Empresa de Seguridad, Vigilancia y Control. S.A.C. (ESVICSAC)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Empresa de Seguridad, Vigilancia y Control. S.A.C.
(ESVICSAC)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de Essalud,
constituida como sociedad anónima cerrada el
15.05.1987 e incorporada al ámbito de regulación
presupuestaria de FONAFE el 09.12.2011 mediante Ley
N° 29626, Ley de presupuesto del sector público para el
año fiscal 2011. Tiene participación accionaria de
Essalud de 94.9%, de Silsa 5.0% y de Cafae 0.1%.
La tasa de interés interbancaria promedio del año
2014 se ubicó en 3.8%, inferior en 7.5% respecto al Año
2013 (4.11%). Por su parte, la tasa interbancaria en
moneda extranjera se ubicó en 0.16%, inferior en 0.01
puntos porcentuales respecto al año anterior (0.15%).
Las reservas internacionales netas (RIN) en el año
2014 alcanzaron los US$ 62,308 MM, inferior en US$
3,355 MM a lo registrado al año 2013 (US$ 65,663 MM).
Su objeto es proteger a los clientes contra los riesgos de
la delincuencia común u organizada, custodiar
instalaciones de su propiedad y velar por sus
pertenencias.
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 58.58 por barril, menor en 36.2% respecto al año
2013 (US$ 91.94).
Su misión es consolidar el liderazgo en el mercado de la
seguridad privada a nivel nacional.
El riesgo país promedio en el año 2014, medido por el
spread del EMBIG Perú, fue de 183 pb., 4 pb menos de
lo registrado en el año 2013 (179 pb.).
Su visión es brindar a sus clientes servicios de
seguridad personal y corporativa, con cobertura nacional,
manteniendo permanente innovación tecnológica y
personal altamente calificado, cumpliendo con los
estándares internacionales.
Operaciones
En el año 2014, la empresa no está listando en la BVL.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana en el año 2014, mostró una caída
respecto a las previsiones realizadas a inicios del año,
explicado principalmente por un bajo crecimiento de la
inversión pública, el decrecimiento del sector minero e
hidrocarburos, pesquero, la coyuntura internacional
desfavorable y el menor crecimiento económico de
China, el principal comprador de commodities y
minerales.
El producto bruto interno - PBI del año 2014, registró
un crecimiento 2.35%, inferior en 2.65 puntos
porcentuales respecto al crecimiento registrado al mismo
periodo del año anterior (5.02%), debido principalmente
a la reducción de la actividad pesquera asociado a la
menor captura de anchoveta, las menores exportaciones
de metales y a dificultades para acelerar las inversiones
públicas. La actividad minera se redujo en el transcurso
del año por la menor producción de oro, zinc y cobre.
La tasa de inflación acumulada de los últimos 12
meses alcanzó el 3.22%, situándose por encima del
rango meta del Banco Central de Reserva previsto, entre
1% y 3%, y mayor a la registrada en el año 2013
(2.86%), producto del comportamiento a la alza de los
precios en los alimentos, servicios educativos y tarifas
eléctricas.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio
del año 2014 se situó en S/. 2.962 por dólar americano,
reflejando una depreciación del nuevo sol de 6.32%
respecto al Año 2013 (S/. 2.786).
Esvicsac
Las operaciones de la Empresa están orientadas
principalmente a brindar los siguientes servicios:
 Seguridad privada orientado a la protección y cuidado
de la integridad física, vida y patrimonio de personas
naturales y jurídicas.
 De rescate.
 Operadores de centro de control y circuitos cerrados de
televisión.
 Servicios de ascensoristas, choferes, teleoperadoras,
guías y personal de recepción.
Logros
 En el mes de noviembre se ganó el concurso público
con Sunat para la prestación de vigilancia.
 En el mes de diciembre ganó por concurso público la
adjudicación de servicios con la empresa Cenfotur.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 009-2013/015-FONAFE.-se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2014.
 Mediante DS N° 334-2013-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2014 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 La empresa durante el primer semestre se encontraba
inhabilitada de realizar contrataciones con entidades por
una Resolución del OSCE.
 La empresa ganó el concurso público para la prestación
de servicios a la SUNAT.
El Plan Operativo
El plan operativo al año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa, alcanzó un cumplimiento del 97%, siendo
el siguiente indicador el que presentó una menor
ejecución:
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Mejorar el proceso de administración de liquidez (89%),
debido a los retrasos en la cobranza acumulada.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Evaluación Financiera
Ratios Financieros
Respecto al año 2013, los activos (S/. 51.9 MM)
aumentaron en 22%, explicado por la aplicación de
precios competitivos a los clientes y cobranza de deuda
del año 2013 al Ministerio Público.
Activos
(En MM de S/.)
2013
2014
Var.
Liquidez
2.17
2.12

Solvencia
0.63
0.65

El saldo final de caja (S/. 13.3 MM), se ejecutó en
S/.6.5 MM por encima de su meta prevista, debido a la
cobranza de deuda del año 2013 al Ministerio Público.
43
Evaluación Presupuestaria
36
Los ingresos operativos (S/. 171.7 MM) se ejecutaron
al 98% respecto a su meta, debido a la menor cobranza
de clientes principales como Essalud.
8
7
2013
2014
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 20.5 MM) aumentaron en 24%, debido
a las mayores obligaciones fiscales por mayor
contratación de personal operativo.
El patrimonio (S/. 31.5 MM) se incrementó en 20%, por
mejor utilidad obtenida en el periodo producto de
mayores ingresos por clientes recuperados.
En relación al año 2013, aumentaron en 9%, debido a
una mayor cobranza por la recuperación de su cartera de
clientes.
En comparación al IV Trimestre 2014, registró una ligera
variación.
Los egresos operativos (S/. 163.6 MM) se ejecutaron al
98% respecto a su marco, explicado por menores gastos
en personal operativo.
En relación al año 2013, aumentaron en 4%, por el
incremento en la compra de suministros, gastos de
personal y servicios de asesorías.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
31
26
20
En comparación al IV Trimestre 2014, registró una ligera
variación.
16
2013
P. Corriente
Los gastos de capital (S/. 2.3 MM) se ejecutaron en
S/. 0.1 MM por debajo de su marco, debido a la menor
adquisición de enseres.
0
0
2014
P. No Corriente
Gastos de Capital
Patrimonio
Las ingresos de actividades ordinarias (S/. 169.7 MM)
aumentaron en 8%, debido a la mejora en los precios de
los servicios ofrecidos y mayores clientes atendidos.
El costo de ventas (S/. 157.2 MM) fue mayor en 4%,
debido a la contratación de mayor personal operativo en
el año 2014.
(En MM de S/.)
2.4
1.3
0.5
2013
Presupuestado
La utilidad del ejercicio (S/. 5.0 MM) fue mayor en
S/. 5.6 MM respecto a su meta, explicado por el aumento
de precios de los servicios ofrecidos y la recuperación de
sus clientes
Utilidad Neta
2.28
2014
Ejecutado
El resultado económico (S/. 6.1 MM) fue mayor en
S/. 1.4 MM respecto a la meta prevista, explicado por la
cobranza de deuda del Año 2013 al Ministerio Público.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 5.0 MM) se
ejecutó al 90% de su meta, explicado por menores
gastos en personal operativo.
(En MM de S/.)
170
157
La población laboral de la empresa alcanzó a 158, mayor
en 43.6% registrado el año anterior.
7
2013
Ingresos
Esvicsac
5.0
2014
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Población Laboral
Planilla
(En número)
Planilla
149
149
109
81
66
Servicios de
Terceros, 9
2011
2012
2013
2014
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue mayor en 40.
Esvicsac
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
PERSONAL
Planilla
Gerente General
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Practicantes
TOTAL
EJECUCIÓN
2013
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
MARCO
2014
109
1
2
12
2
67
25
1
5
2
117
EJECUCIÓN
2014
122
1
3
13
2
103
0
1
8
4
135
149
1
2
11
2
133
0
0
9
7
165
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
%
MARCO
2014
5.4%
EJECUCIÓN
2014
7.4%
Lograr una estructura Público / Privado del 85% / 15% al año 2014
%
84.7%
89.7%
100%
Mejorar el nivel de satisfacción del cliente
%
93.0%
91.0%
98%
ratio
2.4
2.1
89%
horas
32
32
100%
PRINCIPALES INDICADORES
Lograr rentabilidad bruta del 5.4% sobre las ventas al año 2014
Mejora del proceso de administración de liquidez
Promover la capacitación contínua
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
100%
TOTAL CUMPLIMIENTO
97%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MARCO
EJECUCIÓN
AL 2014
AL 2014
NIVEL
EJECUCIÓN
DIFERENCIA
PART %
EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN
803,195
2,071,956
258%
1,268,761
91%
EQUIPOS DE COMPUTO
177,474
81,293
46%
-96,181
4%
0
63,668
63,668
3%
2,616
44,017
1683%
41,401
2%
OTROS
1,368,451
14,343
1%
-1,354,108
1%
TOTAL
2,351,736
2,275,277
97%
-76,459
100%
EQUIPOS DE TRANSPORTE
MUEBLES
Esvicsac
-
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2013
MARCO
2014
3,601,393
0
8,915,553
345,827
18,982,685
1,179,046
0
0
2,508,610
306,447
0
35,839,561
0
0
0
0
0
956,674
0
4,242,668
0
1,690,239
0
6,889,581
42,729,142
199,042,861
0
0
0
329
1,059,278
2,853,589
84,641
65,676
0
0
12,425,774
0
16,489,287
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16,489,287
0
19,411,405
0
0
0
2,971,622
0
3,856,828
0
26,239,855
42,729,142
199,042,861
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
2014
5,494,052
0
14,012,267
345,827
12,425,973
1,509,547
0
0
3,502,035
617,523
0
37,907,224
0
0
0
0
0
956,674
0
4,149,446
0
1,690,239
0
6,796,359
44,703,583
40,882,217
0
0
0
0
480,511
3,142,667
40,000
0
0
0
12,146,786
0
15,809,964
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15,809,964
0
23,268,233
0
0
0
2,971,622
0
2,653,764
0
28,893,619
44,703,583
40,882,217
VAR %
13,324,433
0
9,041,631
672,154
18,809,963
1,086,355
0
0
308,571
204,858
0
43,447,965
0
0
0
0
0
956,674
0
5,503,901
0
2,023,033
0
8,483,608
51,931,573
202,012,982
0
0
0
0
2,062,572
3,078,295
79,996
77,396
0
0
15,175,479
0
20,473,738
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20,473,738
0
19,411,405
0
0
0
2,971,622
0
9,074,808
0
31,457,835
51,931,573
202,012,982
270.0
0.0
1.4
94.4
-0.9
-7.9
0.0
0.0
-87.7
-33.2
0.0
21.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
29.7
0.0
19.7
0.0
23.1
21.5
1.5
0.0
0.0
94.7
7.9
-5.5
17.8
0.0
0.0
22.1
0.0
24.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
24.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
135.3
0.0
19.9
21.5
1.5
RUBRO
EJECUCIÓN
2013
185,066,639
156,454,136
450,758
0
0
0
28,161,745
0
187,451,350
4,960,589
149,305,139
4,920,805
27,300,214
944,594
26,355,620
951,654
12,949
0
-2,384,711
0
0
0
0
328,636
328,636
0
328,636
0
0
0
0
0
-2,713,347
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
42,841
0
0
0
0
-2,756,188
6,357,581
3,601,393
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
2014
202,723,938
171,747,770
57,981
0
0
3,589
30,914,598
0
198,725,347
6,913,148
156,510,830
4,986,314
30,052,857
945,821
29,107,036
247,649
14,549
0
3,998,591
177,347
0
177,347
0
859,957
859,957
0
859,957
0
0
0
0
0
3,315,981
-32,997
-32,997
-32,997
5,806,911
5,839,908
5,806,911
32,997
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
28,609
0
0
0
0
3,254,375
3,601,393
6,855,768
NIVEL
EJECUCIÓN
EJEC %
2014
100.0
202,638,823
99.9
171,627,987
196.9
114,172
0.0
0
0.0
0
101.1
3,627
99.9
30,893,037
0.0
0
96.8
192,389,860
86.7
5,996,328
95.8
149,907,979
109.7
5,471,663
102.4
30,773,522
95.8
906,329
102.6
29,867,193
89.2
220,786
134.6
19,582
0.0
0
256.3
10,248,963
100.0
177,347
0.0
0
100.0
177,347
0.0
0
74.6
641,664
74.6
641,664
0.0
0
74.6
641,664
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
295.1
9,784,646
100.0
-32,997
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-32,997
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-32,997
0.0
5,806,911
0.0
5,839,908
0.0
5,806,911
0.0
32,997
100.0
28,609
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
298.8
9,723,040
100.0
3,601,393
194.4
13,324,433
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Esvicsac
EJECUCIÓN
2013
MARCO
2014
EJECUCIÓN
2014
VAR %
0
156,924,980
156,924,980
151,371,746
5,553,234
2,847,193
4,346,011
0
179,134,308
179,134,308
168,641,921
10,492,387
649,432
6,407,262
0
169,741,196
169,741,196
157,245,025
12,496,171
2,148,444
5,091,422
0.0
8.2
8.2
3.9
125.0
-24.5
17.2
0
810,943
320,305
-1,149,332
378,771
5,839
11,671
24,705
0
468,000
340,800
3,562,893
240,000
0
11,801
0
0
2,464,317
575,487
7,145,135
116,371
7,812
80,134
11,233
203.9
79.7
-721.7
-69.3
33.8
586.6
-54.5
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
-801,098
-144,116
3,791,092
1,137,328
7,177,951
2,213,442
-656,982
2,653,764
4,964,509
0
-656,982
0
2,653,764
0
4,964,509
-996.0
-1,635.9
-855.7
0.0
-855.7
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Esvicsac
EJECUCIÓN
2013
157,088,200
0
156,454,136
450,758
0
0
183,306
157,174,235
1,701,439
916,260
404,722
380,457
3,452,862
2,668,082
2,010,461
194,842
328,785
30,524
733
102,737
192,603
183,139
174,800
49,226
0
185,012
3,527
0
5,584
0
81,224
0
21,837
63,858
0
8,982
4,224,136
160,776
838,345
308,803
53,856
0
181,686
73,261
244,517
706,405
66,896
0
0
66,896
56,107
1,842,287
33,977
0
0
1,808,310
665,678
16,152
649,526
507,096
228,682
26,367
32,284
219,763
0
219,763
11,671
146,611,353
-86,035
479,690
479,690
0
479,690
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-565,725
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-565,725
3,888,905
384,529
MARCO
2014
174,496,723
0
174,408,440
48,825
0
0
39,458
167,621,138
1,734,475
1,413,530
226,845
94,100
4,384,068
3,197,234
2,424,215
185,930
410,386
35,102
0
141,601
239,335
239,088
148,350
19,668
0
540,393
18,493
0
8,590
0
201,182
0
50,000
202,268
0
59,860
4,293,600
251,644
794,118
932,377
89,513
0
725,467
117,397
225,995
547,381
66,864
0
0
66,864
114,793
1,360,428
42,995
0
0
1,317,433
468,805
15,476
453,329
609,875
243,824
79,684
33,101
253,266
0
253,266
91,673
156,038,642
6,875,585
2,351,736
2,351,736
0
2,351,736
0
0
150,294
0
150,294
0
0
0
0
4,674,143
-27,104
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-27,104
0
0
0
0
0
-27,104
5,806,911
5,834,015
5,806,911
27,104
0
4,647,039
5,505,988
0
EJECUCIÓN
NIVEL
2014
EJEC %
171,747,113
98.4
0
0.0
169,582,367
97.2
114,172
233.8
0
0.0
4,954
0.0
2,045,620
5,184.3
163,583,619
97.6
2,127,691
122.7
1,727,550
122.2
215,981
95.2
184,160
195.7
4,117,928
93.9
3,068,552
96.0
2,337,731
96.4
182,683
98.3
393,711
95.9
36,720
104.6
572
0.0
117,135
82.7
222,366
92.9
169,522
70.9
145,475
98.1
17,624
89.6
0
0.0
494,389
91.5
8,810
47.6
0
0.0
4,772
55.6
0
0.0
201,181
100.0
0
0.0
56,261
112.5
161,854
80.0
6,744
0.0
54,767
91.5
4,435,847
103.3
267,865
106.4
797,064
100.4
654,868
70.2
71,480
79.9
0
0.0
437,979
60.4
145,409
123.9
266,491
117.9
578,054
105.6
66,930
100.1
0
0.0
0
0.0
66,930
100.1
219,927
191.6
1,584,648
116.5
42,501
98.9
0
0.0
0
0.0
1,542,147
117.1
686,730
146.5
18,144
117.2
668,586
147.5
813,591
133.4
227,414
93.3
93,166
116.9
23,506
71.0
469,505
185.4
0
0.0
469,505
185.4
58,369
63.7
151,343,463
97.0
8,163,494
118.7
2,275,277
96.7
2,275,277
96.7
0
0.0
2,275,277
96.7
0
0.0
0
0.0
217,356
144.6
0
0.0
217,356
144.6
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
6,105,573
130.6
-32,997
121.7
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-32,997
121.7
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-32,997
121.7
5,806,910
100.0
5,839,907
100.1
5,806,910
100.0
32,997
121.7
0
0.0
6,072,576
130.7
4,975,393
90.4
215,218
0.0
-6-