Servicios Industriales de la Marina Iquitos S.R.Ltda. (SIMA-IQUITOS S.R.Ltda.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Servicios Industriales de la Marina Iquitos S.R.Ltda.
(SIMA-IQUITOS S.R.Ltda.)
La Empresa
Es una empresa filial de SIMA-PERÚ S.A., se constituyó
en 1999 y está adscrita al Ministerio de Defensa. Su
ámbito de operación abarca la Región Amazónica.
Su objeto es efectuar la reparación, carena, alteración y
construcción de busques en la región Amazónica,
establecer y operar astilleros, factorías, talleres,
varaderos y prestar los servicios propios de la
construcción y reparación naval, y realizar actividades en
el campo de metal mecánica y obras complementarias y
conexas.
FONAFE es propietario del 100% de las acciones de la
empresa.
Su misión es efectuar el mantenimiento, modernización
y construcción de las Unidades de la Marina de Guerra
del Perú en la Amazonía y ejecutar proyectos
relacionados con la Industria Naval y Metal Mecánica
para el sector estatal y privado de la región, dentro de los
más exigentes estándares internacionales, con el fin de
contribuir a la defensa y el desarrollo socio-económico y
tecnológico de la Región.
Su visión es ser reconocido como el mejor Astillero
Naval en la Amazonía, orgullo de la industria nacional.
moneda extranjera se ubicó en 0.3%, menor en 420 pb.
del nivel situado en el año 2008 (4.5%).
El Mercado
La empresa se desarrolla en la industria metal mecánica,
que abarca la producción de estructuras metálicas, tales
como puentes, tanques, embarcaciones fluviales,
remolcadores, entre otros.
El crecimiento de este sector en los últimos años ha sido
paulatino, mientras el uso de la capacidad instalada
viene recuperándose. Sin embargo, la industria naval y la
de estructuras de metal mecánica aún no logran
recuperar la producción de principios de los años 90, la
utilización de la capacidad instalada de estas industrias
no llegan al 50% a pesar del aumento de la demanda
interna.
La demanda interna representa el principal motor de este
sector, por lo que la desaceleración acontecida a finales
del año 2008 y durante el 2009 provocó el estancamiento
del mismo.
Operaciones
Las principales líneas de negocio de Sima-Iquitos son:

Entorno Económico

Durante el año 2009, la economía peruana afrontó de
manera estable la influencia de los efectos de la crisis
del sistema financiero internacional debido a las políticas
del Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) y el Banco
Central de Reserva (BCR), que permitieron contrarrestar
y minimizar los efectos de la crisis.

Reparaciones navales: mantenimiento preventivo y
correctivo a naves.
Construcciones
navales:
construcción
de
embarcaciones de bajo bordo y construcciones en
aluminio.
Metal mecánica: producción de estructuras
metálicas
(puentes,
torres,
compuertas
hidroeléctricas, etc).
El Plan Operativo
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 0.9%, inferior en 8.9 puntos porcentuales
respecto al índice registrado en el año 2008 (9.8%).
La tasa de inflación del año 2009 alcanzó el 0.25%
menor a la registrada en el año anterior (6.65%),
explicada principalmente por el comportamiento de los
precios de la carne de pollo, transporte nacional y
gasolina; y la incidencia de la crisis del sistema
financiero internacional.
El tipo de cambio bancario promedio anual (compraventa) se situó en S/. 3.012 por dólar, reflejando una
depreciación del sol de 3% respecto al año anterior (S/.
2.925).
La tasa de interés interbancaria promedio anual se
ubicó en 3.35%, inferior en 244 pb. respecto al año
anterior (5.79%). Por su parte, la tasa interbancaria en
SIMA-IQUITOS S.R.Ltda.
El plan operativo del 2009 alineado al plan estratégico de
la empresa alcanzó un cumplimiento del 95%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
Avance financiero reposición de maquinarias, equipos,
herramientas no vinculados al PIP: Se alcanzó un
cumplimiento de 66%, debido a las dificultades
existentes en el mercado local para satisfacer los
requerimientos de bienes especializados vinculados a la
producción.
Resultado de la encuesta de satisfacción del cliente: Se
alcanzó un cumplimiento de 89%, debido a que se
encuentra pendiente la recepción de las encuestas
remitidas a los clientes durante el mes de diciembre.
Hechos Relevantes
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
La competencia desleal de astilleros informales de
la ribera del río Itaya dificulta la captación de
mayores proyectos.
Los cambios climáticos en la región limitan el
ingreso de embarcaciones al astillero.
La captación de nuevos proyectos se ve afectada
por el efecto de la crisis internacional.



Evaluación Financiera
Ventas y Costos de Ventas
21.0
12.4
14.1
12.2
9.6
9.4
4.8
2005
Respecto al año 2008, los activos (S/. 35.7 MM)
aumentaron en 23% producto de las cobranzas
realizadas a clientes particulares y a la Marina de Guerra
del Perú por trabajos de reparación y construcción naval,
la rotación de materiales vinculados a los trabajos en
proceso de producción y la facturación efectuada a los
principales clientes de la empresa.
25.7
(En MM de S/.)
6.9
3.6
2006
2007
Ventas
2008
2009
Costo de ventas
La utilidad neta (S/. 1.1 MM) fue inferior en 56%
respecto al ejercicio 2008, debido principalmente al
mayor pago por impuesto a la renta y participaciones a
los trabajadores, así como un mayor gasto
administrativo.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
Activos
(En MM de S/.)
2.5
1.1
19
13
0.5
12
11
9
2005
19
12
12
2005
2006
2007
No Corriente
17
17
2008
2009
2006
-2.0
2007
2008
2009
-2.5
Corriente
Los pasivos (S/. 16.0 MM) aumentaron en 60% respecto
al mismo periodo del año anterior, debido principalmente
a los anticipos recibidos de los clientes por los trabajos
no concluidos.
El patrimonio (S/. 19.7 MM) fue mayor en 4% respecto
al año 2008, debido a la utilidad generada durante el
año 2009, lo cual se refleja en una mejora de S/.0.7MM
en los resultados acumulados de la empresa.
El saldo final de caja (S/. 6.3 MM) tiene una ejecución
de 94% respecto a su marco aprobado, debido a un
retraso en el proceso de cobranzas a los clientes de la
empresa. El 100% de los recursos del saldo final de caja
se encuentran comprometidos en las obligaciones
programadas de la Marina de Guerra y de los clientes
particulares.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente gráfico:
Estructura de Financiamiento
Ratios Financieros
(En MM de S/.)
5.88
20
19
18
13
3.40
2.80
10
7
6
7
7
8
8
7
5
3
1.89
1.51
1.22
1.76
3
0.79
2005
2006
P. Corriente
2007
P. No Corriente
2008
2009
Patrimonio
Las ventas (S/. 25.7 MM) fueron superiores en 82%
respecto al año anterior, como consecuencia de las
mayores ventas liquidadas principalmente en la línea de
construcciones navales.
El costo de ventas (S/. 21.0 MM) fue superior en 118%
respecto al año anterior, como consecuencia de los
costos vinculados a las mayores ventas liquidadas
mencionadas anteriormente.
SIMA-IQUITOS S.R.Ltda.
2005
2006
2007
Liquidez
0.52
0.81
2008
2009
Solvencia
Evaluación Presupuestal
Respecto a su meta, los ingresos operativos
(S/.25.3MM) presentaron un nivel de ejecución del 105%,
como consecuencia del retorno de capital proveniente de
los préstamos concedidos a los centros operativos.
En comparación con el año 2008, los ingresos muestran
un incremento de S/. 6.4 MM, por las mayores ventas y
otros ingresos.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
En comparación a la evaluación al IV trimestre de 2009,
los ingresos al cierre de año, no muestran variación.
Los egresos operativos (S/. 18.7 MM) presentaron un
nivel de ejecución del 94% respecto a su marco
aprobado, debido principalmente a la menor adquisición
de materiales, insumos y suministros en función a los
requerimientos de producción.
El resultado económico (S/. 5.7 MM) presentó un nivel
de ejecución del 194% respecto a su marco aprobado,
como consecuencia de los mayores ingresos antes
mencionados y la postergación de algunas adquisiciones
para el año 2010.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 4.2 MM)
presentó un nivel de ejecución del 116% respecto a lo
previsto, debido a que la empresa cuenta con una mayor
cantidad de personal de planta y administrativo.
En comparación con los resultados del año 2008, se
observa un incremento de S/. 2.7 MM por los mayores
gastos en servicios prestados por terceros.
Población Laboral
Planilla
149
En comparación a la evaluación al IV trimestre de 2009
los egresos tuvieron una reducción de S/. 0.2 MM
explicado por una menor compra de bienes y servicios
prestados por terceros.
Los gastos de capital (S/. 1 MM) presentaron un nivel
de ejecución del 75% respecto a su marco aprobado,
debido a las dificultades existentes en el mercado local
para satisfacer los requerimientos de bienes
especializados solicitados por la empresa.
3.6
Locadores
20
En lo referido al tema de personal en planilla, se observa
un incremento del 33% con respecto al año anterior.
Gastos de Capital
3.6
(En MM de S/.)
Planilla
(En número)
149
141
103
1.3
112
2007
2008
1.3
1.1
1.0
0.8
2005
114
2006
Presupuestado
SIMA-IQUITOS S.R.Ltda.
0.5
2007
0.7
2008
0.6
2009
2005
2006
2009
Ejecutado
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Anexos
Información Operativa
RUBROS
UNIDAD DE
MEDIDA
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2008
2009
2009
PRINCIPALES ACTIVIDADES
Construcciones Navales
N°
9
4
13
Reparaciones Navales
N°
73
20
43
Metal Mecanica
N°
3
1
2
Otros Servicios
N°
15
10
47
VENTAS BIENES Y SERVICIOS (Facturado)
S/.
14,128,588
20,250,000
25,714,841
UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA
S/.
2,668,410
1,598,382
2,252,482
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA)
S/.
2,459,987
1,337,982
1,073,434
ROA (Rentabilidad sobre el Activo)
%
9.19%
4.98
6.31
ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio)
%
12.92%
5.24
5.44
NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
%
86.15%
100.00
74.69
N°
112
124
149
5
PERSONAL
Planilla
Gerentes
N°
Ejecutivos
N°
4
5
Profesionales
N°
6
6
8
Técnicos
N°
79
85
103
Administrativos
N°
23
28
33
Locación de Servicios
N°
50
30
20
Servicios de Terceros
N°
0
0
0
Pensionistas
N°
0
0
0
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
N°
0
0
6
TOTAL
N°
162
154
175
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MEDIDA
Avance financiero ejecución PIP.
Nuevos Soles
Avance financiero reposición de maquinarias, equipos, herramientas no
Nuevos Soles
vinculados al PIP
Auditorias realizadas ISO 9001
Número
MARCO
2009
EJECUCION
2009
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
340,000
306,927
90.3%
914,393
607,648
66.5%
2
2
100.0%
Ejecución del Plan de Capacitación del Personal.
Nuevos Soles
18,024
18,405
100.0%
Incremento de Utilidad Bruta.
Nuevos Soles
4,350,257
4,698,933
100.0%
Nivel de Ventas Colocadas.
Nuevos Soles
23,750,000
25,818,265
100.0%
85
76
89.4%
2
2
100.0%
56,524
60,671
100.0%
24
25
100.0%
200
200
100.0%
Resultado de la Encuesta de Satisfacción del Cliente.
%
Diseñar y desarrollar productos para los clientes estatales y
Número
particulares.
Avance financiero ejecución del PAMA.
Nuevos Soles
Fomentar la formación de jóvenes en actividades técnicas que se
Nº de Personas
desarrollan en los astilleros.
Número de personas beneficiadas de comunidades aledañas al SIMANº de Personas
IQUITOS.
TOTAL CUMPLIMIENTO
SIMA-IQUITOS S.R.Ltda.
95.1%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Balance General
(En Nuevos Soles)
RUBRO
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2008
2009
2009
RUBRO
ACTIVO
EJECUCION
MARCO
2008
2009
EJECUCION
2009
INGRESOS DE OPERACION
18,904,695
24,058,665
25,336,823
Venta de Bienes y Servicios
16,084,958
21,692,811
20,871,506
51,940
112,007
135,376
Ingresos por participacion o dividendos
0
0
0
Donaciones
0
0
0
Ingresos Extraordinarios
0
0
0
Activos Biológicos
Retenciones de tributos
0
0
0
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Otros
2,767,797
2,253,847
4,329,941
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
3,320,924
6,726,514
6,330,525
2,655,621
2,522,840
4,757,806
119,240
127,350
70,381
4,605,512
6,127,650
7,143,384
Ingresos Financieros
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Gastos Diferidos
12,023
890,321
25,243
288,235
11,603,641
15,529,597
18,590,331
EGRESOS DE OPERACION
15,637,960
19,015,653
20,934,015
Compra de Bienes
7,038,603
7,407,637
7,013,583
Gastos de personal
2,067,140
2,287,530
2,463,176
Inversiones Financieras
Servicios prestados por terceros
4,744,898
6,056,274
6,082,462
Cuentas por Cobrar Comerciales
Tributos
638,770
640,669
680,081
Por Cuenta Propia
260,178
290,271
288,062
Por Cuenta de Terceros
378,592
350,398
392,019
3,975
33,303
38,759
144,574
253,090
246,804
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Gastos diversos de Gestion
Activos Biológicos
Gastos Financieros
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
17,413,216
17,140,356
17,041,130
13,430
66,680
72,045
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
Crédito Mercantil
INGRESOS DE CAPITAL
Otros Activos
0
138,630
160,630
1,000,000
2,198,520
4,248,520
3,266,735
5,043,012
4,402,808
0
0
0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
17,426,646
17,207,036
17,113,175
Aportes de Capital
0
0
0
TOTAL ACTIVO
29,030,287
32,736,633
35,703,506
Ventas de activo fijo
0
0
0
2,630,556
1,259,301
2,443,202
Otros
0
0
0
654,201
999,150
749,581
749,581
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
GASTOS DE CAPITAL
PASIVO CORRIENTE
Presupuesto de Inversiones - FBK
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
2,933,494
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
6,184,183
1,878,823
194,507
0
249,016
282,423
459,100
1,027,888
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
3,410,424
6,643,283
3,155,727
0
465,381
0
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
1,059,980
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
2,201,921
466,015
2,078,368
2,030,843
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
654,201
999,150
Proyecto de Inversion
169,790
271,150
82,639
Gastos de capital no ligados a proyectos
484,411
728,000
666,942
Inversion Financiera
0
0
0
Otros
0
0
0
TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0
Ingresos por Transferencias
0
0
0
Egresos por Transferencias
0
0
0
2,612,534
4,043,862
3,653,227
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
-808,927
-638,272
-643,626
Financiamiento Externo Neto
0
0
0
Financiamiento largo plazo
0
0
0
Desembolsos
0
0
0
Servicios de Deuda
0
0
0
Ingresos Diferidos (Neto)
3,313,203
3,640,018
10,324,068
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
6,575,104
6,183,767
12,820,926
Amortizacion
0
0
0
TOTAL PASIVO
9,985,528
12,827,050
15,976,653
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
0
0
0
Desembolsos
0
0
0
Servicio de la Deuda
0
0
0
Amortizacion
0
0
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
-808,927
-638,272
-643,626
-808,927
-638,272
-643,626
0
0
0
808,927
638,272
643,626
Amortizacion
703,592
594,601
594,599
Intereses y comisiones de la deuda
105,335
43,671
49,027
0
0
0
Desembolsos
0
0
0
Servicio de la Deuda
0
0
0
Amortizacion
0
0
0
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
0
0
0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
0
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
0
0
0
FLUJO NETO DE CAJA
1,803,607
3,405,590
3,009,601
SALDO INICIAL DE CAJA
1,517,317
3,320,924
3,320,924
SALDO FINAL DE CAJA
3,320,924
6,726,514
6,330,525
PATRIMONIO
Financiamiento corto plazo
Capital
23,017,670
23,017,670
23,017,670
17,608
17,608
17,608
5137816
5137816
5137816
337,106
337,106
337,106
-9,465,441
-8,600,617
-8,783,347
TOTAL PATRIMONIO
19,044,759
19,909,583
19,726,853
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
29,030,287
32,736,633
35,703,506
2,630,556
1,259,301
2,443,202
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Financiamiento Interno Neto
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
Cuentas de Orden
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2008
2009
2009
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
14,128,588
25,891,271
25,714,841
14,128,588
25,891,271
25,714,841
9,628,846
21,541,014
21,015,908
Otros Ingresos Operacionales
TOTAL INGRESOS BRUTOS
Costo de Ventas
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administración
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Financiamiento Corto Plazo
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
RUBRO
Financiamiento Largo PLazo
-9,628,846
-21,541,014
-21,015,908
4,499,742
4,350,257
4,698,933
683,793
779,109
746,973
1,577,589
2,117,958
2,094,229
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
591,371
752,090
793,138
161,321
270,670
398,387
2,668,410
1,934,610
2,252,482
Ingresos Financieros
364,154
241,784
317,013
Gastos Financieros
464,516
388,563
418,483
UTILIDAD OPERATIVA
Participación en los Result. de Partes Relacionad.Por Metod. Participa
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS, PARTICIPACIONES E
IMPUEST
2,568,048
1,787,831
2,151,012
Participaciones
29,206
249,461
291,237
Impuesto a la Renta
78,855
673,546
786,341
2,459,987
864,824
1,073,434
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
0
2,459,987
864,824
1,073,434
Depreciación
977,153
897,512
915,570
Amortización
703,592
594,601
594,599
SIMA-IQUITOS S.R.Ltda.
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
RUBROS
EJECUCION
MARCO
2008
2009
EJECUCION
2009
PRESUPUESTO DE OPERACION
1
INGRESOS
18,904,695
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
25,336,822
0
0
0
16,084,958
21,692,811
20,871,506
0
112,007
135,376
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
0
0
0
1.5 Ingresos Extraordinarios
0
0
0
1.5.1
Del ejercicio
0
0
1.5.2
De ejercicios anteriores
0
0
0
0
2,819,737
2,253,847
4,329,940
16,013,849
19,812,110
18,667,276
2.1 Compra de Bienes
8,745,359
8,451,677
7,031,874
2.1.1
Insumos y suministros
7,987,196
8,149,123
6,924,739
2.1.2
Combustibles y lubricantes
758,163
302,554
2.1.3
Otros
0
0
0
2.2. Gastos de personal (GIP)
2,753,302
2,899,568
3,195,470
2.2.1
2,177,659
2,229,412
2,424,364
1,314,590
1,346,396
1,437,666
1.6 Otros
2
EGRESOS
Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
107,135
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
59,142
41,357
42,546
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
283,745
275,358
327,976
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
261,881
267,650
286,082
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
257,701
253,631
283,816
2.2.1.6 Otros (GIP)
600
45,020
46,278
2.2.2
Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
193,349
221,340
264,028
2.2.3
Seguridad y prevision Social (GIP)
183,914
182,691
201,310
2.2.4
Dietas del Directorio (GIP)
56,880
60,231
73,351
2.2.5
Capacitacion (GIP)
12,798
18,024
2.2.6
Jubilaciones y Pensiones (GIP)
0
0
0
2.2.7
Otros gastos de personal (GIP)
128,702
187,870
214,012
106,797
111,858
117,588
18,405
2.2.7.1
Refrigerio (GIP)
2.2.7.2
Uniformes (GIP)
2.2.7.3
Asistencia Medica (GIP)
0
0
0
2.2.7.4
Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
21,905
32,932
34,365
2.2.7.5
Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
0
0
0
2.2.7.6
Incentivos por retiro voluntario (GIP)
0
0
0
2.2.7.7
Celebraciones (GIP)
0
0
2.2.7.8
Bonos de Productividad (GIP)
0
0
0
2.2.7.9
Otros (GIP) 1/
0
43,080
62,059
3,708,708
7,527,906
7,392,847
0
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
213,269
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
0
100,689
0
0
123,398
53,949
179,376
243,333
480,572
496,962
718,614
0
0
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
0
0
0
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
135,396
317,550
367,378
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP) 1/
345,176
179,412
351,236
193,667
201,848
209,354
32,889
17,256
54,824
0
6,417
7,942
7,942
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5
Alquileres
2.3.6
Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
0
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
0
6,417
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
0
0
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
0
0
0
13,122
22,000
26,492
2,721,240
6,503,358
6,008,890
2.3.7
Publicidad y Publicaciones
2.3.8
Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
1/
2.4 Tributos
2.4.1
Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2
Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1
Seguros
2.5.2
Viaticos (GIP)
2.5.3
Gastos de Representacion
2.5.4
Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
0
0
0
0
0
0
0
154,225
184,162
220,624
2,567,015
6,319,196
5,788,266
211,995
209,150
225,554
0
26,556
30,927
211,995
182,594
194,627
59,035
54,676
45,859
7,624
9,080
6,170
12,939
8,316
564
1,411
2,285
36,452
38,779
28,516
4,380
0
7,434
1,312
32,072
38,779
27,204
373,360
437,807
377,285
2.7 Egresos Extraordinarios
161,321
231,326
398,387
2.7.1
Del ejercicio
161,321
188,189
398,387
2.7.2
De ejercicios anteriores
0
43,137
769
0
0
2,890,846
4,246,555
6,669,546
3 GASTOS DE CAPITAL
603,039
1,320,000
985,937
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
603,039
1,320,000
985,937
3.1.1
Proyecto de Inversion
200,945
340,000
311,082
3.1.2
Gastos de capital no ligados a proyectos
402,094
980,000
674,855
3.2 Inversion Financiera
0
0
0
3.3 Otros
0
0
0
4 INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0
4.1 Aportes de Capital
0
0
0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0
4.3 Otros
0
0
0
5 TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0
5.1
Ingresos por Transferencias
0
0
5.2
Egresos por Transferencias
0
0
0
2,287,807
2,926,555
5,683,609
-808,927
-638,272
-643,626
6.1 Financiamiento Externo Neto
0
0
0
6.1.1. Financiamiento largo plazo
0
0
6.1.1.1
Desembolsos
0
0
0
6.1.1.2
Servicios de Deuda
0
0
0
6.1.1.2.1
Amortizacion
0
0
0
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
2.6 Gastos Financieros
2/
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
RESULTADO ECONOMICO
6
FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0
0
0
6.1.2. Financiamiento corto plazo
0
0
6.1.2.1
Desembolsos
0
0
0
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
0
0
0
0
0
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
0
0
6.2 Financiamiento Interno Neto
-808,927
-638,272
-643,626
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
-808,927
-638,272
-643,626
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
6.2.1.2.2
0
0
0
808,927
638,272
643,626
Amortizacion
703,592
594,601
594,599
Intereses y comisiones de la deuda
49,027
105,335
43,671
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
0
0
6.2.2.1
Desembolsos
0
0
0
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
0
0
0
0
0
6.2.2.2.1
Amortizacion
0
0
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
0
0
SALDO FINAL
1,478,880
2,288,283
5,039,983
GIP-TOTAL
3,405,418
3,595,425
4,151,396
Impuesto a la Renta
0
673,546
786,341
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
0
249,461
291,237
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SIMA-IQUITOS S.R.Ltda.
24,058,665
0
-6-
Corporación FONAFE
SIMA-IQUITOS S.R.Ltda.
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
-7-