Servicios Industriales de la Marina S.A. (SIMA-PERÚ S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Servicios Industriales de la Marina S.A.
(SIMA-PERÚ S.A.)
La Empresa
Es una empresa que se constituyó en 1950 como
empresa pública y en 1999 se convirtió en una empresa
estatal de derecho privado adscrita al Ministerio de
Defensa.
Su objeto es efectuar la reparación, carena, alteración y
construcción de busques, establecer y operar astilleros,
factorías, talleres, varaderos y prestar los servicios
propios de la construcción y reparación naval, y realizar
actividades en el campo de metal mecánica y obras
complementarias y conexas.
FONAFE es propietario del 100% de las acciones de la
empresa.
Su misión es efectuar el mantenimiento, modernización
y construcción de las unidades de la Marina de Guerra
del Perú, y ejecutar proyectos relacionados con la
Industria Naval y Metal Mecánica para el sector estatal y
privado; dentro de los más exigentes estándares de
calidad, con el fin de contribuir a la defensa y el
desarrollo socio-económico y tecnológico del país.
moneda extranjera se ubicó en 0.3%, menor en 420 pb.
del nivel situado en el año 2008 (4.5%).
El Mercado
La empresa se desarrolla en la industria metal mecánica,
que abarca la producción de estructuras metálicas, tales
como puentes, tanques, embarcaciones pesqueras,
remolcadores, entre otros.
El crecimiento de este sector en los últimos años ha sido
paulatino, mientras el uso de la capacidad instalada
viene recuperándose. Sin embargo la industria naval y la
de estructuras de metal mecánica aún no logran
recuperar la producción de principios de los años 90, la
utilización de la capacidad instalada de estas industrias
no llegan al 50% a pesar del aumento de la demanda
interna.
La demanda interna representa el principal motor de este
sector, por lo que la desaceleración acontecida a finales
del año 2008 y durante el 2009 provocó el estancamiento
del mismo.
Operaciones
Su visión es ser reconocido como el mejor Astillero
Naval en Latinoamérica, orgullo de la industria nacional.
Entorno Económico
La empresa cuenta con tres centros de operaciones, los
cuales se ubican en: Callao, Chimbote e Iquitos (filial de
Sima Perú). Sus principales líneas de negocio son:
Reparaciones navales: mantenimiento preventivo y
correctivo a embarcaciones de alto y bajo bordo.
 Construcciones
navales:
construcción
de
embarcaciones de alto y bajo bordo.
 Metal mecánica: producción de estructuras metálicas
(puentes, torres, compuertas hidroeléctricas, etc.).
Durante el año 2009, la economía peruana afrontó de
manera estable la influencia de los efectos de la crisis
del sistema financiero internacional debido a las políticas
del Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) y el Banco
Central de Reserva (BCR), que permitieron contrarrestar
y minimizar los efectos de la crisis.

El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 0.9%, inferior en 8.9 puntos porcentuales
respecto al índice registrado en el año 2008 (9.8%).
En el año 2009, el 82% de los ingresos de caja
provienen de los servicios brindados a clientes
particulares, mientras que el 18% restante corresponde a
los servicios que se presta a la Marina de Guerra del
Perú.
La tasa de inflación del año 2009 alcanzó el 0.25%
menor a la registrada en el año anterior (6.65%),
explicada principalmente por el comportamiento de los
precios de la carne de pollo, transporte nacional y
gasolina; y la incidencia de la crisis del sistema
financiero internacional.
El tipo de cambio bancario promedio anual (compraventa) se situó en S/. 3.012 por dólar, reflejando una
depreciación del sol de 3% respecto al año anterior (S/.
2.925).
La tasa de interés interbancaria promedio anual se
ubicó en 3.35%, inferior en 244 pb. respecto al año
anterior (5.79%). Por su parte, la tasa interbancaria en
SIMA-PERÚ S.A.
El Plan Operativo
El plan operativo del 2009 alineado al plan estratégico de
la empresa alcanzó un cumplimiento del 79%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
Estudios preinversión elaborados: Se alcanzó un
cumplimiento de 25%, debido a que los estudios de preinversión previstos inicialmente fueron remplazados por
un estudio de conglomerado de talleres.
Avance Financiero PAMA: Se alcanzó un cumplimiento
de 59%, debido a la demora en la adecuación a la nueva
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
ley de Contrataciones del Estado y su reglamento, lo que
originó retrasos en establecer criterios y bases en los
procesos de selección los cuales han sido adjudicados
recien a finales del año 2009.
Las ventas netas (S/. 198.9 MM) fueron mayores en 8%
respecto al año anterior, debido a la liquidación de
trabajos de larga duración principalmente en la línea de
reparaciones navales.
Hechos Relevantes
El costo de ventas (S/. 171.5 MM) fue mayor en 9%
respecto al año anterior, producto de la mayor liquidación
de proyectos que provienen principalmente de años
anteriores.
La crisis económica internacional y la variación de las
principales monedas como el dólar americano y el euro
han afectado negativamente a la empresa.
 La antigüedad de los equipos de los talleres impide la
mejora en la competividad y en la productividad de la
empresa.

Ventas y Costos de Ventas
(En MM de S/.)
198.8
184.2
150.6
Evaluación Financiera
108.4
106.3
89.8
Respecto al año 2008, los activos (S/. 205.5 MM)
presentaron un aumento de 3%, principalmente por el
incremento de existencias que incluye los avances de los
proyectos que se encuentran en proceso de producción
en las diferentes líneas de negocio de la empresa; y por
el incremento inmueble, maquinaria y equipo, por la
recuperación de los diques, muelles, compuertas y rada
marítima, y así como los prototipos de los remolcadores
diseñados por el personal de la empresa.
171.5
158.0
2005
128.6
95.6
2006
Ventas
2007
2008
2009
Costo de ventas
La utilidad neta (S/. 3.4 MM) fue mayor en S/. 2.6 MM
respecto al año anterior, como consecuencia de los
menores gastos financieros por la diferencia del tipo de
cambio del periodo.
Activos
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
(En MM de S/.)
87
68
61
2005
2006
108
111
91
90
2005
85
2007
No Corriente
88
97
2008
2009
Corriente
El patrimonio (S/. 136.0 MM) fue mayor en 2% respecto
al año 2008, debido a la utilidad generada durante el año
2009, lo cual se refleja en una mejora de S/. 3.1 MM en
los resultados acumulados de la empresa.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
123
50
46
25
30
22
4
3
2005
136
133
132
2006
P. Corriente
SIMA-PERÚ S.A.
13
2007
P. No Corriente
20
19
2008
2009
Patrimonio
1
2006
2007
2008
3
2009
-13
Los pasivos (S/. 69.5 MM) presentan un aumento de
5%, debido principalmente a los préstamos con bancos y
depósitos en garantía, las transferencias de operaciones
con su filial y un préstamo otorgado por FONAFE en el
mes de noviembre. Adicionalmente, la empresa ha
asumido obligaciones con sus proveedores por la
adquisición de planchas de acero y otros materiales
requeridos por el área de producción..
129
3
0
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente gráfico:
Ratios Financieros
4.03
3.63
3.00
2.42
0.22
0.20
2005
2006
0.50
0.51
2008
2009
0.33
2007
Liquidez
2.16
Solvencia
Respecto a su meta prevista, el saldo final de caja
(S/. 11.6 MM) presenta un nivel de ejecución de 119%,
debido al mayor financiamiento de corto y largo plazo
asumido por la empresa fin de financiar su capital de
trabajo.
El 100% de los recursos del saldo final de caja se
encuentran comprometidos en las obligaciones
programadas de la Marina de Guerra y de los Clientes
Particulares, para poder cumplir con los requerimientos
de producción.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Evaluación Presupuestal
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
Respecto a su meta prevista, los ingresos operativos
(S/. 199.9 MM) tuvieron un nivel de ejecución del 93%,
debido a las menores ventas, por no haberse concretado
las cobranzas previstas de trabajos de reparaciones
Navales de la Marina de Guerra, Agro Rural por trabajos
en Delfín 11 y 12 y; otros por trabajos en Diques.
Con respecto al año 2008, se redujeron en 10%, debido
principalmente a la disminución de las ventas.
15.5
12.2
9.5
5.0
4.4
5.1
3.9
8.9
5.0
2.5
2,005
2,006
2,007
Presupuestado
2,008
2,009
Ejecutado
En comparación a la Evaluación al IV Trimestre de 2009
los ingresos operativos no sufrieron una variación
significativa.
El resultado económico (S/. -15.5 MM) es negativo, a
diferencia de su marco previsto (S/. 22.5 MM),
principalmente por los menores ingresos operativos y
mayores egresos operativos.
Los egresos operativos (S/. 203.1 MM) presentaron un
nivel de ejecución del 111% respecto a lo previsto,
debido al mayor requerimiento de materiales y servicios
de terceros ligados a la producción de los trabajos que
actualmente viene desarrollando el astillero.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 49.8 MM)
presenta un nivel de ejecución de 104% respecto a su
marco previsto, debido al mayor gasto en aguinaldos y
gratificaciones por fiestas navideñas.
Población Laboral
Con respecto al año 2008, se redujeron en S/. 8.5 MM
debido principalmente los menores gastos en servicios
prestados por terceros.
Planilla
1,391
En comparación a la Evaluación al IV Trimestre de 2009
los egresos tuvieron una pequeña variación (+0.01%)
explicada por la regularización de intereses y gastos por
obligaciones a plazo y pérdida por diferencia de tipo de
cambio.
Los gastos de capital (S/. 12.2 MM) refleja una
ejecución del 79% respecto de lo previsto, debido a la
necesidad de priorizar gastos frente a los menores
ingresos registrados durante el año, por lo que se
postergó la adquisición algunos bienes administrativos y
las certificaciones ISO 14001 y 18001 para el año 2010.
SIMA-PERÚ S.A.
Servicios
deTerceros
277
Locadores
26
El número de trabajadores contratados en planilla se
redujo en 2% con respecto al año 2008.
Planilla
(En número)
1,093
1,073
1,073
2005
2006
2007
1,422
1,391
2008
2009
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2008
2009
2009
PRINCIPALES ACTIVIDADES
Reparación de Naves
N°
413
341
384
Construcción de Naves
N°
47
34
48
Metalmecánica
N°
66
20
38
Electronica y Armas
N°
49
24
21
Servicios varios
N°
197,345,942
15
VENTAS BIENES Y SERVICIOS (Facturado)
S/.
232,063,325
237,809,260
UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA
S/.
7,245,503
4,269,543
7,634,178
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA)
S/.
876,314
3,746,218
3,395,270
ROA (Rentabilidad sobre el Activo)
%
3.64%
2.23%
3.72%
ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio)
%
0.66%
2.66%
2.50%
NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
%
93.53%
100.00%
78.84%
1,391
PERSONAL
Planilla
N°
1,422
1,398
Gerentes
N°
1
1
3
Ejecutivos
N°
12
13
11
Profesionales
N°
182
185
190
Técnicos
N°
1,026
1,010
993
Administrativos
N°
201
189
194
Locación de Servicios
N°
41
50
26
Servicios de Terceros
N°
72
80
277
0
0
Personal de Cooperativas
N°
Personal de Services
N°
6
40
6
Otros
N°
66
40
271
Pensionistas
N°
0
0
0
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
N°
52
50
75
TOTAL
N°
1,587
1,578
1,769
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Estudios preinversión elaborados
Número
Avance Financiero Planes de Reposición Maquinas, equipos y
herramientas
Auditorias ISO-9001
Resultado de la encuesta de clima laboral
UNIDAD DE
MEDIDA
Nuevos Soles
MARCO
2009
EJECUCION
2009
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
4
1
25.0%
11,750,828
10,509,115
89.4%
100.0%
Número
2
3
%
66
52
78.0%
Utilidad Bruta
Nuevos Soles
24,526,530
27,354,184
100.0%
Nivel de Ventas colocadas
Nuevos Soles
170,279,286
282,548,043
100.0%
Nuevos Soles
TOTAL CUMPLIMIENTO
773,337
453,569
Avance Financiero PAMA
SIMA-PERÚ S.A.
58.7%
78.7%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Balance General
(En Nuevos Soles)
RUBRO
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2008
2009
2009
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
14,975,404
9,799,962
11,621,829
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
MARCO
2008
2009
EJECUCION
2009
INGRESOS DE OPERACION
242,057,780
238,479,606
218,231,355
Venta de Bienes y Servicios
216,617,620
205,967,952
188,399,472
573,562
456,019
720,800
Ingresos por participacion o dividendos
0
0
0
Ingresos Financieros
Inversiones Financieras
EJECUCION
45,303,145
18,328,389
32,116,279
194,507
65,666
230,995
Donaciones
0
0
0
2,179,403
843,878
1,017,925
Ingresos Extraordinarios
0
22,298
3,789,230
27,097,728
41,976,770
39,292,506
Retenciones de tributos
20,721,956
23,112,357
18,355,124
4,144,642
8,920,980
6,966,729
241,071,541
230,369,957
217,265,594
Compra de Bienes
110,410,002
103,013,754
93,288,898
Gastos de personal
35,710,507
41,055,138
37,568,146
Servicios prestados por terceros
75,382,365
65,814,472
64,555,264
Tributos
15,178,417
16,159,518
15,812,596
10,055,796
10,779,946
12,565,316
Por Cuenta de Terceros
5,122,621
5,379,572
3,247,280
Existencias (Neto)
Gastos diversos de Gestion
1,007,005
1,458,098
760,536
Activos Biológicos
Gastos Financieros
992,308
877,683
615,787
Inversiones Inmobiliarias
Egresos Extraordinarios
23,791
6,000
6,000
2,367,146
1,985,294
4,658,367
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Otros
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
21,668,410
22,111,002
24,061,193
111,418,597
93,125,667
108,340,727
23,090,456
23,091,455
23,090,456
212,516
212,516
212,516
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
0
1,609,162
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
1,609,162
57,483,377
67,338,473
68,398,113
5,371,270
7,008,573
5,426,533
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
EGRESOS DE OPERACION
Por Cuenta Propia
Otros
FLUJO OPERATIVO
986,239
8,109,649
965,761
8,818,992
5,000,000
0
0
5,000,000
0
8,818,992
0
0
0
0
0
5,803,012
14,725,374
10,710,360
5,803,012
14,725,374
10,710,360
819,567
500,000
137,207
4,983,445
14,225,374
10,573,153
Inversion Financiera
0
0
0
Otros
0
0
0
TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0
Ingresos por Transferencias
0
0
0
Egresos por Transferencias
0
0
0
FLUJO ECONOMICO
4,002,219
-1,615,725
-9,744,599
FINANCIAMIENTO NETO
INGRESOS DE CAPITAL
Crédito Mercantil
Aportes de Capital
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
87,766,781
99,260,179
97,127,618
199,185,378
192,385,846
205,468,345
88,031,172
63,002,243
PASIVO Y PATRIMONIO
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
PASIVO CORRIENTE
Proyecto de Inversion
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
3,101,319
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
8,232,038
28,265,964
17,500,000
31,157,770
2,375,311
262,537
1,672,345
12,278,302
14,314,405
9,082,009
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
648,531
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
46,020,896
32,725,473
50,144,162
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
0
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
3,691,403
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
20,246,282
18,761,776
15,626,634
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
20,246,282
18,761,776
19,318,037
TOTAL PASIVO
66,267,178
51,487,249
69,462,199
145,261,237
145,261,238
145,346,093
84,855
5,084,855
8931381
8395820
8931381
2,786,033
2,786,033
2,786,033
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
-24,145,306
-20,629,349
-21,057,361
TOTAL PATRIMONIO
132,918,200
140,898,597
136,006,146
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
199,185,378
192,385,846
205,468,345
Diferencia de Conversión
Cuentas de Orden
88,031,172
63,002,243
Gastos de capital no ligados a proyectos
3,028,949
-2,417,181
7,533,560
Financiamiento Externo Neto
0
0
0
Financiamiento largo plazo
0
0
0
Desembolsos
0
0
0
Servicios de Deuda
0
0
0
Amortizacion
0
0
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
0
0
0
Desembolsos
0
0
0
Servicio de la Deuda
0
0
0
Amortizacion
0
0
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
3,028,949
-2,417,181
7,533,560
Financiamiento corto plazo
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
0
0
5,000,000
Desembolsos
0
0
5,000,000
Servicio de la Deuda
0
0
0
Amortizacion
0
0
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
3,028,949
-2,417,181
2,533,560
10,698,120
5,000,000
18,764,006
7,669,171
7,417,181
16,230,446
7,463,794
7,241,190
15,974,407
205,377
175,991
256,039
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
0
1,142,536
1,142,536
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
0
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
0
0
0
7,031,168
-5,175,442
-3,353,575
SALDO INICIAL DE CAJA
7,944,236
14,975,404
14,975,404
SALDO FINAL DE CAJA
14,975,404
9,799,962
11,621,829
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
RUBRO
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2008
2009
2009
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
184,176,289
Otros Ingresos Operacionales
182,676
TOTAL INGRESOS BRUTOS
184,358,965
Costo de Ventas
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administración
158,012,238
25,891,271
198,786,382
107,937
25,891,271
198,894,319
21,541,014
171,478,596
-158,114,701
-21,541,014
-171,540,134
26,244,264
4,350,257
27,354,185
102,463
61,538
268,968
779,109
137,975
22,284,872
2,117,958
22,712,171
752,090
3,713,542
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
3,914,212
Otros Ingresos
6,243,932
Otros Gastos
6,603,065
270,670
583,402
UTILIDAD OPERATIVA
7,245,503
1,934,610
7,634,179
Ingresos Financieros
6,628,094
241,784
4,127,844
Gastos Financieros
8,717,651
388,563
4,806,077
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS, PARTICIPACIONES E
IMPUEST
5,155,946
1,787,831
6,955,946
Participaciones
1,156,657
249,461
962,345
Impuesto a la Renta
3,122,975
673,546
2,598,331
876,314
864,824
3,395,270
FLUJO NETO DE CAJA
Participación en los Result. de Partes Relacionad.Por Metod. Participa
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros Derivados
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
876,314
864,824
3,395,270
Depreciación
4,015,006
897,512
5,425,804
Amortización
890,525
594,601
986,613
SIMA-PERÚ S.A.
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
RUBROS
EJECUCION
MARCO
2008
2009
EJECUCION
2009
PRESUPUESTO DE OPERACION
1
INGRESOS
221,335,824
215,367,249
199,876,231
1.1 Venta de Bienes
216,617,620
205,967,952
188,399,472
1.2 Venta de Servicios
0
0
0
573,562
456,019
720,800
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
0
0
0
1.5 Ingresos Extraordinarios
0
22,298
3,789,230
1.5.1
Del ejercicio
0
0
0
1.5.2
De ejercicios anteriores
1.3 Ingresos Financieros
1.6 Otros
2
EGRESOS
22,298
3,789,230
8,920,980
6,966,729
211,625,326
182,408,564
203,138,617
2.1 Compra de Bienes
84,246,639
78,678,753
85,150,897
2.1.1
Insumos y suministros
80,744,043
76,900,480
83,335,929
2.1.2
Combustibles y lubricantes
2,167,842
1,678,135
2.1.3
Otros
1,334,754
100,138
143,090
2.2. Gastos de personal (GIP)
41,468,766
41,520,844
43,025,510
2.2.1
33,788,158
34,738,844
35,264,347
19,098,977
21,203,270
21,414,208
Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
1,671,878
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
415,488
425,860
700,897
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
5,157,570
4,823,058
5,056,514
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
843,621
1,176,656
1,186,006
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
7,265,502
6,000,000
5,765,501
2.2.1.6 Otros (GIP)
1,007,000
1,110,000
1,141,221
2.2.2
Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2,285,230
2,582,207
2,557,668
2.2.3
Seguridad y prevision Social (GIP)
2,901,029
2,295,726
2,572,164
2.2.4
Dietas del Directorio (GIP)
150,300
161,984
190,194
2.2.5
Capacitacion (GIP)
72,194
250,000
2.2.6
Jubilaciones y Pensiones (GIP)
0
0
0
2.2.7
Otros gastos de personal (GIP)
2,271,855
1,492,083
2,206,105
332,968
270,000
296,620
235,032
2.2.7.1
Refrigerio (GIP)
2.2.7.2
Uniformes (GIP)
62,365
122
0
2.2.7.3
Asistencia Medica (GIP)
156,763
176,425
226,936
2.2.7.4
Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
666,296
585,536
708,997
2.2.7.5
Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
65,765
2.2.7.6
Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7
Celebraciones (GIP)
2.2.7.8
Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9
Otros (GIP) 1/
0
0
0
0
13,033
1,963
50,000
23,080
0
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
0
0
985,735
410,000
937,439
73,124,853
54,901,178
66,930,591
3,328,189
3,054,496
2,645,791
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2,717,354
2,650,000
2,684,248
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
6,487,978
4,213,263
4,663,730
51,261
80,000
60,765
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP) 1/
43,834
246,698
275,779
345,088
300,000
348,541
3,978,645
6,047,795
3,586,565
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
993,370
2,600,667
2.3.5
Alquileres
229,833
800,000
508,540
2.3.6
Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
1,199,457
1,450,000
1,576,131
830,867
1,100,000
1,213,177
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7
Publicidad y Publicaciones
2.3.8
Otros
3,358,334
0
0
0
368,590
350,000
362,954
213,386
124,314
321,598
57,955,286
40,008,438
51,172,219
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
0
0
0
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
0
0
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
0
0
0
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
57,955,286
40,008,438
51,172,219
1,903,945
1,823,398
1,848,086
1/
2.4 Tributos
2.4.1
Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2
Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
0
369,972
364,700
310,037
1,533,973
1,458,698
1,538,049
1,404,853
992,510
1,143,672
245,445
2.5.1
Seguros
513,311
260,173
2.5.2
Viaticos (GIP)
568,598
500,000
2.5.3
Gastos de Representacion
152,761
100,001
122,915
2.5.4
Otros
170,183
132,336
260,372
0
4,729
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
514,940
4,729
170,183
127,607
255,643
8,512,198
4,371,677
4,550,038
2.7 Egresos Extraordinarios
0
0
0
2.7.1
Del ejercicio
0
0
2.7.2
De ejercicios anteriores
0
0
0
964,072
120,204
489,823
RESULTADO DE OPERACION
9,710,498
32,958,685
-3,262,386
3 GASTOS DE CAPITAL
8,867,275
15,500,000
12,219,734
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
8,867,275
15,500,000
12,219,734
742,156
500,000
159,266
8,125,119
15,000,000
12,060,468
0
0
0
2.6 Gastos Financieros
2/
2.8 Otros
3.1.1
Proyecto de Inversion
3.1.2
Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
0
0
0
0
8,818,992
5,000,000
0
0
5,000,000
0
8,818,992
0
0
4.3 Otros
0
0
0
5 TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0
5.1
Ingresos por Transferencias
0
0
5.2
Egresos por Transferencias
0
0
0
RESULTADO ECONOMICO
9,662,215
22,458,685
-15,482,120
6
3,028,949
-2,417,181
7,533,560
6.1 Financiamiento Externo Neto
0
0
0
6.1.1. Financiamiento largo plazo
0
0
6.1.1.1
Desembolsos
0
0
0
6.1.1.2
Servicios de Deuda
0
0
0
6.1.1.2.1
Amortizacion
0
0
0
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0
0
6.1.2. Financiamiento corto plazo
0
0
6.1.2.1
Desembolsos
0
0
0
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
0
0
0
0
0
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiamiento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
0
0
0
0
0
3,028,949
-2,417,181
7,533,560
0
0
5,000,000
0
0
5,000,000
0
0
0
6.2.1.2.1
Amortizacion
0
0
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
3,028,949
-2,417,181
2,533,560
10,698,120
5,000,000
18,764,006
7,669,171
7,417,181
16,230,446
7,463,794
7,241,190
15,974,407
205,377
175,991
256,039
0
0
7,948,560
SALDO FINAL
12,691,164
20,041,504
0
GIP-TOTAL
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SIMA-PERÚ S.A.
0
4,144,642
0
49,724,799
47,688,836
49,785,040
Impuesto a la Renta
0
1,381,955
2,598,331
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
0
511,835
962,345
-6-