Servicios Industriales de la Marina S.A. (SIMA-PERÚ S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008
Servicios Industriales de la Marina S.A.
(SIMA-PERÚ S.A.)
La Empresa
Servicios Industriales de la Marina S.A. (SIMA-PERÚ) se
constituyó en 1950 como empresa pública y en 1999 se
convirtió en una empresa estatal de derecho privado
adscrita al Ministerio de Defensa. Su Objeto es efectuar
la reparación, carena, alteración y construcción de
busques, establecer y operar astilleros, factorías,
talleres, varaderos y prestar los servicios propios de la
construcción y reparación naval, y realizar actividades en
el campo de metal mecánica y obras complementarias y
conexas.
FONAFE es propietario del 100% de las acciones de la
empresa.
Su Misión es efectuar el mantenimiento, modernización y
construcción de las Unidades de la Marina de Guerra del
Perú, y ejecutar proyectos relacionadas con la Industria
Naval y Metal Mecánica para el sector estatal y privado;
dentro de los más exigentes estándares de calidad, con
el fin de contribuir a la defensa y el desarrollo socioeconómico y tecnológico del país.
Su Visión es ser reconocido como el mejor Astillero
Naval en Latinoamérica, orgullo de la industria nacional.
Su actividad consiste en promover y desarrollar la
industria naval, industrias complementarias y conexas,
dando prioridad a la reparación y construcción de los
Buques de la Marina de Guerra del Perú, así como los
trabajos que ésta le encargue con relación al
mantenimiento de su equipamiento
El Producto Bruto Interno-PBI, registró una tasa de
crecimiento del 9.8%, superior en 0.9 puntos respecto al
índice registrado el año 2007 (8.9%).
La Tasa de Interés promedio mensual del mercado
interbancario se situó en 6.54%, superior en 155 pb.
respecto al nivel registrado en el año 2007 (4.99%). Por
su parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se
ubicó en 10.538%, mayor en 8 pb. al nivel situado a
diciembre del año 2007 (10.453%).
El Mercado
La empresa se desarrolla en la industria metal mecánica,
que abarca la producción de estructuras metálicas, tales
como puentes, tanques, embarcaciones pesqueras,
remolcadores, entre otros.
El crecimiento de este sector en los últimos años ha sido
paulatino, mientras el uso de la capacidad instalada
viene recuperándose. Así, los principales indicadores de
la industria que encierran las actividades de la empresa
muestran un crecimiento en comparación al año pasado.
Sin embargo la Industria Naval y la de Estructuras Metal
Mecánicas aún no logran recuperar la producción de
principios de los años 90, la utilización de la capacidad
instalada de estas industrias no llegan al 50% a pesar
del aumento de la demanda interna.
Operaciones
SIMA-PERÚ cuenta con tres centros de operaciones los
cuales se ubican en: Callao, Chimbote e Iquitos (filial de
SIMA-PERÚ). Sus principales líneas de negocio de son:
Entorno Económico
Durante el año 2008, se presentó un resquebrajamiento
del sistema financiero internacional, el mismo que se
acrecentó a finales de año, teniendo un afecto leve en la
economía nacional, lo cual se reflejo en la continuidad de
las cifras favorables de los principales indicadores
macroeconómicos, impulsado básicamente por el
dinamismo de la demanda interna.
La Tasa de Inflación acumulada durante el año 2008
alcanzo 6.7%; superior a la registrada el año anterior
(3.9%), y del rango máximo establecido por el BCRP
(3%), explicada principalmente por la incidencia de la
crisis del sistema financiero internacional.

Reparaciones Navales: mantenimiento preventivo y
correctivo a naves de alto y bajo bordo.

Construcciones
Navales:
construcción
embarcaciones de alto y bajo bordo.

Metal Mecánica: producción de estructuras metálicas
(puentes, torres, compuertas hidroeléctricas, etc.).
468
413
Principales Servicios
(En Núm ero)
2.007
74
El Tipo de Cambio Bancario promedio (compra-venta)
por dólar al mes de Diciembre se ubicó en S/. 3.114 por
dólar, mostrando una apreciación de 4% respecto al año
2007 (S/. 2.981 por dólar). Observándose en los últimos
meses una ligera reversión de la tendencia influenciada
por la mayor volatilidad del mercado internacional.
SIMA-PERÚ S.A.
Reparación de
Naves
47
Construcción de
Naves
2.008
37
66
Metal Mecánica
35
49
Electrónica y
Armas
-1-
de
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008
Los Pasivos (S/. 66.3 MM) presentan un aumento de
53% principalmente por las ventas diferidas por
proyectos en curso y las mayores obligaciones y
compromisos contraidos por requerimientos de
producción para la adquisición de materiales y servicios
brindados por terceros.
Participación en los Ingresos del año 2008
(En MM de S/.)
Reparaciones
Otros Navales
0,2 69,4
Metal Mecánica
58,9
El Patrimonio (S/. 132.9 MM) fue mayor en S/. 0.5 MM
respecto al año 2007, debido a la donación de bienes de
capital por parte del Banco Mundial y FONAFE así como,
el ajuste por REI de años anteriores.
Contrucciones
Navales
55,9
En el año 2008, el 89% de los ingresos provienen de los
servicios brindados a clientes particulares, mientras que
el 11% restante corresponde a los servicios que se
presta a la Marina de Guerra del Perú.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
129
129
132
123
133
46
El Plan Operativo
25
25
El Plan Operativo del 2008 alineado al Plan Estratégico
de la empresa alcanzó un cumplimiento del 94%, siendo
los siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
Ejecutar el Programa de Adecuación para el Medio
Ambiente: Se alcanzó un cumplimiento de 57%, debido a
que se encuentran aún en proceso la implementación un
sistema de protección ambiental para los trabajos de
arenado de cascos.
Promover la transferencia de información y experiencia
del personal de SIMA-PERÚ S.A., próximo a retirarse al
personal joven garantizando la continuidad del servicio:
Se alcanzó un cumplimiento de 92%, como parte del
proceso de transferencia de información técnica.
2004
30
22
5
3
2005
P. Corriente
4
13
2006
2007
P. No Corriente
20
2008
Patrimonio
Las Ventas (S/. 184.2 MM) fueron mayores en 22%
respecto al año anterior, debido a los mayores proyectos
desarrollados durante el periodo, principalmente en lo
referido a construcción naval y metal mecánica.
El Costo de Ventas (S/. 158.0 MM) fue mayor en 23%
respecto al año anterior, como resultado de los mayores
proyectos desarrollados y el nivel de producción en la
etapa de proceso en las diferentes líneas de negocio.
La Utilidad Neta (S/ 0.9 MM) fue inferior en 72% respecto
al año 2007, como resultado del pago del Impuesto a la
Renta y la participación a los trabajadores por un monto
de S/. 4.3 MM.
Hechos Relevantes


Las variación de las principales monedas como el
dólar americano y el euro han afectado la
estabilidad de los precios, principalmente en la
fabricación de bienes.
Procedimiento
para
la
autorización
de
financiamiento a largo plazo para financiar
inversiones y adquisiciones de activos fijos limita a
la empresa.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2007, los Activos (S/. 119.2 MM)
presentaron un aumento de 13% producto de la mayor
facturación registrada, la venta de un inmueble de
propiedad de la empresa, la revaluación de activos y la
adquisición de equipos diversos.
Activos
(En MM de S/.)
88
85
65
68
61
95
90
87
2005
2006
2004
Corriente
SIMA-PERÚ S.A.
91
2007
111
2008
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
0,02
3,10
0,88
0,20
-13,31
2004
2005
2006
2007
2008
Respecto a su meta prevista, el Saldo Final de Caja
(S/. 15.0 MM), presenta un nivel de ejecución de 151%,
los cuales se encuentran comprometidos en las
obligaciones programadas del negocio, a fin de cumplir
con los requerimientos de producción previstos.
El 100% de los recursos del Saldo Final de Caja se
encuentran comprometidos en las obligaciones
programadas de la Marina de Guerra y de los Clientes
Particulares, para poder cumplir con los requerimientos
de producción.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente gráfico:
No Corriente
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008
Gastos de Capital
Ratios Financieros
(En MM de S/.)
3,79
4,03
9,5
3,63
7,4
3,00
2,42
0,23
2004
0,22
0,20
2005
2006
Liquidez
0,33
0,50
8,1
8,0
5,0
3,2
2,4
1,6
2007
2008
Solvencia
Como se puede observar la liquidez presentó una
reducción de 19%, mientras que el índice de solvencia
muestra un incremento de 53%.
Evaluación Presupuestal
Respecto a su meta prevista, los Ingresos Operativos
(S/. 221.3 MM) tuvieron un nivel de ejecución del 95%,
debido al trámite en la cobranza, las cuales se espera
superar durante los primeros meses del año 2009.
Con respecto al año 2007, se incrementaron en 44%,
debido principalmente a la nueva modalidad de registro
de las ventas, se pasó del registro de los ingresos por
ventas liquidadas a recursos generados percibidos.
2004
2005
Presupuestado
Los Egresos Operativos (S/. 211.6 MM) presentaron un
nivel de ejecución del 112% respecto a lo previsto,
debido a la mayor producción en construcciones navales
y metal mecánica, lo que a su vez eleva todos los rubros
ligados al proceso productivo.
Con respecto al año 2007, se incrementaron en 44%%,
debido principalmente a la nueva modalidad empleada
para el registro, se pasó de registrar los gastos en
función a los costos de ventas a registrarlos en función
de los costos de producción. Asimismo, los precios
internacionales de los principales insumos y materiales
de producción se han incrementado durante el 2008.
En comparación a la Evaluación al IV Trimestre de 2008
los ingresos tuvieron una pequeña variación (-0.2%)
explicada por la regularización de intereses y gastos por
obligaciones a plazo y pérdida por diferencia de tipo de
cambio.
2006
2007
Ejecutado
2008
El Resultado Económico (S/. 9.7 MM) tiene un nivel de
ejecución de 24% respecto a su marco previsto, debido
al incremento de los gastos ya mencionado y a las
demoras en el proceso de cobranza.
El Gasto Integrado de Personal - GIP (S/. 49.7 MM)
presenta un nivel de ejecución de 97% respecto a su
marco previsto, debido al menor gasto de personal
registrado durante el periodo.
La Población Laboral ha aumentado en 35% con
respecto al año 2008, debido principalmente a la
contratación, bajo aprobación del Directorio de FONAFE,
de personal por incremento de la producción.
Población Laboral
En comparación a la Evaluación al IV Trimestre de 2008
los Ingresos Operativos no sufrieron una variación
significativa.
Planilla
1.422
Servicios
de
Terceros
72
Locadores
41
En lo referido al tema de personal en Planilla, se produjo
un incremento de 33% con respecto al año 2007, por lo
antes mencionado.
Planilla
1.035
1.093
(En número)
1.073
2004
2005
2006
1.422
1.073
2007
2008
Los Gastos de Capital (S/. 8.9 MM) refleja una ejecución
del 94% respecto de lo previsto, debido a demoras en los
trámites necesarios para la llevar acabo las
adquisiciones programadas.
SIMA-PERÚ S.A.
8,9
6,9
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
PRINCIPALES ACTIVIDADES
Reparación de Naves
Construcción de Naves
Metalmecánica
Electronica y Armas
Servicios varios
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCION
2007
MARCO
2008
EJECUCION
2008
Número
Número
Número
Número
Número
468
74
37
35
11
380
48
45
38
0
413
47
66
49
0
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
1.073
1
13
149
708
202
54
6
0
15
1.148
1.453
1
13
201
1.033
205
60
80
0
62
1.655
1.422
1
12
182
1.026
201
41
72
0
52
1.587
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES (*)
MARCO
2008
EJECUCION
2008
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Ejecutar el PIP Sistema de información empresarial SIMANET
% Avance físico
30.00
30.00
100.0%
Ejecutar el Programa de Adecuación al Medio Ambiente (PAMA)
% Avance físico
35.00
20.00
57.1%
% Avance físico
60.00
60.00
100.0%
% Avance físico
2.00
2.00
100.0%
Promover la transferencia de información y experiencia del personal de SIMA- Nº Trabajadores
PERU S.A., próximo a retirarse al personal joven garantizando la continuidad que recibirán la
del servicio
transferencia.
130
120
92.3%
Nuevos Soles
21,864,421
26,244,264
100.0%
Nº Proyectos
36
41
100.0%
Nº Trabajadores
374
374
100.0%
Implantar un sistema de gestión integral certificable (ISO 9001, 14000,
OSHAS 18001) a nivel SIMA PERU S.A.
Mejorar el nivel de competencias del recurso humano de acuerdo a lo
requerido por los perfiles del puesto
Incrementar el margen bruto a un ritmo no menor a 1% anual
Participar en la ejecución de proyectos de gran trascendencia para el país,
contribuyendo al desarrollo y al progreso del Perú
Fomentar la participación de trabajadores no simistas en las diferentes
especialidades de la industria naval y metal mecánica
TOTAL CUMPLIMIENTO
93.7%
* No se incluye a los indicadores relacionados con los Objetivos Estratégicos de la empresa que por seguridad de Estado son considerados secretos.
SIMA-PERÚ S.A.
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008
Balance General
(En nuevos soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCION
2007
Flujo de Caja
(En nuevos soles)
MARCO
2008
7,944,236
0
33,600,436
48,353
494,231
30,148,268
0
0
18,972,664
0
91,208,188
23,072,848
1,301,111
0
3,624,576
0
0
0
52,439,754
4,080,235
0
0
0
84,518,524
175,726,712
76,130,557
EJECUCION
2008
9,934,326
0
16,900,000
47,236
536,000
69,302,440
0
0
19,366,400
0
116,086,402
23,072,848
1,138,051
0
3,708,763
0
0
0
65,232,954
5,379,580
0
0
0
98,532,196
214,618,598
0
RUBRO
14,975,404
0
45,497,652
0
2,179,403
27,097,728
0
0
21,668,410
0
111,418,597
23,090,456
212,516
0
1,609,162
0
0
0
57,483,377
5,371,270
0
0
0
87,766,781
199,185,378
88,031,172
INGRESOS DE OPERACION
EJECUCION
2007
184,599,276
MARCO
2008
254,662,648
EJECUCION
2008
242,057,780
Venta de Bienes y Servicios
181,353,698
231,500,379
216,617,620
172,422
391,434
573,562
Ingresos por participacion o dividendos
0
0
0
Donaciones
0
0
Ingresos Extraordinarios
0
0
0
Retenciones de tributos
0
20,851,157
20,721,956
3,073,156
1,919,678
4,144,642
Ingresos Financieros
Otros
EGRESOS DE OPERACION
180,890,609
252,653,212
241,071,541
Compra de Bienes
73,655,931
117,952,548
110,410,002
Gastos de personal
32,421,258
39,967,382
35,710,507
Servicios prestados por terceros
60,342,016
75,226,483
75,382,365
Tributos
11,446,742
16,295,556
15,178,417
Por Cuenta Propia
7,916,072
10,192,348
10,055,796
Por Cuenta de Terceros
3,530,670
6,103,208
5,122,621
Gastos diversos de Gestion
1,074,468
994,964
1,007,005
764,739
993,521
992,308
99,555
23,791
23,791
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
1,085,900
1,198,967
2,367,146
FLUJO OPERATIVO
3,708,667
2,009,436
986,239
INGRESOS DE CAPITAL
3,500,000
6,480,900
8,818,992
Aportes de Capital
3,500,000
0
0
Ventas de activo fijo
0
6,480,900
8,818,992
Otros
0
0
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
0
0
24,734,086
63,891
0
12,248,871
0
0
37,046,848
0
5,416,319
28,318,796
7,479
0
12,278,302
0
0
46,020,896
0
0
0
0
0
0
12,873,701
12,873,701
43,273,755
0
0
0
0
0
0
42,924,269
42,924,269
79,971,117
0
0
0
0
0
0
20,246,282
20,246,282
66,267,178
143,213,714
0
11
8,931,381
2,786,033
0
-22,478,182
0
132,452,957
175,726,712
76,130,557
143,213,714
0
67,247
8,931,380
2,786,033
0
-20,350,893
0
134,647,481
214,618,598
0
145,261,237
0
84,855
8,931,381
2,786,033
0
-24,145,306
0
132,918,200
199,185,378
88,031,172
RUBRO
EJECUCION
2007
MARCO
2008
8,403,641
5,803,012
8,403,641
5,803,012
726,733
819,567
819,567
7,584,074
4,983,445
0
0
0
3,000,000
0
0
TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0
Ingresos por Transferencias
0
0
0
Egresos por Transferencias
0
0
0
FLUJO ECONOMICO
504,479
86,695
4,002,219
-1,249,002
1,903,395
3,028,949
Financiamiento Externo Neto
0
Financiamiento largo plazo
FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0
0
0
Desembolsos
0
0
0
Servicios de Deuda
0
0
0
Amortizacion
0
0
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
0
0
0
Desembolsos
0
0
0
Servicio de la Deuda
0
0
0
0
0
Financiamiento corto plazo
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
1,903,395
3,028,949
0
0
0
Desembolsos
0
0
0
Servicio de la Deuda
0
0
0
0
0
Financiamiento Largo PLazo
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
1,903,395
3,028,949
Desembolsos
5,782,701
8,975,000
10,698,120
Servicio de la Deuda
7,031,703
7,071,605
7,669,171
6,839,957
6,891,018
7,463,794
191,746
180,587
205,377
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
0
0
0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
0
0
0
-744,523
1,990,090
7,031,168
SALDO INICIAL DE CAJA
8,688,759
7,944,236
7,944,236
SALDO FINAL DE CAJA
7,944,236
9,934,326
14,975,404
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
EJECUCION
2008
150,591,438
166,025,720
184,176,289
Otros Ingresos Operacionales
149,874
168,779
182,676
TOTAL INGRESOS BRUTOS
150,741,312
166,194,499
184,358,965
Costo de Ventas
128,558,585
144,229,593
158,012,238
Otros Costos Operacionales
97,981
100,485
102,463
128,656,566
144,330,078
158,114,701
22,084,746
21,864,421
26,244,264
220,940
215,413
268,968
18,122,942
20,532,647
22,284,872
0
1,725,689
3,914,212
Otros Ingresos
1,153,820
1,303,763
6,243,932
Otros Gastos
1,600,474
558,875
6,603,065
UTILIDAD OPERATIVA
3,294,210
3,586,938
7,245,503
Ingresos Financieros
1,784,521
4,913,890
6,628,094
Gastos Financieros
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administracion
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
1,974,059
6,373,540
8,717,651
Participación en los Result. de Partes Relacionad.Por Metod. Participa
0
0
0
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros Derivados
0
0
0
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS, PARTICIPACIONES E IMPUEST
3,104,672
2,127,288
5,155,946
Participaciones
0
0
1,156,657
Impuesto a la Renta
0
0
3,122,975
3,104,672
2,127,288
876,314
0
0
0
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
3,104,672
2,127,288
876,314
Depreciacion
3,239,874
682,548
4,015,006
Amortización
469,992
3,969,000
890,525
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación
SIMA-PERÚ S.A.
0
0
-1,249,002
Financiamiento Corto Plazo
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
0
0
-1,249,002
Financiamiento Interno Neto
FLUJO NETO DE CAJA
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En nuevos soles)
0
6,704,188
3,704,188
2,977,455
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
0
1,810,035
19,730,752
0
0
8,859,267
0
0
30,400,054
0
-5-
0
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En nuevos soles)
RUBROS
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Donaciones
1.6 Ingresos Extraordinarios
1.6.1 Del ejercicio
1.6.2 De ejercicios anteriores
1.7 Otros
2 'EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP) 1/
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a la Renta
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Participacion Trabajadores D.Legislativo N. 892
2.9 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiamiento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiamiento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
SIMA-PERÚ S.A.
EJECUCION
2007
153,679,654
150,741,313
0
1,784,521
0
0
491,433
491,433
0
662,387
147,461,388
56,326,231
53,959,266
1,302,093
1,064,872
31,706,003
26,096,597
14,538,576
435,766
3,597,746
856,955
5,928,940
738,614
1,803,528
2,293,780
137,700
84,939
0
1,289,459
232,650
61,512
134,060
215,880
0
0
0
0
645,357
54,343,466
1,206,288
1,264,349
4,580,135
0
59,548
158,042
4,362,545
754,300
791,544
796,202
533,234
0
262,968
62,054
44,888,594
0
0
12
44,888,582
699,218
0
291,468
407,750
1,023,205
307,301
491,836
21,534
202,534
0
202,534
1,782,312
0
0
0
0
1,580,953
6,218,266
8,017,898
5,017,898
90,461
4,927,437
0
3,000,000
3,500,000
3,500,000
0
0
0
0
0
1,700,368
-1,249,002
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1,249,002
0
0
0
0
0
-1,249,002
5,782,701
7,031,703
6,839,957
191,746
0
451,366
37,574,188
MARCO
2008
233,811,491
231,500,379
0
391,434
0
0
0
0
0
1,919,678
189,794,093
78,325,002
75,125,458
1,906,733
1,292,811
42,975,354
35,315,001
19,491,631
1,019,022
4,835,264
859,097
8,101,862
1,008,125
2,927,174
2,985,369
148,800
85,000
0
1,514,010
338,507
77,033
134,714
408,848
0
0
23,000
0
531,908
62,414,196
2,004,880
2,587,481
6,738,213
128,900
87,130
250,000
6,272,183
952,160
234,588
1,118,056
773,210
0
344,846
48,666
48,730,152
0
0
0
48,730,152
1,342,386
0
305,239
1,037,147
1,054,103
330,000
500,000
90,000
134,103
0
134,103
3,438,608
0
0
0
0
244,444
44,017,398
9,480,580
9,480,580
742,156
8,738,424
0
0
6,480,900
0
6,480,900
0
0
0
0
41,017,718
1,903,395
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,903,395
0
0
0
0
0
1,903,395
8,975,000
7,071,605
6,891,018
180,587
0
42,921,113
51,331,623
EJECUCION
2008
221,335,824
216,617,620
0
573,562
0
0
0
0
0
4,144,642
211,625,326
84,246,639
80,744,043
2,167,842
1,334,754
41,468,766
33,788,158
19,098,977
415,488
5,157,570
843,621
7,265,502
1,007,000
2,285,230
2,901,029
150,300
72,194
0
2,271,855
332,968
62,365
156,763
666,296
65,765
0
1,963
0
985,735
73,124,853
3,328,189
2,717,354
6,487,978
51,261
43,834
345,088
6,047,795
993,370
229,833
1,199,457
830,867
0
368,590
213,386
57,955,286
0
0
0
57,955,286
1,903,945
0
369,972
1,533,973
1,404,853
513,311
568,598
152,761
170,183
0
170,183
8,512,198
0
0
0
0
964,072
9,710,498
8,867,275
8,867,275
742,156
8,125,119
0
0
8,818,992
0
8,818,992
0
0
0
0
9,662,215
3,028,949
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,028,949
0
0
0
0
0
3,028,949
10,698,120
7,669,171
7,463,794
205,377
0
12,691,164
49,724,799
-6-