BANCO DE LA NACION (BN)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
BANCO DE LA NACION
(BN)
La Empresa
Empresa estatal de derecho público de la Corporación
FONAFE, constituida el 27.01.1966 como caja de
depósitos y consignaciones, cuyas actividades
empresariales como banco se iniciaron en 1981. Es
integrante del sector Economía y Finanzas, que opera
con autonomía económica, financiera y administrativa.
Su objeto es administrar por delegación las subcuentas
del Tesoro Público y proporcionar al Gobierno Central los
servicios bancarios para la administración de los fondos
públicos. De acuerdo a los requerimientos del Ministerio
de Economía y Finanzas, el banco actuará como agente
financiero del estado atendiendo la deuda pública
externa y las operaciones de comercio exterior.
Asimismo, recauda tributos y efectúa pagos, sin que esto
sea exclusivo, por encargo del Tesoro Público o cuando
medien convenios con los órganos de la administración
tributaria.
Su misión es brindar servicios a las entidades estatales,
promover la bancarización y la inclusión financiera en
beneficio de la ciudadanía complementando al sector
privado, y fomenta el crecimiento descentralizado del
país, a través de una gestión eficiente y auto-sostenible.
Su visión es ser reconocida como socio estratégico del
Estado Peruano para la prestación de servicios
financieros innovadores y de calidad, dentro de un marco
de gestión basado en prácticas de Buen Gobierno
Corporativo y gestión del talento humano.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al 2015 ha mostrado un menor
dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a
inicios del año, explicado principalmente por la menor
actividad de la construcción, comercio, servicios,
manufactura no primaria, caída de la inversión privada y
menores exportaciones tradicionales, aunado a los
efectos del Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al 2015, registró un
crecimiento previsto de 3.3%, superior en 0.9 puntos
porcentuales respecto al crecimiento registrado el año
anterior (2.4%), debido principalmente al incremento del
sector pesca, producto de la mayor captura de
anchoveta para consumo humano indirecto, aunado a la
mayor producción del sector minería (cobre) proveniente
de las principales compañías mineras peruanas.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
promedio al 2015 se ubicó en 3.35%, inferior en 0.44% a
la registrada el año anterior (3.79%), dicho reducción
responde al incentivo de impulsar el nivel del crédito
bancario.
BN
La tasa de inflación acumulada anual 2015 alcanzó el
4.40%, situándose por encima del rango meta del Banco
Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la
registrada en el año anterior (3.22%), producto de
choques temporales de oferta tales como el aumento de
los precios de ciertos alimentos, agua, electricidad, gas,
otros combustibles, bienes y servicios diversos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
2015 mantuvo su tendencia al alza, situándose en S/.
3.18 por dólar americano, reflejando una depreciación
del sol de 12.19% respecto al año anterior (S/. 2.84),
debido al fin de la política monetaria expansiva de la
Reserva Federal y a la desaceleración de la economía
China.
La tasa interbancaria en moneda nacional promedio al
2015 se ubicó en 3.51%, inferior en 0.38 puntos
porcentuales respecto al año anterior (3.88%). Por su
parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se
ubicó en 0.19%, superior en 0.04 puntos porcentuales
respecto al año anterior (0.15%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al
2015 alcanzaron los US$ 61,295 MM, inferior en US$
3,128 MM del registrado en el año anterior (US$ 64,422
MM), debido a las intervenciones del BCRP en el
mercado para reducir la volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI del periodo
2015 alcanzó los 48.73 US$/bl., menor en 47.7 %,
respecto al año anterior (93.15 US$/bl). Por su parte, el
Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro alcanzaron una
cotización de 250 cUS$/lb; 16 US$/oz.tr; 88 cUS$/lb;
1,160 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una
caída de 19.7%, 17.6%, 10.6%, 8.4%, respecto a lo
registrado el año anterior.
El riesgo país promedio al 2015, medido por el spread
del EMBIG Perú, fue de 201 pbs, 38 pbs más de lo
registrado el año anterior (162 pbs), explicado por
factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos, la inflación cerró el
2015 por encima de su rango meta. Sin embargo, cabe
señalar que Perú se ubicó dentro de los países con
niveles más bajos dentro de Latinoamérica.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operaciones múltiples (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales de ahorro y crédito
(CMAC), cajas rurales de ahorro y crédito (CRAC) y
entidades para el desarrollo de la pequeña y mediana
empresa (Edpymes) y por entidades financieras de
Fonafe (Banco de la Nación, Cofide, Fondo Mivivienda y
Agrobanco), que al año 2015 suman 63 entidades.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
agencias y cajeros automáticos, así como servicios de
compra y venta de moneda extranjera), recaudación (se
ofrece a SUNAT, Poder Judicial, Ministerios y Aduanas),
giros y transferencias, depósitos judiciales y
administrativos, corresponsalías (servicio a la banca
comercial para la atención de sus clientes), servicios de
créditos municipales, créditos a organismos del gobierno
nacional y entidades, servicio de crédito Multired,
préstamos IFIS y servicios de operaciones externas.
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
CRAC
7
CMAC
12
Edpymes
12
Empresas
FONAFE
4
Empresas
Financieras
11
Banca Múltiple
17
Al año 2015, la banca múltiple está conformada por 17
empresas, las cuales registran activos por
S/ 358,820 MM, pasivos por S/ 324,125 MM y patrimonio
por S/ 34,695 MM.
En tanto, las empresas financieras de FONAFE
presentan activos, pasivos y patrimonio por el
equivalente de 15%, 14% y 24%, respectivamente, de la
Banca Múltiple.
Estructura del Balance
(En MM de S/.)
358,820
Banca Múltiple
324,125
Ent. Financieras Fonafe
53,516
45,223
Activo
Pasivo
34,695
8,293
Patrimonio
Al año 2015, la cartera de créditos de las empresas
financieras de FONAFE ascendieron a S/ 27,050 MM,
incrementándose en un 22% respecto al año anterior,
destacando la participación del BN.
Al año 2015, los ingresos por operaciones de los
principales servicios fueron los siguientes:
 Los ingresos por negociación y ventas ascendieron a
S/ 751.8 MM, representando el 122.2% de la meta
prevista, principalmente por los mayores ingresos
percibidos por derivados e instrumentos negociables,
en especial por la compra y venta de instrumentos de
renta fija.
 Los ingresos por Banca Minorista ascendieron a
S/ 600.8 MM, alcanzando el 100.1% de la meta,
principalmente por los intereses de los préstamos
Multired y depósitos minoristas en menor medida.
 Los ingresos por Banca Comercial ascendieron a
S/ 255.5 MM, representando el 99.9% de la meta,
explicado principalmente por la ejecución de los
créditos corporativos.
 Los ingresos por Liquidación y Pagos ascendieron a
S/ 300.2 MM, representando el 101.6% de la meta,
principalmente por mayores transferencias y por el
servicio de recaudación.
 Los ingresos por otros servicios, ascendieron a
S/ 362.2 MM que representa el 101.6 % de la meta,
principalmente por mayores ingresos por el servicio de
corresponsalía.
Cartera de Créditos (S/. MM)
Bancos
Banco de la Nación
Cofide
Fondo Mivivienda
Agrobanco
Total
R 2014
9,791
5,792
5,291
1,338
22,213
R 2015
11,597
7,955
5,875
1,623
27,050
Dif.
1,806
2,162
583
285
4,837
Var %
18%
37%
11%
21%
22%
En cuanto a los créditos hipotecarios brindados por las
empresas financieras de FONAFE (Banco de la Nación y
Fondo Mivivienda), ascendieron a S/ 1,147.4 MM, menor
en 13% respecto al año anterior.
Colocaciones Hipotecarias (S/ MM)
Bancos
BN
R 2014
R 2015
Dif.
Var %
138.1
165.1
27.0
20%
FMV
1,182.4
982.3
-200.1
-17%
Total
1,320.5
1,147.4
-173.1
-13%
Operaciones
El Banco de la Nación está presente en un total de 1,135
distritos a nivel nacional mediante oficinas (agencias de
oficinas especiales), cajeros automáticos y cajeros
corresponsables (agencias multired). Logrando así una
cobertura del 61% a nivel nacional.
El Banco de la Nación ofrece servicios bancarios
principalmente al sector público. Dentro de sus servicios
encontramos: pagaduría (pago de cheques, depósitos en
cuenta corriente y de ahorros, retiros de ahorro en
BN
Logros
 Se obtuvo la “Norma de Calidad de Servicios” a través
de la Asociación Española de Normalización y
Certificación (AENOR) recibiendo la certificación
UNEISO/IEC 20000 – 1.
 Equilibrium calificó con categoría A por poseer una
estructura financiera y económica sólida.
 Se obtuvo el primer puesto en la categoría “Servicio de
Atención al Ciudadano” en el concurso de Buenas
Prácticas en la Gestión Pública, realizado por
Ciudadanos al Día, a través del servicio Multiexpress.
 El Banco y COSAPI recibieron el Premio de
Creatividad Empresarial por su profesionalismo en la
construcción del primer edificio del Estado con
tecnología LEED Silver, el más alto y moderno del
país.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE y de Essalud.
 Mediante AD N°2065 se aprobó la primera
modificación del Plan Operativo y Presupuesto 2015.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
 Mediante AD Nº 002-2015/017-FONAFE, se aprobó la
Segunda Modificación de Presupuesto para el año
2015.
 De acuerdo al reporte trimestral de Asbanc, el Banco
de la Nación es la entidad con menor índice de
reclamos (0.05 por cada mil operaciones) del sector
financiero.
 Se inauguró la nueva sede del Banco de la Nación,
que representa la torre más alta del país y acogió en
su sede institucional a la Junta de Gobernadores del
Banco Mundial y el Fondo Monetario Internacional.
El Plan Operativo
El plan operativo al año 2015, alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
95%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Portafolio de proyectos informáticos 2015 (67%), debido
al retraso en el ambiente de desarrollo y producción del
proyecto de actualización de hardware y sistema
operativo para la solución de cajeros automáticos y sus
servicios fase III.
Grado de Avance de las actividades del proyecto (74%),
debido a los retrasos en la implementación del módulo
de Oracle EBS R12.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
25,157
24,228
2,096
2,599
1,961
2014
1,795
2015
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos por intereses (S/ 1,329.1 MM)
aumentaron en 10%, debido a los mayores intereses por
créditos soberanos, tarjetas de crédito, certificados de
depósitos, bonos ordinarios, valores y títulos de deuda
emitidos por el BCRP.
Los gastos por intereses (S/ 58.3 MM) aumentaron en
20%, debido a las mayores obligaciones contraídas con
el público, principalmente por los intereses por cuentas a
plazo, cuentas de ahorro, depósitos judiciales y
administrativos.
La utilidad del ejercicio (S/ 684.7 MM) se redujo en 3%,
debido a los mayores gastos de personal por la
actualización de las remuneraciones de acuerdo a la
nueva escala aprobada por FONAFE y la menor
valorización de las inversiones disponibles para la venta.
Evaluación Financiera
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
Respecto al año 2014, los activos (S/ 29,550.5 MM)
aumentaron en 5%, debido al incremento de la cartera
de créditos, en especial por el crecimiento de los
avances de cuentas.
1,329
1,214
833
705
680
685
Activos
(En MM de S/.)
2014
27,520
26,498
Ingresos
2015
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
2,031
1,786
2014
2015
Corriente
No Corriente
2014
2015
Var.
Liquidez
1.094
1.094
=
Solvencia
13.42
15.46

Los pasivos (S/ 27,755.4 MM) aumentaron en 5%;
debido a las mayores obligaciones contraídas con el
público a corto y largo plazo, destacando las depósitos a
la vista por parte de personas naturales y jurídicas.
El saldo final de caja (S/ 10,039.2 MM) se ejecutó en
S/ 3,159.8 MM por encima de su marco, debido a los
mayores ingresos por intereses de las inversiones
negociables a vencimiento.
El patrimonio (S/ 1,795.1 MM) se redujo en 9%, debido
a los ajustes del patrimonio por el reconocimiento de
pérdidas no realizadas por inversiones disponibles para
la venta (bonos).
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/ 2,319.6 MM) se ejecutaron
en 106%, en relación a su marco debido a los mayores
intereses en inversiones negociables a vencimiento,
diferencia por nivelación de cambio y comisiones por
venta de seguros y cobro de tributos.
En relación al año anterior, se incrementaron en 9%
explicado por los mayores intereses por créditos e
inversiones negociables a vencimiento y por diferencia
del tipo de cambio.
BN
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
En comparación al IV Trimestre 2015, presentaron una
disminución de 0.8%, debido a los ajustes realizados en
la rentabilización en los intereses del disponible y de
créditos.
Los egresos operativos (S/ 1,459.6 MM) se ejecutaron
en S/ 183.5 MM por encima de su marco, debido a los
mayores gastos financieros por diferencia de nivelación
de cambio y la valorización de instrumentos disponibles
para la venta.
En relación al año anterior, presentaron un incremento
del 16%, debido a la diferencia de valorización de
cambio y mayores gastos por la actualización de las
remuneraciones de acuerdo a la nueva escala aprobada
por FONAFE.
El número de trabajadores contratados en planilla
aumentó en 4 respecto al año anterior.
Planilla
(En número)
4,218
2012
4,438
4,485
4,489
2013
2014
2015
En comparación al IV Trimestre 2015, presentaron un
incremento del 5%, debido a la valorización de las
inversiones disponibles para la venta y las provisiones
del IGV.
Los gastos de capital (S/ 339.6 MM) se ejecutaron en
87%, debido a los retrasos en los procesos de
adquisición de mobiliario y equipo.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
443.3
392.3
339.6
182.2
2014
2015
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/ 519.7 MM) se ejecutó en
S/ 2.9 MM por encima de lo previsto, debido al retraso en
el programa de inversiones y actividades de educación
financiera no realizadas por la Fundación Cultural del
Banco de la Nación.
El gasto integrado de personal - GIP (S/ 755.0 MM) se
ejecutó en 94% de su meta, debido a que no tuvo
acogida el “Programa de Incentivos” y menores gastos
en servicios de terceros.
La población laboral de la empresa alcanzó a 6,546,
menor en 3.0% a lo registrado el cierre del año anterior.
Población Laboral
Planilla
4,489
Locadores
398
Pensionistas: 5,558
BN
Servicios de
Terceros
1,659
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Anexos
Información Operativa
RUBROS
Creditos indirectos
Creditos directos
Creditos al personal
TOTAL CARTERA DE CREDITO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
Clientes
Usuarios
Clientes
No Clientes
VOLUMEN DE OPERACIONES
INDICE DE MOROSIDAD
MONTO DE RECUPERACIONES
AGENCIAS UOB
AGENCIAS NO UOB
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Soles
Soles
Soles
Soles
EJECUCIÓN
MARCO
2014
2015
1,928,536,803 1,303,543,802
7,794,318,132 9,022,986,586
68,074,310
54,431,680
9,790,929,245 10,380,962,068
EJECUCIÓN
2015
1,135,960,490
10,392,312,292
68,762,874
11,597,035,656
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Porcentaje
Soles
Número
Número
9,542,959,250 10,160,289,107
27,329,097
44,633,889
20,411,447
28,968,831
160,574,100
101,429,998
39,655,351
45,640,244
9,790,929,245 10,380,962,068
537,769
527,262
5,667,242
6,223,854
17,935,547
9,388,084
7,093,054
7,074,249
10,842,493
2,313,835
378,812,169
389,015,833
0.54%
0.56%
16,351,934,691 17,259,301,095
363
365
250
261
11,401,531,441
28,758,390
21,966,746
89,980,121
54,798,959
11,597,035,656
568,820
6,420,161
18,029,698
7,410,098
10,619,600
409,970,007
0.62%
18,378,299,818
365
254
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
4,485
17
862
362
2,568
676
623
1,637
5,702
5,702
202
12,649
5,188
18
756
703
3,109
602
400
1,626
5,636
5,636
441
13,291
4,489
16
865
395
2,591
622
398
1,659
5,558
5,558
238
12,342
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
MEDIDA
2015
2015
CUMPLIMIENTO
ROE
Porcentaje
26
35
100.0%
Margen de Ingresos Financieros
Porcentaje
41
52
100.0%
Índice de Inclusión Financiera
Implementación del Programa de Responsabilidad Social
Empresarial
Índice de Servicios al Ciudadano
Porcentaje
53
61
100.0%
Porcentaje
100
86
86.0%
Número
1
1
100.0%
Número
Índice de clientes de nuevos productos
110,250
199,596
100.0%
Cobertura de Cajeros Automáticos
Porcentaje
20
20
100.0%
Cobertura de Cajeros Corresponsales
Porcentaje
12
15
100.0%
Cobertura del Canal Virtual (internet)
Porcentaje
5
7
100.0%
Cobertura de Operaciones POS
Nivel de Satisfacción de los Clientes de los Productos y
Servicios
Indice de Atención en Agencias
Porcentaje
3
3
100.0%
Porcentaje
75
86
100.0%
Número
3.7
3.6
96.5%
Grado de avance de construcción de la Nueva Sede
Porcentaje
90
90
100.0%
Portafolio de Proyectos Informáticos 2015
Porcentaje
100
67
66.7%
Grado de Avance de las actividades del proyecto
Porcentaje
100
74
73.7%
Implementación del Codigo de Buen Gobierno Corporativo
Porcentaje
100
90
90.0%
Implementación del Sistema de Control Basado en COSO
Porcentaje
100
100
100.0%
Implementación de la Gestión Integral de Riesgos
Porcentaje
100
100
100.0%
Calificación Pública de Riesgo
Cantidad de trabajadores capacitados con la Difusión del
Código de Ética del Banco de la Nación
Grado de avance en la Implementación del Nuevo Core
Bancario
Implementación de la Gestión del Talento Humano
Implementación
del
Fortalecimiento
de
la
Cultura
Organizacional
Calificación
2
2
100.0%
1,700
3,531
100.0%
Número
Porcentaje
52
48
92.3%
Porcentaje
100
100
100.0%
100
86
86.0%
Porcentaje
TOTAL CUMPLIMIENTO
95.3%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
NUEVA SEDE INSTITUCIONAL
MOBILIARIO Y EQUIPO
EDIFICIOS E INSTALACIONES
EQUIPOS DE TRANSPORTE Y MAQUINARIAS
OTROS
TOTAL
BN
MARCO
2015
271,000,000
88,819,420
11,774,393
11,363,423
9,392,086
392,349,322
EJECUCIÓN
2015
270,992,745
57,838,631
5,837,711
3,366,277
1,554,169
339,589,533
NIVEL
EJECUCIÓN
100%
65%
50%
30%
17%
87%
DIFERENCIA
-7,255
-30,980,789
-5,936,682
-7,997,146
-7,837,917
-52,759,789
PART %
80%
17%
2%
1%
0.5%
100%
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Estado de Situación Financiera
Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc.
Conj. (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
BN
EJECUCIÓN
2014
MARCO
2015
Estado de Resultados Integrales
Soles
EJECUCIÓN
2015
VAR %
11,084,866,869
0
8,294,231,320
6,387,505,505
422,841,863
6,879,333,524
0
7,983,570,680
8,462,729,083
368,676,625
10,039,164,857
0
7,663,443,152
8,999,135,303
468,237,054
-9.4
0.0
-7.6
40.9
10.7
0
0
0
0.0
0
102,351,829
96,101,695
110,226,961
26,498,126,042
0
1,298,180,985
0
68,813,013
69,389,864
115,620,407
23,948,133,196
0
1,308,828,659
0
85,365,710
144,327,367
120,154,253
27,519,827,696
0
1,258,450,684
0.0
-16.6
50.2
9.0
3.9
0.0
-3.1
0
0
0
0.0
0
0
0
0.0
434,397,378
52,283,999
0
1,213,941
1,786,076,303
28,284,202,345
71,939,195,206
0
0
23,001,198,495
0
693,621,055
52,950,793
0
1,577,617
2,056,978,124
26,005,111,320
0
0
0
20,987,032,549
0
714,761,390
55,529,963
0
1,903,598
2,030,645,635
29,550,473,331
75,354,481,682
0
0
23,966,659,853
0
64.5
6.2
0.0
56.8
13.7
4.5
4.7
0.0
0.0
4.2
0.0
443,382,265
722,979,582
597,056,399
34.7
0
351,233,131
0
0
0
8,583,444
423,278,491
24,227,675,826
0
2,004,661,839
0
286,442,924
0
0
0
16,243,369
75,150,626
22,087,849,050
0
1,986,497,445
0
321,195,891
0
0
0
0
271,772,425
25,156,684,568
0
2,477,403,411
0.0
-8.6
0.0
0.0
0.0
-100.0
-35.8
3.8
0.0
23.6
0
0
0
0.0
0
90,901,098
0
0
2,095,562,937
26,323,238,763
0
1,000,000,000
1,452,197
350,000,000
-80,686,914
-14,650,971
704,849,270
1,960,963,582
28,284,202,345
71,939,195,206
0
79,627,935
0
0
2,066,125,380
24,153,974,430
0
1,000,000,000
1,452,197
350,000,000
-239,131,499
-14,650,971
753,467,163
1,851,136,890
26,005,111,320
0
0
121,262,923
0
0
2,598,666,334
27,755,350,902
0
1,000,000,000
1,452,197
350,000,000
-243,027,795
2,032,486
684,665,541
1,795,122,429
29,550,473,331
75,354,481,682
0.0
33.4
0.0
0.0
24.0
5.4
0.0
0.0
0.0
0.0
201.2
-113.9
-2.9
-8.5
4.5
4.7
RUBRO
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultados por Operaciones de Cobertura
Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Financ.
Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de
Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
país
Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del
Exter. Y Organ.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones
Financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Cuentas por Pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
Resultado por de Operaciones de Cobertura
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Creditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Creditos Indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Primas al Fondo Seguro de Deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y
GASTOS POR SERVICIOS
RESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS
(ROF)
Inversiones al Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
enResultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultados por Operaciones de Cobertura
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables,Recibidos en pago,
Recueprados
Provisiones para Activos no Corrientes Mantenidos para
la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activo Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO
A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
EJECUCIÓN
2014
1,213,972,808
187,366,263
0
MARCO
2015
1,309,415,455
154,559,371
0
EJECUCIÓN
2015
1,329,137,467
158,529,210
0
0
219,207,591
87,452,183
719,946,771
0
0
0
48,789,911
48,784,975
0
0
255,767,622
73,873,258
825,215,204
0
0
0
52,371,681
52,104,807
0
0
268,217,688
73,927,458
828,463,111
0
0
0
58,334,239
58,333,004
0
4,936
0
702
0
1,235
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,165,182,897
-21,003,839
1,144,179,058
658,700,271
7,670,153
3,081,486
647,948,632
100,849,992
2,753
9,288
0
100,837,951
266,172
0
0
0
0
0
1,257,043,774
-37,741,064
1,219,302,710
660,701,784
6,779,542
3,422,574
650,499,668
97,528,032
2,765
1,855
0
97,523,412
0
0
0
0
0
0
1,270,803,228
-45,931,660
1,224,871,568
666,993,831
6,915,057
3,399,739
656,679,035
121,070,303
2,765
5,588
0
121,061,950
1,702,029,337
1,782,476,462
1,770,795,096
83,184,807
123,942,158
5,888,817
0
0
0
0
0
21,032,862
0
0
0
62,111,859
40,086
1,785,214,144
868,767,716
547,702,886
255,450,525
65,614,305
-52,588,864
863,857,564
31,294,313
6,199,054
10,726,522
0
0
33,135,141
0
0
0
90,793,278
13,739
1,906,418,620
1,003,478,617
598,838,390
338,749,497
65,890,730
-50,164,606
852,775,397
66,131,846
-7,389,910
8,148,735
0
0
-55,839,044
0
0
0
61,711,392
16,469
1,776,683,913
956,640,723
621,978,019
266,936,934
67,725,770
-62,086,634
757,956,556
78,250,117
-6,851,688
14,593,162
0
0
0
0
2,191,904
0
0
11,406,802
770,031
832,563,251
51,280,053
57,344,308
6,064,255
0
2,857,561
0
0
61,570,839
944,621
786,643,551
150,303,635
159,739,125
9,435,490
0
1,359,404
0
0
67,854,612
1,294,627
679,706,439
147,020,327
170,575,716
23,555,389
-38.0
0.0
0.0
494.9
68.1
-18.4
186.7
197.5
288.4
883,843,304
178,994,034
704,849,270
936,947,186
183,480,023
753,467,163
826,726,766
142,061,225
684,665,541
-20.6
-2.9
VAR %
9.5
-15.4
0.0
0.0
22.4
-15.5
15.1
0.0
0.0
0.0
19.6
19.6
0.0
-75.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
9.1
118.7
7.1
1.3
-9.8
10.3
1.3
20.0
0.4
-39.8
0.0
20.1
4.0
-92.9
0.0
0.0
0.0
-365.5
0.0
0.0
0.0
-0.6
-58.9
-0.5
10.1
13.6
4.5
3.2
18.1
-12.3
150.0
-210.5
36.0
0.0
0.0
-6.5
-6-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Flujo de Caja
Soles
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2014
8,301,436,777
0
2,135,940,255
1,617,441
0
0
6,163,879,081
7,708,088,140
10,112,128
389,208,379
181,675,880
65,620,654
65,620,654
0
49,526,258
223,666,135
6,788,278,706
593,348,637
912,726,212
0
0
912,726,212
2,704,365,452
182,192,277
132,674,341
49,517,936
2,522,173,175
0
-866,800
0
866,800
-1,199,157,403
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1,228,422,910
12,313,289,779
MARCO
2015
6,545,054,471
0
2,186,522,508
1,628,121
0
0
4,356,903,842
10,665,959,134
14,428,996
504,951,824
243,351,656
65,897,975
65,897,975
0
54,370,166
83,286,495
9,699,672,022
-4,120,904,663
2,016,893,601
0
0
2,016,893,601
2,098,582,283
392,349,322
271,000,000
121,349,322
1,706,232,961
0
-2,940,000
0
2,940,000
-4,205,533,345
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-4,205,533,345
11,084,866,869
SALDO FINAL DE CAJA
11,084,866,869
6,879,333,524
RUBRO
BN
EJECUCIÓN
NIVEL
2015
EJEC %
8,398,433,150
128.3
0
0.0
2,317,747,411
106.0
1,814,945
111.5
0
0.0
0
0.0
6,078,870,794
139.5
9,734,660,042
91.3
9,477,810
65.7
478,139,134
94.7
183,651,746
75.5
67,733,015
102.8
67,733,015
102.8
0
0.0
51,954,405
95.6
337,417,840
405.1
8,606,286,092
88.7
-1,336,226,892
32.4
2,373,300,565
117.7
0
0.0
0
0.0
2,373,300,565
117.7
2,082,101,930
99.2
339,589,533
86.6
270,992,745
100.0
68,596,788
56.5
1,742,512,397
102.1
0
0.0
-673,755
22.9
0
0.0
673,755
22.9
-1,045,702,012
24.9
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-1,045,702,012
24.9
11,084,866,869
100.0
10,039,164,857
145.9
EJECUCIÓN
RUBRO
2014
1. INGRESOS
2,137,557,696
1.1 Venta de bienes
0
1.2 Venta de servicios
0
1.3 Ingresos financieros
1,470,493,251
1.4 Ingresos por participaciones o dividendos
1,617,441
1.5 Ingresos complementarios
0
1.6 Otros
665,447,004
2. EGRESOS
1,255,149,721
2.1. Com pra de bienes
10,112,128
2.1.1
Insumos y suministros
9,031,819
2.1.2
Combustibles y lubricantes
1,080,309
2.1.3
Otros
0
2.2. Gastos de personal (GIP)
599,446,671
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
328,742,325
2.2.1.1 Básica (GIP)
205,346,193
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
1,734,566
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
43,013,483
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
59,984,132
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
18,663,951
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
2.2.2. Compensación por Tiempo de Servicios (GIP)
22,223,434
2.2.3. Seguridad y previsión social (GIP)
20,963,445
2.2.4. Dietas del directorio (GIP)
374,000
2.2.5. Capacitación (GIP)
1,731,065
2.2.6. Jubilaciones y pensiones (GIP)
180,972,785
2.2.7. Otros gastos de personal (GIP)
44,439,617
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
194,937
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
4,496,602
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
540,502
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
0
2.2.7.5 Pago de indemnizac.por cese de relac.laboral(GIP)
78,221
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
3,141,227
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
426,390
2.2.7.8 Bono de Productividad (GIP)
0
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
29,265,507
2.2.7.10 Otros (GIP)
6,296,231
2.3. Servicios prestados por terceros
181,675,880
2.3.1. Transporte y almacenamiento
3,382,202
2.3.2. Tarifas de servicios públicos
39,851,451
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
9,009,689
2.3.3.1 Auditorías (GIP)
1,279,251
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
4,813,374
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
1,623,879
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
1,293,185
2.3.4 Mantenimiento y reparación
30,299,736
2.3.5 Alquileres
19,660,880
2.3.6 Serv.de vigilancia, guardianía y limp. (GIP)
35,828,639
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
22,447,816
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
13,380,823
2.3.7 Publicidad y publicaciones
3,573,443
2.3.8 Otros
40,069,840
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP)
1,897,836
2.3.8.2 Provisión de personal por coop. y services (GIP)
0
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
18,746,574
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
19,425,430
2.4. Tributos
65,620,654
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
52,802
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
65,567,852
2.5. Gastos diversos de gestión
49,526,258
2.5.1. Seguros
7,405,194
2.5.2. Viáticos (GIP)
7,048,859
2.5.3. Gastos de representación
97,043
2.5.4 Otros
34,975,162
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
31,523,074
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
3,452,088
2.6. Gastos financieros
223,666,135
2.7 Otros
125,101,995
RESULTADO DE OPERACIÓN
882,407,975
3. GASTOS DE CAPITAL
182,192,277
3.1. Presupuesto de Inversiones - FBK
182,192,277
3.1.1 Proyectos de inversión
132,674,341
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos de Inversión
49,517,936
3.2. Inversión financiera
0
3.3. Otros
0
4. INGRESOS DE CAPITAL
0
4.1 Aportes de capital
0
4.2 Ventas de activo fijo
0
4.3 Otros
0
5. TRANSFERENCIAS NETAS
-866,800
5.1 Ingresos por Transferencias
0
5.2 Egresos por Transferencias
866,800
RESULTADO ECONOMICO
699,348,898
6. FINANCIAMIENTO NETO
0
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
0
6.1.1.1 Desembolsos
0
6.1.1.2 Servicio de la deuda
0
6.1.1.2.1 Amortización
0
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
6.1.2 Financiam iento Corto Plazo
0
6.1.2.1 Desembolsos
0
6.1.2.2 Servicio de la deuda
0
6.1.2.2.1 Amortización
0
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
6.2 Financiam iento Interno Neto
0
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
0
6.2.1.1 Desembolsos
0
6.2.1.2 Servicio de la deuda
0
6.2.1.2.1 Amortización
0
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
0
6.2.2.1 Desembolsos
0
6.2.2.2 Servicio de la deuda
0
6.2.2.2.1 Amortización
0
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
SALDO FINAL
699,348,898
GIP - TOTAL
703,501,342
Im puesto a la Renta
178,994,034
MARCO
2015
2,188,150,629
0
0
1,458,567,354
1,628,121
0
727,955,154
1,276,031,269
14,428,996
12,900,211
1,528,785
0
684,018,665
388,423,038
216,228,495
35,560,078
44,275,209
73,079,141
19,280,115
0
23,292,210
22,199,051
522,200
2,442,373
179,066,841
68,072,952
373,976
6,300,000
1,025,038
0
1,200,000
15,398,835
5,450,000
0
29,251,020
9,074,083
243,351,656
5,122,248
43,919,955
20,396,634
1,627,600
9,707,258
6,291,510
2,770,266
42,326,872
23,924,954
37,593,811
23,001,102
0
14,592,709
9,099,382
60,967,800
2,388,463
0
20,085,624
38,493,713
65,897,975
60,000
65,837,975
54,370,166
9,683,258
8,371,572
225,120
36,090,216
33,726,511
2,363,705
83,286,495
130,677,316
912,119,360
392,349,322
392,349,322
271,000,000
121,349,322
0
0
0
0
0
0
-2,940,000
0
2,940,000
516,830,038
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
516,830,038
806,581,280
104,502,681
EJECUCIÓN
NIVEL
2015
EJEC %
2,319,562,353
106.0
0
0.0
0
0.0
1,580,931,248
108.4
1,814,945
111.5
0
0.0
736,816,160
101.2
1,459,552,196
114.4
9,477,810
65.7
8,552,997
66.3
924,813
60.5
0
0.0
654,439,996
95.7
378,041,374
97.3
211,117,474
97.6
36,411,949
102.4
43,269,929
97.7
67,397,839
92.2
19,844,183
102.9
0
0.0
23,292,210
100.0
21,789,213
98.2
412,283
79.0
2,189,716
89.7
176,300,862
98.5
52,414,338
77.0
259,034
69.3
6,300,000
100.0
327,779
32.0
0
0.0
159,762
13.3
4,289,769
27.9
602,200
11.0
0
0.0
32,284,721
110.4
8,191,073
90.3
183,651,746
75.5
3,899,157
76.1
42,294,557
96.3
10,850,517
53.2
1,627,600
100.0
4,729,378
48.7
3,234,159
51.4
1,259,380
45.5
32,574,132
77.0
18,335,326
76.6
31,451,515
83.7
17,833,306
77.5
0
0.0
13,618,209
93.3
2,111,026
23.2
42,135,516
69.1
1,783,815
74.7
0
0.0
15,814,550
78.7
24,537,151
63.7
67,733,015
102.8
75,636
126.1
67,657,379
102.8
51,954,405
95.6
9,536,192
98.5
8,332,438
99.5
141,951
63.1
33,943,824
94.1
32,360,463
95.9
1,583,361
67.0
337,417,840
405.1
154,877,384
118.5
860,010,157
94.3
339,589,533
86.6
339,589,533
86.6
270,992,745
100.0
68,596,788
56.5
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-673,755
22.9
0
0.0
673,755
22.9
519,746,869
100.6
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
519,746,869
100.6
755,033,294
93.6
63,083,883
60.4
-7-