una mejor lectura de los datos. Ejemplo: RO-3 (Reglas de Operación página 3), Li9 (Lineamientos página 9), Ma (Manual), Entrevista ET p. 20 (Entrevista Semi-Estructurada a Encargado de Tienda, pregunta número 20 en cuestionario), CB (Comités de Beneficiarios), SO (Supervisores Operativos) y JA (Jefes de Almacén), Dir. (Director/Dirección), Gte. (Gerente), G. (Gerencia), Subgte. (Subgerente), UO (Unidad Operativa), DPE (Dir. de Programas Especiales). 5 Por “Disponibilidad pública” nos referimos a si el documento está disponible para el acceso público y por “Disponibilidad interna” a que el documento está disponible pero solamente para uso de las áreas de DICONSA y SEDESOL y que está restringido al acceso público. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 147 ETAPAS 148 Proceso Actividad Específica Reporte, documento o información generada Lista de localidades CREACIÓN Y ACTUALIZACIÓN DEL PADRÓN 1. Selección de localidades 3 Cédulas de Información Fundamento normativo Verificación en campo RO -3 Responsable de generarla Sedesol 3 Gabinete RO - 4 y 6 Sedesol Usuarios Sedesol y DICONSA 3 Sedesol y DICONSA Mecanismo de resguardo Verificación de existencia Verificación de disponibilidad oportuna Electrónico 3 Si existe No disponible públicamente Electrónico e impreso Socioeconómica III. Definición de cobertura y población objetivo 2. Aplicación de la CIS. Levantamien to de información socioeconómi ca de hogares 3. Análisis de las CIS y Selección de hogares beneficiarios 3 3 Gabinete Entrevista a CB p. 9 Entrevista a SO p. 5 Encuesta p. 20 Lista de hogares beneficiarios y no beneficiarios RO - 4 y 6 Subsecretaría de Prospectiva, Planeación y Evaluación de Sedesol 3 Gabinete 3 EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 3 Sedesol y DICONSA 3 3 Si existe Disponible Electrónico e Impreso 3 Si existe Disponibilidad interna Observaciones La norma indica que deben ser publicadas en pág. Web de DICONSA y Sedesol. En la segunda no se encuentra, sólo está la liga a la pág. DICONSA. En pag. Web está el formato pero contenido de Cédulas es confidencial. En campo se confirmó que la CIS sí se aplicó a las familias beneficiarias (Entrevista a CB 72%, a SO 76% y encuesta 96%). El análisis y la selección al parecer son parte de un proceso interno. En Entrevistas se asume que la selección es con base en los criterios establecidos, pero no hay evidencia en inf. de gabinete ni en Encuesta. 148 ETAPAS 149 Proceso Actividad Específica Reporte, documento o información generada Construcción del Padrón de beneficiarios CREACIÓN Y ACTUALIZACIÓN DEL PADRÓN 1. Construcción del Padrón IV. Construcción y Actualización del Padrón 2. Comunicación a hogares y entrega de tarjetas Fundamento normativo Verificación en campo RO - 4 y 7 Li -9 Padrón de Beneficiarios actualizado Responsable de generarla Dirección General de Padrones de Beneficiarios y Geoestadística (Sedesol) Usuarios DICONSA Gte. Gestión y Nutrición Gte. Informática (public. en web) RO - 5 y 6 Acuse de Recibo Gabinete Entrevista SO p. 9, 10 Entrevista CB p. 13 Encuesta p. 26 Sedesol 3 Sucursal (Área de Operaciones), Almacén, Sedesol EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO DICONSA 3 Verificación de existencia Verificación de disponibilidad oportuna Electrónico 3 Dirección General de Geoestadística y Padrones de Beneficiarios Lista de firmas de entrega de tarjeta o credencial Mecanismo de resguardo Si existe Disponibilidad interna, restringido el acceso público No especificado Impreso Si existe Disponibilidad interna Observaciones La inf. del Padrón debería ser publicada en pág. web de DICONSA y Sedesol (RO-7, Li-9). No está. Tenemos versión del Padrón al cierre. La norma no especifica el mecanismo de resguardo, en inf. de gabinete el acuse está impreso. En campo no se identifica solo un responsable. En Entrevistas el 70% de los SO dice que sí hay un registro de entrega de tarjeta pero sólo 20% tenía el documento. El 95% de CB dice que sí se entregó la tarjeta y 35% que se firmó de recibido en listas. 87% de los beneficiarios encuestados recibió una credencial. 149 CREACIÓN Y ACTUALIZACIÓN DEL PADRÓN ETAPAS 150 Proceso Actividad Específica 3. Entrega del Padrón autorizado por Sedesol a DICONSA … Construcción y Actualización del Padrón 4. Solicitudes de incorporación al Padrón Reporte, documento o información generada Padrón de beneficiarios (cotejado vs. Entrega de tarjetas) 3 Fundamento normativo Verificación en campo RO - 6 Li – 15 Responsable de generarla Sedesol 3 Gabinete Usuarios DICONSA Gerencia de Integración Social y Dir Programas Especiales, Sucursales, UO y áreas involucradas) Mecanismo de resguardo Verificación de disponibilidad oportuna Electrónico 3 3 Lista de solicitudes o solicitudes de incorporación RO -7 DICONSA No especificado No especificado Oficios de solicitud de Jefe de Almacén y Coordinador de Operaciones de Unidad Operativa y Carta de beneficiarios con identificaciones Gabinete Jefe de Almacén y Coord. De Operaciones Dir. Progr. Esp. Coord. de Abasto de UO G. Integración Social Impreso Entrevista SO p. 12 Entrevista CB p. 15 Coordinador del PAL, Promotores Sociales, UO Encuesta p. 22 Comité de Beneficiarios, Supervisor EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO Verificación de existencia Si existe Si existe Disponible para manejo interno, no público Disponibilidad interna Observaciones El cotejo es parte de proceso interno para generar el padrón autorizado. La norma (Li-9) dice que el padrón debe estar en pag. electrónica de DICONSA, pero no está. No hay un formato de solicitud específico. En campo se confirma que sí se han recibido nuevas solicitudes (80% SO y 44% CB. 71% en Encuesta Intentó una vez inscribirse al programa). En general, identifican quienes captan las solicitudes, pero no el proceso que siguen. 150 CREACIÓN Y ACTUALIZACIÓN DEL PADRÓN ETAPAS 151 Proceso Actividad Específica Reporte, documento o información generada Fundamento normativo Verificación en campo Lista de solicitudes aprobadas RO -7 Oficio Gabinete Responsable de generarla DICONSA 3 Dir. Prog. Esp. (firma titular del PAL) 5. Revisión de solicitudes y dictamen Usuarios Mecanismo de resguardo No especificado No especificado Ciudadano Sedesol Impreso Verificación de existencia Si existe Verificación de disponibilidad oportuna Disponibilidad interna Entrevista SO p. 12 Entrevista CB p. 16 Encuesta p. 23 … Construcción y Actualización del Padrón 6. Identificación de bajas del Padrón Listado de reportes de causas de bajas RO - 6 Li - 17 Dir. Progr. Esp. (DICONSA) Sedesol No especificado Archivo Histórico Bajas de Nominal Gabinete No especificado No especificado Impreso Acta circunstanciada explicando motivo Entrevista SO p. 17 Comité Beneficiarios, Capacitadores Coordinador PAL, Almacén, Jefe de Supervisores Acta de Baja Entrevista CB p- 17 EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO Si existe Disponibilidad interna Observaciones En el oficio se dictamina la noincorporación con base en criterios de elegibilidad. Entrevistas y Encuesta revelan que no se conoce el proceso de revisión ni el responsable claramente (De los rechazados más de una vez, 65% No sabe el motivo del rechazo a su solicitud). Información de gabinete: Lista con datos del beneficiario, causa y fecha de baja. No hay firmas de responsables. En Entrevistas no se identifica un documento específico, ni el proceso completo y hay confusiones respecto al responsable. 151 CREACIÓN Y ACTUALIZACIÓN DEL PADRÓN ETAPAS 152 Proceso Actividad Específica 7. Corrección de datos de beneficiarios … Construcción y Actualización del Padrón 8. Actualización del Padrón Reporte, documento o información generada Fundamento normativo Verificación en campo Responsable de generarla Usuarios Anotar en listado de beneficiarios los datos incompletos o erróneos a corregir Li –17 Encargado de entrega Acta Circunstanciada Gabinete Sucursal y UO (Firma Juez Auxiliar) Entrevista SO p. 19 Supervisor Operativo Se registra la corrección en listado / Acta u oficio Entrevista CB p. 19 Supervisor Operativo, Comité de Beneficiarios No aplica Encuesta p. 67, 68, 69 Visitadores de DICONSA (26%) Comité (25%) Padrón actualizado RO -7 Li - 9 Dirección General de Padrones de Beneficiarios y Geoestadística de Sedesol DICONSA Gte. Gestión y Nutrición Gte. Informática (actualiz. en web) Gabinete Dirección General de Geoestadística y Padrones de Beneficiarios 3 Oficio de solicitud de correcciones / Acta circunstanciada / Correcciones sobre el Padrón 3 EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO Dirección de Programas Especiales Mecanismo de resguardo Verificación de existencia Verificación de disponibilidad oportuna No especificado Impreso Si existe Disponibilidad interna Coordinador PAL Electrónico 3 Si existe Disponibilidad interna, no pública como indica la norma Observaciones Inf. de gabinete: el Acta enuncia causa y cambio solicitado, anexa actas de nacimiento y matrimonio como soporte. En Entrevistas la forma de reportar la solicitud y el responsable varían, en general se menciona al SO y al CB. Mientras en las Encuestas se identifica al Visitador y al Comité, aunque menos del 1% de los encuestados solicitó corrección de datos. El Padrón actualizado debe estar en páginas Web de DICONSA y Sedesol según la norma (RO-7 Li-9), pero no se encuentra. Error mínimo en el nombre del responsable. 152 ETAPAS 153 Proceso Actividad Específica OPERACIÓN 1. Elaboración de la estimación presupuestal V. Presupuestación 2. Elaboración de anteproyecto y metas 3. Elaboración de solicitud de recursos fiscales para el Programa Reporte, documento o información generada Fundamento normativo Verificación en campo Responsable de generarla Reporte de estimación presupuestal Li -9 Dir. Progr. Esp. y Ger. Integr. Soc. Presupuesto Estimado por Entidad Federativa y Oficinas Centrales Gabinete 3 Anteproyecto de presupuesto y metas por entidad federativa Li -9 Ma (PMP) Dir. Progr. Esp. y Ger. Integr. Soc. Usuarios Dir. Finanzas 3 Dir. de Admon. y Finanzas Consejo de Admón. Sedesol y SHCP Mecanismo de resguardo Verificación de existencia Impreso Li -9 Ma Gte. Presupuesto y Dir. de Admon. y Finanzas EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO Sedesol SHCP Observaciones Se tiene el Presupuesto Estimado para el ejercicio 2005. Electrónico ¿Sistema de Integración y Control Presupuestal (SICOPRE)? Si existe Disponibilidad interna No disponible Al igual que el anterior se conoce el resultado que es el presupuesto y las metas. No disponible Se tiene la respuesta que es el Presupuesto autorizado y calendarizado. ¿Electrónico e impreso? SICOPRE No existe Solicitud de recursos fiscales Verificación de disponibilidad oportuna Impreso No existe 153 OPERACIÓN ETAPAS 154 Proceso …Presupuestos Actividad Específica 4.Elaboración de Informe de monto y Reporte, documento o información generada Fundamento normativo Verificación en campo Responsable de generarla Usuarios Mecanismo de resguardo Oficio - informe de monto y adecuaciones presupuestales Li -9 Ma Gte. Presupuesto y Dir. de Admon. y Finanzas Dir. Progr. Esp. Sucursales Impreso 1. Oficio (solicitud de reducción líquida) Gabinete 1. Dir. Finanzas DICONSA 1. Dir. Gral. de Programación y Presupuesto de Sedesol Dir. General y de Programas Especiales y G. de Presupuesto --2. Dir Admón. y Finanzas de DICONSA, Sedesol y SHCP Dir. Gral, Gtes. Presupuesto, Concertación y Nutrición, Dir. Asuntos Jurídicos 3 2. Dir. Progr. Esp. 2. Oficio (solicitud de recalendarizaci ón presupuestal y de entregas) adecuaciones Oficio - Informe presupuesto autorizado por entidad federativa Ma Presupuesto Calendarizado por Entidad Federativa Gabinete Si existe Verificación de disponibilidad oportuna Disponibilidad interna y Electrónico Dir. Progr. Esp. Dir. Admón. y Finanzas, Dir. Abasto y Dir. Operaciones Impreso 3 Dir. Finanzas, Dir. Gral, Admón. y Personal, Operaciones, Abasto, Gtes. Presupuesto, Gestión y Nutrición, y de Integración Social 3 EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO Verificación de existencia y Electrónico Si existe Disponibilidad interna Observaciones En información de gabinete existen dos ejemplares por los que se adecua o modifica el presupuesto. El responsable y los usuarios mencionados en la norma no coinciden con precisión respecto a ninguno de los dos documentos, tampoco el mecanismo de resguardo se especifica claramente en la norma. Fue posible identificar el nombre del documento por la inf. de gabinete, así como confirmar el responsable. En gabinete se identifican usuarios adicionales a los mencionados en la norma. 154 ETAPAS 155 Proceso 5. Comunicar por escrito los recursos autorizados y calendario de aplicación OPERACIÓN …Presupuestos Actividad Específica VI. Planeación de entrega de apoyos alimentarios Reporte, documento o información generada Fundamento normativo Verificación en campo Responsable de generarla Usuarios Mecanismo de resguardo Oficio - Informe de recursos autorizados y calendario Li -9 Ma Gte. de Presupuesto Dir. Admón. y Finanzas Gerentes de Tesorería y Contabilidad Oficio (de autorización de recursos fiscales) y Flujo de Efectivo Calendarizado Gabinete Dirección General de Programación y Presupuesto de Sedesol Dirección de Finanzas de DICONSA Dir. General de DICONSA Dir. de Admón y Personal, Abasto, Asuntos Jurídicos, Operaciones, Planeación, Programas Esp, Órgano de Control Interno, y Gerentes de Sucursal 3 Listado de artículos Li -7 Li-14 Ma Sedesol DICONSA Dir. Progr. Esp. Dir.Operaciones Sucursales U. Operativas No especificado Oficio Gabinete Director General de DICONSA Directores de Abasto, Programas Especiales, Finanzas, Asuntos Jurídicos y Administración Impreso 1. Definición de productos que contendrá el apoyo alimentario EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO Verificación de existencia Verificación de disponibilidad oportuna Impreso Si existe Si existe Disponibilidad interna Disponibilidad pública y oportuna Observaciones Responsables y usuarios mencionados en la norma son parte de la cadena, aunque la información de gabinete precisa los responsables directos e incluye a otros usuarios. El oficio (Nov. 2005) informa el contenido y anexa lista de productos. Es oportuno porque la norma indica que se debe informar cada ejercicio fiscal. En Entrevistas se detectó que no todos los JA, SO y ET conocen el contenido de paquetes previamente, sino por las etiquetas de los paquetes que reciben. 155 ETAPAS 156 Proceso Actividad Específica OPERACIÓN 1. Inventario Reporte, documento o información generada Fundamento normativo Verificación en campo Responsable de generarla Usuarios Mecanismo de resguardo Reporte de existencia de mercancías Li-12 Subgte.Operaci ón o Cordinador PAL en Suc. o UO (Dirección de Operaciones) Dir. Progr. Esp. No especificado Oficio y anexa Hoja Resumen de Conciliación de Movimientos del PAL Gabinete Gte. Sucursal Dir. Operaciones DPE, Dir. Abasto y Subgte. Operac. y Abasto Impreso Si existe Verificación de disponibilidad oportuna Disponibilidad interna SIAC Hoja de traspaso / Transferencia / Facturas Entrevista JA p. 11, 13 Jefe de Almacén Unidad Operativa, Coordinador PAL, Jefe Almacén Central, Subjefe de Bodega 1. Solicitud de Compra Li-12 Ma Subgte. de Operación y Administración del Padrón (DPE) Dir. Abasto No especificado Ofico y anexo Requerimiento de Adquisición de Mercancía. Formato 0008 Gabinete Dir. Abasto Dir. Operaciones Gte. de Programación y Control Gte. Integr. Social Impreso VI.1. Adquisición de la mercancía del PAL Verificación de existencia DPE 2. Compras 3 DPE (oficio firmado por titular PAL) EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO Si existe Disponibilidad interna y oportuna Observaciones Se encontraron diferencias entre lo que indica la norma y la verificación en campo respecto al documento generado, el responsable, los usuarios y el mecanismo de resguardo. En Entrevistas los JA dicen registrar cada paso en el Sistema o SIAC. 91% sí hace o verifica control de inventarios pero no mencionan el mismo reporte. Entre Li y M difiere el responsable directo de elaborar la solicitud, pero se complementan. En gabinete ubicamos al responsable, otros usuarios y el nombre preciso del documento. 156 ETAPAS 157 Proceso Actividad Específica Reporte, documento o información generada 2. Pedido a proveedores (Compras) 3 Fundamento normativo Verificación en campo Li-12 Ma OPERACIÓN …Compras Gte. Abasto Institucional y Abasto Nacional (Dir. Abasto) 3 Gabinete Pedido y anexo Inventarios (cuadro) …Adquisición Responsable de generarla Usuarios Mecanismo de resguardo DPE, DAF, Dir. Operación, Suc y UO Registro en Sist. De Inf. De la Entidad Proveedor Impreso Verificación de existencia Si existe y Subgerente de Abasto 3. Registro de gastos por adquisición de mercancía Li-10 G. Contabilidad y G. Tesorería (DAF) G. Presupuesto No especificado Desglose de compras por Suc, UO, Proveedor, Producto y Unidades Gabinete DICONSA No especificado Impreso y electrónico 4. Requisición a proveedores Ma Li -13 Jefe Almacén (M) Gte. Sucursal o Subgte. UO (Li) Proveedores No especificado Formato único de Requisición Gabinete Unidad Operativa (Gte, titulares de Abasto, Operaciones y Finanzas) EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 3 Impreso Si existe Si existe Verificación de disponibilidad oportuna Disponibilidad interna y oportuna Disponibilidad interna Disponibilidad interna y oportuna Observaciones Lineamientos indican que los pedidos se registran en los sistemas de información de la Entidad con claves, no es claro si es SIAC u otro sistema. Inf. de gabinete es sólo un cuadro que desglosa las compras, pero no es posible identificar al responsable de generarlo ni al usuario. Diferente responsable en Li. y Manual. En inf. de gabinete está nombre del reporte y firman la requisición varios actores, pero no se indica un responsable específico. En el formato se anota almacén y fecha de entrega de proveedores como señalan los Li y Manual. 157 OPERACIÓN ETAPAS 158 Proceso …Adquisición Actividad Específica Reporte, documento o información generada Fundamento normativo Verificación en campo Responsable de generarla Jefe Almacén (Gte. Sucursal y Unidad Operativa) Usuarios 1, Reportes de recepción y notas de entradas al almacén Li-13 Ma Formato único de conciliación de MovimientosAbasto de Proveedores y Notas de Entrada de Mercancía con facturas anexas. Gabinete 2. Informe de problemas en surtimiento de mercancía y disponibilidad en almacén en tiempo Li-13 Encargado de Abasto en Suc. o UO Dir. Abasto No especificado Correos electrónicos reportando atrasos en requisiciones y Cuadro Surtimiento y Problemática Detectada Gabinete Proveedores y Sucursal Coordinadora de Abasto Electrónico e Impreso 3 Dir. Abasto Mecanismo de resguardo 3 Verificación de existencia Verificación de disponibilidad oportuna SIAC Impreso 3 Si existe Disponibilidad interna y en Sistema Entrevista JA p. 10, 14, 15, 16 3. Recepción de mercancía Entrevista JA p. 21, 22 EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO Si existe Disponibilidad interna Observaciones En gabinete no es claro quien elabora el formato, pero las Notas de Entrada están autorizadas por el JA, esto coincide con la norma.También indica que las entradas deben registrarse en SIAC. En Entrevista 100% de JA dice registra movimientos de mercancía en SIAC. 83% dice que otro recibe la mercancía. Proveedores reportan vía email atrasos en requisiciones.El Cuadro reporta eficiencia en cantidad y en tiempo. En inf. de Gab. no hay cronograma. 58% de JA dice que sí existe un calendario de entrega de mercancía a almacenes y 75% la reciben según lo previsto. 158 ETAPAS 159 Proceso Actividad Específica OPERACIÓN 1. Elaboración de listado de beneficiarios VI.2. Armado de Paquetes Alimentarios 2. Revisar la materia prima necesaria para armar paquetes Reporte, documento o información generada Fundamento normativo Verificación en campo Listado de beneficiarios por almacén que armará paquetes Ma Li-15 Oficio de entrega de Padrón, Cuadro de Distribución de Paquetes (por almacén y localidad) y Padrón Gabinete Informe de revisión, faltantes o excedentes Cuadro Surtimiento de Proveedores y Verificación de Artículos para Armado Responsable de generarla Dir. Progr. Esp. Coordinador PAL o Encargado de Operación en Suc. y UO 3 Usuarios Dir. Operaciones Sucursales y UO Jefe de Almacén que arma 3 Mecanismo de resguardo Verificación de existencia Verificación de disponibilidad oportuna Observaciones Disponibilidad interna Responsables y usuarios son parte de la cadena, pero la inf. de gabinete identifica a los operadores directos de esta actividad. Oficio y Cuadro respaldan la entrega de Padrón. 100% de JA sí recibe el listado oportunamente Electrónico e Impreso 3 (Coordinador PAL) (Jefe de Almacén) Ma Jefe de Almacén que arma paq. No especificado No especificado Gabinete Sucursal No especificado Impreso Si existe Entrevista JA p. 34 Entrevista JA p. 39, 19, 44C EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO Si existe Disponibilidad interna Entrevistas: en general los JA, SO y ET conocen el contenido de paquetes por las etiquetas de las cajas, pocos son informados antes, por eso el control de calidad varía, si JA arma revisa mercancías y toma muestras de caducidad y gramaje, si no arma revisa sólo buen estado de cajas. 91% dice que reciben mercancía a tiempo para el armado. 159 ETAPAS 160 Proceso Actividad Específica Reporte, documento o información generada Reporte del armado de paquetes y cronograma Fundamento normativo Verificación en campo Li-14 Li-15 Ma Responsable de generarla Jefe de Almacén que arma paq. Usuarios No especificado Mecanismo de resguardo Verificación de existencia Verificación de disponibilidad oportuna No especificado No existe No disponible OPERACIÓN 3. Armado de paquetes … Armado de Paquetes 4. Supervisión de contenido de paquetes Reporte de muestreos por periodo de entrega Li-15 Gte. Sucursal y Subgte. Unidad Operativa No especificado No especificado Cédula de Supervisión por Producción de Despensas Gabinete Supervisor de Línea, Jefe de Almacén, Coordinador PAL No especificado Impreso Entrevista JA p. 19, 44, 33 Jefe de Almacén Supervisor Operativo Entrevista ET p. 4, 12 EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO Encargado de tienda Si existe Disponibilidad interna Observaciones En información de gabinete no existe reporte ni calendario del armado, lo respaldan las Notas de transferencia de mercancía y el Formato de Conciliación de Movimientos mencionados en el proceso de Distribución. Para algunos JA las notas de salida son el reporte de armado. Inconsistencia en el responsable de la supervisión. Algunos JA seleccionan muestras para revisar caducidad, gramaje y buen estado de cajas, revisan al momento de armar o a cada entrada de paquetes. Otros se enteran del contenido por la etiqueta en cajas o las notas de 160 ETAPAS 161 Proceso VI. 3. Distribución Reporte, documento o información generada Fundamento normativo Verificación en campo Responsable de generarla Usuarios Mecanismo de resguardo Verificación de existencia Verificación de disponibilidad oportuna 1. Elaboración y envío de listas de beneficiarios por punto de entrega Observaciones salida, pero no las abren porque llegan selladas y así deben entregarse al beneficiario. Esto depende del tipo de JA Central o Rural. Los ET sólo verifican buen estado de cajas y conocen el contenido por la etiqueta pegada en caja. ...Supervisión de contenido de paquetes OPERACIÓN … Armado de Paquetes Actividad Específica Listas por punto de entrega Li-15 Ma Oficio de entrega de Padrón, Cuadro Distribución de Paquetes (por almacén y localidad) y Padrón Gabinete Entrevista JA p. 35 Entrevista SO p. 31 Entrevista ET p. 8 Coordinador PAL o Area de Operaciones en Suc. y UO EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 3 Almacén que arma paquetes 3 Impreso y electrónico 3 Si existe Disponibilidad interna Oficio y Cuadro anexo respaldan entrega de Padrón. En Entrevistas 100% de JA, 86% de SO y 60% de ET dicen que sí reciben el listado oportunamente. El documento es impreso, no se especifica si también es electrónico. 161 OPERACIÓN ETAPAS 162 Proceso … Distribución Actividad Específica 2. Envío de paquetes, factura y listado a los almacenes que coordinan la entrega Reporte, documento o información generada Fundamento normativo Verificación en campo Facturas por transferencia de mercancía, reporte de envío de paquetes y listados Ma Formato de Conciliación de Movimientos (salida de ACentrada a AR) --------Nota de entrada transferencia recibida de mercancías entre almacenes --------Nota de salida transferencia enviada de mercancías entre almacenes --------Reporte Armado y Distribución de Paquetes a Almacenes Rurales -------Oficio (entrega de Padrón) y Cuadro Distribución de Paquetes (por almacen, loc y núm. de paq.) Gabinete Responsable de generarla Jefe de Almacén que arma paq. o Central Jefe de Almacén que coordina entregas o Rural 3 3 3 3 3 3 3 3 No especificado 3 Coordinador del PAL 3 Gte. Suc y Coord. Operaciones Verificación de existencia Verificación de disponibilidad oportuna Impreso SIAC 3 Sucursal EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO Usuarios Mecanismo de resguardo Impreso y Electrónico Si existen Disponibilidad interna Observaciones De acuerdo con la información de gabinete este reporte tiene seis documentos que no son mencionados con precisión en la norma. Responsable de generarlos y usuarios en 3 de los 6 doc. coinciden con la norma, pero en los otros cambian, no se especifican o se complementan. En ninguno es explícito que se registren en SIAC. Fue posible verificar todos en forma impresa. En formato electrónico asumimos que debe existir el último por lo extenso del cuadro. El último agrega un usuario más al mencionado en la normatividad. 162 OPERACIÓN ETAPAS 163 Proceso … Distribución Actividad Específica 3. Registro de transferencia de paquetes, factura y listado a punto de entrega final Reporte, documento o información generada Fundamento normativo Verificación en campo Responsable de generarla Usuarios Mecanismo de resguardo Remisión, reporte de envío de facturas, paq. y listados a puntos de entrega Li-16 Ma Jefe de Almacén que coordina entrega Encargado de entrega No especificado Cuadro Distribución de Paquetes (por almacén, localidad, cantidad de paq. y núm de hojas del Padrón) y Padrón -----Transferencia, Facturas o notas de salida a la localidad ----Facturas recibidas (para entradas) y Padrón firmado (para salidas) Gabinete Sucursal y Coordinador PAL Almacén Rural Impreso Supervisor Operativo SIAC Supervisor Operativo o Chofer Impreso Entrevista JA p. 48 3 (Jefe de Almacén) Entrevista ET p. 11, 22 EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO Verificación de existencia Si existe Verificación de disponibilidad oportuna Disponibilidad interna Observaciones El mismo cuadro que se entrega a almacén se entrega al encargado de la entrega, pero esto no es explícito ni hay prueba física. En Entrevista a JA y ET sí mencionan documentos específicos, difieren en usuarios y los JA dicen registrar todos los movimientos en SIAC. 163 ETAPAS 164 Proceso Actividad Específica Reporte, documento o información generada 1. Calendario de entrega por localidad 2. Acta de acuerdo con beneficiarios Fundamento normativo Verificación en campo Ma RO - 6 Responsable de generarla 1. Jefe Almacén que coordina entrega 2. Supervisor Op. o Chofer DICONSA OPERACIÓN Gabinete VII. Definición de proceso y calendario de entrega de apoyos alimentarios 1. Acuerdo con beneficiarios sobre lugar, fecha y hora de entrega (RO) Entrevista JA p. 49 Entrevista SO p. 44, 43 Entrevista ET p. 23, 24 Entrevista CB p. 24, 23 Encuesta p. 3, 4, 5 y 29 EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO Usuarios 1. Supervisor Operativo o Chofer 2. Jefe Almacén Mecanismo de resguardo Verificación de existencia Verificación de disponibilidad oportuna Impreso No existe No disponible Observaciones Se anexó a la inf. de gab. nota que aclara no es posible establecer un calendario de entrega ni un acuerdo con beneficiarios por problemas en surtimiento que afectan la entrega. Se avisa a benef. de manera informal por la distancia entre comunidades. Por el contrario en Entrevistas 91% JA, 96% SO. 83% ET y 75% CB dicen que los paq. se entregan según el calendario establecido. 43% SO, 60% ET y 58% CB dicen que sí se acordó con beneficiarios. En Encuesta 94% Sí fue informado de la frecuencia para recoger el paq. No significa la existencia de calendario previo. 164 ETAPAS 165 Proceso Actividad Específica 1. Entrega de paquetes (RO) Reporte, documento o información generada Fundamento normativo Verificación en campo Responsable de generarla Usuarios Mecanismo de resguardo Relación de despensas entregadas RO – 7 No especificado No especificado No especificado Nota de salida (Remisión que ampara la entrega de paquetes) Gabinete Comité de Beneficiarios / Almacén Rural Almacén Central Sucursal o UO Oficinas centrales Impreso Reporte de inconsistencias al cotejar tarjeta PAL vs identificación Ma Responsable de entrega Sucursal o Unidad Operativa No especificado Verificación de existencia Si existe OPERACIÓN No existe VIII. Entrega de apoyos alimentarios 2. Resguardo de paquetes no entregados y listas Nota de devolución de paquetes no entregados Ma Resp. de Entrega Supervisor Op. Chofer Jefe Almacén que coordina entrega No especificado Nota de devolución (Remisión que ampara devolución de paquetes con faltantes de firmas en listados anexos) Gabinete Comité de Beneficiarios / Almacén Rural Almacén Central Sucursal o UO Oficinas centrales Impreso Nota de devolución, Nota de salida, Oficio de devolución o Acta circunstanciada y Faltante de firmas en listado Entrevistas JA p. 55 Entrevistas SO p. 53 Entrevistas ET p. 33, 30 Entrevistas CB p. 29 Supervisor Operativo Almacén SIAC EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO Si existe Verificación de disponibilidad oportuna Disponibilidad interna No disponible Disponibilidad interna Observaciones Los documentos que amparan la entrega están listados en el proceso de Comprobación. No hay ejemplo exacto en inf. de gabinete del cotejo de tarjeta PAL contra identificación. Responsable y usuarios no coinciden con precisión entre norma, Inf. de gabinete y de campo. En Entrevistas se observa que no se identifica el doc. exacto, pero son consistentes en responsable, usuario y mecanismo de resguardo. JA y SO dicen que sí se registra en SIAC. 165 ETAPAS 166 Proceso 3. Ingresar a inventarios los paq. devueltos y conciliar con No. de paq. OPERACIÓN … Entrega de apoyos alimentarios Actividad Específica VIII.2. Comprobación de Apoyos 1. Elaboración de original y copia del listado firmado o con huellas y números de tarjeta PAL Reporte, documento o información generada Fundamento normativo Verificación en campo Responsable de generarla Usuarios Mecanismo de resguardo Registro en inventarios Ma Jefe de Almacén que coordina Entrega No especificado Impreso SIAC Relación de Facturas de Almacén (Formato 0004) Gabinete Promotor de Padrón en Sucursal Coordinador del PAL Encargado de la Gerencia 3 Nota de entrada Almacén Central Entrevista JA p. 55 Jefe de Almacén Listado, original y copia, con firmas o huellas y número de tarjeta Li-17 Ma RO – 7 Encargado de entrega Suc o Unidad Operativa Dir. Progr. Esp. Jefe de Almacén Impreso 3 3 Gabinete Entrevista CB p. 29, Entrevista ET p. 28, 36 Entrevista SO p. 48, 78, 83, Entrevista JA p. 58 Pte, Comité de Beneficiarios, Supervisor Operativo, Jefe de Almacén Encuesta p. 35 EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 3 Jefe de Almacén Unidad Operativa Sucursal Oficinas centrales Coordinador PAL 3 Verificación de existencia Si existe Si existe Verificación de disponibilidad oportuna Disponibilidad interna Disponibilidad interna Observaciones El Formato 0004 es una relación de paq. entregados, facturados y devueltos. Documento, responsable, usuarios y mecanismo no coinciden entre norma e inf. de campo. Todos los JA tienen mecanismos para ingresar a inventarios los paq. devueltos. En general, los datos de reporte, responsable y usuarios son consistentes con variaciones mínimas, por ej. Encargado de entrega puede ser cualquiera de los mencionados en campo. Encuesta 94% firmó lista, 98% estaba en lista y 96% le pidieron tarjeta PAL, 48% le pidieron otro documento. 166 ETAPAS 167 Proceso Actividad Específica OPERACIÓN 2. Integración y elaboración de expedientes de cada periodo de entrega … Comprobación de Apoyos 3. Conciliar documentación y SIAC por entrega de paquetes Reporte, documento o información generada Expedientes de conciliación por periodo de entrega (mensual) (Anexos: Remisión de paq., Notas de devol. y listados firmados) 3 Fundamento normativo Verificación en campo Responsable de generarla Usuarios Mecanismo de resguardo Ma Li – 18 Jefe Almacén que coordina entrega y Jefe de Almacén que arma paq. Coordinador PAL o Titular de operaciones en Suc y Unidades Operativas Dir. Progr. Esp. No especificado Gabinete Gte. de Unidad Operativa Dir. Prog. Esp. Impreso Expediente contiene listado firmado, nota de salida, control de entrega, formatos F2, F4 Devoluciones, Actas e Incidencias Entrevista JA p. 62, 64 Reporte de conciliación de remisiones de paq. en SIAC con firmas en listados Li-18 Ma Jefe Almacén que coordina entrega Coordinador PAL o Titular de operaciones en Suc y Unidades Operativas Dir. Progr. Esp. Sistema SIAC Conciliación de Cifras – Formatos 0001 Cuadro resumen, 0002 Operación por AlmacénLocalidad, 0004 Relación de Facturas de Almacén y Listado firmado Gabinete Promotor de Padrón (Sucursal) Coordinador PAL, Encargado de Gerencia Impreso 3 (Jefe Almacén) EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO Verificación de existencia Si existe Almacén central, Oficinas Centrales y Supervisor Operativo No existe claramente conciliación entre documentos y SIAC Verificación de disponibilidad oportuna Disponibilidad interna, pero No oportuna según normas No disponible Observaciones Existen varias inconsistencias: el nombre coincide entre norma y gabinete pero en campo el expediente incluye más documentos. Respecto a la norma, el responsable es diferente en gabinete pero no en campo. Los usuarios son distintos. La norma dice que la entrega es mensual pero son cada dos meses. Los nombres de los formatos, responsable y usuarios varían. El documento de gabinete es de conciliación pero no podemos confirmar si forman parte del SIAC porque no se especifica, los formatos están impresos. 167 ETAPAS 168 Proceso Actividad Específica 4. Comprobación de ejercicio presupuestal con base en Reporte, documento o información generada Conciliaciones trimestrales Fundamento normativo Verificación en campo Responsable de generarla Usuarios Li- 18 Mecanismo de resguardo Verificación de existencia Verificación de disponibilidad oportuna No existe No disponible Observaciones Impreso conciliaciones trimestrales Reportes de Li - 18 comprobaciones … Comprobación de Apoyos Oficio Gabinete Lista de apoyos RO - 4 Gte. Sucursal o Subgte. UO 3 5. Envío de Gerente de Integración Social Dir. Progr. Esp. 3 Impreso 3 Si existe documentación Disponibilidad interna y oportuna OPERACIÓN comprobatoria (Expedientes) DICONSA complementarios IX. Planeación de Apoyos Complementa rios 1. Definición de apoyos complementa rios Entrevistas a CB p. 32 EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO Sucursales y UO Impreso No existe No disponible El oficio respalda envío de documentos que conforman el expediente de conciliación. La fecha del oficio verifica que se envió a tiempo de acuerdo con la norma que indica un plazo máximo de 45 días posteriores al inicio de entrega. Sólo se definen en las RO. No se explican en ningún otro doc. normativo ni hay evidencia en Inf. de Gabinete. En Entrevistas a CB al referirse a la promoción de éstos 76% mencionaron las Pláticas, 4% piso firme y 8% Letrinización. 168 ETAPAS 169 Proceso Actividad Específica Reporte, documento o información generada Verificación en campo Responsable de generarla Usuarios Mecanismo de resguardo Convenios o Contratos RO - 5 Li-8 DICONSA, Sedesol, dependencias de gob. federal y estatales DICONSA, Sedesol, dependencias de gob. federal y estatales Acuerdos de Colaboración y Seguimiento, y de Financiamiento Gabinete DICONSA, PAL, Sedesol, Gob. Estatales (Salud, Educación y Desarrollo Social) y Organismos Int. DICONSA, PAL, Sedesol, Gob. Estatales (Salud, Educación y Desarrollo Social) y Organismos Int. 3 DICONSA No especificado Impreso 2. Suscripción de convenios OPERACIÓN Fundamento normativo Verificación de existencia Verificación de disponibilidad oportuna Impresos Si existen Disponibilidad pública Entrevista SO p. 59, 74 Entrevista CB p. 37 … Planeación de Apoyos Complementa rios Encuesta p. 49 Calendario de pláticas 3. Establecimie nto de acuerdo para tiempo y forma de entrega RO - 5 Entrevista SO p. 62, 63 CB 37, 38 Encuesta p. 51 EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO No existe No disponible Observaciones Existen convenios con Tabasco, Sinaloa, Veracruz, INEA y FAO. En Entrevistas 30% de SO dicen que sí hay convenios para impartir pláticas y 50% desconocen que haya instalación de letrinas y piso firme; 70% de CB No conoce convenios. De las Encuestas 98 y 99% No han recibido apoyo de piso firme o letrinización del gob. estatal o municipal. No existe un calendario previo, lo que hay es un reporte de pláticas ya impartidas cada mes o dos. En Encuesta 78% Dice que las pláticas se imparten una vez al mes y 9.8% cada dos. 169 ETAPAS 170 Proceso Actividad Específica OPERACIÓN 1. Pláticas de nutrición, higiene y salubridad X. Entrega de apoyos complementa rios Reporte, documento o información generada Fundamento normativo Verificación en campo Responsable de generarla Lista de Asistencia RO - 5 Ma Encargado de Entrega o Comité de Beneficiarios No especificado Constancia de Plática Impartida y Lista de Asistentes o Listados firmados Gabinete Comité de Beneficiarios Beneficiarios Entrevista ET p. 46, Entrevista CB p. 44, 39, Entrevista SO p. 69 Facilitador Coordinador PAL Supervisor Operativo Encuesta p. 47, 52, 54 Facilitador Miembro de Comité RO - 5 Programas federales y estatales y DICONSA Listado de hogares con letrinas instaladas y/o piso firme Entrevista CB p. 52 2. Instalación de letrinas y piso firme Usuarios Entrevista SO p. 76 Encuesta p. 47 EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO No especificado Mecanismo de resguardo Verificación de existencia Verificación de disponibilidad oportuna Impreso 3 Si existe Disponibilidad interna No especificado No existe No disponible Observaciones Hay confusión en cuanto al responsable. La verificación en campo (76% de ET, 90% de SO y 82% de CB) confirma que sí hay listas de asistencia, listas firmadas, y constancias. De la Encuesta 85% Sí ha recibido pláticas 56% CB y 83% SO dicen que las pláticas son obligatorias. En Inf. de gab. no hay documento que pruebe esto. En Entrevistas a CB 68% dicen que no hay instalación de letrinas o piso firme, 16% que sí pero no lo atribuyen al programa y 20% de SO lo atribuye a convenios PALgobierno estatal En Encuesta 97% No ha recibido apoyo de piso firme o letrinización. 170 ETAPAS 171 Proceso Actividad Específica AUDITORÍA Y SEGUIMIENTO 1. Elaboración de reporte mensual de avances por entidad federativa XI. Entrega de información físicofinanciera 2. Elaboración de informe mensual, trimestral y anual sobre avance físicofinanciero 3. Cierre de Ejercicio Reporte, documento o información generada Fundamento normativo Verificación en campo Responsable de generarla Usuarios Informe de avances del programa por entidad federativa Li -10 Gerente de Programas Especiales DPE Seguimiento de Actividades (por mes, entregas programadas y entidad) Gabinete Subgerencia de Operación y Administración del Padron Informes mensual, trimestral, anual y especiales de avance físicofinanciero RO - 7 Li-10 Ma DICONSA Gte. Prog. Esp. (DPE) y Gte de Presupuesto (Dir. Finanzas) Sedesol Informe avance físico-financiero trimestral y anual Gabinete DICONSA PAL No especificado Reporte de la Cuenta Pública (explicación de variaciones) RO – 8 Ma DICONSA (Dir. de Admon. y Finanzas) Sedesol Cámara de Diputados SHCP Determinación de Entero de Recursos Fiscales y Desglose de Gastos (acumulado al cierre) Gabinete Dir. Finanzas, Gte. Presupuesto, Gte. Contabilidad DPE, Coordinadores de Proveedores y de Cuentas por Cobrar y Subgte. Operación y Admón. Padrón PAL No especificado EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO Dirección de Finanzas Mecanismo de resguardo Verificación de existencia Verificación de disponibilidad oportuna Observaciones Impreso 3 Si existe Disponibilidad interna Desglosa trimestre y año. Impreso 3 Si existe Disponibilidad interna Impreso 3 Si existe Disponibilidad interna El documento de gabinete está firmado por los que se enlistan aquí como responsables. En la norma no se especifica el nombre del documento y los usuarios no aparecen en información de gabinete por eso no es posible verificar los. 171 ETAPAS 172 Proceso Actividad Específica Reintegración AUDITORÍA Y SEGUIMIENTO XII. Devolución de recursos no devengados XIII. Atención a quejas y denuncias de recursos a la Tesorería de la Federación (RO) 1. Identificación de de quejas (RO) Reporte, documento o información generada Fundamento normativo Verificación en campo Responsable de generarla Usuarios Mecanismo de resguardo Reporte de recursos no devengados y reintegrados RO – 8 Li – 10 DICONSA Gte. Contabilidad (Dir. Finanzas) con Vo.Bo. del Gte. Integración Social (DPE) Tesorería de la Federación Recursos recibidos para el PAL Gabinete DICONSA No especificado 3 Registro de reportes con quejas RO - 10 Organo Interno de Control (DICONSA) o Prog. Atención Ciudadana de Sedesol No especificado No especificado Buzón PAL (Correo electrónico) Gabinete Gerente de Concertación y Nutrición, Subgte. de Concertación Beneficiarios y ciudadanos Electrónico e Impreso Encuesta p. 71, 72 Promotor, Ofna. Estatal o Regional, Trabajadora social o Comité EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO Verificación de existencia Verificación de disponibilidad oportuna Impreso Si existe Si existe Disponibilidad interna Disponibilidad interna Observaciones En el reporte se desglosan las cantidades reintegradas. No es un formato específico. No se especifica que área lo genera, ni a quien se dirige. Las quejas se reciben vía correo electrónico. Los responsables asignados en la norma no son en la realidad los mismos. La Encuesta muestra que 18% Sí se ha quejado de problemas o irregularidades, y suelen dirigirse al Promotor 2.52%, Ofna. Estatal o Regional 2.52% Trabajadora social 12.06% y 0.9% Comité de Beneficiarios. 172 ETAPAS 173 Proceso Actividad Específica Reporte, documento o información generada Fundamento normativo Verificación en campo Registro de seguimiento a quejas Oficios de seguimiento 2. Respuesta a queja AUDITORÍA Y SEGUIMIENTO ... Atención a quejas y denuncias XIV. Auditoría y control 1. Aplicación del Programa Anual de Contraloría Gabinete Responsable de generarla Usuarios Mecanismo de resguardo DICONSA No especificado No especificado DPE, Gte. Sucursal, Promotor PAL Beneficiario o Ciudadano Impreso DICONSA (Órgano interno de control) No especificado No especificado 3 DPE, Administración, Finanzas, Operaciones, Abasto Impreso Verificación de existencia Si existe Verificación de disponibilidad oportuna Disponibilidad pública Encuesta p. 73 Reporte de resultados de auditoría interna RO – 8 Auditoría al PAL área revisada: DPE Gabinete Entrevista JA p. 69 Entrevista SO p. 89 Entrevista ET p. 51 y Secretaría de la Función Pública Si existe Disponibilidad Observaciones No se usa un formato específico, se da seguimiento mediante oficios que son respondidos en cadena (DPE, Gte. Suc, Promotor) hasta llegar al ciudadano. En Encuesta de los que se quejaron 43% Tuvo solución inmediata, 43% Se anotó queja sin respuesta y 12% No se atendió Además del Organo Interno de Control participa la Secretaría de la Función Pública. Se envía copia a las áreas con recomendaciones. 33% de JA, 23% de SO y 16% de ET sí han tenido alguna auditoría y cumplido recomendaciones. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 173 ETAPAS 174 Proceso Actividad Específica AUDITORÍA Y SEGUIMIENTO 2. Verificación de cumplimiento de Normatividad Reporte, documento o información generada Reporte de verificación de cumplimiento de norma Programas de atención a las Fundamento normativo Verificación en campo RO - 6 y 8 Li-8 1. Reporte de Seguimiento y Medidas Correctivas 3. Seguimiento de recomendaciones de auditores 2. Reunión para el Seguimiento de Observaciones Relevantes 3. Cuadro Situación de las observaciones relevantes del Órgano Interno de Control DICONSA (Consejo Admon. y Org. Int. Control)Aud.Su p.Fed, Func.Publ, Usuarios No especificado Mecanismo de resguardo DICONSA Comité de Control y Auditoría DICONSA No especificado Gabinete 1. Función Pública y Auditoría Interna 1. DICONSA Impresos 2. Organo Interno de Control 2. Dir. Operaciones, Asuntos jurídicos, Planeación, Abasto, admón. y Personal 3. DICONSA 3. Auditores Todas las Areas EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO Verificación de existencia Verificación de disponibilidad oportuna No existe No disponible Observaciones No especificado RO - 8 recomendaciones ... Auditoría y control Responsable de generarla Si existen Disponibilidad interna Para dar seguimiento a las recomendacion es existen tres documentos distintos, con diferentes responsables y usuarios. El total de los JA, SO y ET que han recibido recomendacion es dicen haberlas cumplido. Entrevista JA p. 69, 70, Entrevista SO p. 90, 91, Entrevista ET p. 51, 52 174 ETAPAS 175 Proceso Actividad Específica Reporte, documento o información generada Convocatoria Acta de Asamblea Informativa Acta Constitutiva de Asamblea CONTRALORÍA SOCIAL 1. Integración de Asamblea de Beneficiarios XV. Contraloría social (RO-10) 2. Integración de Comité de Beneficiarios 3 Fundamento normativo Verificación en campo Ma Li-19 Responsable de generarla Supervisor Operativo 3 Gabinete Usuarios Sucursal o Unidad Operativa Jefe de Almacén Unidad Estatal Mecanismo de resguardo 3 Supervisor Operativo, Coordinador PAL,Facilitador, Comité de Beneficiarios, Jefe Almacén, Autoridad local Acta de nombramientos de Comité Li-8 Li-19 Li-20 Ma Supervisor Operativo DICONSA SIAC Impreso Acta Constitutiva Gabinete Supervisor de Cumplimiento Alimentario, Supervisor Operativo y Jefe de Almacén DICONSA 3 Encuesta 76, 78, 79 EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO Verificación de disponibilidad oportuna Impreso Entrevista SO p. 93, 95, Entrevista ET p. 54, 57, Entrevista CB p. 65, 67 Entrevista ET p. 59, 60, CB p. 68, 69 SO p. 96 Verificación de existencia (No hay prueba de registro en SIAC) Si existe Si existe Disponibilidad interna Disponibilidad interna Observaciones Hay confusión por parte de los beneficiarios Encuestados para identificar al responsable. Por lo demás es congruente la norma con los hallazgos en campo. SO, ET y CB dicen que sí hubo convocatoria a Asambleas y que sí existen Actas Constitutivas de Asamblea. En el Acta Constitutiva se enlista la Elección y nombramiento del Comité. Más del 93% de ET, CB y SO dicen que todos los beneficiarios participaron en la elección y CB que sí hay actas de nombramiento. En la Encuesta 98% dice que sí hay un Comité, 96% Se realizó Asamblea para elección y 94% Sí participó. 175 ETAPAS 176 Proceso Actividad Específica Reporte, documento o información generada 1. Manual de funciones y Fundamento normativo Verificación en campo Li-19 Ma responsabilidades 3. Establecer funciones y responsabilid ad del Comité 2. Constancia de Capacitación de Comité y Comisiones CONTRALORÍA SOCIAL 4. Realización de asambleas comunitarias de evaluación 1.Gte. Integración Social (DPE) Usuarios Comités de Beneficiarios y Comités Mecanismo de resguardo Verificación de existencia Verificación de disponibilidad oportuna Observaciones Disponibilidad pública Variaciones en los nombres de reportes y responsables en la norma y en campo. 74% de Encuestados y 93% de ET, SO y CB dice que Sí conocen las funciones del Comité y más del 76% que el Comité sí ha recibido capacitación. Impreso 2. Supervisor Operativo 3 Gabinete Entrevista ET p. 62, 63, Entrevista SO p. 101, 102, Entrevista CB p. 73, 74 Encuesta 81 1. Gte. Integración Social y Subgte. Capacitación y Organización Acta de asamblea de Evaluación Li-20 Ma Dir. Programas Especiales y Dir. de Operaciones (diseñan reportes) Gte. de Informática (lo integra al SIAC) Minuta de trabajo de la Reunión de Evaluación Gabinete Jefe Almacén Coordinador Estatal del PAL Unidad Operativa 1. Guía para la Constitución de Comités 2. Constancia de Capacitación … Contraloría social Responsable de generarla 3 Si existe 2. Almacén Entrevista CB p. 80, SO p. 106, JA p. 73 EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO SIAC Impreso 3 (Sólo impreso) Si existe Disponibilidad pública En inf. de gab. no se menciona la integración de actas al SIAC. Diferencia entre responsable, reporte y usuarios indicados en la norma y en gabinete. En Entrevista 61% CB, 80% SO y 91% JA dicen que beneficiarios sí participan en Asambleas de Evaluación y 52% de CB que la asistencia se registra con firma en listas y con actas. 176 EVALUACIÓN INTERNA Y EXTERNA CONTRALORÍA SOCIAL ETAPAS 177 Proceso XVI. Difusión XVII. Evaluación Interna Actividad Específica Reporte, documento o información generada Fundamento normativo Verificación en campo Folletería RO - 9 Folletos Gabinete Encuesta p. 15, 16 1. Promoción e información del programa a beneficiarios Responsable de generarla DICONSA 3 Usuarios Sucursales y UO Tiendas Beneficiarios 3 1. Elaboración de indicadores para monitoreo y evaluación de desempeño Indicadores RO - 8 Li-17 DICONSA Gte. Gestión y Nutrición (DPE) Dirección de Planeación Informe Trimestral Indicadores de Resultados de las Reglas de Operación Gabinete No especificado No especificado 2. Ejecución de talleres participativos de evaluación con Reportes de talleres (Acta, lista de asistencia) y resultados de evaluación RO-8 Ma Comité de Beneficiarios DICONSA EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO Mecanismo de resguardo Verificación de existencia Verificación de disponibilidad oportuna Impreso 3 Si existe Disponible Impreso 3 Impreso Si existe Disponible Observaciones Según la Encuesta 57% Se enteró del PAL por Visitadores de DICONSA, 17% por Autoridad local, 8% por el CB y 1% por Propaganda. De total de encuestados sólo 14% Sí ha recibido publicidad. Los informes no están firmados por un responsable, ni se indican usuarios. En la norma no se especifica el nombre del reporte. No se cuenta con actas y listas de asistencia a talleres de evaluación 177 ETAPAS 178 Proceso Actividad Específica beneficiarios XVIII. Evaluación Externa 1. Elaboración de Términos de Referencia Reporte, documento o información generada Fundamento normativo Verificación en campo Resultados de la Encuesta de Opiniónpercepción a beneficiarios Gabinete Términos de Referencia RO-9 Responsable de generarla DPE Usuarios Mecanismo de resguardo 3 3 Verificación de existencia Verificación de disponibilidad oportuna Si existe Disponibilidad pública Si existe Disponibilidad pública Entrevista ET p. 68 DICONSA, Sedesol (Dir. Gral. Evaluación) 3 EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 3 Institución Evaluadora 3 Observaciones como la norma dice. Tampoco coinciden los responsables ni usuarios. Según el 73% de ET los beneficiarios sí participan en los talleres. Impreso Archivo electrónico 3 178 EVALUACIÒN INTERNA Y EXTERNA ETAPAS 179 Proceso Actividad Específica Reporte, documento o información generada Informe de Resultados de Evaluación 2. Implementación de la Evaluación Externa Fundamento normativo Verificación en campo RO-9 Responsable de generarla Institución académica evaluadora 3 En proceso Evaluación de impacto Gabinete Instituto Nacional de Ciencias Médicas y Nutrición Salvador Zubirán EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO Usuarios Comisión de Presupuesto y Cuenta Pública de la Cámara de Diputados Mecanismo de resguardo Verificación de existencia Verificación de disponibilidad oportuna Impreso y electrónico 3 3 Si existe Disponibilidad pública DICONSA Impreso Si existe Disponibilidad pública Observaciones La evaluación externa se encuentra en proceso. Pero se tienen los resultados de la evaluación de impacto. 179 180 4.2.4 Análisis de Resultados de la Matriz Comparativa (Tabla 4-1) El análisis de resultados de la matriz, en la que se compararon cada uno de los elementos del flujo de información por cada proceso o actividad que se desarrolla dentro del Programa de Apoyo Alimentario, nos permitió detectar inconsistencias entre lo que dictan los documentos normativos y lo que ocurre en la operación cotidiana del programa, así como la existencia, la disponibilidad, el acceso y la carencia de información. Para el diseño de la matriz se procesó la información contenida en las Reglas de Operación, los Lineamientos y el Manual de Operación, identificando, primero, los procesos operativos y las actividades que se realizan dentro de cada uno. Posteriormente se depuraron en términos de información, es decir, se tomaron en cuenta sólo aquellas actividades que generan información. Sin embargo, una vez clasificados los procesos y las actividades en la matriz se detectó que algunas sí generaban documentos o reportes precisos cuyos responsables de generarlos, usuarios y mecanismo de transmisión o resguardo eran claramente identificables, mientras que otras no contenían de manera explícita estos datos. Por ello y con el fin de materializar o representar cada una de las actividades fue necesario asignar posibles nombres a los reportes y la información generados. Además, la relación y la correspondencia que existen entre las actividades permitieron inferir, sólo en algunos casos, los probables responsables, usuarios o mecanismos de resguardo no especificados en la normatividad. De esta manera, primero se identificaron un total de 67 reportes o documentos que deberían generarse, de estos, 11 no existen de acuerdo con la verificación que se realizó en campo y en gabinete. En cuanto a la disponibilidad se encontraron 5 reportes que deberían estar disponibles al acceso público, generalmente mediante páginas electrónicas, pero que en realidad están disponibles sólo para el uso interno de las áreas de DICONSA. A 39 reportes se les asignaron nombres o se infirieron con base en las actividades porque no se encontraron explícitos en los documentos normativos. Tampoco fue posible EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 180 181 identificar al responsable de generar la información en un caso, a 12 usuarios y a 37 mecanismos de resguardo (25 no especificados y 12 inferidos) porque no están definidos en la norma. En la matriz aparecen como “No especificado” en las filas sombreadas correspondientes a la parte normativa. Otros hallazgos al cotejar los dos tipos de información fueron la gran proporción de inconsistencias cuantificadas, es decir, las diferencias encontradas entre información normativa versus información de gabinete y campo: 41 respecto al nombre del reporte, 34 en el responsable de generarla, 22 en cuanto a los usuarios de la información y 8 en el mecanismo de resguardo. Cabe aclarar que este último dato se incrementaría si se toman en cuenta los 12 casos en los que el mecanismo de resguardo fue inferido, es decir, que éstas pudieron coincidir con la información de campo y disminuir el número de inconsistencias. Finalmente, es importante señalar que también se detectaron 3 casos de incongruencia entre los documentos normativos ya que el responsable mencionado en un documento (Lineamientos) no coincidió con el responsable mencionado en el otro (Manual) para un mismo reporte. Igualmente las inconsistencias entre la información de gabinete y de trabajo de campo en reportes, responsable, usuarios y mecanismo de resguardo sumaron 25, es decir, que los datos obtenidos de los documentos enviados por DICONSA no coincidieron con lo arrojados por las Entrevistas Semi-estructuradas y la Encuesta. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 181 182 Tabla 4-2 Requerimientos de Reportes Área y Dependencia Dirección General de DICONSA Titular del Programa de Apoyo Alimentario Función que desempeña Reportes requeridos Contenido Formato Periodicidad Método de acceso Planear, dirigir y evaluar la operación general de DICONSA y proponer las metas de atención a la población objetivo. Someter a aprobación del Consejo de Administración los planes estratégico, programas y presupuestos de la entidad. Dirigir, controlar y evaluar los programas sustantivos de abato, de apoyo alimentario y los especiales, así como aquellos que se requieran para optimizar los servicios que proporciona la empresa. Coordinar las actividades para dar cumplimiento a los acuerdos emanados del Consejo de Administración. Establecer sistemas de control para el logro de metas y objetivos propuestos y los mecanismos para evaluar la eficiencia y eficacia del desempeño de la entidad 1.Entrega de apoyos por entidad y modalidad Cantidad de apoyos entregados Tabla Bimestral Otro (No especifica cuál) 2. Avance de entrega vs. meta programada Porcentaje de alcance con relación a la meta programada Tabla Bimestral Otro (No especifica cuál) 3. Cobertura respecto al total de localidades objetivo Porcentaje de localidades atendidas en relación al total de las objetivo Tabla Bimestral Otro (No especifica cuál) 4.Avance financiero propuesto Análisis del ejercicio del presupuesto por partida Tabla Bimestral Otro (No especifica cuál) 5. Informe de resultados para el Consejo de Administración Avance en resultados de actividades del programa Tabla Bimestral Otro (No especifica cuál) Programar y dirigir las actividades del PAL 1. Cobertura del programa, entrega de apoyos en especie y efectivo por estado Reporte por entidad federativa Tabla en medio electrónico o en red Bimestral Publicación e Intranet EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO Observaciones 182 183 Director Comercial (responsable de operación) Autorizar los pedidos de compra con los proveedores para el PAL conforme a lo que solicite el área del programa Gerente de Abarrotes (responsable de operación) Coordinar las negociaciones con los proveedores para adquirir artículos para el PAL Directora de Finanzas (responsable financiero) Promover y normar la operación financiera de DICONSA, a fin de permitir el manejo eficaz de los recursos y la información presupuestal y contable de oficinas centrales y de las gerencias estatales y regionales Gerente de Presupuesto (responsable de operación) Coordinar la operación financiera presupuestal de DICONSA de conformidad con los lineamientos presupuestales y de gasto público establecidos 2. Reporte de avance real contra presupuesto Por entidad federativa Tabla en medio electrónico o en red Bimestral Publicación e Intranet 1. Surtimiento de proveedores del PAL Avances en surtimiento por proveedor y número de pedido, sucursal, unidad operativa y almacén Cuadro en Excel Semanal desde el inicio hasta la conclusión del surtimiento Intranet Enlistan el mismo reporte 1. Presupuesto del PAL Número de familias a beneficiar por entidad federativa, Número de apoyos a entregar (paquetes, efectivo y total) por entidad y en forma calendarizada Importe de los apoyos alimentarios a otorgar desagregados por importe de despensas, apoyos en efectivo y total por entidad y en forma calendarizada Desglose de gastos para la operación del PAL por concepto y partida presupuestal, por entidad federativa y en forma calendarizada En caso necesario, solicitud de modificaciones al presupuesto, considerando afectaciones a la información anterior e incluir justificación Tabla y para el caso de justificaciones Texto Anual Oficio con información en archivo magnético o vía correo electrónico Ambos enlistan los mismos ocho reportes EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 183 184 2. Familias beneficiadas por el PAL Número de familias beneficiadas por entidad federativa Tabla Mensual (entrega dentro de los primeros 9 días posteriores al cierre de cada mes) Recepción vía correo electrónico 3. Apoyos otorgados por el PAL Número de apoyos entregados (paquetes, efectivo y total) por entidad federativa Tabla Mensual (entrega dentro de los primeros 9 días posteriores al cierre de cada mes) Recepción vía correo electrónico 4. Importes de pedidos contratados con proveedores de bienes para el armado de despensas Importes contratados por entidad federativa Tabla Mensual o con la periodicidad que se efectúe la contratación o pedido (entrega dentro de los primeros 9 días posteriores al cierre del periodo informado) Recepción vía correo electrónico 5. Reporte de transferencias de mercancía entre entidades federativas Importes transferidos a una entidad federativa diferente a la que generó el pedido o contrato con proveedores Tabla Mensual o con la periodicidad que se efectúe la transferencia (entrega dentro de los primeros 9 días posteriores al cierre del periodo informado) Recepción vía correo electrónico EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 184 185 Director de Operaciones (responsable de operación del PAL) Planear, dirigir y evaluar el programa de abasto rural y los programas especiales concertados con las dependencias y entidades de los gobiernos federal, estatal y municipal. Acciones vinculadas al manejo de almacenes y transportes. 6. Costo monetario de apoyos otorgados por entidad federativa Importe de los apoyos otorgados desagregados por importe de despensas, apoyos en efectivo y total de recursos por entidad federativa Tabla Mensual (entrega dentro de los primeros 9 días posteriores al cierre del periodo informado) Recepción vía correo electrónico 7. Avance presupuestal de los gastos de operación Descripción del avance del presupuesto de gastos de operación con apertura por concepto y partida presupuestal Tabla Mensual (entrega dentro de los primeros 9 días posteriores al cierre del periodo informado) Oficio con la información en archivo magnético o recepción vía correo electrónico 8. Resultados institucionales del PAL Descripción de avances del programa, objetivos generales y específicos alcanzados, avance en la atención a la población objetivo, cobertura alcanzada por tipo de apoyo, localidades y municipios atendidos y evaluación de la operación del programa Texto Anual (requerido para la integración de la Cuenta de la Hacienda Pública Federal de cada ejercicio fiscal, solicitada para entregarse dentro de los primeros 20 días del mes de febrero del año posterior al informado) Oficio con la información en archivo magnético o recepción vía correo electrónico 1. Reporte eficiencia de proveedores Medir los requerimientos a los proveedores en función de importes y volúmenes requeridos. Explicación de las causas y/o razones que afecten la eficiencia del surtimiento Texto Bimestral No especifica EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 185 186 2. Reporte de participación de los Comités de Beneficiarios Datos de número de Comités que participan vs. el universo total de beneficiarios medido en número de personas, fecha de Asambleas y Acuerdos relevantes Texto Bimestral No especifica 3. Reporte de los avances de la capacitación por entidad Medir el número de cursos (eventos de capacitación) programados contra cursos realizados y número de personas capacitadas así como cambios de actitud reflejados Gráfica y texto Bimestral No especifica Indicadores especificados en las Reglas de Operación Tabla Trimestral Intranet Director de Desarrollo (responsable de atender la transparencia de la información y solicitudes de información del público y del IFAI) Evaluación, informes generales de DICONSA, acervo normativo, programas de trabajo estratégicos y anuales, seguimiento con base en indicadores de evaluación Indicadores de evaluación, información diversa en cumplimiento a la Ley de transparencia Gerente de Integración Social y Concertación (responsable de operación) Dirigir actividades de capacitación, concertación y evaluación 1. Padrón de beneficiarios – Actualización Tabla Mensual Intranet 2. Presupuesto ejercido de la Gerencia, si fuera posible mantenerlo actualizado electrónicamente Tabla Mensual Intranet Gerente de Programación y Control (responsable de operación) Administración del Padrón, control de los recursos del programa, registro del presupuesto ejercido, contratos de honorarios y pagos al personal 1. Reporte de avance real vs. presupuesto (en unidades) Tabla Bimestral Otro (no especificado) 2. Cobertura del programa Tabla Bimestral Otro (no especificado) EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 186 187 Coordinador de Actualización del Padrón (responsable de operación) Actualización del padrón de beneficiarios 3. Entregas de apoyos en especie y en efectivo por entidad federativa Tabla Bimestral Otro (no especificado) 4. Pagos al personal por honorarios vs. presupuesto Tabla Bimestral Otro (no especificado) 5. Recursos ejercidos por concepto real más estimado vs. Presupuesto Tabla Bimestral Otro (no especificado) Tabla Por cada periodo de entrega Intranet Actualización y modificación de registros Solicitud de bajas, modificación de nombre y cambios de beneficiario Se requieren canales dedicados para el envío de listados a las entidades federativas y que se mantengan los niveles de seguridad adecuados en el manejo de la información Se requiere de licencias de Visual Fox Pro para la transformación de las bases de datos autorizadas por la SEDESOL, ya que no se cuenta con las herramientas adecuadas para la conversión de las mismas EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 187 188 Coordinador del PAL en la Sucursal Metropolitana Estado de México (responsable de operación) Coordinar, supervisar y dirigir las acciones para la correcta operación del PAL en el estado Bases de datos con información a detalle de los hogares beneficiados Coordinador Estatal (responsable de operación) Coordinar las actividades derivadas de de la administración y operación del Padrón de beneficiarios. Coordinar las actividades de capacitación, dirigida a facilitadotes comunitarios. Verificar que las áreas operativas de la sucursal realicen de manera eficiente y oportuna las acciones de abasto, almacenamiento, distribución y entrega de los paquetes alimentarios y los productos que los integran de acuerdo a lo establecido para este programa. Coordinar las fechas de comprobación de las tres unidades operativas correspondientes a esta sucursal, así como la comprobación ante oficinas centrales. Coadyuvar en las relaciones interinstitucionales con los tres niveles de gobierno y sociedad civil. Sistema Integral de Información Base con los datos socioeconómicos de hogares beneficiarios del programa, que permita consultar y actualizar los mismos de manera periódica, así como enfocar las capacitación de acuerdo a los rangos de edad prevalecientes en las localidades EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO Tabla y gráfica Trimestral Intranet Tabla Permanente Otro (no especificado) 188 189 Coordinador Estatal en Tabasco (responsable de operación) Programar, coordinar, dirigir y supervisar las actividades que permitan la correcta operación del programa Informar al Corporativo sobre recepción, entrega y existencias de productos. Supervisar que el apoyo alimentario llegue en tiempo y forma a los beneficiarios que están registrados en el Padrón y realizar la comprobación correspondiente. Supervisar el cumplimiento de los programas de capacitación que llevan a cabo los facilitadores institucionales y comunitarios. Contar con un registro actualizado de las personas que integran los comités de beneficiarios y de los facilitadotes comunitarios. Tramitar ante el Corporativo cambios de titular y bajas de beneficiarios en el Padrón. Vigilar que se cumplan estrictamente las Reglas de Operación del PAL. Entrega automática de paquetes alimentario Implementar la entrega de paquetes utilizando medios electrónicos en las localidades que sea posible (con tienda DICONSA y energía eléctrica), registrando la entrega con la tarjeta de identificación del beneficiario que genere un reporte inmediato de la entrega Red o medio electrónico Diario Intranet Encargado de la Gerencia de Abasto Nacional (responsable de operación) Coordinar la compra de abarrotes comestibles, no comestibles y mercancías generales para los programas de DICONSA en tiempo, forma y costo adecuado, para cumplir con la demanda social, planeando el desarrollo de productos y programas comerciales para lograr el punto de equilibrio y hacer rentable la empresa Inventarios Existencias por unidad operativa, sucursal y tipo de producto Tabla y gráfica Bimestral (de acuerdo a los surtidos y requerimiento del programa) Publicación Intranet EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 189 190 Subgerente de Concertación (responsable de operación) Elaborar propuestas de participación y planeación de actividades de concertación Avance físico Apoyos entregados por entidad federativa, municipio y localidad Tabla Mensual Intranet Subgerente de Control Interno y Normatividad (responsable de atender la transparencia de información) Recibir, analizar y presentar la información relativa al programa ante instancias internas y externas a DICONSA 1. Información para la página de Internet Padrón de beneficiarios, avances, resultados de las evaluaciones Texto y Otro (no especifica cuál) Trimestral Correo electrónico 2. Solicitudes de información conforme a la Ley de Transparencia De acuerdo a lo requerido por el solicitante y a lo dispuesto en la Ley de Transparencia Otro (de acuerdo a información solicitada) Otro (sobre demanda) Copias o vía electrónica, de acuerdo a lo solicitado 3. Informe trimestral Informe de avance y resultados previsto en el Presupuesto de Egresos de la Federación. Reporte de indicadores previstos en las Reglas de Operación Texto Trimestral Correo electrónico 4. Informe de hogares atendidos Cierre mensual acumulado de hogares atendidos por el programa Tabla Mensual Correo electrónico 5. Reporte de resultados para el informe trimestral de autoevaluación de la Dirección General Avances y resultados del programa relativos al trimestre correspondiente Texto en formato preestablecid o Trimestral Correo electrónico Fuente: Reglas de Operación 2004, Lineamientos y Manuales de Operación, 2004 EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 190 191 4.2.5 Análisis de Resultados de los Requerimientos de Reportes (Tabla 4-2) Se aplicaron un total de 17 cuestionarios a personal de DICONSA directamente involucrado con la dirección y operación del Programa de Apoyo Alimentario: • Director General • 5 Directores de área • 5 Gerentes • 4 Coordinadores • 2 Subgerentes De los cuales 2 ocupan cargos de dirección del programa, uno es responsable financiero, 12 tienen puestos clave para la operación del programa y 2 se encargan de atender la transparencia de la información. De este modo, se garantizó que la información obtenida proviniera de todos los niveles de responsabilidad del PAL. Los resultados arrojaron una lista de 38 reportes requeridos y su importancia radica, aun cuando parte de la información ya se genera, en el contenido, formato, periodicidad o método de acceso sugerido, o bien, en que no se tiene acceso directo a ese reporte específico. Los cuestionarios también revelaron la necesidad de sistematizar la información a fin de facilitar el acceso y el manejo adecuado de la información para la operación y planeación estratégica del programa. A la fecha los sistemas informáticos utilizados para la operación, seguimiento y evaluación del PAL son los siguientes: EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 191 192 Tabla 4-3 Características de los sistemas informáticos utilzados en el PAL Nombre Objetivo Software Usuarios Responsable Observaciones directos Sistema Integral de Almacenes Comunitarios (SIAC) Tablero de Control del PAL 4.3 Llevar un registro y control de las entradas y salidas de mercancía de almacenes, así como un seguimiento de la cobranza. Llevar un registro y control del Padrón de beneficiarios del PAL, así como de la entrega de apoyos Genexus Visual Basic PostgreSQL Personal de Almacenes Centrales y Rurales Gerencia de Informática Genexus Visual Basic Oracle Personal que opera el PAL Gerencia de Informática El sistema se utiliza y se aprovechan sus ventajas, al menos, en lo que al manejo de mercancías se refiere por parte de los almacenes. Se concluyó el desarrollo de este sistema y se llevó hasta la fase de prueba piloto sin que hasta el momento se haya implantado a nivel nacional. Análisis de los principales procesos operativos del Programa de Apoyo Alimentario Uno de los pilares sobre los cuales descansa la implementación y ejecución exitosa de cualquier programa de apoyo social corresponde a los procesos operativos. Asimismo es de vital importancia tener en cuenta el marco legal bajo el cual operan6 ya que es allí donde se 6 Existe un gran número de leyes que definen los criterios generales bajo los cuales se rigen los programas de política social, entre ellas se encuentran la Ley General de Desarrollo Social, la Ley Orgánica de la Administración Pública Federal y la Ley Federal de las Entidades Paraestatales. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 192 193 estipulan los alcances y límites del programa, así como los mecanismos y procedimientos para su implementación. Por lo anterior, el objetivo de esta sección es analizar los principales procesos operativos del PAL, tal y como se establece en sus Reglas de Operación7, Manuales y Lineamientos. La correspondencia y consistencia de los procesos y actividades, son características que aumentan la probabilidad de éxito de cualquier política pública y por supuesto el PAL no es la excepción. Además, en la ejecución de un programa pueden existir otras estructuras, actividades y procedimientos que fortalecen la consecución de los objetivos del programa. En el caso del PAL, podemos citar como ejemplos la construcción y actualización del padrón de beneficiarios, las actividades de promoción social y la colaboración con otros programas o sinergias institucionales, entre otros. Con el fin de evaluar si las Reglas, Lineamientos y Manuales de Operación establecen de manera clara los subprocesos y/o actividades, además de las atribuciones de los actores para cada uno de ellos, se detalla el análisis de correspondencia y consistencia de los principales procesos operativos del PAL. 4.3.1 Metodología El análisis se dividió en dos partes. En la primera, se realizó un diagrama de los procesos operativos del programa conforme a lo establecido en las Reglas y los Lineamientos de Para el caso específico del PAL, la normatividad que rige la implementación y operación del programa, son: Regias de Operación, Lineamientos de Operación, Manuales de Operación y la Guía para la constitución de comités del PAL 7 Esta sección considera las Reglas de Operación publicadas en 2004, las cuales fueron vigentes para 2004 y 2005. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 193 194 Operación, con el fin de estandarizar la información contenida en dichos documentos. En este se incorporaron las instancias responsables de cada actividad. En la segunda, se verificó la consistencia de las actividades con base en los resultados del trabajo de campo (cuestionario para beneficiarios, entrevistas semi-estructuradas y estudios de caso). Para ello, se elaboró una matriz con las actividades concernientes a cada proceso, verificando la correspondencia y consistencia de las mismas. Además, se incluyeron algunas observaciones relacionadas con las oportunidades de mejora en la realización de los procesos operativos. El análisis de correspondencia y consistencia se refiere a la verificación de las actividades detalladas en los lineamientos de operación de cada proceso, así como, el cotejo de las mismas contra los resultados de trabajo de campo, con base en la Encuesta para beneficiarios, Entrevistas semi-estructuradas y Estudios de caso. Para ello se definieron las siguientes variables: • Subprocesos / Actividades. Conjunto de actividades específicas de cada proceso que conducen al objetivo planeado. • Correspondencia. Se determina si la actividad en cuestión es parte del proceso analizado. • Consistencia. Se refiere al cotejo de la actividad definida en los lineamientos o manuales de operación contra los resultados de campo. • Observaciones. Se detallan las observaciones pertinentes que se presentan en cada caso. Debido a que los procesos de adquisición de mercancía, armado/distribución y entrega del paquete son los que conforman el eje conductor de la operación del Programa, en el análisis EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 194 195 desarrollado en la matriz sólo se contemplan estos procesos aunque, como ya se mencionó anteriormente, existen otras estructuras, actividades y procedimientos que complementan la implementación del programa. Para estos últimos, el análisis consiste en comparar lo establecido en las Reglas de operación con los resultados del trabajo de campo. Las herramientas empleadas fueron también la encuesta a beneficiarios, las entrevistas semiestructuradas y los estudios de caso. 4.3.2 Análisis y conclusiones En este apartado se presenta, en primer lugar, el diagrama de procesos elaborado con base en las Reglas de Operación del PAL, con las respectivas instancias involucradas en cada uno de ellos. Posteriormente se muestran las matrices de correspondencia y consistencia de los principales procesos operativos y su respectivo análisis Por último se analizan las actividades y procedimientos complementarios. Las dos figuras que se presentan a continuación, hacen referencia a la operación del programa. El primero consiste en el eje principal del PAL (Figura 4-1). En el segundo se especifica cuáles son los procesos e instancias involucradas para cada caso, conforme a lo establecido en las Reglas de Operación (Figura 4-2). La construcción de estos esquemas permite determinar si los procesos se encuentran o no descritos explícitamente en las Reglas de Operación del programa. Bajo la estructura de éstos se realizaron las matrices de correspondencia y consistencia de los principales procesos operativos. Figura 4-1 Macroprocesos del PAL ADQUISICION ARMADO Y DISTRIBUCION EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO ENTREGA 195 196 Figura 4-2 Diagrama de Procesos definidos en la Reglas de Operación Definiciónó nde Definici de objetivos SEDESOL Definiciónó nde Definici de lineamientos SEDESOL Selecci ó nde Selección de localidades posibles a ser beneficiadas SEDESOL Solicitudes de inscripci ó nalal inscripción padr ó n padrón DICONSA Programaciónó n Programaci de entrega de apoyos alimentarios DICONSA Definici ó nde Definición de proceso y calendario de entrega de apoyos alimentarios DICONSA Definiciónó nde Definici de proceso y calendario para entrega de apoyos complementarios DICONSA Entrega de apoyos complementarios DICONSA Selecciónó nde Selecci de hogares beneficiarios SEDESOL Aplicaciónó nde Aplicaci de CIS SEDESOL Selecci ó nde Selección de hogares excluidos del PAL DICONSA Revisión Revisi ó nde de solicitudes de inscripci ó nalal inscripción padr ó n y padrón dictamen DICONSA Identificaciónó n Identificaci de bajas del padr ó n padrón DICONSA Selecci ó nde Selección de hogares excluidos del PAL SEDESOL Construcci ó n Construcción del padr padrónó nde de beneficiarios SEDESOL Comunicación ó n Comunicaci a hogares beneficiarios SEDESOL Entrega del padr ó naa padrón Diconsa DICONSA SEDESOL SEDESOL Actualización Actualizaci ón deldel padr ón padrón DICONSA DICONSA ENTREGA DE APOYOS ALIMENTARIOS DICONSA Entrega de informaciónó n informaci físico físico financiera financiera DICONSA Atención Atenci ó nde de quejas y denuncias DICONSA Devoluciónó nde Devoluci de recursos no devengados DICONSA Auditoria y control FUNCI Ó N FUNCIÓN P Ú BLICA Y DICONSA Contralor ía Contraloría social BENEFICIARIOS BENEFICIA RIOS Seguimiento de resultados DICONSA Etapa de diseño Etapa de creación y actualización del padrón Etapa de operación EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO Difusi ó n Difusión DICONSA Etapa de auditoria y seguimiento Etapa de contraloría social Etapa de evaluación interna y externa Evaluaciónó n Evaluaci externa INSTITUCION ACADEMICA Entrega de resultados al H. Congreso DICONSA Evaluaciónó nde Evaluaci de desempe ñ o desempeño (indicadores) DICONSA Revisión Revisi ó nde de evaluaci ó n evaluación SEDESOL Elaboraci ó nde Elaboración de recomendaciones recomendacion esde demejora mejora SEDESOL Talleres de evaluaciónó ncon evaluaci con beneficiarios SEDESOL 196 197 4.3.3 Matriz de correspondencia y consistencia de procesos Una vez definidos los macro procesos del PAL, se realizó el análisis de ellos dentro de una matriz de correspondencia y consistencia. Esta, nos permite observar los procesos operativos dentro de un esquema general. Por su parte, las variables de correspondencia y consistencia fungen como indicadores para evaluar si la lógica bajo la que fueron diseñados los procesos responde a lo que ocurre en la implementación del programa. Si bien la matriz empleada para este análisis no es una herramienta que nos proporcione resultados de impacto, si nos refleja en que medida se observa un claro cumplimiento de la normatividad que rige al programa, que es el objeto de este apartado. Para cada proceso operativo, de los tres macro procesos identificados (Figura 4-1), se realizó el análisis correspondiente. A continuación se presenta cada una de las matrices resultantes (Tabla 4-4, Tabla 4-5, Tabla 4-6). Tabla 4-4 Proceso de Adquisición de Mercancía Matriz de congruencia y consistencia de procesos DICONSA (Manual de Operación) Proceso de adquisición de mercancía No. Subproceso/Actividad Correspondencia Consistencia 1 Determinar e informar a la DPE los inventarios por productos y paquete del PAL si Si 2 Elaborar solicitudes de compra si Si 3 Recibir solicitudes de compra y solicitar cotizaciones si Si 4 Recibir cotizaciones de proveedores si Si 5 Elaborar cuadro comparativo si Si EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO Observaciones 197 198 6 Seleccionar proveedores para el PAL si Si 7 Asignar clave a los artículos del PAL si Si 8 Elaborar y entregar pedidos a proveedores si Si 9 Entregar al Dir. de la DPE, Dir. de Admon. y Finanzas, Dir. Operaciones, Sucursales y Unidades Operativas, copia de los pedidos si Si Es un procedimiento 10 Determinar puntos de entrega de paquetes del PAL no Si Es parte del proceso de distribución 11 Elaborar requisiciones en base a pedidos del PAL si Si 12 Indicar a los proveedores fechas y almacenes para entrega de producto si Si 13 Recibir mercancía del PAL y registrar en el SIAC si Si 14 Emitir notas de entrada al almacén y entregarla al proveedor si Si 15 Revisar documentación de los proveedores si Si 16 Emitir y entregar contra-recibos al proveedor si Si 17 Elaborar y enviar a tesorería General expedientes para pago a proveedores si Si 18 Recibir expedientes para pago de proveedores si Si 19 Recibir contra recibos de proveedores o adecuaciones de inconsistencias si Si El proceso de pago a proveedores, podría ser un proceso independiente " 20 Informar a la Dir. de Abasto, Sucursal o U. Operativa inconsistencias de contrarecibos si Si " 21 Aclara inconsistencias de contrarecibos si si Es un procedimiento EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO Esta actividad debería estar antes de la actividad #4 Es un procedimiento Estas actividades podrían separarse 198 199 22 Corrige o aclara inconsistencias de contrarecibos si si Es un procedimiento 23 Programar y realizar el pago a proveedores si si " 24 Enviar a la Gerencia de Contabilidad la póliza de cheque o transferencia y expediente del proveedor si si Es un procedimiento 25 Recibir para archivar documentación de pago a proveedores si si Es un procedimiento Tabla 4-5 Proceso de Armado y Distribución del Paquete Alimentario Matriz de congruencia y consistencia de procesos DICONSA (Manual de Operación) Proceso de armado y distribución del paquete alimentario No. Subproceso/Actividad Correspondencia Consistencia Observaciones 1 Informar contenido de paquete a Dir. De Operaciones, Sucursales y Unidades Operativas si si 2 Enviar a Dir. De Operaciones, Sucursales y Unidades Operativas archivo magnético de listado de beneficiarios si si 3 Recibir y revisar archivo magnético de listado de beneficiarios si si 4 Reportar problemas con archivo magnético de listado de beneficiarios si si 5 Imprimir listado de beneficiarios por almacén que armará los paquetes si si Es un procedimiento 6 Recibir listado de beneficiarios a atender si si Es un procedimiento 7 Abrir embalaje de mercancías PAL si si 8 Armar paquetes alimentarios si si EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO Es un procedimiento 199 200 9 Elaborar factura por transferencia de mercancía si si 10 Enviar paquetes factura y listados a almacenes que coordinan la entrega si si 11 Recibir factura, listados, paquetes y diseñar estrategia operativa si si 12 Elaborar remisión o nota de salida a precio de costo para soportar salida de paquetes alimentarios entregados si si 13 Enviar facturas, paquetes y listados de beneficiarios a puntos de entrega si si 14 Recibir remisión o nota de salida, paquetes y listados de beneficiarios del PAL si si 15 Enviar remisión o nota de salida original firmada al almacén de origen si si 16 Recibir remisión o nota de salida original firmada por venta de mercancía si si Aclarar si es venta o transferencia de mercancía Tabla 4-6 Proceso de Entrega del Paquete Alimentario Matriz de congruencia y consistencia de procesos DICONSA (Manual de Operación) Proceso de entrega del paquete alimentario No. Subproceso/Actividad Correspondencia Consistencia 1 Comunicar estrategia operativa al supervisor o chofer si si 2 Elaborar propuesta de días de entrega por localidad si si 3 Acordar con comité dia de entrega y comunicarlo al jefe de almacén si si EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO Observaciones 200 201 4 Elaborar y entregar a supervisor o chofer, programa de entrega de paquetes si si 5 Auxiliar al responsable en la entrega de paquetes del PAL si no 6 Solicitar la tarjeta PAL al beneficiario si si 7 Buscar al beneficiario en el listado si si Es un procedimiento 8 El listado tiene # de tarjeta PAL? si si Es un procedimiento 9 Anotar # de tarjeta PAL en el listado si si Es un procedimiento 10 Solicitar identificación al beneficiario Revisar nombre y firma de tarjeta PAL vs Identificación si si si si Podría unificarse con el paso 6 Es un procedimiento 12 Coinciden nombre y firma? si si Es un procedimiento 13 Avisar a beneficiario y elaborar y enviar reporte para sucursal o unidad operativa si si 14 Solicitar al beneficiario que firme el listado y entregar el paquete Recibir paquete y firmar listado si si no si Verificar que el beneficiario firme donde corresponde los listados Firmar original y copia de listados de beneficiarios si si si si 18 Resguardar un mes listados y paquetes no entregados si si 19 Devolver los paquetes no entregados y nota de devolución (chofer) si si 11 15 16 17 EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO Es un procedimiento Son dos actividades diferentes, se pueden separar Es la misma activadad que la anterior Es un procedimiento 201 202 20 Devolver los paquetes no entregados y nota de devolución (encargado de tienda) si si 21 Recibir paquetes devueltos e ingresarlos al inventario si si 22 Recibir y revisar que no falte ninguno y conciliar con No. De paquetes si si El proceso de devolución de paquetes no devengados, podría ser un proceso independiente De acuerdo con el análisis, se observó que aproximadamente un 90% de los subprocesos o actividades de cada proceso operativo, corresponden y son consistentes con la ejecución del programa. Sin embargo, vale la pena destacar que, si bien es cierto que se definen las actividades atribuidas a cada proceso, sería preferible realizar un manual de procedimientos para cada uno de ellos. De esta manera sería posible precisar claramente las atribuciones correspondientes a cada instancia involucrada en la operación del programa. Otro aspecto importante es que existe una falta de estandarización en la desagregación de las actividades para cada proceso operativo. Esto también puede ser motivo de confusión en las atribuciones y generar cuellos de botella en la ejecución del programa. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 202 203 4.3.4 Estructuras, actividades y procedimientos complementarios del Programa Con base en los principales procesos del programa, se observó que existen algunas estructuras, actividades y procedimientos que complementan la operación y ejecución del PAL, tales como: Padrón de beneficiarios (construcción y actualización) Actividades de promoción social Comités de Beneficiarios Cursos de nutrición, higiene y salud Acuerdos para acciones de piso firme y letrinización Colaboración con otros programas o sinergias institucionales El análisis realizado en esta sección se llevó a cabo a través de la verificación directa con el trabajo de campo. 4.3.5 Construcción y actualización del padrón de beneficiarios Las Reglas de Operación del Programa establecen que la construcción y actualización del padrón es competencia exclusiva de SEDESOL y que estas actividades deben estar sujetas a las normas que establezca la Subsecretaría de Prospectiva, Planeación y Evaluación de la dependencia federal, plasmadas en los Lineamientos normativos para la integración, operación y mantenimiento de los padrones de los programas sociales8. 8 Disponibles en www.sedesol.gob.mx EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 203 204 De acuerdo a los padrones a los que obtuvo acceso el equipo de evaluación, -referentes a 2004, junio, octubre y noviembre de 2005- las variables contenidas en estos (así como las etiquetas que las identifican) varían entre si. Por ejemplo, en las versiones de 2004 y junio de 2005 no se incluyen las variables sobre el folio del PAL y la modalidad del apoyo, (que si incluye la versión de noviembre 2005) mientras que en la versión de octubre de 2005 se excluye modalidad y fechas de alta y baja y se incorpora CCFolio. Sin embargo, la versión más reciente no incluye las variables referentes a las fechas de alta y baja del beneficiario. De acuerdo a lo establecido por la SEDESOL, existen variables básicas para la construcción de los padrones de programas sociales (Tabla 2-7), en el caso del padrón del PAL sólo incluyen algunas de ellas. En la versión de noviembre del 2005 del padrón no se incorporaron 11 variables indispensables para la identificación de los beneficiarios (variables marcadas en la tabla 2-7 con *). EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 204 205 Tabla 4-7 Variables básicas para la construcción de Padrones de Programas Sociales ESTRUCTURA CAMPO BÁSICA DE LOS INTEGRANTES DE PADRONES DE BENEFICIARIOS DE LOS PROGRAMAS SOCIALES TIPO/TAMAÑO DESCRIPCION LLAVE DEL TITULAR (LA ESTABLECE EL PROGRAMA SOCIAL) 1 LLAVE_PROGT 2* CVE_FAM CHAR(8) CLAVE DE LA FAMILIA 3* NUM_ID NUMBER(2) IDENTIFICADOR DE INTEGRANTE DENTRO DE LA FAMILA 4 PAT_INT CHAR(40) APELLIDO PATERNO INTEGRANTE 5 MAT_INT CHAR(40) APELLIDO MATERNO INTEGRANTE 6 NOM_INT CHAR(40) NOMBRE INTEGRANTE 7* CURP_INT CHAR(18) CURP DEL INTEGRANTE 8* RFC_INT CHAR(13) RFC DEL INTEGRANTE 9* SEX_INT CHAR(1) SEXO INTEGRANTE (HOMBRE =1 ,MUJER =2 Y SIN INFORMACION=9) 10* CVE_ENT_NAC_INT CHAR(2) CLAVE ENTIDAD FEDERATIVA DE NACIMIENTO DEL INTEGRANTE 11* JEFE_FAM_INT NUMBER(1) JEFE FAMILIA 12* FEC_NAC_INT CHAR(8) 13* CVE_PAR_INT CHAR(2) 14* FEC_ALTA CHAR(8) / DATE FECHA DE ALTA DEL REGISTRO 15* FEC_ACTU CHAR(8) / DATE FECHA DE ACTUALIZACIÓN DEL REGISTRO / DATE (SI =1 Y NO = 0) FECHA DE NACIMIENTO DEL INTEGRANTE CLAVE DE PARENTESCO FUENTE: SEDESOL, Lineamientos normativos para la integración, operación y mantenimiento de los padrones de los programas sociales, p 4. Se recomienda incorporar las variables estipuladas en los Lineamientos con el fin de ubicar de manera más precisa a los beneficiarios del Programa y poder evitar duplicidades así como hacer más eficiente la utilización del padrón revisándolo constantemente. Si bien es cierto que es importante facilitar el uso de los padrones, también es necesario que éstos representen una fuente de información suficiente. En este sentido, no consideramos pertinente la construcción de un padrón con un número de variables exagerado, sino homologar tanto las variables como las etiquetas, con otros padrones de programas sociales EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 205 206 o bases de datos de otras instituciones. De esta manera sería factible que el usuario utilice sólo las variables útiles para sus objetivos. 4.3.6 Actividades de promoción social Estas actividades, no son consideradas dentro de ninguno de los tres documentos que constituyen la normatividad del PAL vigentes en el periodo 2004-2005 (Lineamientos de operación, Manuales de operación y Reglas de Operación)9. Sin embargo, aún cuando no se atribuyen a ninguna instancia dentro de la estructura de operación, en la práctica si se llevan a cabo algunas actividades de promoción. Entre ellas se encuentran: la realización de una asamblea informativa y de difusión del programa a cargo del supervisor operativo, donde se informa a los habitantes de la posibilidad de su participación dentro del PAL, así como los beneficios y las obligaciones que esto conlleva; la distribución de trípticos y folletos informativos dentro del paquete alimentario y algunas formas de preparación de los alimentos que éste contiene. Aunque el 85% de los beneficiarios entrevistados no obtuvo información por medios impresos, el 95% de ellos refiere tener conocimiento sobre cómo, dónde y con qué frecuencia recibir su paquete alimentario. Esto implica que la información no sólo se distribuye a través de canales institucionales, sino que dentro de las localidades la información se difunde por otros mecanismos. 9 Fue proporcionado al evaluador un documento que detalla las actividades llevadas a cabo por los comités de beneficiarios, sin embargo la vigencia de este documento cubre el periodo 2006. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 206 207 Acerca del proceso de incorporación el 53% de los encuestados refiere tener información al respecto, de los que el 73% la recibió por parte de visitadores de DICONSA. En suma, podemos decir que la información que los beneficiarios reciben no es proporcionada por medios impresos sino de manera directa por parte del personal de DICONSA. Esta práctica podría mejorarse si se institucionalizara la difusión de la información. 4.3.7 Comité de Beneficiarios El Comité de Beneficiarios (CB) no representa una figura operacional en dos de los tres documentos que conforman la normatividad de la operación del PAL. No obstante, dentro de la “Guía para la constitución de comités del PAL”, documento elaborado por DICONSA, se definen algunas obligaciones del CB. Además establece cuáles son algunas de las actividades de corresponsabilidad, a saber: Asistir una hora antes de la entrega de paquetes a las pláticas para mejorar su alimentación, salud y nutrición. Poner en práctica las orientaciones que se den en las pláticas. Participar en los eventos que el programa impulse. En la Tabla 4-8 se especifican las obligaciones atribuidas al CB y los documentos donde estas se presentan. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 207 208 Tabla 4-8 Obligacines atribuidas al Comité de Beneficiarios Actividad MO10 Habilitar el local del PAL Difundir el PAL en la Poligonal de servicio Descargar y acomodar mercancía Vigilar la operación del PAL conforme a las reglas de operación Participar y promover el mantenimiento y conservación del local Participar y promover talleres de evaluación del PAL Levantar las actas de asambleas ordinarias y extraordinarias Llevar un control preciso de las altas y bajas del padrón Elaborar el orden del día para las asambleas Promover la participación de los beneficiarios en las asambleas Dar seguimiento a los acuerdos de asamblea Dar seguimiento a los eventos que el PAL impulse Promover la corresponsabilidad de los beneficiarios 9 9 9 GCCP11 Consistencia 9 si si si si 9 si 9 si 9 si 9 si 9 9 si si 9 9 no si 9 si NOTA: No se incluyeron los Lineamientos ni las Reglas de Operación debido a que no se atribuye ninguna actividad al CB en estos documentos. FUENTE: Elaboración propia con base en DICONSA, Guía para la constitución de Comités del PAL. 10 11 Manual de Operaciones del PAL Guía para la constitución de comités del PAL EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 208 209 Además de las actividades atribuidas al CB en los documentos de la tabla 8, en la encuesta realizada a los beneficiarios, se establecen algunas actividades adicionales, entre ellas: • impartir pláticas de higiene, nutrición y/o salud • verificar la entrega del apoyo del programa • convocar a las asambleas • denunciar irregularidades • organizar faenas o la limpieza de la comunidad • acudir a asambleas, juntas o reuniones • avisar cuando llegan las despensas • realizar los trámites correspondientes • ayudar a la comunidad / a los beneficiarios • recibir y entregar despensas • acudir a cursos de capacitación Aunque estas actividades no son atribuidas de manera explícita en los documentos normativos a ninguna instancia en particular, en la mayoría de los casos constituyen una herramienta útil en la ejecución eficiente del programa. Por lo anterior sería deseable que se incluyeran dentro de manuales de procedimientos para evitar duplicidades en la operación del PAL. De las entrevistas realizadas a Supervisores Operativos, Jefes de Almacén y Encargados de Tienda resultó que por lo menos el 80% de ellos hacen referencia a que el CB recibe cursos de capacitación y además es informado desde el comienzo de su gestión de las atribuciones a las que se hace acreedor. Lo anterior nos indica que existen prácticas que no se han considerado en los documentos normativos. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 209 210 4.3.8 Cursos sobre nutrición, higiene y salud Este componente del PAL es parte de los apoyos complementarios que se otorgan a los beneficiarios. Consiste en acciones a cargo de beneficiarios de la comunidad con apoyo de la SSA y puede ser coordinado y supervisado por tres instituciones: el Consejo Nacional del Fomento Educativo y/o el Instituto Nacional de Salud Pública (INSP) y/o el Instituto Nacional de Ciencias Médicas y Nutrición “Salvador Zubirán” (INCMNSZ), entre otros. Estas acciones son atribuibles a una estrategia de capacitación en cascada implementada por el PAL, las cuales son impartidas a los beneficiarios a través de los facilitadores comunitarios. Estos a su vez han sido capacitados para ello por los facilitadores institucionales que son parte de la estructura contratada por el PAL. Cabe destacar que no solo les dan capacitación sino también los acompañan y retroalimentan en las sesiones impartidas en la localidad, razón por la que en las encuestas los beneficiarios no distinguen entre uno y otro. Conforme a los resultados obtenidos del trabajo de campo se observa que este apoyo lo ha recibido aproximadamente el 85% de los beneficiarios, de los cuales el 36% opina que son muy buenas, mientras que un 62% considera que son buenas. El 78% de los beneficiarios que han recibido pláticas de higiene, nutrición y/o salud sabe que éstas se llevan a cabo una vez al mes, y un 74% refiere asistir siempre a las mismas. Las entrevistas realizadas a los supervisores operativos refieren que las pláticas si ocurren de forma regular. En el 94% de los casos dichas pláticas se llevan a cabo dentro de las localidades donde habitan los beneficiarios y un 3% debe trasladarse a una localidad cercana a la suya. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 210 211 En este tipo de apoyo podemos ver un ejemplo muy claro de falta de definición en las tareas asignadas. A la pregunta de “¿Sabe usted o no quién imparte estas pláticas?” el 27% de aquellos que las han recibido, declaró que era el facilitador de DICONSA, mientras que un 72% refiere que es otra persona quien las lleva a cabo12. Con relación al conocimiento de los temas que se abordan en ellas el 51% dice conocerlo y el 48% no. Las reglas de operación del PAL, establecen como obligatoria la asistencia de los beneficiarios a estas pláticas, sin embargo, sólo el 33% de los beneficiarios que han recibido las mismas refiere que se le ha condicionado la entrega de las despensas. La percepción de los beneficiarios sobre dichas pláticas es muy buena, el 98% de los que las han recibido opina que son útiles para tener mayor higiene al cocinar (31%), para tener conocimientos sobre nutrición (30%) y para tener mayor higiene en su aseo personal (26%). La asistencia a estas pláticas es controlada por el CB, el cual tiene a su cargo entregar una constancia de plática impartida a los supervisores operativos donde se incluyen datos como la fecha en la que se llevó a cabo la plática, localidad, municipio, tema de la plática y el listado de los beneficiarios que asistieron a ella. Hasta el 2º trimestre del año 2005 se habían llevado a cabo 635 talleres de capacitación a 2,579 facilitadores, es decir, un total de 6,892 pláticas a 155,070 beneficiarios del Programa acerca de la corresponsabilidad, nutrición, salud, higiene personal y mejoramiento ambiental. 12 Dentro de “otros” se menciona a, los miembros del comité, el personal de DICONSA, el personal del sector salud, el personal del PAL, los supervisores, personal de SEDESOL, el encargado de las despensas, etc. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 211 212 Al 4º trimestre del año 2005 se habían impartido 967 talleres de capacitación a 3,938 facilitadores comunitarios, y se había impartido un total de veinte mil 830 pláticas a 156,225 beneficiarios del Programa acerca de la corresponsabilidad, nutrición, salud, higiene personal y mejoramiento ambiental. 4.3.9 Acuerdos para acciones de piso firme y letrinización De acuerdo con las Reglas de Operación del PAL, para otorgar el apoyo para obras de piso firme y letrinización, DICONSA promueve que los programas federales y estatales para el mejoramiento de la vivienda, otorguen apoyos en especie o monetarios a los hogares beneficiarios del PAL que lo requieran. Cabe destacar que el 77% de los hogares cuentan con piso de cemento o firme y que el 89% de los hogares encuestados cuentan con servicios sanitarios para uso exclusivo de los integrantes del hogar. Esta podría ser la razón por la que sólo el 6% de los hogares encuestados han recibido el apoyo de piso firme y letrinización, y muy pocos entrevistados del CB tenían noticias de la existencia de convenios con otras instancias gubernamentales para el otorgamiento de los mismos. Sin embargo, no deja de llamar la atención la falta de difusión que, con respecto a estas acciones, lleva a cabo el PAL. En la mayoría de los casos ni los integrantes del CB ni los beneficiarios mismos tienen idea de la existencia de este tipo de apoyos. 4.3.10 Colaboración con otros programas o sinergias institucionales DICONSA, establece los mecanismos de coordinación necesarios para garantizar que sus programas y acciones no se contrapongan, afecten o presenten duplicidades con otros programas o acciones del Gobierno Federal del programa. La coordinación institucional y vinculación de acciones busca potenciar el impacto de los recursos, fortalecer la cobertura de las acciones, explotar la complementariedad y reducir los gastos administrativos. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 212 213 Así, DICONSA podrá establecer con los gobiernos de las entidades federativas y municipales, los mecanismos de coordinación necesarios para potencializar los resultados del PAL, en el marco de las disposiciones de las reglas de operación y normatividad aplicable. Los acuerdos que se han llevado a cabo hasta ahora entre DICONSA y otras instancias, son los que se presentan en la Tabla 4-9. Se presenta la institución y la fecha de la firma del convenio o bien la situación actual del acuerdo. Tabla 4-9 Acuerdos efectuados entre DICONSA y otras instituciones Institución Poder Ejecutivo del Estado de Tabasco Organización de las Naciones Unidas para la Agricultura y la Alimentación (FAO) - SEDESOL Poder Ejecutivo del Estado de Veracruz Poder Ejecutivo del Estado de Sinaloa INEA Poder Ejecutivo del Estado de Michoacán Fecha de firma del convenio 23 de marzo del 2004 5 de agosto del 2005 25 de agosto del 2005 17 de octubre del 2005 Se elaboró el Acuerdo de Colaboración DICONSA/PAL- INEA. Se encuentra listo para su firma. Se encuentran en proceso los acuerdos entre las instituciones. Dentro de las actividades en los convenios se encuentran acciones de salud, educación y apoyos complementarios. Las entrevistas realizadas a miembros de CB revelan que la mayor parte de los miembros desconocen la existencia de convenios con otras instancias gubernamentales para el otorgamiento de apoyos complementarios. Como resultado de las entrevistas semi-estructuradas a Supervisores Operativos, se encontró que el 23% tienen conocimiento de la existencia de otros convenios y refieren que éstos si se han llevado a cabo dentro de las localidades. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 213 214 4.4 Metas Físico-financieras En esta sección se presenta el análisis de la evolución de las metas físicas y financieras del Programa de Apoyo Alimentario (PAL). En la primera parte se expone la metodología utilizada para la identificación y el análisis de las metas físicas y financieras por año y estado. En la segunda parte, se presenta el cotejo de obligaciones por normatividad contra las acciones reales así como los resultados del análisis de los datos recabados usando una matriz de correspondencia con la propuesta original en metas, las variaciones autorizadas y las metas finales de los años 2004 y 2005. De acuerdo a la Guía para el Registro de Nuevos Programas y Proyectos de Inversión que emite la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, una meta física debe indicar la producción de bienes y/o servicios que se pretenden alcanzar con el programa o proyecto. Para el caso del PAL la meta física se define como el número de familias atendidas según el Presupuesto de Egresos de la Federación para 2004 y para 2005, la Cuenta de la Hacienda Pública Federal 2004 y documentos de Avance Físico – Financiero de Metas de DICONSA. Para efectos de esta evaluación se considera también como meta física el número de paquetes entregados ya que nos permite tener una visión más completa sobre el cumplimiento de las entregas. Por otra parte, una meta financiera indica la utilización de los recursos del gasto programado en un periodo determinado. En el caso del PAL no existe ningún documento que defina la programación, modificación y ejecución de metas financieras. Sin embargo, se asume que la meta financiera es el ejercicio del presupuesto asignado anualmente según EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 214 215 el Presupuesto de Egresos de la Federación 2004 y 2005 y documentos de Avance Físico – Financiero de Metas de DICONSA. DICONSA, como entidad paraestatal13, está regida entre otras disposiciones, por el Reglamento de la Ley Federal de las Entidades Paraestatales, el Reglamento de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público Federal, el Manual de Normas Presupuestarias para la Administración Pública Federal y la Guía para el Registro de Nuevos Programas y Proyectos de Inversión. Adicionalmente, el PAL está normado específicamente por sus Reglas de Operación. Para efectos de esta sección nos remitiremos a los artículos y secciones más importantes de los documentos antes mencionados que determinan la definición, determinación, evaluación y auditoría de las metas físicas y financieras de DICONSA en lo referente al PAL. De acuerdo a las Reglas de Operación del PAL14, existen dos apartados que se refieren al cumplimiento, avance y evaluación de las metas físicas y financieras, estos son el apartado 4.2.1 Avances Físicos Financieros y el 6.1 Evaluación interna, respectivamente. En el primero se establece que DICONSA, a través de SEDESOL, debe presentar los avances físicos y financieros con una periodicidad trimestral y anual, verificando con ello los logros y congruencias del Programa; en el segundo, se especifica que DICONSA será la responsable de generar un sistema de seguimiento y medición de resultados con indicadores para la revisión, monitoreo y evaluación de los objetivos del programa a más tardar el 30 de junio de 2004. 13 Según la Relación de Entidades paraestatales de la Administración Pública Federal sujetas a la Ley Federal de las Entidades Paraestatales y su reglamento, publicada en el Diario Oficial de la Federación el viernes 12 de agosto de 2005. 14 Las RO que se utilizaron para el análisis de esta sección son las publicadas en 2004. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 215 216 Según el marco regulatorio de DICONSA, en la Ley Federal de las Entidades Paraestatales se establece que los presupuestos de las entidades deberán formularse a partir de sus programas anuales, los cuales deberán contener una descripción detallada de las metas y las unidades responsables de su ejecución, así como los elementos que permitan la evaluación sistemática de sus programas (artículo 50) además de establecer los sistemas de control para alcanzar las metas propuestas (artículo 59). En el Reglamento de la Ley Federal de las Entidades Paraestatales se establece en el artículo 22 que los programas que formulen las entidades paraestatales, tales como el PAL, deben contar con programas anuales que estén integrados a los presupuestos anuales respectivos, en los cuales deben incluirse las metas propuestas. Por su parte, en el artículo 31 se especifica que debe de existir una evaluación para medir el grado de cumplimiento de los propósitos de la entidad de servicio institucional. En el Reglamento de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público Federal15 se define que debe existir un Catálogo de Unidades de Medición y Denominación de Metas que se integrará con las unidades de medida convenidas con cada entidad; que los programas institucionales deben de contar con indicadores para la cuantificación de metas por programas, subprograma y proyecto de acuerdo al Catálogo antes mencionado; que debe existir un calendario financiero y de metas y debe observarse su cumplimiento de acuerdo a lo autorizado por la Secretaría; que la contabilidad debe contener registros auxiliares para analizar los avances financieros y de consecución de metas; que las entidades deben entregar bimestralmente un informe sobre el avance de metas por programa y en caso de desviaciones, especificar las causas; que se contarán con auditorias del gasto público federal para la revisión del cumplimiento de metas; y que se podrán hacer 15 Véase en los artículos 15, 16, 32, 33, 42, 100, 113, 114, 135 y 151. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 216 217 adecuaciones siempre y cuando no se afecten a subprogramas y proyectos definidos por la Secretaría como estratégicos y prioritarios. 4.4.1 Metodología Con datos obtenidos de la Cuenta de la Hacienda Pública Federal 200416, el Presupuesto de Egresos de la Federación 2004 y 2005, así como con documentos proporcionados por DICONSA17 se hizo el contraste entre las metas físicas y financieras propuestas, modificadas y ejercidas. Para ello se elaboraron tablas en las cuales, con la información por año, con datos agregados a escala nacional, y en algunos casos por estado, se contrastaron los cambios que hubo en la asignación de recursos, entrega de paquetes alimentarios y hogares beneficiados. Con esta información, se realizó un análisis en el que se cuantificaron las modificaciones de las metas físicas y financieras y se cotejó que dichos cambios estuvieran conforme a la normatividad vigente. También se utilizaron gráficas para comparar el grado de cumplimiento de las metas físicas alcanzadas y no alcanzadas por año, utilizando como indicadores el número de paquetes entregados así como el número de hogares beneficiados. Asimismo, se hicieron gráficas para clarificar la utilización del presupuesto para ver si existió un sub-ejercicio del gasto de acuerdo a lo programado por cada año. 16 Los datos referentes al 2005 son preliminares ya que al cierre de la elaboración de este capítulo no estaban disponibles los datos definitivos. 17 La información reportada en esta sección difiere de la presentada en el capítulo 5 sobre focalización, debido a que el análisis en este último se realizó utilizando las bases proporcionadas por DICONSA y en esta sección se utilizan los documentos señalados en cada caso. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 217 218 4.4.2 Análisis El análisis de las metas físicas y financieras se realizó de forma comparativa y abarcó los rubros para cada caso en donde fue posible efectuar una comparación anual y a nivel estatal. La determinación de las metas propuestas por DICONSA referentes al Programa de Apoyo Alimentario está definida por SEDESOL, quien establece las metas y la población objetivo que DICONSA debe cubrir cada año de acuerdo al artículo 15 del Reglamento de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público Federal y las Reglas de Operación del Programa en su numeral 3.2. Se tomaron en cuenta las metas autorizadas o programadas para el 2004 y 2005 y se compararon con las metas modificadas y con las metas ejecutadas o alcanzadas (ver Tabla 4-10). EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 218 219 Tabla 4-10 Resumen de metas 3004 - 2005 Meta física Hogares 2004 Meta financiera Paquetes alimentarios 2005 2004 Miles de pesos 2005 2004 2005 Presupuestada 300,000 222,246 2,666,666 2,666,666 500,000.0 500,000.0 Modificada 300,000 222,246 2,666,666 2,666,666 433,255.9 385,214.4 Ejercida 253,744 184,272 2,190,932 2,102,429 396,712.2 377,719.1 Diferencia respecto a la presupuestada -46,256 -37,974 -475,734 -564,237 -103,287.8 -122,280.9 Diferencia respecto a la modificada -46,256 -260,220 -475,734 -564,237 -36,543.7 -7,495.3 Ejercido/Presupuestado 84.6 82.9 82 78.8 79.3 75.5 Ejercido/Modificado 84.6 82.9 82 78.8 91.6 98.1 FUENTE: Elaboración propia con datos de: SHCP, Presupuesto de Egresos de la Federación, 2004 y 2005, Cuenta de la Hacienda pública federal 2004 y DICONSA, Avance físicofinanciero de metas al 31/12/04, 31/12/05 y Oficio DF/PVCH/GP/493/2005. NOTA: El dato correspondiente a meta física presupuestada 2005 varía de la reportada en el DOF de 222,222 familias; el dato de meta financiera modificada varía de la reportada en el Cuarto Informe Trimestral 2005 de 377,719.1 miles de pesos. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 219 220 Vale la pena destacar que existen inconsistencias en los datos referentes a las metas. Para el 2004 no se contó con las fuentes de información oficial sobre la distribución de la población a atender a nivel estatal, por lo que se utilizó como referencia la información proporcionada por DICONSA y que registra 2,190,862 apoyos entregados, mientras que en la Cuenta de la Hacienda Pública Federal se registraron 2,190,932; en el caso del 2005, las incongruencias se observan en los datos de meta física original, ya que en el PEF se establecen 222,246 familias y en el DOF 222,222, y para el caso de paquetes programados no se contó con una fuente pública, por lo que se utilizó la información proporcionada por DICONSA que a nivel estatal registra 2,666,337 paquetes, adicionalmente, los datos de la meta financiera modificada para el 2005 muestra diferencias entre la cifra reportada en el Cuarto Informe Trimestral y la expresada en el documento que sustenta al recorte (Oficio DF/PVCH/GP/493/2005). 4.4.3 Cumplimiento de metas físicas 2004 Para la elaboración de este apartado se tomaron los datos del Decreto de Presupuesto de Egresos de la Federación 2004, la Cuenta de la Hacienda Pública Federal 2004 y por DICONSA, en el Avance Físico-Financiero de Metas al 31 de Diciembre de 2004. Con dichos datos se realizó un análisis para contrastar las metas físicas programadas, tanto en hogares atendidos como en paquetes entregados, con las metas ejercidas para el 2004. a. Metas físicas 2004 a nivel nacional En la proyección de metas físicas para el 2004, a nivel nacional se programó la entrega de 2,666,666 paquetes alimentarios a 300,000 beneficiarios. Dicha meta sufrió modificaciones en el mes de junio, según los oficios internos de DICONSA, DPE/CFyDL/450/04, DPE/CFyDL/459/04 y DPE/CFyDL/482/04 debido a que “SEDESOL no entregó en tiempo y forma el padrón de beneficiarios” y tuvo que hacerse un ajuste en la calendarizacion y la entrega de los apoyos, quedando un rezago de cuatro meses, el cual derivó en la reprogramación de entregas para completar el total de hogares beneficiarios y apoyos entregados en el año. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 220 221 De acuerdo al oficio DPE/CFYDL/106/04 de DICONSA se establece que la entrega de paquetes no se realizaría sino hasta el mes de mayo, quedando calendarizada la entrega doble de paquetes por beneficiario del mes de mayo al mes de julio, para regularizar los faltantes del año. Conforme a este oficio, se señala que la entrega a partir de agosto se haría como se tenía calendarizada desde un inicio, es decir, mensualmente. En contraste con lo antes descrito, los resultados del estudio cualitativo y cuantitativo realizado, demuestran que las entregas siguieron siendo bimestrales en la mayoría de las localidades. Finalmente, al cierre del 2004, la entrega real fue de 2,190,932 paquetes y se dio atención en el año a 253,744 beneficiarios. Esto implica un cumplimiento del 85% de la meta original de familias atendidas como lo muestra la Gráfica 4-1, y un 82% de cumplimiento con respecto a la meta programada original de paquetes alimentarios, como se observa en la Gráfica 4-2. Gráfica 4-1 Hogares atendidos de acuerdo a la meta física original 2004 Meta no alcanzada 15% Meta alcanzada 85% Meta no alcanzada Meta alcanzada FUENTE: Elaboración propia con datos de: SHCP, Presupuesto de Egresos de la Federación,2004, Cuenta de la Hacienda pública federal 2004. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 221 222 Gráfica 4-2 Paquetes entregados de acuerdo a la meta física original 2004 Meta no alcanzada 18% Meta alcanzada 82% Meta alcanzada Meta no alcanzada FUENTE: Elaboración propia con datos de: SHCP, Presupuesto de Egresos de la Federación,2004, Cuenta de la Hacienda pública federal 2004 y DICONSA, Avance físico-financiero de metas al 31/12/04. Sin embargo, si analizamos las metas por mes, destaca que en diciembre de 2004 se atendieron 161,944 beneficiarios, es decir, el 54% de la meta programada de hogares atendidos según la Cuenta de la Hacienda Pública Federal 2004. Vale la pena remarcar que esta cifra varía de la presentada en el Avance Físico-Financiero de metas al 31 de diciembre de 2004, que reporta una cobertura de 165,921 hogares, es decir, 3,977 beneficiarios más, lo que representa un 2.5% adicional18. De acuerdo al oficio DG/RZP/370/04, fechado el 3 de Octubre de 2004, se establece que para el mes de mayo se contempló la atención de 202,998 hogares beneficiarios y que a 18 Debido a la continua expansión del Programa Oportunidades la población atendida por el PAL también se encuentra en constante cambio. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 222 223 partir del periodo de entrega de junio y hasta diciembre, esta cifra aumentaría a 222,220 hogares beneficiarios mensualmente. Como se puede observar, estas cifras varían de acuerdo al documento que se hace referencia y muestran una falta de coherencia entre las distintas fuentes. b. Metas físicas 2004 a nivel estatal En esta sección se analizó el cumplimiento de las metas físicas a nivel estatal para el 2004; para ello se utilizaron tablas que permiten comparar el comportamiento de las metas programadas con las ejecutadas. Para los datos referentes a 2004, en este apartado se utilizó la información proporcionada por DICONSA ya que no fue posible hacerlo con fuentes públicas de acuerdo con lo estipulado en el Presupuesto de Egresos de la Federación 2004 en el que se señala que deben publicarse los datos referentes a la ubicación por estado de la población objetivo en los dos primeros meses del año. El comportamiento de los datos de hogares atendidos y paquetes entregados en el 2004 se muestra a continuación: EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 223 224 40000 400000 35000 350000 30000 300000 25000 250000 20000 200000 15000 150000 10000 100000 5000 50000 Familias Paquetes 0 AG U BA AS JA C AL C IE AL N IF TE O R S N IA SU R C H IA PA C S O AH U I L D A U R AN G G U O ER R ER O JA LI SC M IC O H O AC AN N AY AR IT O AX Q A U ER CA SA ET N LU AR IS O PO TO SI SO N TA O R M A AU LI P VE AS R AC R ZA U C Z AT EC AS 0 Paquetes Familias Grafica 4-3 Familias atendidas y paquetes entregados, 2004 Entidad FUENTE: Elaboración propia con datos de las tablas 4-11 y 4-.12. i. Hogares beneficiarios 2004 Los estados que tuvieron un mayor número de hogares beneficiarios en 2004 fueron Veracruz, Tabasco, Chiapas y Guanajuato, mientras que los que tuvieron un número menor fueron Yucatán, Tamaulipas y Quintana Roo como se observa en la Tabla 4-11. La proporción entre el estado que más hogares programados tiene (Veracruz) y el que menos, (Yucatán) es de 383 a 1. En términos relativos, el cumplimiento de metas a nivel estatal no refleja un comportamiento homogéneo. Resaltan los casos del Estado de México y Sinaloa que tuvieron un sobre-cumplimiento de 62% y 57% respectivamente, mientras que Guanajuato, Querétaro y Michoacán registraron un incumplimiento de metas del 38%, 37% y 31% respectivamente. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 224 225 En términos absolutos, esta diferencia entre la meta planeada y la ejecutada se tradujo en 5,035 hogares atendidos más que las planeadas originalmente en el caso del Estado de México y 4,730 en Sinaloa. Los casos en los que se registró una diferencia negativa mayor fueron Guanajuato (14,294), Veracruz (9,863), Chiapas (7,339), Michoacán (5,925) y Jalisco (5,038). Tabla 4-11 Total de hogares beneficiarios por estado, 2004 Estado 2004 Programadas MEXICO Ejecutadas Diferencia Diferencia % 8,170 13,205 5,035 61.6 SINALOA 8,290 13,020 4,730 57.1 CHIHUAHUA 4,524 4,844 320 7.1 NUEVO LEON 1,247 1,309 62 5.0 SONORA 1,514 1,532 18 1.2 TLAXCALA 6,691 6,713 22 0.3 AGUASCALIENTES 4,681 4,681 0 0.0 BAJA CALIFORNIA SUR 1,791 1,791 0 0.0 CAMPECHE 768 768 0 0.0 COAHUILA 1,080 1,080 0 0.0 COLIMA 2,135 2,135 0 0.0 MORELOS 828 828 0 0.0 NAYARIT 2,818 2,818 0 0.0 QUINTANA ROO 748 748 0 0.0 YUCATAN 119 119 0 0.0 SAN LUIS POTOSI 2,898 2,829 -69 -2.4 OAXACA 4,784 4,523 -261 -5.5 TABASCO 38,829 35,622 -3,207 -8.3 7,821 6,871 -950 -12.1 466 409 -57 -12.2 8,844 7,526 -1,318 -14.9 GUERRERO TAMAULIPAS HIDALGO BAJA CALIFORNIA 1,477 1,248 -229 -15.5 16,577 13,696 -2,881 -17.4 ZACATECAS 1,561 1,256 -305 -19.5 DURANGO 8,828 6,962 -1,866 -21.1 VERACRUZ 45,608 35,745 -9,863 -21.6 PUEBLA EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 225 226 CHIAPAS 32,693 25,354 -7,339 -22.4 JALISCO 19,278 14,240 -5,038 -26.1 MICHOACAN 19,309 13,384 -5,925 -30.7 QUERETARO 7,719 4,878 -2,841 -36.8 GUANAJUATO Total nacional 37,904 23,610 -14,294 -37.7 300,000 253,744 -46,256 -15.4 FUENTE: Elaboración propia con base en DICONSA, Reporte anual de entregas por localidad 2004 e Información proporcionada por DICONSA. ii. Apoyos entregados 2004 Las entidades con un mayor número de apoyos alimentarios entregados fueron Tabasco, Veracruz y Guanajuato, mientras que los que tuvieron un menor número fueron Yucatán, Tamaulipas y Quintana Roo, como se muestra en la Tabla 4-12. El estado en el que se registró un aumento mayor de apoyos entregados respecto de los programados fue Sinaloa con 12,256, seguido por el Estado de México con 2,717. Por el contrario, los estados que registraron una disminución fueron Veracruz (67,120), Guanajuato (65,950) y Chiapas (62,558). Los estados que sobrepasaron las entregas planeadas fueron Sinaloa (19.2%), Nuevo León (4.6%) y México (3.2%); cabe señalar que estos estados fueron los únicos que sobrepasaron lo estimado, ya que el resto de las entidades no cumplieron con lo programado. Los estados que tuvieron un incumplimiento mayor fueron Querétaro (29.1%), Jalisco (27.9%) y Michoacán (27.6%). EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 226 227 Tabla 4-12 Total de apoyos entregados, 2004 Estado 2004 Programados Ejecutados Diferencia Diferencia % SINALOA 63,692 75,948 12,256 19.2 NUEVO LEON 13,179 13,791 612 4.6 MEXICO 83,625 86,342 2,717 3.2 YUCATAN 1,428 1,363 -65 -4.6 QUINTANA ROO 8,591 7,784 -807 -9.4 373,377 336,844 -36,533 -9.8 CHIHUAHUA 40,645 36,315 -4,330 -10.7 SONORA 12,638 11,031 -1,607 -12.7 CAMPECHE 9,216 8,026 -1,190 -12.9 MORELOS 9,936 8,575 -1,361 -13.7 TABASCO PUEBLA 137,869 116,135 -21,734 -15.8 SAN LUIS POTOSI 33,047 27,364 -5,683 -17.2 OAXACA 48,548 39,922 -8,626 -17.8 TLAXCALA 80,292 65,881 -14,411 -17.9 AGUASCALIENTES 56,172 46,052 -10,120 -18.0 HIDALGO 92,324 75,527 -16,797 -18.2 NAYARIT 33,816 27,466 -6,350 -18.8 GUERRERO 56,499 45,324 -11,175 -19.8 COAHUILA 12,960 10,364 -2,596 -20.0 GUANAJUATO 324,620 258,670 -65,950 -20.3 VERACRUZ 330,316 263,196 -67,120 -20.3 25,620 20,268 -5,352 -20.9 4,913 3,839 -1,074 -21.9 274,730 212,172 -62,558 -22.8 DURANGO 83,824 63,701 -20,123 -24.0 BAJA CALIFORNIA SUR 21,492 16,133 -5,359 -24.9 ZACATECAS 16,555 12,400 -4,155 -25.1 BAJA CALIFORNIA 13,230 9,736 -3,494 -26.4 MICHOACAN 165,293 119,745 -45,548 -27.6 JALISCO 169,044 121,908 -47,136 -27.9 QUERETARO 69,175 49,040 -20,135 -29.1 Total nacional 2,666,666 2,190,862 -475,804 -17.8 COLIMA TAMAULIPAS CHIAPAS FUENTE: Elaboración propia con base en Reporte anual de entregas por localidad 2004, Información proporcionada por DICONSA. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 227 228 iii. Apoyos entregados 2004 por modalidad Para 2004, los apoyos entregados en efectivo representaron sólo el 2% de los apoyos totales. Sólo cuatro entidades entregaron apoyos en efectivo: Veracruz, Tabasco, Chiapas y Oaxaca, como se observa en la Tabla 4-13. Tabla 4-13 Total de apoyos entregados por modalidad, 2004 Estado Total En efectivo Paquetes AGUASCALIENTES 46,052 0 46,052 BAJA CALIFORNIA 9,736 0 9,736 16,133 0 16,133 8,026 0 8,026 212,172 8,457 203,715 CHIHUAHUA 36,315 0 36,315 COAHUILA 10,364 0 10,364 COLIMA 20,268 0 20,268 DURANGO 63,701 0 63,701 BAJA CALIFORNIA SUR CAMPECHE CHIAPAS GUANAJUATO 258,670 0 258,670 GUERRERO 45,324 0 45,324 HIDALGO 75,527 0 75,527 JALISCO 121,908 0 121,908 MEXICO 86,342 0 86,342 119,745 0 119,745 MORELOS 8,575 0 8,575 NAYARIT 27,466 0 27,466 NUEVO LEON 13,791 0 13,791 OAXACA 39,922 1,211 38,711 PUEBLA 116,135 0 116,135 49,040 0 49,040 QUINTANA ROO 7,784 0 7,784 SAN LUIS POTOSI 27,364 0 27,364 SINALOA 75,948 0 75,948 SONORA 11,031 0 11,031 TABASCO 336,844 13,790 323,054 3,839 0 3,839 MICHOACAN QUERETARO TAMAULIPAS EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 228 229 TLAXCALA 65,881 0 65,881 VERACRUZ 263,196 18,411 244,785 1,363 0 1,363 ZACATECAS 12,400 0 12,400 Total nacional 2,190,862 41,869 2,148,993 YUCATAN FUENTE: Elaboración propia con base en DICONSA, Reporte anual de entregas por localidad 2004. 4.4.4 Cumplimiento de metas físicas 2005 Para la elaboración de este apartado se tomaron los datos generados por la Secretaría de Hacienda en el Presupuesto de Egresos de la Federación 2005, por parte de DICONSA, los datos publicados en el Avance Físico-Financiero de Metas al 31 de diciembre de 2005 así como otra información proporcionada por la dependencia. Con dichos datos se realizó un análisis para contrastar las metas físicas programadas, tanto en hogares atendidos como en paquetes entregados y las metas ejercidas para el 2005. a. Metas físicas 2005 a nivel nacional En la proyección de metas físicas para el 2005, a nivel nacional se programó la entrega de 2,666,692 paquetes alimentarios a 222,246 beneficiarios. Dicha meta no sufrió modificaciones a pesar del ajuste presupuestal que se solicitó en el oficio interno de DICONSA, DF/PVCH/GP/493/2005 enviado por parte de la Dirección de Finanzas de DICONSA al Director General de Programación y Presupuesto de SEDESOL. En dicho documento se especificaba que esta reducción del flujo de efectivo de un 23% no afectaría las metas establecidas. Para el 31 de diciembre de 2005, el porcentaje de cumplimiento fue de 83% para familias y 79% en paquetes entregados como podemos ver en las Gráficas 4-4 y 4-5. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 229 230 Gráfica 4-4 Hogares atendidos de acuerdo a la meta original, 2005 Meta no alcanzada 17% Meta alcanzada 83% Meta alcanzada Meta no alcanzada FUENTE: Elaboración propia con datos de: SHCP, Presupuesto de Egresos de la Federación, 2004 y 2005, Cuenta de la Hacienda pública federal 2004 y DICONSA, Avance físico-financiero de metas al 31/12/05 y Oficio DF/PVCHel DOF de 222,222 familias /GP/493/2005. NOTA: El dato correspondiente a meta física presupuestada 2005 varía de la reportada en el DOF de 222,222 familias. Gráfica 4-5 Paquetes entregados de acuerdo a la meta original, 2005 Meta no alcanzada 21% Meta alcanzada 79% Meta alcanzada Meta no alcanzada FUENTE: Elaboración propia con datos de SHCP, Presupuesto de Egresos de la Federación, 2004 y 2005, Cuenta de la Hacienda pública federal 2004 y DICONSA: Avance físico-financiero de metas al 31/12/05 y Oficio DF/PVCH/GP/493/2005. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 230 231 b. Metas físicas 2005 a nivel estatal En esta sección se analizó el cumplimiento de las metas físicas a nivel estatal para el 2005; para ello se utilizaron tablas que nos permitieron contrastar el comportamiento de las metas programadas con las ejecutadas, así como hacer una comparación entre estas variables. Los datos utilizados fueron los datos preliminares del Cuarto Informe trimestral 2005, además de la información proporcionada por DICONSA. El comportamiento de los datos de familias atendidas y paquetes entregados en el 2005 se muestra a continuación: Gráfica 4-6 Familias atendidas y paquetes entregados, 2005 40,000 450,000 35,000 400,000 350,000 30,000 300,000 250,000 20,000 200,000 Paquetes Familias 25,000 Familias Paquetes 15,000 150,000 10,000 100,000 5,000 50,000 0 AG U BA B AS JA AJA CA C C LIE AL A N IF LIF T O O ES R R C NIA NIA AM S PE UR C CH CH H IA E IH P C UA AS O H AH U A C UIL D G U OLI A U R M AN A A N G AJ GO U U ER AT H RE O ID R A O JA LG LI O M M SC IC EX O H IC O M AC O O A R N N N EL U AY O EV A S O RI L T O EO AX N Q P AC Q U U A SA UIN ER EB N TA ETA LA LU N R IS A R O PO O O SI TO N S A SO LO I N A TA TAB OR M AS A AU C TL LI O P VE AXC AS R A AC LA Y ZA UC RU C AT Z AT A EC N AS 0 Entidad FUENTE: Elaboración propia con datos de las tablas 4-13 y 4-14. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 231 232 i. Hogares beneficiarios 2005 Para el 2005, los estados que tuvieron un mayor número de hogares beneficiarios programados fueron Veracruz (37,674), Tabasco (33,029), Chiapas (28,318) y Guanajuato (21,884); por el contrario, Colima (21), Zacatecas (51) y Yucatán (133) fueron los estados que tuvieron un menor número de hogares programados como se observa en la Tabla 4-14. Destaca el estado de San Luis Potosí, que a pesar de ubicarse en el lugar 13 en hogares programados, finalizó el año en el último lugar en hogares atendidos, siendo el estado con mayor incumplimiento de la meta establecida (67.9%), atendiendo a 1,270 de las 3,958 hogares programados. Los estados que registraron una diferencia mayor entre en el número de hogares programados y atendidas fueron Chiapas (6,153), Jalisco (5,081) y Sinaloa (4,1901). En términos relativos, casi todas las entidades tuvieron un cumplimiento menor al programado, sólo Aguascalientes, Colima y Tlaxcala cumplieron su meta. De los que incumplieron su meta, destacan San Luis Potosí, Michoacán, Jalisco y Guerrero. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 232 233 Tabla 4-14 Total de familias beneficiarias por estado, 2005 Estado Programadas AGUASCALIENTES Ejecutadas Diferencia Diferencia % 930 1,230 300 32.3 21 21 0 0.0 TLAXCALA 171 171 0 0.0 CAMPECHE 610 604 -6 -1.0 MORELOS 256 253 -3 -1.2 HIDALGO 2,184 2,156 -28 -1.3 GUANAJUATO 21,884 21,587 -297 -1.4 MEXICO 20,488 19,793 -695 -3.4 BAJA CALIFORNIA SUR 1,382 1,324 -58 -4.2 CHIHUAHUA 3,583 3,425 -158 -4.4 33,029 31,560 -1,469 -4.4 165 154 -11 -6.7 37,674 35,131 -2,543 -6.8 NUEVO LEON 1,339 1,226 -113 -8.4 DURANGO 2,309 2,064 -245 -10.6 703 622 -81 -11.5 1,255 1,109 -146 -11.6 683 600 -83 -12.2 1,091 951 -140 -12.8 YUCATAN 133 113 -20 -15.0 COAHUILA 388 311 -77 -19.8 CHIAPAS 28,318 22,165 -6,153 -21.7 OAXACA 6,396 5,000 -1,396 -21.8 51 38 -13 -25.5 PUEBLA 12,555 8,808 -3,747 -29.8 SINALOA 12,240 8,050 -4,190 -34.2 QUERETARO 5,678 3,277 -2,401 -42.3 GUERRERO 7,153 3,950 -3,203 -44.8 JALISCO 9,694 4,613 -5,081 -52.4 MICHOACAN 5,901 2,696 -3,205 -54.3 SAN LUIS POTOSI 3,958 1,270 -2,688 -67.9 222,222 184,272 -37,950 -17.1 COLIMA TABASCO TAMAULIPAS VERACRUZ QUINTANA ROO SONORA BAJA CALIFORNIA NAYARIT ZACATECAS Total nacional FUENTE: Elaboración propia con base en DICONSA, Avance físico-financiero de metas tercer trimestre 2005, Información proporcionada por DICONSA, Secretaría de gobernación, Diario Oficial de la Federación, lunes 28 de febrero de 2005, p. 64 y 65. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 233 234 ii. Apoyos entregados 2005 Los estados que tuvieron mayor número de apoyos programados fueron Veracruz, Tabasco y Guanajuato; por el otro lado están Yucatán, Tamaulipas y Morelos que tuvieron un menor número de apoyos (ver Tabla 4-15). Si bien para este año las cifras de cumplimiento de metas resultan en un sub- ejercicio notorio, hay casos que destacan; Zacatecas, a pesar de encontrarse en el lugar 18 en número de apoyos programados, se ubicó en la última posición en los ejecutados, sólo cumplió el 1.5% de la meta establecida. Colima no estuvo mejor ya que sólo cumplió con el 2.1%, mientras que Tlaxcala lo hizo en un 6.9%. En términos absolutos, los estados que registraron un incumplimiento mayor fueron el Estado de México (99,572), Veracruz (184, 567), Chiapas (44,447) y Jalisco (42,887). Tabla 4-15 Total de apoyos entregados, 2005 Estados Programados Ejecutados OAXACA 42,444 41,975 HIDALGO Diferencia -469 Diferencia % -1.1 26,244 25,635 -609 -2.3 CAMPECHE 7,320 7,124 -196 -2.7 MORELOS 3,072 2,971 -101 -3.3 GUANAJUATO 262,656 252,925 -9,731 -3.7 TABASCO 396,615 374,153 -22,462 -5.7 VERACRUZ 438,426 412,034 -26,392 -6.0 CHIHUAHUA 43,058 39,726 -3,332 -7.7 TAMAULIPAS 1,980 1,778 -202 -10.2 NUEVO LEON 16,066 14,237 -1,829 -11.4 CHIAPAS 305,424 260,977 -44,447 -14.6 SONORA 15,060 12,649 -2,411 -16.0 YUCATÁN 1,632 1,352 -280 -17.2 NAYARIT 13,332 11,038 -2,294 -17.2 8,508 6,921 -1,587 -18.7 QUERETARO 44,520 34,144 -10,376 -23.3 BAJA CALIFORNIA SUR 17,268 13,062 -4,206 -24.4 QUINTANA ROO EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 234 235 BAJA CALIFORNIA 8,376 6,320 -2,056 -24.5 136,440 101,919 -34,521 -25.3 55,824 40,534 -15,290 -27.4 SINALOA 122,940 88,151 -34,789 -28.3 MEXICO 315,528 215,956 -99,572 -31.6 JALISCO 92,784 49,897 -42,887 -46.2 DURANGO 51,744 24,388 -27,356 -52.9 MICHOACÁN 70,980 31,550 -39,430 -55.6 AGUASCALIENTES 35,376 12,673 -22,703 -64.2 SAN LUIS POTOSI 47,652 12,046 -35,606 -74.7 COAHUILA 16,668 3,626 -13,042 -78.2 TLAXCALA 28,968 1,997 -26,971 -93.1 COLIMA 12,252 252 -12,000 -97.9 ZACATECAS 27,180 419 -26,761 -98.5 Total nacional 2,666,337 2,102,429 -563,908 -21.1 PUEBLA GUERRERO FUENTE: Elaboración propia con base en DICONSA, Avance físico-financiero de metas tercer trimestre 2005, Información proporcionada por DICONSA, Secretaría de Gobernación, Diario Oficial de la Federación, lunes 28 de febrero de 2005, p. 64 y 65. NOTA: Los apoyos programados contemplan los paquetes alimentarios y los apoyos en efectivo. La cifra correspondiente al total de paquetes programados varía de la contemplada en otros documentos de DICONSA de 2,666,666 . iii. Apoyos entregados 2005 por modalidad En 2005, los apoyos en efectivo representaron el 6% del total de apoyos entregados y se realizaron este tipo de entregas en 18 entidades a nivel nacional, como se puede ver en la Tabla 4-16. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 235 236 Tabla 4-16 Total de apoyos entregados por modalidad, 2005 Estado Total En efectivo Paquetes AGUASCALIENTES 12,673 6,760 5,913 BAJA CALIFORNIA 6,320 3,643 2,677 13,062 7,721 5,341 7,124 4,708 2,416 260,977 14,431 246,546 39,726 0 39,726 3,626 536 3,090 252 126 126 24,388 0 24,388 252,925 0 252,925 GUERRERO 40,534 0 40,534 HIDALGO 25,635 0 25,635 JALISCO 49,897 0 49,897 MEXICO 215,956 0 215,956 31,550 0 31,550 MORELOS 2,971 1,951 1,020 NAYARIT 11,038 6,737 4,301 NUEVO LEON 14,237 9,119 5,118 OAXACA 41,975 2,042 39,933 PUEBLA 101,919 0 101,919 34,144 0 34,144 QUINTANA ROO 6,921 0 6,921 SAN LUIS POTOSI 12,046 0 12,046 SINALOA 88,151 0 88,151 SONORA 12,649 6,695 5,954 TABASCO 374,153 23,828 350,325 TAMAULIPAS 1,778 1,149 629 TLAXCALA 1,997 991 1,006 VERACRUZ 412,034 31,563 380,471 1,352 874 478 ZACATECAS 419 205 214 Total nacional 2,102,429 123,079 1,979,350 BAJA CALIFORNIA SUR CAMPECHE CHIAPAS CHIHUAHUA COAHUILA COLIMA DURANGO GUANAJUATO MICHOACAN QUERETARO YUCATAN FUENTE: Elaboración propia con base en DICONSA, Avance físico-financiero de metas tercer trimestre 2005. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 236 237 4.4.5 Comparativo de hogares beneficiarios 2005/2004 Al comparar los datos de familias programadas en 2005 y 2004 (Tabla 4-17), observamos que hubo una modificación a la baja del 27.4% debida a los cambios en el padrón. Los estados de Veracruz, Tabasco y Chiapas se mantuvieron como las entidades con mayor número de hogares beneficiados. En hogares atendidos a nivel nacional solamente el Estado de México y Oaxaca registraron un incremento del 49.9% (6,588 hogares) y 10.5% (477 hogares) respectivamente; el resto de las entidades registró una disminución en 2005 en comparación con 2004, destacando Colima, Tlaxcala y Zacatecas, que disminuyeron un 99%, 97.5% y 97% respectivamente. Los estados que registraron un aumento mayor de hogares programados fueron el Estado de México (12,318) y Sinaloa (3,950) mientras que los que disminuyeron fueron Guanajuato (16,020), Michoacán (13,408) y Jalisco (9,584). Tabla 4-17 Variación del total de hogares beneficiarios por estado, 2005/2004 Estado AGUASCALIENTES Programadas Variación % absoluta -3,751 -80.1 Ejecutadas Variación % absoluta -3,451 -73.7 BAJA CALIFORNIA -794 -53.8 -648 -51.9 BAJA CALIFORNIA SUR -409 -22.8 -467 -26.1 CAMPECHE -158 -20.6 -164 -21.4 -4,375 -13.4 -3,189 -12.6 CHIHUAHUA -941 -20.8 -1,419 -29.3 COAHUILA -692 -64.1 -769 -71.2 COLIMA -2,114 -99.0 -2,114 -99.0 DURANGO -6,519 -73.8 -4,898 -70.4 -16,020 -42.3 -2,023 -8.6 -668 -8.5 -2,921 -42.5 HIDALGO -6,660 -75.3 -5,370 -71.4 JALISCO -9,584 -49.7 -9,627 -67.6 CHIAPAS GUANAJUATO GUERRERO EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 237 238 MEXICO 12,318 150.8 6,588 49.9 -13,408 -69.4 -10,688 -79.9 MORELOS -572 -69.1 -575 -69.4 NAYARIT -1,727 -61.3 -1,867 -66.3 MICHOACAN NUEVO LEON 92 7.4 -83 -6.3 OAXACA 1,612 33.7 477 10.5 PUEBLA -4,022 -24.3 -4,888 -35.7 QUERETARO -2,041 -26.4 -1,601 -32.8 -45 -6.0 -126 -16.8 SAN LUIS POTOSI 1,060 36.6 -1,559 -55.1 SINALOA 3,950 47.6 -4,970 -38.2 SONORA -259 -17.1 -423 -27.6 -5,800 -14.9 -4,062 -11.4 -301 -64.6 -255 -62.3 TLAXCALA -6,520 -97.4 -6,542 -97.5 VERACRUZ-LLAVE -7,934 -17.4 -614 -1.7 14 11.8 -6 -5.0 ZACATECAS -1,510 -96.7 -1,218 -97.0 Total nacional -77,778 -25.9 -69,472 -27.4 QUINTANA ROO TABASCO TAMAULIPAS YUCATAN FUENTE: Elaboración propia con base en DICONSA, Avance físico-financiero de metas tercer trimestre 2005, Reporte anual de entregas por localidad 2004, Información proporcionada por DICONSA, Secretaría de gobernación, Diario Oficial de la Federación, lunes 28 de febrero de 2005, p. 64 y 65. 4.4.6 Comparativo de apoyos entregados 2005/2004 Comprando los datos de apoyos entregados, observamos una disminución del 4% a nivel nacional, pero a nivel estatal los datos demuestran un comportamiento diferente, como se observa en la Tabla 4-18. Al comparar los datos de apoyos programados, encontramos que los estados que tuvieron un incremento mayor de 2004 a 2005 fueron el Estado de México (231,903), Veracruz (108,110) y Sinaloa (59,248) mientras que los que más disminuyeron fueron Michoacán (94,313) y Jalisco (76,260). EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 238 239 En términos relativos, el Estado de México, Sinaloa, Zacatecas y San Luis Potosí fueron las entidades que tuvieron un incremento más significativo en los apoyos programados, representando un 277%, 93%, 64% y 44% respectivamente. Los estados que registraron un aumento mayor en la cantidad de apoyos entregados en 2005 con respecto a 2004 fueron Veracruz (148,838) y el Estado de México (129,614), mientras que los que más disminuyeron fueron Michoacán (88,195), Jalisco (72,011) y Tlaxcala (63,884). Tabla 4-18 Variación del total de apoyos entregados 2005/2004 Estado AGUASCALIENTES Programados Variación % absoluta -20,796 -37.0 Ejecutados Variación % absoluta -33,379 -72.5 BAJA CALIFORNIA -4,854 -36.7 -3,416 -35.1 BAJA CALIFORNIA SUR -4,224 -19.7 -3,071 -19.0 CAMPECHE -1,896 -20.6 -902 -11.2 CHIAPAS 30,694 11.2 48,805 23.0 CHIHUAHUA 2,413 5.9 3,411 9.4 COAHUILA 3,708 28.6 -6,738 -65.0 COLIMA -13,368 -52.2 -20,016 -98.8 DURANGO -32,080 -38.3 -39,313 -61.7 GUANAJUATO -61,964 -19.1 -5,745 -2.2 -675 -1.2 -4,790 -10.6 HIDALGO -66,080 -71.6 -49,892 -66.1 JALISCO -76,260 -45.1 -72,011 -59.1 MEXICO 231,903 277.3 129,614 150.1 MICHOACAN -94,313 -57.1 -88,195 -73.7 MORELOS -6,864 -69.1 -5,604 -65.4 NAYARIT -20,484 -60.6 -16,428 -59.8 2,887 21.9 446 3.2 OAXACA -6,104 -12.6 2,053 5.1 PUEBLA -1,429 -1.0 -14,216 -12.2 -24,655 -35.6 -14,896 -30.4 -83 -1.0 -863 -11.1 GUERRERO NUEVO LEON QUERETARO QUINTANA ROO EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 239 240 SAN LUIS POTOSI 14,605 44.2 -15,318 -56.0 SINALOA 59,248 93.0 12,203 16.1 SONORA 2,422 19.2 1,618 14.7 TABASCO 23,238 6.2 37,309 11.1 TAMAULIPAS -2,933 -59.7 -2,061 -53.7 TLAXCALA -51,324 -63.9 -63,884 -97.0 VERACRUZ 108,110 32.7 148,838 56.6 204 14.3 -11 -0.8 ZACATECAS 10,625 64.2 -11,981 -96.6 Total nacional -329 0.0 -88,433 -4.0 YUCATAN FUENTE: Elaboración propia con base en DICONSA, Avance físico-financiero de metas tercer trimestre 2005, Reporte anual de entregas por localidad 2004, Información proporcionada por DICONSA. NOTA: Los apoyos programados contemplan los paquetes alimentarios y los apoyos en efectivo. 4.4.7 Comparativo de apoyos entregados por modalidad 2005/2004 Para 2005 se observa un aumento en el número de apoyos entregados en efectivo del 194% y una reducción de 7.9% en paquetes alimentarios, lo que representa una disminución global del 4% del total de apoyos entregados, como se aprecia en la Tabla 4-19. Los apoyos en efectivo se implementaron en 18 entidades en 2005, mientras que para 2004 fueron solamente 4, pasando de 41,869 apoyos en 2004 a 123,079 en 2005; por otro lado, para los paquetes alimentarios, se registraron 2,148,993 en 2004 y 1,979,350 en 2005. Tabla 4-19 Variación del total de apoyos entregados 2005/2004 por modalidad Total AGUASCALIENTES Variación absoluta -33,379 BAJA CALIFORNIA BAJA CALIFORNIA SUR Estado CAMPECHE CHIAPAS En efectivo % -72.5 Variación absoluta 6,760 -3,416 -35.1 -3,071 Paquete Nd Variación absoluta -40,139 3,643 Nd -7,059 -72.5 -19.0 7,721 Nd -10,792 -66.9 -902 -11.2 4,708 Nd -5,610 -69.9 48,805 23.0 5,974 70.6 42,831 21.0 EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO % % -87.2 240 241 CHIHUAHUA 3,411 9.4 0 Nd 3,411 9.4 -6,738 -65.0 536 Nd -7,274 -70.2 COLIMA -20,016 -98.8 126 Nd -20,142 -99.4 DURANGO -39,313 -61.7 0 Nd -39,313 -61.7 COAHUILA GUANAJUATO -5,745 -2.2 0 Nd -5,745 -2.2 GUERRERO -4,790 -10.6 0 Nd -4,790 -10.6 HIDALGO -49,892 -66.1 0 Nd -49,892 -66.1 JALISCO -72,011 -59.1 0 Nd -72,011 -59.1 MEXICO 129,614 150.1 0 Nd 129,614 150.1 MICHOACAN -88,195 -73.7 0 Nd -88,195 -73.7 MORELOS -5,604 -65.4 1,951 Nd -7,555 -88.1 NAYARIT -16,428 -59.8 6,737 Nd -23,165 -84.3 446 3.2 9,119 Nd -8,673 -62.9 2,053 5.1 831 68.6 1,222 3.2 PUEBLA -14,216 -12.2 0 Nd -14,216 -12.2 QUERETARO -14,896 -30.4 0 Nd -14,896 -30.4 -863 -11.1 0 Nd -863 -11.1 -15,318 -56.0 0 Nd -15,318 -56.0 SINALOA 12,203 16.1 0 Nd 12,203 16.1 SONORA 1,618 14.7 6,695 Nd -5,077 -46.0 TABASCO 37,309 11.1 10,038 72.8 27,271 8.4 TAMAULIPAS -2,061 -53.7 1,149 Nd -3,210 -83.6 TLAXCALA -63,884 -97.0 991 -64,875 -98.5 VERACRUZ 148,838 56.6 13,152 71.4 135,686 55.4 -11 -0.8 874 Nd -885 -64.9 ZACATECAS -11,981 -96.6 205 Nd -12,186 -98.3 Total nacional -88,433 -4.0 81,210 194.0 -169,643 -7.9 NUEVO LEON OAXACA QUINTANA ROO SAN LUIS POTOSI YUCATAN FUENTE: Elaboración propia con base en DICONSA, Avance físico-financiero de metas tercer trimestre 2005, Reporte anual de entregas por localidad 2004, Información proporcionada por DICONSA. NOTA: Nd, no disponible ya que en el período anterior no se registraron apoyos en efectivo. 4.4.8 Cumplimiento de metas financieras 2004 En esta sección se analiza el cumplimiento de metas financieras anual, sin embargo, vale la pena destacar que las entregas no se realizan en su mayoría de manera mensual como EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 241 242 estaba previsto, por lo que el ejercicio de los recursos no corresponde a la planeación financiera mensual del PAL. Adicionalmente, resalta la modificación realizada en ambos años en los recursos devengables, sin embargo, en ambos casos se especifica que las metas físicas no sufrirían alteración alguna. En la proyección de metas financieras para el 2004 se programaron en el Presupuesto de Egresos de la Federación 500 millones de pesos, la cual sufrió una modificación para quedar en 433.3 millones de pesos según consta en la Cuenta de la Hacienda Pública Federal para ese año. Esto representa una reducción del 13.34% de la meta original. Finalmente, el presupuesto ejecutado de 2004 fue de 396.7 millones de pesos, siendo éste el 79% de acuerdo a la meta presupuestada original y un 92% respecto de la modificada, como se ilustra en la Gráfica 4-7. Gráfica 4-7 Meta financiera 2004 de acuerdo a la meta modificada 2004 Meta financiera no alcanzada 8% Meta financiera alcanzada 92% Meta financiera alcanzada Meta financiera no alcanzada FUENTE: Elaboración propia con datos de: SHCP, Presupuesto de Egresos de la Federación, 2004 , Cuenta de la Hacienda pública federal 2004 y DICONSA, Avance físico-financiero de metas al 31/12/04. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 242 243 4.4.9 Cumplimiento de Metas Financieras 2005 En la proyección de metas financieras para el 2005 se programaron en el presupuesto 500 millones de pesos, sufriendo una modificación el 26 de julio de 2005 según se dispuso en el oficio DF/PVCH/GP/493/2005. En dicho oficio se solicitaba una reducción de 114,785,563 pesos, de los cuales “corresponden 91,828,450 pesos a la partida 4101 ‘Subsidios a la Producción’ y 22,957,113 pesos a la partida 4303 ‘Transferencia para Contratación de Servicios’. De acuerdo a esta reducción, la meta financiera quedó establecida en 385’214,437 pesos, sin embargo, en el documento del Cuarto Informe Trimestral 2005, se reporta un presupuesto modificado de 381,814.4 pesos. Esto es una reducción del 23% de la meta original. Finalmente, el presupuesto ejecutado fue de 377.7 millones de pesos, siendo éste el 76% de acuerdo a la meta presupuestada original y un 98% respecto de la modificada (ver Gráfica 4-8). Gráfica 4-8 Meta financiera 2005 de acuerdo a la meta modificada Meta no alcanzada 2% Meta alcanzada 98% Meta alcanzada Meta no alcanzada FUENTE: Elaboración propia con datos de: SHCP, Presupuesto de Egresos de la Federación, 2004 y 2005, Cuenta de la Hacienda pública federal 2004 y DICONSA, Avance físico-financiero de metas al 31/12/05 y Oficio DF/PVCH/GP/493/2005. NOTA: El dato de meta financiera modificada varía de la reportada en el Cuarto Informe. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 243 244 4.5 Operación financiera o de costos En esta sección se presenta la evaluación de los costos del Programa de Apoyo Alimentario (PAL). Primero se expone la metodología seguida para la identificación de los costos así como para el análisis de la información utilizada. En la segunda parte se muestran los resultados del ejercicio analítico de los costos de los principales procesos así como de los costos por entidad y por beneficiario. Por último, se presentan algunas conclusiones. Según la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público Federal, el gasto público se basa en presupuestos, los cuáles deben tener como fundamento los costos (art.13); adicionalmente, indica que cada entidad debe llevar su propia contabilidad y que los sistemas contables deben permitir evaluar los costos (art. 39 y 40). En el Reglamento de la Ley antes mencionada, se establece que el sistema de costos debe cuantificar los recursos empleados en la ejecución de los programas (art. 87). Por otra parte, en los Lineamientos para la Operación del PAL se especifican los mecanismos a seguir para el registro de los gastos generados por el Programa, además de la clasificación de estos en: compra de productos y gastos. Estos últimos se dividen en honorarios y gastos de operación que a su vez, se clasifican en gastos directamente identificables del PAL y costos de distribución por despensa. 4.5.1 Metodología El objetivo de este capítulo es el análisis desglosado de los costos, tanto por procesos y unidad operativa como por entidad y beneficiario. Sin embargo, cabe subrayar las EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 244 245 dificultades para desarrollar un análisis detallado como consecuencia de algunas deficiencias e inconsistencias de la información disponible. Con los datos obtenidos en el Desglose de compras por sucursal, el Listado de proveedores, el Desglose de gastos del PAL y el Presupuesto de Egresos de la Federación así como otra información proporcionada por DICONSA19, se procedió a realizar tablas comparativas en los casos en que fue posible para el análisis del comportamiento de los costos. Adicionalmente, se utilizó información obtenida de las entrevistas y de los estudios de caso realizados por el evaluador externo sobre el Programa que permitieron enriquecer el análisis sobre algunos aspectos evaluados. 4.5.2 Análisis y conclusiones a. Adquisición de productos En esta sección se analizan las cifras correspondientes a los costos por compra de materia prima desglosados por sucursal; para ello, se utilizaron los documentos proporcionados por DICONSA denominados Presupuesto 2004 y 2005, Desglose de gastos al 31 de diciembre de 2004 y 2005 y los Reportes de Cierre de Ejercicio 2004 y 2005. De manera complementaria, se utilizó la información contenida en el Desglose de compras por sucursal al 31 de diciembre de 2005 para realizar un análisis detallado del costo de la materia prima por producto del paquete alimentario. 19 Para cada caso se desglosa la información específica. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 245 246 La información contable del PAL se desglosa solamente por capítulo y número de cuenta según informó DICONSA al evaluador externo, por lo que no permite observar a detalle los datos. Los registros contables operan como capítulo 1000: servicios personales; capítulo 3000: servicios generales; y capítulo 2000: adquisiciones y suministros (compra de mercancía). i. Nacional En 2004 se entregaron 2’190,932 apoyos en especie (Cuenta de la Hacienda Pública Federal 2004) y se registró un costo de la mercancía de 332.4 millones de pesos (Reporte de Cierre de Ejercicio 2004 proporcionado por DICONSA), es decir, un costo promedio por apoyo de 154.7 pesos, mientras que para 2005 fueron 305 millones de pesos (Reporte de Cierre de Ejercicio 2005) y se entregaron 1’979,350 paquetes (4° Informe trimestral 2005), con un costo promedio de 154.1 pesos. A nivel general, se observa que hubo una reducción en el gasto derivado de la compra de mercancía para el PAL de 2004 a 2005, sin embargo, el gasto por paquete entregado disminuyó sólo en 6 centavos, es decir, el 1% del costo observado en 2004 (ver Tabla 420). Tabla 4-20 Gastos generales totales por capítulo Pesos corrientes Porcentaje Capítulo Gastos generales 1000 Servicios personales 2004 2005 2004 2005 16,894,697 26,629,670 4.3 7.1 3000 Servicios generales 47,351,695 46,024,489 11.9 12.2 2000 Adquisiciones y suministros 332,455,304 305,064,843 83.8 80.8 396,701,696 377,719,003 100.0 100.0 154.7 154.1 (Incluye compra de mercancía y apoyos en efectivo) Total Costo promedio de mercancía por paquete FUENTE: Elaboración propia con datos de DICONSA de acuerdo a los Reportes de: Cierre de Ejercicio 2004 y 2005, Presupuesto 2004 y 2005 y Avance físico financiero de metas al 31/12/05 y SHCP, Cuenta de la Hacienda Pública Federal 2004. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 246 247 ii. Por Unidad Operativa Para realizar el análisis por Unidad Operativa (UO), se utilizaron los documentos Desglose de gastos al 31 de diciembre 2004 y 2005, sin embargo, la cifra para 2004 no coincide con la reportada en el Presupuesto ejercido 2004 de 396’701,697 y 396’712,197 respectivamente en gasto ejercido total, mientras que en las cifras de compra de mercancías existen también diferencias al reportar 332’465,805 pesos en el Presupuesto y 332’455,305 pesos en el desglose de gastos. Esta situación se repite con el documento Adquisición de mercancías con cargo al PAL al 31 de diciembre de 2004 en el que se registra un monto total de compras de 326’174,955 pesos; adicionalmente, los datos de las UO de Tapachula, Tuxtla Gutiérrez, Villahermosa, Oaxaca y Veracruz difieren de los presentados en el Desglose de gastos al 31 de diciembre de 2004 en el capítulo 2000 materiales y suministros. Para los datos de 2005, el Desglose de compras muestra diferencias con las cifras contenidas en la versión electrónica enviada posteriormente para la UO de Villahermosa. Es conveniente aclarar algunos aspectos que influyen en los resultados obtenidos a continuación. Por ejemplo, puede suceder que personal de una UO atienda a localidades ubicadas en otra distinta, mientras que el gasto no se distribuye proporcionalmente y se carga solamente a la UO a la cual está adscrito el personal correspondiente. También existen entidades federativas que son atendidas por más de una UO, como es el caso de Veracruz. Los datos para 2004 contenidos en la Tabla 4-21 muestran que la Unidad que registró un gasto mayor en servicios profesionales como parte proporcional de sus gastos totales fue Guerrero con 9.6% mientras que el promedio de las UO fue de 1.9%. En materiales y suministros, las UO que tuvieron una proporción menor de sus gastos en este rubro fueron Guanajuato con 71.2% y Colima con 78.9%; por el contrario, las UO con una proporción mayor fueron Tapachula, Yucatán y Querétaro. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 247 248 En Servicios generales, destacan Guanajuato con 25.1%, Colima con 21.1% y BCS (20.2) como las UO que tuvieron un gasto mayor en este rubro, mientras que Tapachula (0.7%), Yucatán (3.5%) y Querétaro (3.7%) registraron una proporción menor. Tabla 4-21 Desglose de costos por Unidad Operativa 2004 (Porcenaje) Capítulo 1000 2000 3000 Unidad Operativa Servicios personales Materiales y suministros Servicios generales Total 1.7 85.0 13.3 100.0 Querétaro 0.1 96.2 3.7 100.0 Guanajuato 3.6 71.2 25.1 100.0 1.5 84.2 14.3 100.0 Colima 0.0 78.9 21.1 100.0 Jalisco 2.2 82.4 15.3 100.0 Tepic 0.0 87.6 12.4 100.0 Aguascalientes 0.0 89.0 11.0 100.0 Zacatecas 3.1 84.9 12.0 100.0 Hidalgo 3.1 85.9 11.0 100.0 Metropolitana 2.5 88.6 8.9 100.0 Michoacán 3.1 87.1 9.8 100.0 Noroeste 1.0 89.3 9.7 100.0 Sonora 1.8 88.8 9.5 100.0 Baja California 0.0 90.0 10.0 100.0 0.0 89.2 10.8 100.0 Coahuila 0.0 86.6 13.4 100.0 Nuevo León 0.0 86.5 13.5 100.0 San Luis Potosí 0.0 91.2 8.8 100.0 1.9 84.5 13.6 100.0 Chihuahua 3.7 85.9 10.4 100.0 Durango 0.9 83.6 15.5 100.0 Oaxaca 4.1 83.5 12.4 100.0 Pacífico 3.1 86.2 10.8 100.0 Sucursal Bajío Centro Norte Norte centro Sinaloa 3.7 87.5 8.8 100.0 BCS 0.0 79.8 20.2 100.0 EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 248 249 Peninsular 0.0 90.7 9.3 100.0 Campeche 0.0 87.7 12.3 100.0 Quintana Roo 0.0 92.3 7.7 100.0 Yucatán 0.0 96.5 3.5 100.0 Sur 2.8 88.0 9.2 100.0 Puebla 1.4 91.3 7.3 100.0 Guerrero 9.6 80.5 9.9 100.0 Morelos 0.0 90.0 10.0 100.0 Tlaxcala 0.0 88.2 11.8 100.0 1.4 86.8 11.9 100.0 Tuxtla Gutiérrez Tapachula 1.2 87.0 11.9 100.0 2.6 96.8 0.7 100.0 Villahermosa 1.3 85.6 13.1 100.0 Tamaulipas 0.0 94.2 5.8 100.0 Veracruz 1.4 88.4 10.1 100.0 Subtotal 1.9 86.6 11.5 100.0 Corporativo 76.0 0.0 24.0 100.0 TOTAL 4.3 83.8 11.9 100.0 Sureste FUENTE: Elaboración propia con datos de DICONSA, Desglose de gastos al 31 de diciembre 2004 y 2005. Para 2005, los datos de la Tabla 4-22 muestran que la UO de Zacatecas gastó un 31.3% de sus gastos totales en servicios personales, mientras que el promedio de todas las Unidades fue de 2.7%. Las UO que gastaron una proporción mayor de su gasto total en compra de mercancía fueron Colima, Tlaxcala y Yucatán, por el otro lado se encuentran Zacatecas y Querétaro como las que gastaron una proporción menor. En servicios generales, Querétaro y Guanajuato gastaron más proporcionalmente en este rubro que el resto de las UO, mientras que Zacatecas, Colima y Tapachula fueron las que lo hicieron en menor proporción. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 249 250 Tabla 4-22 Desglose de costos por Unidad Operativa 2005 (Porcentaje) Sucursal Capítulo 1000 2000 3000 Unidad Operativa Servicios personales Materiales y suministros Servicios generales Bajío Total 2.2 82.4 15.3 100.0 Querétaro 4.3 71.9 23.8 100.0 Guanajuato 1.9 84.1 14.0 100.0 5.9 80.5 13.5 100.0 Colima 0.0 99.0 1.0 100.0 Jalisco 5.5 75.4 19.1 100.0 Tepic 0.0 95.0 5.0 100.0 Aguascalientes 0.0 95.0 5.0 100.0 31.3 68.3 0.4 100.0 Hidalgo 0.0 92.2 7.8 100.0 Metropolitana 3.1 88.2 8.7 100.0 Michoacán 4.6 85.9 9.5 100.0 Noroeste 0.0 90.8 9.2 100.0 Sonora 0.0 89.7 10.3 100.0 Baja California 0.0 93.2 6.8 100.0 0.0 93.2 6.8 100.0 Coahuila 0.0 90.8 9.2 100.0 Nuevo León 0.0 93.4 6.6 100.0 San Luis Potosí 0.0 93.5 6.5 100.0 4.1 86.2 9.7 100.0 4.3 85.7 9.9 100.0 Centro Zacatecas Norte Norte centro Chihuahua 3.7 87.1 9.2 100.0 Oaxaca Durango 4.2 85.8 10.0 100.0 Pacífico 4.8 83.7 11.5 100.0 Sinaloa 5.4 82.5 12.0 100.0 BCS 0.0 92.5 7.5 100.0 0.0 93.6 6.4 100.0 Campeche 0.0 93.9 6.1 100.0 Quintana Roo 0.0 90.1 9.9 100.0 Yucatán 0.0 97.8 2.2 100.0 4.0 87.3 8.7 100.0 4.1 87.8 8.1 100.0 Peninsular Sur Puebla EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 250 251 Guerrero 4.6 83.9 11.5 100.0 Morelos 0.0 95.8 4.2 100.0 Tlaxcala 0.0 98.2 1.8 100.0 2.4 86.9 10.7 100.0 Sureste Tuxtla Gutiérrez 2.7 86.2 11.2 100.0 Tapachula 3.8 95.2 1.0 100.0 Villahermosa 2.1 86.5 11.4 100.0 Tamaulipas 0.0 96.1 3.9 100.0 Veracruz 2.0 86.6 11.4 100.0 Subtotal 2.7 86.1 11.2 100.0 72.2 0.0 27.8 100.0 7.1 80.8 12.2 100.0 Corporativo TOTAL FUENTE: Elaboración propia con datos de DICONSA, Desglose de gastos al 31 de diciembre 2004 Y 2005. Para 2004, las UO que absorbieron la mayor parte de los gastos son Villahermosa (14.9%), Veracruz (11.4%) y Tuxtla Gutiérrez (8.6%) mientras que las que menos lo hicieron fueron Yucatán (0.1%), Tamaulipas (0.2%) y Quintana Roo (0.3%) como se observa en la Tabla 423. Por capítulo contable, las UO que gastan más en servicios personales son Guerrero (5.2%), Guanajuato (5.0%) y Villahermosa (4.6%) mientras que 14 UO no registraron ningún gasto bajo este rubro. En el caso de compra de mercancías, la UO de Villahermosa ocupa el primer lugar con 15.2% del gasto total ejercido en este rubro, seguido por las de Veracruz con el 12.1% y Tuxtla Gutiérrez con el 8.9%, mientras que las UO de Yucatán (0.1%), Quintana Roo (0.3%), Campeche (0.4%) y Colima (0.4%) fueron los que menos lo hicieron. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 251 252 Las UO que gastaron más en Servicios generales fueron Villahermosa (16.4%), Guanajuato (12.3%) y Veracruz (9.7%) y las que menos Tamaulipas (0.1%), Tapachula (0.1%) y Quintana Roo (0.2%). Tabla 4-23 Participación porcentual de las Unidades Operativas en los costos totales 2004 (Porcentaje) Sucursal Capítulo 1000 2000 3000 Unidad Operativa Servicios personales Materiales y suministros Servicios generales Bajío Total 5.2 13.2 14.5 13.0 Querétaro 0.2 8.3 2.2 7.2 Guanajuato 5.0 5.0 12.3 5.8 3.7 10.2 12.2 10.2 Colima 0.0 0.4 0.7 0.4 Jalisco 3.2 6.1 8.0 6.2 Tepic 0.0 1.2 1.2 1.2 Aguascalientes 0.0 1.9 1.7 1.8 Zacatecas 0.4 0.6 0.5 0.5 Hidalgo 2.4 3.3 3.0 3.2 Metropolitana 2.1 3.8 2.7 3.6 Centro Michoacán 3.7 5.4 4.2 5.2 Noroeste 0.2 1.1 0.8 1.0 Sonora 0.2 0.6 0.5 0.6 Baja California 0.0 0.5 0.4 0.4 0.0 2.3 2.0 2.2 Coahuila 0.0 0.5 0.6 0.5 Nuevo León 0.0 0.5 0.5 0.5 San Luis Potosí 0.0 1.3 0.9 1.2 2.1 4.7 5.3 4.6 Chihuahua 1.5 1.8 1.5 1.7 Durango 0.6 2.9 3.8 2.9 Oaxaca 1.8 1.8 1.9 1.8 Pacífico 2.9 4.1 3.6 4.0 2.9 3.4 2.4 3.3 Norte Norte centro Sinaloa EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 252 253 BCS 0.0 0.7 1.2 0.7 0.0 0.8 0.6 0.8 Campeche 0.0 0.4 0.4 0.4 Quintana Roo 0.0 0.3 0.2 0.3 Peninsular Yucatán 0.0 0.1 0.0 0.1 6.7 10.7 7.9 10.2 Puebla 1.6 5.3 3.0 4.9 Guerrero 5.2 2.2 1.9 2.3 Morelos 0.0 0.4 0.3 0.4 Tlaxcala 0.0 2.9 2.7 2.7 8.0 26.1 25.1 25.2 Tuxtla Gutiérrez 2.4 8.9 8.6 8.6 Tapachula 1.0 2.0 0.1 1.7 Villahermosa 4.6 15.2 16.4 14.9 Tamaulipas 0.0 0.3 0.1 0.2 Veracruz 3.9 12.1 9.7 11.4 Sur Sureste 0.0 Subtotal 42.7 100.0 93.5 96.8 Corporativo 57.3 0.0 6.5 3.2 100.0 100.0 100.0 100.0 TOTAL FUENTE: Elaboración propia con datos de DICONSA, Desglose de gastos al 31 de diciembre 2004 y 2005. Para el 2005, destaca el caso de la Sucursal Metropolitana (Estado de México), ya que pasó de 14.2 millones de pesos erogados en 2004 a 35.8 millones en 2005. en términos porcentuales esta sucursal se ubica en la cuarta posición general por gasto total, como se observa en la Tabla 4-24. Las tres UO que absorben el 47.5% de los gastos totales fueron Veracruz (18.4%), Villahermosa (16.9%) y Guanajuato (12.2%). Por el contrario, las de Morelos, Yucatán, Quintana Roo, Coahuila y Colima se repartieron el 0.5% del gasto total para ese año (cada Unidad gastó el 0.1% del gasto total). Las UO que gastaron más en servicios personales fueron Veracruz (5.3%), Villahermosa (5.0%) y la Sucursal Metropolitana (4.2%). EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 253 254 En el caso de materiales y suministros, Veracruz (19.8%), Villahermosa (18.1) y Guanajuato (12.8) fueron las UO que más gastaron en este rubro, mientras que Colima, Quintana Roo, Yucatán, Morelos y Tamaulipas registraron un 0.1% cada una. Tabla 4-24 Participación porcentual de las Unidades Operativas en los costos totales 2005 (Porcentaje) Sucursal Capítulo 1000 2000 3000 Unidad Operativa Servicios personales Materiales y suministros Servicios generales Bajío Total 4.5 14.5 17.9 14.2 Querétaro 1.2 1.7 3.8 2.0 Guanajuato 3.3 12.8 14.0 12.2 3.0 3.6 4.0 3.6 Colima 0.0 0.1 0.0 0.1 Jalisco 1.8 2.1 3.6 2.3 Tepic 0.0 0.5 0.2 0.5 Aguascalientes 0.0 0.6 0.2 0.5 Zacatecas 1.3 0.2 0.0 0.3 Hidalgo 0.0 1.2 0.7 1.0 Metropolitana 4.2 10.4 6.7 9.5 Centro Michoacán 1.0 1.7 1.2 1.6 Noroeste 0.0 0.9 0.6 0.8 Sonora 0.0 0.6 0.4 0.5 Baja California 0.0 0.3 0.1 0.2 0.0 1.7 0.8 1.4 Coahuila 0.0 0.2 0.1 0.1 Nuevo León 0.0 0.7 0.3 0.6 San Luis Potosí 0.0 0.8 0.4 0.7 1.6 3.0 2.2 2.8 Chihuahua 1.1 1.8 1.4 1.7 Durango 0.6 1.1 0.8 1.1 Oaxaca 1.2 2.1 1.6 2.0 Pacífico 2.9 4.5 4.1 4.3 2.9 3.9 3.7 3.8 Norte Norte centro Sinaloa EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 254 255 BCS 0.0 0.6 0.3 0.5 0.0 0.5 0.2 0.4 Campeche 0.0 0.3 0.1 0.3 Quintana Roo 0.0 0.1 0.1 0.1 Peninsular Yucatán 0.0 0.1 0.0 0.1 3.5 6.6 4.4 6.1 Puebla 2.4 4.5 2.8 4.1 Guerrero 1.1 1.7 1.5 1.6 Morelos 0.0 0.1 0.0 0.1 Tlaxcala 0.0 0.3 0.0 0.2 9.3 29.6 24.2 27.5 Tuxtla Gutiérrez 3.4 9.6 8.2 9.0 Tapachula 0.9 1.9 0.1 1.6 Villahermosa 5.0 18.1 15.9 16.9 Tamaulipas 0.0 0.1 0.0 0.1 Veracruz 5.3 19.8 17.2 18.4 Subtotal 36.5 100.0 85.8 93.8 Corporativo 63.5 0.0 14.2 6.2 100.0 100.0 100.0 100.0 Sur Sureste TOTAL FUENTE: Elaboración propia con datos de DICONSA, Desglose de gastos al 31 de diciembre 2004 y 2005. iii. Por paquete A continuación, se desarrolla el análisis de los gastos efectuados en compra de mercancía por producto a nivel de Unidad Operativa. De acuerdo a la información obtenida de las cajas que contienen los productos de los paquetes alimentarios, así como del oficio DG/RZP223/05, se comprobó la existencia de tres combinaciones de productos que derivan EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 255 256 en igual número de paquetes alimentarios (ver Tabla 4-25). Los paquetes alimentarios contienen ocho productos básicos y cuatro intercambiables20 que son: Tabla 4-25 Contenido del paquete alimentario PAL Producto* Frijol Arroz Harina de Maíz Aceite Leche en polvo Pasta para sopa Cereal Galleta dulce Sardina Chocolate en polvo Atún Lenteja Machaca Cantidad 2 2 3 1 8 6 1 1 2 1 2 2 2 Paquete 1 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 Paquete 2 9 9 9 9 9 Paquete 3** 9 9 (1) 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 (5) Caja 1 9 9 9 * No se considera la cinta canela utilizada ** El número entre paréntesis es el total de unidades del producto que se incluyen en este tipo de paquete. Fuente: Elaboración propia con datos de DICONSA, Desglose de compras por sucursal, Unidad Operativa, proveedor, producto y unidades. De acuerdo a este listado, se procedió a estimar costo promedio de cada producto para así conocer el precio de cada paquete por unidad operativa. 20 La información vertida por los estudios de caso difiere, al considerar 6 productos básicos y 5 intercambiables. En documentos de DICONSA se incluye un tercer paquete que contiene la carne seca (machaca). EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 256 257 Con los datos de importe contra recibo y unidades en almacén se obtenidos del documento Desglose de compras por sucursal de 2005 se calculó el costo unitario de cada producto por UO. En los casos en los que existía más de un proveedor por producto se calculó el precio promedio entre los distintos proveedores para cada uno de ellos. Con el precio promedio por producto y los datos mostrados en la Tabla 4-25 se estimó el costo promedio de cada paquete por UO. Tabla 4-26 Precio por paquete (precios 2005) Paquete 1 Paquete 2 Paquete 3 Unidad Operativa Guanajuato y Querétaro 148.7 145.6 150.8 Aguascalientes NA NA 143.3 Colima NA NA 143.4 Jalisco 148.2 145.2 150.4 Nayarit NA NA 145.5 Zacatecas NA NA 143.7 Hidalgo 148.6 145.8 151.3 Metropolitana 148.2 144.9 150.2 Michoacán 148.5 145.6 150.7 Baja California NA NA 144.8 Sonora NA NA 146.9 Monterrey NA NA 146.4 SLP NA 144.0 149.1 Torreón NA NA 145.7 Chihuahua 150.2 147.2 152.3 Durango 149.8 146.8 151.9 Oaxaca 147.5 144.9 150.1 Culiacán 149.9 147.1 152.2 La Paz NA NA 145.2 Campeche NA NA 145.5 Chetumal NA NA 145.2 Mérida NA NA 145.5 Guerrero 147.4 144.7 149.8 Morelos NA NA 144.6 EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 257 258 Puebla 146.9 144.0 149.3 NA NA 143.3 Tapachula 147.6 145.0 150.1 Tuxtla Gutiérrez 140.5 137.8 142.9 Villahermosa 147.3 144.5 149.9 NA NA 146.4 Acayucan 147.0 144.1 149.3 Orizaba 146.6 143.8 149.1 Poza Rica 150.6 144.4 149.5 Tlaxcala Tamaulipas NA Máximo 150.6 147.2 152.3 Mínimo 140.5 137.8 142.9 Promedio 147.9 144.7 147.7 10.2 9.5 9.4 2.8 2.5 4.6 Diferencia Máx-Min Diferencia Máx - Prom NA = No Aplica (por falta de información existente). FUENTE: Elaboración propia con datos de DICONSA, Desglose de compras por sucursal, Unidad Operativa, proveedor, producto y unidades. iv. Por producto Para el análisis por producto, se utilizaron los datos proporcionados por DICONSA en el documento Desglose de compras por sucursal para 2005 exclusivamente, con los que se estimaron los precios promedio de cada artículo y con ellos se integró una tabla que permite encontrar los productos y paquetes donde existía una diferencia mayor entre el precio máximo y el mínimo y las Unidades Operativas a las que correspondían, los cuáles se presentan a continuación: EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 258 259 Tabla 4-27 Precio por paquete (precios 2005) Máximo Unidad Operativa Mínimo Unidad Operativa Diferencia Frijol 6.6 Chihuahua 4.9 Orizaba 1.7 Arroz 4.4 * 3.8 0.6 Harina de Maíz 3.8 * 3.7 Villahermosa y Orizaba * Aceite 8.9 Tamaulipas 8.4 * 0.5 Leche en polvo 8.0 * 7.1 Tuxtla Gutiérrez 0.9 Pasta para sopa 1.3 na 1.3 Na 0.0 Cereal 3.8 na 3.8 Na 0.0 0.0 Galleta 10.8 * 10.6 * 0.2 Sardina 9.0 Poza Rica 7.3 * 1.7 Chocolate en polvo 4.4 * 4.2 * 0.2 Atún 5.1 * 4.9 Hidalgo 0.1 Lenteja 3.3 Campeche, Chetumal y Mérida 2.7 Metropolitana 0.7 Machaca de res 15.0 na 15.0 Na 0.0 Cajas 4.6 * 2.5 BC 2.1 Paquete 1 150.6 Poza Rica 140.5 Tuxtla Gutiérrez 10.2 Paquete 2 147.2 Chihuahua 137.8 Tuxtla Gutiérrez 9.5 Paquete 3 152.3 Chihuahua 142.9 Tuxtla Gutiérrez 9.4 NOTA: na: no aplica, * más de cinco entidades FUENTE: Elaboración propia con datos de DICONSA, Desglose de compras por sucursal, Unidad Operativa, proveedor, producto y unidades. Los casos que más resaltan son los de las UO de Chihuahua y Tuxtla Gutiérrez. El primero por que tiene un costo mayor en el paquete 1 y 2 derivado de un precio promedio más elevado para el frijol, mientras que la de Tuxtla Gutiérrez aparece como la unidad con un costo promedio menor por paquete, producto de un precio menor de la leche en polvo. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 259 260 En el caso de las cajas, destaca el caso de Baja California, ya que registra un costo promedio de 2.5 pesos por caja, mientras que a nivel nacional se ubica en 4.3 pesos por caja. Para la sardina, se registró un precio promedio máximo de nueve pesos en Poza Rica, mientras que el promedio a nivel nacional fue de 7.4 pesos. Destaca también el caso de la carne seca o machaca, que a pesar de registrar un precio único a nivel nacional de 15 pesos, en el oficio DG/RZP/223/05 en el que se informa del contenido de los paquetes y se instruye la compra de productos para el armado de paquetes en 2006, se reportó un costo unitario de 8 pesos. b. Armado de paquetes Para realizar el análisis de costos por procesos, se solicitó a DICONSA la información pertinente, sin embargo, no existen datos disponibles desglosados por procesos según se informó al evaluador en el oficio PAL/YGG/199/06. En este oficio se señala además que las tareas de armado de paquetes las desempeña el personal adscrito a DICONSA y que no existe un gasto específico atribuible al PAL. Sin embargo, en el archivo electrónico de Gastos 2004 se incluye una partida 236 referente al Armado de Paquetes y que registró un gasto de 56,563.8 pesos para ese año. De acuerdo a la información de campo de los estudios de caso y las entrevistas semiestructuradas, en los almacenes se contrata personal eventual que es el encargado de realizar el proceso de empaquetado y el número de personas varía cada bimestre. Algunos Jefes de Almacén informaron que este proceso se realiza contratando a personal específico, el cuál se organiza en una línea de producción. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 260 261 c. Distribución para la entrega de paquetes En los Lineamientos del Programa se especifica que el Director de Operaciones debe generar una tabla que contenga el costo unitario de distribución para la entrega de paquetes por UO, el cuál debe estar desglosado por: almacenamiento, armado, maniobras de carga, transporte de gran carga, maniobras de descarga y costos indirectos (los no identificables entre el PAL y el PAR). Para el caso de los costos de distribución, DICONSA proporcionó el desglose por estado para 2004 y 2005 registrado en los archivos electrónicos Costos de distribución ejer-04 y Gastos de distribución del año 2005. La información se presenta en la Tabla 4-28. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 261 262 Tabla 4-28 Costos totales de distribución por estado Estado 2004 2005 Pesos Pesos Totales Distribución % Totales Distribució n % Costo unitario AGUASCALIENTES 7,158,665 786,045 11.0 1,934,034 96,346 5.0 17.4 BAJA CALIFORNIA 1,764,664 175,637 10.0 943,615 64,455 6.8 21.5 BAJA CALIFORNIA SUR 2,734,032 494,528 18.1 1,921,563 144,527 7.5 28.8 CAMPECHE 1,473,165 181,767 12.3 1,095,111 66,996 6.1 24.7 40,959,798 3,741,494 9.1 39,996,899 2,845,560 7.1 21.1 CHIHUAHUA 6,922,197 677,792 9.8 6,578,562 568,128 8.6 23.2 COAHUILA 1,963,822 199,305 10.1 544,997 49,273 9.0 20.5 COLIMA 1,666,375 352,053 21.1 242,683 2,458 1.0 17.0 DURANGO 11,520,065 1,547,512 13.4 4,012,849 295,613 7.4 26.8 GUANAJUATO 23,204,257 5,478,495 23.6 46,242,448 5,139,647 11.1 22.6 9,093,433 770,390 8.5 6,156,568 503,690 8.2 22.1 HIDALGO 12,812,961 1,274,409 9.9 3,918,863 274,956 7.0 17.3 JALISCO 24,645,010 3,191,339 12.9 8,678,266 1,345,585 15.5 26.9 MÉXICO 14,214,215 1,067,705 7.5 35,825,478 1,814,864 5.1 14.7 MICHOACÁN CHIAPAS GUERRERO 20,448,742 1,716,027 8.4 5,981,408 368,629 6.2 15.3 MORELOS 1,408,321 139,887 9.9 460,337 19,299 4.2 17.4 NAYARIT 4,639,966 576,196 12.4 1,726,750 85,652 5.0 21.1 NUEVO LEÓN 1,787,461 240,188 13.4 2,324,927 152,793 6.6 31.0 EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 262 263 OAXACA 7,276,984 797,344 11.0 7,505,192 453,222 6.0 22.8 PUEBLA 19,295,435 1,342,409 7.0 15,637,032 1,031,578 6.6 13.2 QUERÉTARO 28,553,647 1,043,788 3.7 7,379,115 733,901 9.9 23.3 QUINTANA ROO 1,166,834 89,935 7.7 360,087 35,673 9.9 13.1 SAN LUIS POTOSÍ 4,883,444 409,434 8.4 2,546,610 148,006 5.8 16.1 SINALOA 13,098,380 843,142 6.4 14,352,323 1,051,849 7.3 14.3 SONORA 2,319,986 219,307 9.5 1,974,724 203,481 10.3 27.3 TABASCO 59,193,131 5,557,514 9.4 63,938,783 4,657,965 7.3 18.9 964,144 54,722 5.7 271,689 10,481 3.9 15.9 TLAXCALA 10,773,002 1,066,574 9.9 865,947 15,261 1.8 16.4 VERACRUZ 45,369,882 3,231,150 7.1 69,564,506 4,523,618 6.5 15.6 461,286 16,080 3.5 236,190 5,157 2.2 11.6 2,175,715 258,247 11.9 1,068,428 4,778 0.4 21.2 383,949,020 37,540,416 9.8 354,285,985 26,713,441 7.5 TAMAULIPAS YUCATÁN ZACATECAS TOTAL Fuente: Elaboración propia con datos de DICONSA, Costo de Distribución Ejer-04 y Gastos de Distribución del año 2005. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 263 264 Las UO que tienen un costo de distribución mayor por paquete en 2004 son Nuevo León (31.0), Baja California Sur (28.8) y Sonora (27.3) mientras que Yucatán (11.6), Quintana Roo (13.1) y Puebla (13.2) mostraron costos menores. En 2005 Sonora (35.2) y Jalisco (31.4) fueron los estados que tuvieron un costo mayor, y Yucatán (11.5), Puebla (12.2) y Quintana Roo (12.2) registraron costos menores. Las UO que más incrementaron los costos de distribución de 2004 a 2005 fueron Sonora (7.9) y Jalisco (4.5) mientras que los que más disminuyeron fueron Nuevo León (3.4), Durango (3.3) y Tabasco (3.3). Para 2004, las UO que registraron una proporción menor de los gastos totales en gastos de distribución fueron Yucatán y Querétaro (3.5% y 3.7% respectivamente) mientras que Guanajuato y Colima tuvieron un comportamiento contrario (23.6% y 21.1%). En 2005, Jalisco y Guanajuato fueron las UO que gastaron más en distribución (15.5% y 11.1% de su gasto total) mientras que las UO de Zacatecas (0.4%), Colima (1%), Tlaxcala (1.8%) y Yucatán (2.2%) gastaron menos. Según información derivada de los estudios de caso, los encargados de realizar la distribución de los paquetes son trabajadores adscritos a DICONSA, es decir, no existe personal propio ni camiones exclusivos para realizar esta función, se aprovecha la infraestructura de DICONSA. d. Almacenamiento de paquetes Como se mencionó anteriormente, no existe información desglosada por proceso, por lo cuál no es posible realizar un análisis puntual de los costos que implica el almacenamiento de paquetes; sin embargo, se presenta la información obtenida del trabajo de campo que nos permite conocer algunas características sobre este proceso. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 264 265 Según se reportó en los estudios de caso, los productos se almacenan en las bodegas de DICONSA, ya que no existe una bodega exclusiva para el PAL. De acuerdo a los resultados arrojados en las entrevistas semi-estructuradas a los Encargados de Tienda, los paquetes sólo se almacenan en raras ocasiones y cuando esto sucede, se realiza en las tiendas DICONSA, mientras que los Jefes de Almacén reportan que casi siempre se almacenan paquetes, y que estos se resguardan en un sitio propicio. En algunos casos, los paquetes que no son recogidos son almacenados por algún miembro del Comité de Beneficiarios y días después los recoge el chofer para llevarlos al almacén; en algunos casos los paquetes se almacenan en la tienda DICONSA. En el caso de que no se recojan los paquetes, estos se almacenan en el Almacén Central donde permanecen hasta la siguiente entrega. e. Costos directos e indirectos Según los Lineamientos de Operación del Programa, los costos indirectos son aquellos que no son identificables entre el PAR y el PAL y que son generados por los almacenes, tales como: luz, teléfono, vigilancia, agua y limpieza. Sin embargo, en el documento Listado de cuentas clasificadas en costos directos e indirectos enviado por DICONSA el 14 de octubre de 2005, se incluyen otras partidas dentro de costos indirectos, tales como: gastos de viaje, pasajes por mensajería, comidas al personal, capacitación, comisión del 4.5% PAL y gastos de distribución. Según la clasificación enviada a la institución evaluadora, el porcentaje de los gastos totales destinado a los costos directos aumentó al pasar de 5.01% en 2004 a 7.62% en 2005. Para los indirectos disminuyó de 11.05% en 2004 a 10.73% en 2005, como se observa en la Tabla 4-29. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 265 266 Tabla 4-29 Relación general de costos directos e indirectos a nivel nacional Pesos % de Gastos totales 2004 2005 2004 2005 Costos directos 100 Sueldos 2,203,991 997,523 0.56 0.26 101 Compensaciones 195,172 31,364 0.05 0.01 102 Prima vacacional 6,597 8,362 0.00 0.00 103 Gratificación 164,822 118,486 0.04 0.03 104 Prestaciones en especie 17,886 11,220 0.00 0.00 106 Previsión social 1,056 1,152 0.00 0.00 108 Quinquenios 1,496 1,632 0.00 0.00 112 Pasajes 1,745 960 0.00 0.00 116 SAR 34,478 8,150 0.01 0.00 120 Aportaciones al FOVISSSTE 12,311 7,814 0.00 0.00 121 Cuotas al IMSS 56,518 47,361 0.01 0.01 126 2% sobre nóminas 21,940 14,225 0.01 0.00 140 Prima de seguros nd 80,150 Nd 0.02 105 Honorarios 16,901,512 26,869,670 4.26 7.11 145 Papelería de cómputo 67,869 77,443 0.02 0.02 151 Papelería y art. de oficina 121,547 266,153 0.03 0.07 225 Fotocopiado 70,687 233,685 0.02 0.06 Subtotal 19,879,626 28,775,350 5.01 7.62 Costos indirectos 111 Gastos de viaje 2,003,527 3,223,014 0.51 0.85 178 Pasajes por mensajería 8,113 4,754 0.00 0.00 196 Comidas al personal 14,418 11,334 0.00 0.00 219 Capacitación nd 4,505,853 Nd 1.19 236 Comisión del 4.5% PAL 4,257,610 6,071,289 1.07 1.61 Gastos de distribución 37,540,416 26,713,441 9.46 7.07 Subtotal 43,824,084 40,529,686 11.05 10.73 TOTAL 63,703,710 69,305,036 16.06 18.35 FUENTE: Elaboración propia con datos de DICONSA, Costos de distribución ejer-04 y Gastos De distribución del año 2005. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 266 267 Los rubros más importantes en el listado corresponden a honorarios y gastos de distribución, que juntos suman el 13.7% de los gastos totales para 2004 y 14.2% para 2005. f. Análisis de eficiencia Para realizar el análisis de eficiencia se construyó un cuadro comparativo que permite estimar el gasto promedio por apoyo entregado así como el gasto por hogar atendido y comparar su desempeño por entidad. La información que se utilizó como fuente fue el gasto promedio por apoyo a nivel nacional para ambos años. Con este dato se realizaron las estimaciones pertinentes, ya que la información contenida en los documentos de Desglose gastos al 31 de diciembre para 2004 y 2005 se registraron por Unidades Operativas que son las encargadas de surtir los almacenes de varias entidades, por lo que los datos no reflejan un desempeño por entidad federativa. Tabla 4-30 Gasto promedio anual por hogar beneficiado Gasto por hogar Promedio de paquetes entregados por hogar 2004 2005 2004 2005 AGUASCALIENTES 1,781.4 1,851.1 10 10 BAJA CALIFORNIA 1,412.6 1,892.4 8 11 BAJA CALIFORNIA SUR 1,631.1 1,772.4 9 10 CAMPECHE 1,892.3 2,119.0 10 12 CHIAPAS 1,515.3 2,115.3 8 12 CHIHUAHUA 1,357.5 2,083.8 7 12 COAHUILA 1,737.6 2,094.7 10 12 COLIMA 1,718.9 2,155.9 9 12 DURANGO 1,656.8 2,122.8 9 12 GUANAJUATO 1,983.8 2,105.0 11 12 GUERRERO 1,194.4 1,843.6 7 10 HIDALGO 1,817.1 2,136.2 10 12 EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 267 268 JALISCO 1,550.1 1,943.3 9 11 MEXICO 1,183.9 1,960.2 7 11 MICHOACAN 1,620.0 2,102.5 9 12 MORELOS 1,875.2 2,109.7 10 12 NAYARIT 1,764.8 2,085.2 10 12 NUEVO LEON 1,907.7 2,086.3 11 12 OAXACA 1,598.2 1,508.2 9 8 PUEBLA 1,535.4 2,078.9 8 12 QUERETARO 1,820.4 1,871.9 10 10 QUINTANA ROO 1,884.3 1,999.1 10 11 SAN LUIS POTOSI 1,751.4 1,704.1 10 9 SINALOA 1,056.2 1,967.3 6 11 SONORA 1,303.8 2,049.1 7 11 TABASCO 1,712.2 2,129.9 9 12 TAMAULIPAS 1,699.6 2,074.2 9 12 TLAXCALA 1,777.0 2,098.1 10 12 VERACRUZ 1,333.3 2,107.1 7 12 YUCATAN 2,073.9 2,149.5 11 12 ZACATECAS 1,787.6 1,981.0 10 11 Total nacional 1,563.4 2,049.8 9 11 Fuente: Elaboración propia con datos de DICONSA, Desglose de gastos al 31 de diciembre 2004 y 2005, Cuarto infame trimestral 2005 e información proporcionada. Para 2004, en ninguno de los estados la entrega de apoyos fue de un total de doce al año, las entidades que entregaron más paquetes en promedio por hogar fueron Yucatán, Guanajuato y Nuevo León, mientras que Sinaloa entregó sólo 6 paquetes en promedio, como se ve en la Tabla 4-30. Entre los estados que entregaron más paquetes, Yucatán tuvo un costo promedio por hogar mayor que Nuevo León en 9%, mientras que Guanajuato lo hizo en 4%. Para 2005, 18 estados cumplieron con realizar 12 entregas al año; Oaxaca fue la entidad que menos paquetes en promedio registró por hogar (8), entregando menos que el año anterior al igual que San Luis Potosí. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 268 269 De los estados que hicieron 12 entregas, el estado con un costo promedio mayor fue Colima con 2,156 pesos mientras que Tamaulipas registró un costo de 2,074 pesos, en términos porcentuales, esta diferencia representa un 4% del primero con el último. g. Análisis costo-beneficio Para realizar el análisis costo-beneficio se tomaron en cuenta los beneficios que cada hogar beneficiario obtienen de manera mensual y que consiste en un paquete alimentario; y el beneficio derivado de la plática mensual y los costos por hogar beneficiario en los que incurre DICONSA por operar el Programa. Se estimó el precio promedio de mercado de un paquete alimentario para determinar cuál sería el precio que tendrían que pagar los beneficiarios para comprar los productos contenidos en los paquetes, sin tomar en cuenta los costos en que incurriría el beneficiario para desplazarse y comprar él mismo los productos. Se utilizó información de precios de cada producto en el Distrito Federal para febrero de 2006 de la Procuraduría Federal del Consumidor (PROFECO). En los casos en que fue posible se utilizaron los datos para los mismos productos y en los casos en que no se disponía de esa información se utilizó el precio de un producto sustituto. Para el caso de los cursos de higiene, nutrición y salud, se procedió a estimar un precio sombra del costo por beneficiario que nos permitió conocer el precio de mercado de este tipo de apoyos. De la suma de beneficios se contrastó con la suma de los gastos generados para el programa por beneficiario en términos de un salario mínimo general para 2006 válido en la zona C. El costo promedio estimado (incluye gastos directos e indirectos) de cada paquete alimentario fue de 234.9 pesos para el paquete uno, 229.8 pesos para el paquete dos y 238 pesos para el paquete tres. El costo promedio de los tres paquetes es de 234.23 pesos. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 269 270 Para conocer el estimado del gasto por hogar en alimentos, se utilizaron los datos del Coeficiente de Engel (CE=1.189) así como de la línea de pobreza de capacidades rural ($651.77 ingreso mensual per cápita), ambas estimadas por el Comité Técnico para la Medición de la Pobreza en México para 2004. El CE nos permite conocer cuanto gasta un hogar en alimentos en proporción a cuanto gasta en otros requerimientos. La línea de pobreza de capacidades nos indica el nivel de ingreso que permitiría cubrirá los gastos de alimento, educación y cuidados de la salud. Con los datos del Comité, se estimó el número de habitantes por hogar pobre de capacidades en el medio rural que es de 5.06. Con este dato se obtuvo el ingreso máximo del hogar pobre de capacidades que es de $3,297.95. Una vez obtenido el ingreso de un hogar para ser considerado pobre de capacidades en el medio rural y utilizando el CE, se calculó el gasto en alimento por hogar, que es de $1,791.34. El costo de la canasta a precios de mercado para el beneficiario representa el 13.07% del gasto en alimentos de un hogar pobre de capacidades en el medio rural o 5.11 días en términos de un Salario Mínimo para la zona C vigente para 2006. Por otro lado, se realizó una estimación del costo que tendría la impartición de las pláticas de salud en cada localidad con una periodicidad mensual. El costo estimado de realizar 12 pláticas al mes (sin contabilizar los viáticos) por una universidad privada21 es de 40,000 pesos. Dado que se atendieron 5,431 localidades en 2005, y se asume que se tiene que 21 Se solicitaron cotizaciones de varias instituciones, entre ellas la Universidad Veracruzana, la Universidad de Monterrey y la Universidad Iberoamericana. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 270 271 otorgar una plática al mes en cada una de estas, se obtiene un costo anual de 217’240,000 pesos por dicho concepto. Para 2005 se benefició a 184,272 hogares, lo que implicaría un costo de 1,179 pesos al año por hogar beneficiario (98.24 pesos mensual)22. Este monto equivale al 24.2% en términos de un Salario Mínimo mensual zona C o 7.25 días. La suma de los beneficios de las transferencias para el consumidor es de 332.47 pesos, lo que representa el 10% de los ingresos mensuales del hogar (234.23 por los productos de los paquetes alimentarios y 98.24 por el precio de mercado que implicaría cada plática). Por el otro lado, el costo promedio por apoyo entregado fue de 180.52 pesos, lo que representa una cifra menor a la que el beneficiario obtiene por el Programa, es decir, se obtiene un beneficio neto mensual de 151.95 pesos por hogar. Existen además otros beneficios no cuantificables derivados del PAL y que representan importantes mejoras para la población que vive en las localidades atendidas. Uno de ellos es la integración social; la convivencia con otros miembros de la comunidad ayuda a establecer redes sociales de cooperación, ya sea para colaborar en trabajos en la localidad (lo cuál genera externalidades positivas para todos los habitantes de la localidad). Otro beneficio se refiere a la adquisición de conocimientos prácticos que ayudan a elevar la calidad de vida de los hogares beneficiarios derivados de las pláticas de higiene y salud. Según la evidencia del trabajo de campo, en estas pláticas se abordan temas que ayudan a mejorar las condiciones de vida de las habitantes, ya sea sobre como combinar los alimentos del paquete y mejorar la nutrición o sobre como mejorar su higiene personal y 22 Las pláticas tiene un efecto multiplicador ya que los asistentes sirven como agentes para propagar la información en sus hogares. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 271 272 como cuidar su salud. Este aspecto será tratado con mayor profundidad en el capítulo sobre evaluación de resultados. Otro beneficio importante es el hecho de que el Programa ayuda a solventar un derecho humano: el derecho a la alimentación. Si bien el Programa no fue diseñado desde una perspectiva de Derechos Humanos, su operación está ayudando a cumplir con la obligación del Estado mexicano de mejorar las condiciones de vida de la población, reconocida en el artículo 11 del Pacto Internacional de Derechos Económicos, Sociales y Culturales (PIDESC) suscrito por el gobierno mexicano, donde se compromete a facilitar las condiciones para una alimentación adecuada y a una mejora continua de las condiciones de vida de su población. h. Conclusiones Los gastos generales del Programa disminuyeron, sin embargo, por capítulo contable los servicios personales aumentaron de 4.3% a 7.1% del gasto total, al igual que servicios generales, que pasó de 11.9 a 12.2%, mientras que en el rubro destinado a compra de mercancía disminuyó de 84 a 81%. El costo promedio por apoyo entregado disminuyó en 2005 en comparación con 2004, en parte esta reducción se debe a que se redujeron los costos de adquisición de los insumos del paquete y en parte porque aumentaron las entregas en efectivo. El beneficio estimado por hogar que recibe el apoyo del PAL es de 332.5 pesos al mes (234 pesos por el paquete alimentario y 98 por las pláticas), lo que representa el 10% del ingreso de un hogar en condiciones de pobreza; por otro lado, el costo promedio mensual por beneficiario para DICONSA es de 152.7 pesos, es decir, existe un beneficio neto de operar el Programa. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 272 273 4.6 Conclusiones y Recomendaciones Más del 80% de las actividades y procesos generan información y existen formatos y reportes identificados en el trabajo de campo y utilizados por los actores operativos que permiten conocer como ocurren los procesos realmente. Se sugiere tomar en cuenta estos hallazgos para hacer modificaciones a los documentos normativos, Lineamientos y Manual de Operaciones, de manera que estos especifiquen claramente el nombre y el formato de cada reporte. La experiencia, capacidad y disponibilidad de los usuarios para idear reportes con base en sus necesidades, podría facilitar la creación de formatos específicos nuevos o el rediseño de los existentes para que sean funcionales. Se sugiere hacer un monitoreo constante y sesiones de retroalimentación para conocer las necesidades de información de los usuarios y cruzar los datos para elaborar formatos o contenidos de reporte adecuados. El objetivo es hacer más sistemático, rápido, eficiente y fácil el flujo de información. La experiencia de los convenios con organismos internacionales y gobiernos estatales para apoyar el desarrollo del programa puede utilizarse para minimizar la falta de interés hacia el PAL por parte de gobiernos locales y estatales u otros organismos. Se recomienda elaborar estrategias para cada lugar dependiendo de las características sociales, culturales y económicas. La corresponsabilidad y la integralidad pueden ser conceptos útiles para apoyar la estrategia. Puesto que existe el interés y la experiencia para dar seguimiento a las quejas de los beneficiarios hasta ofrecerles solución o una respuesta justificada, se recomienda establecer otras formas de comunicación con los beneficiarios ya que la falta de acceso a Internet cierra las posibilidades a gran proporción de la población atendida por el PAL. No están disponibles públicamente en páginas electrónicas de DICONSA Y SEDESOL todos los documentos que indica la norma. Se sugiere publicar los documentos pendientes (Lineamientos, Padrón actualizado y lista de localidades seleccionadas) en las dos páginas EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 273 274 electrónicas o, de lo contrario, si hay razones para restringir la información al uso interno modificar la normatividad. En el 55% de los reportes el mecanismo de resguardo de la información no está especificado en la norma o tuvo que ser inferido. Esto causa confusión y desconocimiento entre quienes los generan y los usan, obstaculiza la transmisión adecuada de información y la sistematización. Se recomienda establecer claramente en Manual y Lineamientos el mecanismo de resguardo (impreso, electrónico, sistema, etc.) de todas las actividades que generan información. 39 de los 67 reportes o documentos no están explícitos, en nombre y/o formato, en los documentos normativos. Tampoco en todos los casos especifican quiénes son los responsables directos de generarlos, ni los usuarios de los mismos. Se recomienda modificar el Manual y los Lineamientos. En campo se encontró que existe confusión entre los operadores para identificar quién y qué reportes exactos se generan para cada actividad, así como desconocimiento sobre sus funciones y responsabilidades dentro del flujo de información. Se sugiere capacitar a los operadores sobre la importancia de la información y el proceso completo que debe seguir, así como sobre sus funciones y responsabilidades dentro de este proceso. Muchas de las actividades se reportan mediante oficios, cartas o reportes mal diseñados que no responden a las necesidades informativas de los usuarios. Se recomienda elaborar o rediseñar formatos para evitando duplicidades y sistematizar el flujo de información. Existe una inadecuada comunicación y seguimiento de proveedores respecto a problemas en surtimiento de mercancías en tiempo y cantidad, se sugiere establecer canales de comunicación adecuados y el diseño de un reporte de eficiencia de proveedores que también exponga las causas de los problemas de surtimiento. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 274 275 El uso de sistemas informáticos permite mejorar la operación del programa y facilita la toma de decisiones, en lugar de continuar con mecanismo más obsoletos e ineficientes como oficios y cartas. Se recomienda la adquisición de uno o varios sistemas informáticos para el resguardo y transmisión de la información (aquella que no se incorpora al SIAC) de todas las áreas a nivel nacional, así concluir la implementación del Tablero de Control del PAL para el manejo del Padrón. No existe un sistema de información que atienda oportuna y eficientemente las necesidades de los niveles directivos, por eso se sugiere la creación de un sistema que atienda específicamente estos requerimientos. La distancia entre las comunidades pone en riesgo el flujo de información beneficiariosoperadores y operadores rurales-operadores regionales, afectando la distribución, la entrega de paquetes y el establecimiento previo de acuerdos para la realización de asambleas, el calendario de entregas o de pláticas. Los problemas internos de los proveedores (producción, abasto, distribución, etc.) para cumplir con el surtimiento de mercancías en tiempo y cantidad, afectan la planeación y el establecimiento de calendarios y cronogramas para adquisición, distribución y entrega. Se recomienda establecer canales de comunicación adecuados para minimizar los efectos. El porcentaje de la población que tiene acceso a Internet en las localidades a donde llega el PAL es muy bajo, así que esto afecta la recepción de quejas tomando en cuenta que el Buzón PAL funciona por correo electrónico. Se recomienda abrir otros canales de comunicación para facilitar la retroalimentación con los beneficiarios. Dado que no se encuentran descritos de manera explícita algunos procesos estructuras, actividades y procedimientos, como por ejemplo, la realización de actividades de promoción social o la concertación de acuerdos para acciones de piso firme y letrinización, se recomienda formalizar o institucionalizar estos mismos dentro de la normatividad del programa. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 275 276 Es importante establecer en la normatividad del programa las actividades y procedimientos atribuidos a los responsables de cada proceso. Por ello, se recomienda generar manuales de procedimientos para cada caso. A pesar de que el 90% de las actividades de los procesos descritos en la normatividad del PAL, son consistentes, la existencia de estructuras, actividades y procedimientos complementarios que no se encuentran documentados en la normatividad del PAL, representan un área de mejora en la ejecución exitosa del programa. En este sentido, se recomienda que las actividades que se realizan con este fin sean incluidas dentro de la normatividad del programa y cuando sea necesario, generar los manuales de procedimientos correspondientes. Existe el riesgo de tener observaciones por parte de instancias normativas externas del PAL, referentes a la operación los procesos, debido al desconocimiento de la normatividad y operación del programa, se recomienda hacer una revisión y adecuación, de los documentos normativos del PAL para definir las instancias y actores responsables para cada actividad. Ya que la falta de homologación en los niveles de desagregación de los procesos operativos y actividades de los procesos, así como la inclusión errónea de actividades en la normatividad del PAL, genera saturación de información y confusión de actividades y responsables, se recomienda formalizar o institucionalizar los procesos operativos del programa y según sea el caso generar manuales de procedimientos para las actividades específicas de cada proceso. El desconocimiento de la normatividad por parte de los responsables de los procesos operativos puede dificultar la adecuada ejecución del programa afectando directamente al beneficiario en la recepción de los apoyos, por lo que se recomienda la incorporación de manuales de procedimientos definiendo los perfiles de puesto de los responsables de cada proceso. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 276 277 El riesgo de interpretación incorrecta de la normatividad por parte de los agentes externos al PAL, puede provocar espacios de acción discrecional que afectan el correcto funcionamiento operativo del programa, así como la generación de malas prácticas, por lo que se recomienda definir las atribuciones para cada proceso operativo, las estructuras, actividades y procedimientos complementarios del programa lo cual ayudaría a tener un claro conocimiento de la normatividad y los responsables de los procesos operativos. Dado que el manejo del padrón es operado por instancias ajenas al Programa, se recomienda que DICONSA tenga el control del padrón, ya que le permitiría reaccionar de forma más rápida a los movimientos en el padrón y la eficiencia podría aumentar. Dado que la única meta reconocida por el Programa se refiera a familias, se recomienda incluir paquetes entregados como meta física, ya que este indicador nos permitiría conocer de manera más exacta si se está cumpliendo con lo deseado, ya que al utilizar sólo hogares, se puede dar el caso de que en un mes se cubra la totalidad y el resto del año no sea así y sin embargo, se habrá alcanzado la meta de hogares atendidos. Ya que no se cuenta con un desglose de metas por tipo de apoyo, se recomienda desagregar las metas de acuerdo a este criterio, ya que nos permitiría tener un mejor conocimiento del funcionamiento del programa y facilitaría la toma de decisiones, ya que cada tipo de apoyo implica distintos costos. Dado que no existe un procedimiento claro de definición de metas, se recomienda establecer un mecanismo claro de definición y monitoreo de metas que permita que estas se revisen constantemente y puedan modificarse ante eventuales cambios en el padrón actualizado o ante eventuales recortes presupuestales. Dado que la información no es consistente entre las distintas fuentes, se recomienda homogeneizar la información disponible en los documentos oficiales e internos de DICONSA referentes a las metas del PAL. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 277 278 Dado que existen diferencias regionales en el costo de adquisición de los productos, se recomienda disminuir estas diferencias y obtener un precio único por producto que permita continuar con la tendencia de bajar el costo de la mercancía por cada paquete entregado. Ya que no existe información desglosada por procesos y que en algunos casos existen inconsistencias entre los distintos documentos, se recomienda mejorar el sistema de registro y reporte de costos de manera que permita realizar un análisis más preciso y oportuno que facilite el monitoreo y la toma de decisiones. El Programa utiliza recursos humanos e instalaciones de DICONSA que no le reportan costos al PAL, por lo que se recomienda clarificar las tareas del personal que colabora para el Programa así como incentivarlos a seguir desarrollando esas tareas con el fin de evitar roces que harían necesaria la contratación de personal adicional y por lo tanto, incrementar los costos. El beneficio derivado de los apoyos y de las pláticas para cada hogar es mayor que el costo en el que incurre DICONSA por la operación del Programa, por lo que se recomienda continuar con la entrega de paquetes alimentarios y de apoyos complementarios. EVALUACIÓN EXTERNA DEL PROGRAMA DE APOYO ALIMENTARIO 278