Documento 3335511

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2014
Empresa Concesionaria de Electricidad de Ucayali S.A.
(ELECTRO UCAYALI S.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
28.02.1995. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 99.9% y de privados de 0.1%.
Su objeto es realizar actividades de generación,
distribución y transmisión de energía eléctrica.
Su visión es consolidarse como una empresa modelo
eficiente, moderna y responsable
Su misión es contribuir a generar desarrollo económico
y bienestar a la población en toda su área de influencia,
suministrando energía de forma confiable y segura, al
menor costo posible, generando una rentabilidad
atractiva a nuestros accionistas.
En el año 2014, la empresa no se encuentra listando en
la BVL.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana en el año 2014, mostró una caída
respecto a las previsiones realizadas a inicios del año,
explicado principalmente por un bajo crecimiento de la
inversión pública, el decrecimiento del sector minero e
hidrocarburos, pesquero, la coyuntura internacional
desfavorable y el menor crecimiento económico de
China, el principal comprador de commodities y
minerales.
moneda extranjera se ubicó en 0.16%, inferior en 0.01
puntos porcentuales respecto al año anterior (0.15%).
Las reservas internacionales netas (RIN) en el año
2014 alcanzaron los US$ 62,308 MM, inferior en US$
3,355 MM a lo registrado al año 2013 (US$ 65,663 MM).
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 58.58 por barril, menor en 36.2% respecto al año
2013 (US$ 91.94).
El riesgo país promedio en el año 2014, medido por el
spread del EMBIG Perú, fue de 183 pb., 4 pb menos de
lo registrado en el año 2013 (179 pb.).
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al cierre del año 2014,
alcanzó el 0.5% del total de la venta de energía
proyectada a los clientes finales (37,025.70 GWh1). Toda
la energía fue vendida en el mercado regulado.
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
100%
Regulado
El producto bruto interno - PBI del año 2014, registró
un crecimiento 2.35%, inferior en 2.65 puntos
porcentuales respecto al crecimiento registrado al mismo
periodo del año anterior (5.02%), debido principalmente
a la reducción de la actividad pesquera asociado a la
menor captura de anchoveta, las menores exportaciones
de metales y a dificultades para acelerar las inversiones
públicas. La actividad minera se redujo en el transcurso
del año por la menor producción de oro, zinc y cobre.
La tasa de inflación acumulada de los últimos 12
meses alcanzó el 3.22%, situándose por encima del
rango meta del Banco Central de Reserva previsto, entre
1% y 3%, y mayor a la registrada en el año 2013
(2.86%), producto del comportamiento a la alza de los
precios en los alimentos, servicios educativos y tarifas
eléctricas.
Libre
0%
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
operaciones dentro de un área de influencia de 102,411
km², que representa el 8% del territorio nacional.
Operaciones
A fin de suministrar energía en su área de concesión, la
empresa se provee del SEIN mediante contratos
suscritos con las empresas Electroperú y Enersur,
aunado a su generación propia (hidráulica y térmica).
La empresa para el desarrollo de sus operaciones
cuenta con 3 unidades de negocio (Chiclayo, Cajamarca
Centro, y Sucursales).
La potencia instalada de la empresa en el año 2014, fue
de 37 MW y la efectiva de 11 MW.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio
del año 2014 se situó en S/. 2.962 por dólar americano,
reflejando una depreciación del nuevo sol de 6.32%
respecto al Año 2013 (S/. 2.786).
La tasa de interés interbancaria promedio del año
2014 se ubicó en 3.8%, inferior en 7.5% respecto al Año
2013 (4.11%). Por su parte, la tasa interbancaria en
1 Fuente: Osinergmin Diciembre 2014 Tarifas y Mercado Eléctrico.
Electro Ucayali S.A.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2014
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
215 198
2010
244
229
205
2011
264
216
2012
Compra
288
258
231
2013
2014
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinada por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
288.19
(+) Energía generada en centrales propias
8.31
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
3.74
0.06
Energía entregada a distribución
292.72
El coeficiente de electrificación de 90% alcanzado en el
año 2014 le representó a la empresa atender un total de
75,673 clientes.
vinculadas al descuento en la compra del balón de
gas.
 En el mes de mayo, la empresa firmó un Convenio con
Provias Nacional para la reubicación de las
interferencias eléctricas del tramo ampliación de la
segunda calzada de la Carretera Tingo María Aguaytía – Pucallpa
 El MEM emitió la RM N° 529-2013-MEM/DM, de fecha
29.11.2013 que declara en situación excepcional y de
restricción temporal de generación (emergencia) en la
zona de Pucallpa, hasta la puesta en operación
comercial de la Reserva Fría de 40 MW o el
reforzamiento de la Línea 138 kV Aguaytía – Pucallpa
que ampliará la capacidad de 55 MVA hasta 80 MVA,
lo que ocurra primero.
 En diciembre 2014, se ha concluido con el servicio de
Consultoría para el Mapeo de Procesos y Elaboración
del Manual General de Procesos de Electro Ucayali.
El Plan Operativo
El plan operativo en el año 2014 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
99%, siendo el siguiente indicador el que presentó menor
ejecución:
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
75,673
68,155
70,536
89%
90%
63,077
57,667
90%
Evaluación Financiera
94%
89%
2010
2011
Clientes
Pérdidas de Energías Totales (92%), debido a trabajos
pendientes en la remodelación de redes eléctricas en el
Sistema Eléctrico Pucallpa.
2012
2013
2014
Coef. Electrificación
Respecto al año 2014, los activos (S/. 211.5 MM)
disminuyeron en 5%, debido a la incorporación de activo
fijo por los proyectos de inversión.
Entre sus principales clientes figuran Cervecera San
Juan (4.7%), Industrial Ucayali (2.1%) e Industrias Gina
S.A.C. (1.2%)
Activos
(En MM de S/.)
153
152
Logros
68
 En diciembre 2014, se ha concluido el Planeamiento
Eléctrico 2014-2033 de los sistemas de generación,
transmisión y distribución a cargo de las empresas
Cenergia.
Hechos Relevantes
 Mediante AD Nº 009-2013/015-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2014.
 Mediante DS N° 334-2013-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2014 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Resolución N° 211-2014-MEM/DM, se fijó en
32%, el Margen de Reserva del Sistema
Interconectado Nacional para el periodo mayo 2014 abril 2015.
 Mediante Resolución N° 003-2014-OS/GART, 0192014-OS/GART, y 093-2014-OS/GART, se aprobaron
costos administrativos y operativos del FISE para las
empresas de distribución eléctrica para actividades
Electro Ucayali S.A.
60
2013
2014
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 20.7 MM) disminuyeron en 4%, debido
a las menores obligaciones con entidades relacionadas.
El patrimonio (S/. 190.8 MM) fue menor en 5%, debido
a la transferencia de recursos del MEM y
municipalidades provinciales.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
200
18
191
21
4
0
2013
2014
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2014
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 126.2 MM)
se incrementaron en 40%, debido a la mayor venta de
energía proveniente de los clientes del mercado
regulado.
Los gastos de capital (S/. 14.9 MM) se ejecutaron en
84%, explicado por el retraso en sus convocatorias del
programa de inversiones.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
El costo de ventas (S/. 98.1 MM) se incrementó en
31%, debido a la generación adicional de energía.
22.2
17.9
15.0
La utilidad del ejercicio (S/. 4.6 MM) se incrementó en
48%, debido a los mayores ingresos por venta de
energía producto de la mayor demanda e ingresos de
compensación por generación adicional.
14.9
2013
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
126
6.9
3.1
2013
Ingresos
4.6
2014
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ejecutado
El resultado económico (S/. 2.2 MM) se ejecutó en
S/. 4.6 MM por encima de su meta, debido a los retrasos
en el programa de inversiones y las transferencias netas.
90
2.9
2014
Presupuestado
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 11.1 MM) se
ejecutó en 99.5% de su meta programada, debido al
menor gasto en consultorías.
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
La población laboral de la empresa alcanzó 115, mayor
en 3.6% registrado el año anterior.
Población Laboral
Ratios Financieros
Planilla
111
2013
2014
Var.
Liquidez
3.77
2.88

Solvencia
0.11
0.11

El saldo final de caja (S/. 29.9 MM) fue superior a su
marco en S/. 5.1 MM, producto de menores desembolsos
para el programa de inversiones, aunado a mayores
ingresos por venta de energía.
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue mayor en 5.
Evaluación Presupuestaria
Planilla
Los ingresos operativos (S/. 123.2 MM) se ejecutaron
en S/. 3.0 MM por encima de su marco, debido a los
mayores ingresos de compensación por generación
adicional.
En relación al año 2013, los ingresos aumentaron en
28%, explicado ,mayores ingresos de generación
adicional de energía y el incremento de número de
clientes.
(En número)
111
104
101
100
2010
2011
2012
106
2013
2014
En relación al IV Trimestre 2014, presentó un incremento
de 0.2% debido a ajustes propios de los cierres anuales.
Los egresos operativos (S/. 110.5 MM) se ejecutaron
en S/. 5.4 MM por encima de su marco, debido a la
mayor compra de combustible para generación adicional
de energía.
En relación al año 2013, los egresos aumentaron en
25%, explicado por gastos por generación adicional de
energía.
En relación al IV Trimestre 2014, presentó un incremento
de 0.2% debido a ajustes propios de los cierres anuales.
Electro Ucayali S.A.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2014
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
Porcentaje
Porcentaje
S/. / MWh
MW
MW
EJECUCIÓN
2013
5,275
4,282
993
263,623
231,494
231,494
62
70,536
90.17
12.33
378
28
2
MARCO
2014
8,516
4,638
3,878
270,868
243,713
243,713
64
75,084
91.00
11.00
389
28
2
EJECUCIÓN
2014
8,315
4,534
3,781
288,194
257,651
257,651
56
75,673
91.62
11.98
424
37
11
Número
Número
Número
106
5
15
113
4
15
111
4
14
Profesionales
Número
28
35
33
Técnicos
Número
45
46
46
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
13
0
5
5
0
15
126
13
0
4
4
0
16
133
14
0
4
4
0
16
131
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
CONSUMO PROPIO
CLIENTES
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
2.88
3.65
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
5.99
7.81
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
46.24
52.74
100.0%
Incremento de venta de energía a los clientes
Porcentaje
5.42
11.30
100.0%
Indice de pérdidas de energía totales
Porcentaje
11.00
11.98
91.8%
Implementación del Programa de Responsabilidad Social Empresarial
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Percepción del alcance de la misión social de la empresa
Porcentaje
50.77
50.77
100.0%
Número
950.00
5,282.00
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Número de usuarios incorporados por Electrificación Rural
MARCO
2014
3.23
EJECUCIÓN
NIVEL DE
2014
CUMPLIMIENTO
4.64
100.0%
Indice de satisfacción de usuarios con el servico de Energía Eléctrica
Porcentaje
51.57
51.57
100.0%
Descarte de Presencia de Bifenilos Policlorados - PCB
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Horas
20.00
21.25
94.1%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
14.50
14.59
99.4%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
99.1%
Mejora de competencias
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MARCO
EJECUCIÓN
AL 2014
AL 2014
NIVEL
EJECUCIÓN
DIFERENCIA
PART %
ACTIVOS FIJOS (EQUIPOS DE DISTRIBUCIÓN)
3,525,684
3,853,743
109%
328,059
32%
MEJORAMIENTO DE OBRAS TRANSFERIDAS POR EL GOB REGIONAL
2,613,952
3,496,371
134%
882,419
29%
AMPLIACION Y MODERNIZACION DE LA SUBESTACION DE POTENCIA PUCALLPA
2,407,303
2,529,967
105%
122,664
21%
CONSTRUCCION DE LA LINEA DE TRANSMISION 60 KV SET PARQUE INDUSTRIAL
1,395,243
1,187,874
85%
-207,369
10%
PROYECTO DE ELECTRIFICACION (ESTUDIOS)
1,027,073
743,287
72%
-283,786
6%
OTROS
4,030,745
229,774
6%
-3,800,971
2%
TOTAL
15,000,000
12,041,016
80%
-2,958,984
100%
Electro Ucayali S.A.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2014
Estado de Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedad, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2013
MARCO
2014
31,458,273
0
11,275,352
13,279,841
36,000
11,692,328
0
0
0
422,253
0
68,164,047
0
0
0
0
0
0
0
152,918,708
26,453
522,997
0
153,468,158
221,632,205
47,318,958
0
0
0
0
4,518,283
2,418,238
10,495,613
0
0
0
625,397
0
18,057,531
0
0
0
0
0
125,266
0
0
0
3,420,120
3,545,386
21,602,917
0
140,621,889
0
77,023,150
0
0
381,624
-17,997,375
0
200,029,288
221,632,205
47,318,958
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
2014
24,832,292
0
8,697,944
8,395,165
33,900
12,789,013
0
0
0
1,272,987
0
56,021,301
0
0
0
0
0
0
0
162,621,670
0
522,997
0
163,144,667
219,165,968
44,462,852
0
0
0
0
3,907,159
1,588,722
2,174,642
0
0
0
947,960
0
8,618,483
0
0
0
0
0
125,266
0
0
0
3,773,647
3,898,913
12,517,396
0
140,621,889
0
77,303,150
0
0
381,624
-11,658,091
0
206,648,572
219,165,968
44,462,852
VAR %
29,936,313
0
15,335,665
5,473,019
258,328
7,819,545
0
0
0
850,905
0
59,673,775
0
0
0
0
0
0
0
147,956,843
0
3,866,061
0
151,822,904
211,496,679
91,956,372
0
0
0
0
8,550,137
7,164,087
3,504,162
0
0
0
1,485,855
0
20,704,241
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20,704,241
0
140,621,889
0
80,084,958
0
0
381,624
-30,296,033
0
190,792,438
211,496,679
91,956,372
-4.8
0.0
36.0
-58.8
617.6
-33.1
0.0
0.0
0.0
101.5
0.0
-12.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-3.2
-100.0
639.2
0.0
-1.1
-4.6
94.3
0.0
0.0
89.2
196.3
-66.6
0.0
0.0
0.0
137.6
0.0
14.7
0.0
0.0
0.0
0.0
-100.0
0.0
0.0
0.0
-100.0
-100.0
-4.2
0.0
0.0
4.0
0.0
0.0
0.0
68.3
0.0
-4.6
-4.6
94.3
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2013
91,306,976
87,782,806
735,071
0
0
0
0
2,789,099
88,406,610
66,981,133
6,587,941
7,706,200
3,116,198
2,233,713
882,485
1,913,716
36,003
2,065,419
2,900,366
16,185,099
9,823,935
0
6,361,164
14,976,908
14,743,436
12,306,988
2,436,448
0
233,472
-79,128
373,232
452,360
4,029,429
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,029,429
27,428,844
31,458,273
MARCO
2014
115,820,702
106,767,846
897,463
0
0
8,111,112
0
44,281
104,950,006
78,917,734
7,576,636
12,813,236
4,068,937
2,944,228
1,124,709
1,520,070
53,393
0
10,870,696
0
0
0
0
17,826,091
14,973,747
11,460,873
3,512,874
0
2,852,344
329,415
1,971,815
1,642,400
-6,625,980
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-6,625,980
31,458,273
24,832,293
EJECUCIÓN
NIVEL
2014
EJEC %
118,974,056
102.7
111,388,311
104.3
888,112
99.0
0
0.0
0
0.0
6,655,190
82.1
0
0.0
42,443
95.8
109,998,419
104.8
83,527,874
105.8
7,469,632
98.6
12,719,303
99.3
4,090,686
100.5
2,923,086
99.3
1,167,600
103.8
2,124,797
139.8
66,127
123.8
0
0.0
8,975,637
82.6
706,796
0.0
0
0.0
0
0.0
706,796
0.0
14,866,448
83.4
12,014,104
80.2
8,173,829
71.3
3,840,275
109.3
0
0.0
2,852,344
100.0
3,662,055
1,111.7
3,662,135
185.7
80
0.0
-1,521,960
23.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-1,521,960
23.0
31,458,273
100.0
29,936,313
120.6
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIA (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electro Ucayali S.A.
EJECUCIÓN
2013
MARCO
2014
EJECUCIÓN
2014
VAR %
0
90,085,356
90,085,356
75,012,679
15,072,677
14,034,093
5,435,007
0
107,951,441
107,951,441
87,924,146
20,027,295
19,325,625
5,932,765
0
126,221,494
126,221,494
98,142,914
28,078,580
15,147,754
7,206,690
0.0
40.1
40.1
30.8
86.3
7.9
32.6
0
7,289,254
0
2,892,831
1,062,832
3,194
40,640
59,632
0
11,606,468
0
6,375,373
1,159,552
0
15,226
34,913
0
1,133,054
0
6,857,190
1,241,781
8,226
6,391
39,003
-84.5
0.0
137.0
16.8
157.5
-84.3
-34.6
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
3,858,585
765,123
7,484,786
1,014,600
8,061,803
3,488,849
3,093,462
6,470,186
4,572,954
0
3,093,462
0
6,470,186
0
4,572,954
108.9
356.0
47.8
0.0
47.8
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2014
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de la Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Electro Ucayali S.A.
EJECUCIÓN
2013
96,186,239
0
89,384,040
1,066,024
0
4,353,442
1,382,733
88,163,156
68,402,335
68,163,787
198,952
39,596
7,715,229
5,800,842
4,170,921
462,109
859,627
244,315
47,280
16,590
465,748
434,848
88,550
118,918
0
806,323
247,915
55,276
81,000
51,734
131,397
0
37,997
0
0
201,004
8,307,868
258,481
917,487
614,086
185,250
220,062
208,774
0
2,509,081
36,105
1,190,853
953,482
0
237,371
127,135
2,654,640
24,964
0
0
2,629,676
2,075,943
10,442
2,065,501
1,328,350
863,807
123,313
6,000
335,230
0
335,230
100,273
233,158
8,023,083
14,976,908
14,743,436
12,306,988
2,436,448
0
233,472
16,185,099
9,823,935
0
6,361,164
10,321
462,681
452,360
9,241,595
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9,241,595
9,668,445
0
MARCO
2014
120,167,804
0
107,635,902
1,159,553
0
6,021,090
5,351,259
105,025,224
78,302,346
78,069,826
187,993
44,527
8,704,456
6,612,283
4,800,971
557,387
935,765
245,808
28,808
43,544
502,217
487,338
96,600
136,000
0
870,018
259,187
73,261
125,870
64,466
126,516
0
48,948
0
0
171,770
14,258,157
402,474
834,699
964,099
250,367
595,819
117,913
0
3,553,165
5,047,537
1,224,942
958,570
0
266,372
122,294
2,108,947
32,064
0
0
2,076,883
2,314,945
11,008
2,303,937
1,239,543
815,281
202,980
6,000
215,282
0
215,282
32,523
173,254
15,142,580
17,879,797
15,000,000
11,474,316
3,525,684
0
2,879,797
0
0
0
0
329,415
1,971,815
1,642,400
-2,407,802
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,407,802
0
11,128,541
0
EJECUCIÓN
NIVEL
2014
EJEC %
123,204,200
102.5
0
0.0
111,204,801
103.3
1,247,651
107.6
0
0.0
3,774,051
62.7
6,977,697
130.4
110,463,871
105.2
82,812,968
105.8
82,591,953
105.8
178,699
95.1
42,316
95.0
8,706,346
100.0
6,642,586
100.5
4,809,016
100.2
550,341
98.7
950,693
101.6
243,288
99.0
29,762
103.3
59,486
136.6
509,873
101.5
486,447
99.8
96,600
100.0
125,853
92.5
0
0.0
844,987
97.1
255,032
98.4
73,261
100.0
125,870
100.0
53,605
83.2
126,516
100.0
0
0.0
48,948
100.0
0
0.0
0
0.0
161,755
94.2
14,923,636
104.7
427,020
106.1
696,117
83.4
919,810
95.4
250,118
99.9
528,329
88.7
141,363
119.9
0
0.0
3,526,933
99.3
5,186,846
102.8
1,225,637
100.1
953,484
99.5
0
0.0
272,153
102.2
110,465
90.3
2,830,808
134.2
28,357
88.4
0
0.0
0
0.0
2,802,451
134.9
2,489,937
107.6
11,185
101.6
2,478,752
107.6
1,312,659
105.9
857,955
105.2
193,512
95.3
6,000
100.0
255,192
118.5
0
0.0
255,192
118.5
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139.6
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