Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Norte S.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Norte S.A.
(ELECTRONORTE S.A.)
La Empresa
ELECTRONORTE S.A. es una empresa pública de
derecho privado de la Corporación FONAFE, constituida
como Sociedad Anónima el 21 de Diciembre de 1983.
Tiene participación de privados en un 0.006%.
Su Objeto es realizar todas las actividades propias del
servicio público de electricidad dentro de su área de
concesión que comprende algunas provincias de los
departamentos de Lambayeque, Cajamarca y
Amazonas. En menor medida desarrolla actividades de
generación en localidades aisladas.
Su Misión es atender las necesidades de nuestros
Clientes con una oferta de servicios que contribuya a
mejorar su calidad de vida, con el apoyo de los recursos
humanos más calificados y desempeñando nuestras
tareas con seguridad, preservando el medio ambiente e
incorporando permanentemente nuevas tecnologías para
la prestación de un servicio confiable y rentable.
Su Visión es ser reconocidos como una empresa de
distribución eléctrica de excelencia, que brinda servicios
de calidad a sus clientes, e incentiva y premia la
creatividad y desempeño de sus trabajadores.
Entorno Económico
su parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se
ubicó en 10.538%, mayor en 8 pb. al nivel situado a
diciembre del año 2007 (10.453%).
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 1.86% del total de
la venta de energía a los clientes finales en el año 2008
(27,277 GWh1).
Estructura de la venta de energía
Regulado
El Tipo de Cambio Bancario promedio (compra-venta)
por dólar al mes de Diciembre se ubicó en S/. 3.114 por
dólar, mostrando una apreciación de 4% respecto al año
2007 (S/. 2.981 por dólar). Observándose en los últimos
meses una ligera reversión de la tendencia influenciada
por la mayor volatilidad del mercado internacional.
El Producto Bruto Interno-PBI, registró una tasa de
crecimiento del 9.8%, superior en 0.9 puntos respecto al
índice registrado el año 2007 (8.9%).
La Tasa de Interés promedio mensual del mercado
interbancario se situó en 6.535%, superior en 155 pb.
respecto al nivel registrado en el año 2007 (4.99%). Por
Electronorte S.A.
Libre
Operaciones
La Potencia Instalada de Electronorte es de 8.2 MW y la
Efectiva de 7.3 MW.
La empresa tiene cinco Unidades de Negocio (Chiclayo,
Jaén, Chachapoyas, Cajamarca Centro, y Sucursales).
Compra y Venta de Energía
Durante el año 2008, se presentó un resquebrajamiento
del sistema financiero internacional, el mismo que se
acrecentó a finales de año, teniendo un afecto leve en la
economía nacional, lo cual se reflejo en la continuidad de
las cifras favorables de los principales indicadores
macroeconómicos, impulsado básicamente por el
dinamismo de la demanda interna.
La Tasa de Inflación acumulada durante el año 2008
alcanzo 6.65%; superior a la registrada el año anterior
(3.9%), y del rango máximo establecido por el BCRP
(3%), explicada principalmente por la incidencia de la
crisis del sistema financiero internacional.
6%
94%
(En GWh)
538
478
426
376
337
504
447
400
352
314
2004
2005
2006
Compra
2007
2008
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo distribuida de la siguiente manera:
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía Disponible
GWh
538.47
21.78
6.40
0.54
553.32
Tiene un total de 259,734 clientes al cierre del 2008. Los
principales clientes de la empresa se encuentran
empresas agroindustriales, molinos, hieleras y de agua
potable. Asimismo, presenta un coeficiente de
electrificación de 57.1%.
FUENTE: OSINERGMIN, Informe Ejecutivo Tarifas y Mercado
Eléctrico - Noviembre 2008
1
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008
N° de Clientes
259,734
247,394
235,123
218,349
226,206
El Patrimonio (S/. 168.3 MM) se redujo en 5% debido a
menores Resultados Acumulados. El Aporte de Capital
registrado en el Capital Adicional pasó a formar parte del
Capital Social.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
176
149
2004
2005
2006
Clientes
2007
168
151
149
2008
62
55
42
33
El Plan Operativo
El Plan Operativo alineado al Plan Estratégico de la
empresa alcanzó un cumplimiento del 95%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
Número de Clientes Nuevos: Se debe al no ingreso de
clientes por proyectos de terceros, así como de
Electronorte.
Precio Real de Compra sobre Precio Regulado: No se ha
logrado el nivel esperado debido a los excesos ocurridos
en las barras de compra como las de Chiclayo Oeste y
Jaén.
2004
22
2005
P. Corriente
68
55
17
15
17
2006
2007
2008
P. No Corriente
Patrimonio
Las Ventas (S/. 160.6 MM) registran un incremento de
13% respecto al año anterior, principalmente por el
crecimiento del mercado y de la demanda. La Utilidad
Neta (S/. 13.5 MM) creció en 41%, en parte porque la
Utilidad Operativa (S/. 25.8 MM) lo hizo en 32%, a pesar
del incremento de los Costos Operacionales en S/. 11.3
MM.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
13
10
8
Hechos Relevantes
6
 El número de reclamos ingresados y declarados
fundados ha disminuido durante el trimestre,
evidenciando una mejora en el servicio al cliente.
 Existen nuevos clientes mayores, además de algunas
ampliaciones de potencia por parte de los ya
existentes.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2007, los Activos (S/. 253.0 MM)
aumentaron en 3%, principalmente por el incremento de
obras en proceso, a la nueva maquinaria y otras
unidades de explotación adquirida, y a los pagos a
cuenta del Impuesto a la Renta de Tercera Categoría.
2004
6
2005
2006
2007
2008
El Saldo Final de Caja (S/. 4.5 MM) se ejecutó con
S/. 4.0 MM más de lo presupuestado, debido a que se
ejecutaron S/. 5.6 MM menos para el pago del Servicio
de la Deuda. El Flujo Operativo (S/. 22.9 MM) se ejecutó
al 86% de la meta esperada debido principalmente a la
existencia de clientes que difieren pagos y a los menores
ingresos por la venta de servicios complementarios.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente gráfico:
Ratios
0.79
Activos
0.76
(En MM de S/.)
27
36
43
0.65
43
52
0.65
0.69
0.50
0.50
197
189
188
203
0.52
201
0.40
2004
2005
Liquidez
2004
2005
2006
No Corriente Corriente
2007
0.53
2006
2007
2008
Solvencia
2008
Evaluación Presupuestal
Los Pasivos (S/. 84.7 MM) aumentaron en 21%,
principalmente por las mayores obligaciones con
proveedores, sobretodo de energía, por contribuciones
reembolsables y por tributos y contribuciones sociales
que han aumentado.
Electronorte S.A.
Los Ingresos Operativos (S/. 164.8 MM) se ejecutaron
cerca del 100% de su meta, presentando la mayor
variación en Ventas de Servicios por el efecto de la
menor tarifa registrada a pesar del incremento en el
consumo de energía por parte de los clientes.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008
En relación al año 2007, los Ingresos se incrementaron
en 11% como consecuencia de la mayor facturación por
venta de energía.
El Resultado Económico (S/. - 2.1 MM) fue inferior en
S/. 10.2 MM por el menor Resultado de Operación y por
no haber recibido el Aporte de Capital programado.
En comparación a la Evaluación al IV Trimestre, los
Ingresos no tuvieron variación alguna.
El Gasto Integrado de Personal - GIP (S/. 20.7 MM) se
ejecutó al 91%, presentando las mayores variaciones en
Básica debido a ciertos puestos, sobretodo de dirección,
que aún permanecen vacante.
Los Egresos Operativos (S/. 148.2 MM) se ejecutaron en
6% sobre su meta, principalmente por la mayor ejecución
de los rubros de los Servicios Prestados por Terceros,
sobretodo en servicios comerciales como la
contrastación de medidores y en los mantenimientos y
reparaciones de equipos. Además, se tuvieron mayores
pagos de impuestos y contribuciones.
La población laboral determinada por los trabajadores
contratados por planilla, servicios de terceros y locación
de servicios alcanzó a 270 trabajadores.
Población Laboral
En relación al año 2007, los Egresos se incrementaron
en 14% como consecuencia principalmente de la mayor
compra de energía para distribución, así como por otros
Servicios Prestados por Terceros.
En comparación a la Evaluación al IV Trimestre, los
Egresos tuvieron una variación positiva de S/. 1.1 MM
debido a una corrección en las cifras de Impuesto a la
Renta y Participaciones.
Los Gastos de Capital (S/. 18.6 MM) se ejecutaron al
100%, con una ligera diferencia que superó de lo
programado en S/. 23,872. Los principales proyectos se
encuentran en los rubros de Ampliación y Remodelación
de redes.
Planilla
224
Servicios de
Terceros
46
Pensionistas: 11
El número de trabajadores en planilla permaneció igual
respecto al año 2007.
Planilla
253
240
237
Gastos de Capital
19.0
(En MM de S/.)
18.8
17.9
15.9
16.0
15.0
17.8
18.6 18.6
2005
2006
Presupuestado
Electronorte S.A.
224
2007
2008
14.3
2004
2004
224
2007
2005
2006
2008
Ejecutado
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008
Anexos
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE DISPONIBILIDAD DE PLANTA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACION
PERDIDAS DE ENERGIA ELECTRICA (Técnicas y no tecnicas)
COMPRAS DE COMBUSTIBLE ( Para Generación)
Residual 500
Residual 6
Diesel
PRECIO DE COMBUSTIBLE Residual 500
PRECIO DE COMBUSTIBLE Residual 6
PRECIO DE COMBUSTIBLE Diesel 2
PARTICIPACION DE MERCADO
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
INDICE DE MOROSIDAD (Con cartera refinanciada)
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Regimen 20530
Prácticantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
MW
MW
En Número
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Galones
Galones
Galones
Galones
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Porcentaje
Número
Porcentaje
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
2007
18,683
17,917
766
597
477,901
5,296
490,691
447,432
418,890
28,542
0
316.70
8.1
6.2
247,394
94.99%
54.41%
8.82%
87,500
MARCO
2008
22,052
21,458
594
704
525,630
6,218
540,760
494,169
465,461
28,708
0
315.10
8.7
8.3
274,294
90.00%
60.69%
8.62%
87,425
EJECUCIÓN
2008
21,780
20,831
949
537
538,471
6,398
553,316
504,246
473,569
30,677
0
318.58
8.2
7.3
259,734
94.17%
57.09%
8.87%
98,930
87,500
87,425
98,930
6.86
1.99%
920
8.3%
6.59
2.00%
1,566
8.3%
7.21
2.00%
931
7.4%
224
3
25
56
89
51
0
47
47
11
11
1
283
237
4
24
71
89
49
0
20
20
11
11
0
268
224
4
25
55
90
50
0
46
46
11
11
0
281
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Rentabilidad Patrimonial
Puntualidad de Pago
Número de Nuevos Clientes
Rotación de Cuentas por Cobrar Comerciales
Margen Operativo
Precio real de compra de energía sobre Precio real de compra regulado
Gasto de Venta y Administrativo sobre Costo del Servicio
Coeficiente de Electrificación
Pérdidas de Distribución
Aplicación de Encuesta
Electronorte S.A.
UNIDAD DE
MEDIDA
%
%
Número
Días
%
%
%
%
%
%
NIVEL DE
EJECUCIÓN
CUMPLIMIENTO
2008
7.15
8.24
100.0%
78.07
77.28
99.0%
13,127.00
12,339.00
94.0%
44.00
42.00
100.0%
15.10
17.73
100.0%
-0.24
-0.35
68.6%
35.06
34.90
100.0%
60.69
57.09
94.1%
8.75
8.87
98.6%
82.40
83.12
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
95.4%
MARCO
2008
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2007
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
MARCO
2008
EJECUCIÓN
2008
RUBRO
6,933,926
0
20,503,024
0
7,635,888
4,560,813
0
0
3,818,740
0
43,452,391
502,176
0
23,339,152
0
2,608,320
5,821,540
0
0
10,601,809
0
42,872,997
4,474,526
0
25,600,371
0
10,555,813
5,641,740
0
0
5,667,802
0
51,940,252
0
261,479
0
0
0
0
0
182,285,734
1,462,540
18,266,727
0
472,460
202,748,940
246,201,331
0
0
643,561
0
0
0
0
0
183,871,996
2,731,794
18,266,727
0
859,666
206,373,744
249,246,741
0
0
168,022
0
0
0
0
0
194,239,533
1,919,721
4,063,627
0
671,971
201,062,874
253,003,126
0
148,211
15,912,883
17,333,154
2,426,474
0
17,277,520
2,110,023
0
55,208,265
0
2,246,330
19,068,318
0
0
24,912,521
0
0
46,227,169
0
14,970,508
22,513,734
0
1,865,806
26,629,079
2,060,558
0
68,039,685
14,813,678
0
0
0
0
0
0
14,813,678
70,021,943
0
0
0
0
12,249,661
0
0
12,249,661
58,476,830
4,083,039
0
0
4,056,924
0
8,557,278
0
16,697,241
84,736,926
243,756,870
0
15,959,466
0
0
0
-83,536,948
0
176,179,388
246,201,331
0
249,756,870
0
11,959,466
0
0
0
-70,946,425
0
190,769,911
249,246,741
0
249,756,870
0
9,959,466
0
0
0
-91,450,136
0
168,266,200
253,003,126
0
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
Otros Ingresos Operacionales
TOTAL INGRESOS BRUTOS
Costo de Ventas
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administracion
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participación en los Result. de Partes Relacionad. por
Metod. Participación
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros
Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS,
PARTICIPACIONES E IMPUEST
Participaciones
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES
CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
Depreciacion
Amortización
Electronorte S.A.
EJECUCIÓN
2007
MARCO
2008
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiamiento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2007
175,570,196
142,535,740
1,150,162
0
0
0
26,440,149
5,444,145
143,775,584
101,476,306
10,119,078
18,206,356
10,189,241
8,661,188
1,528,053
3,531,704
252,899
0
0
31,794,612
8,000,000
8,000,000
0
0
17,547,413
17,547,413
17,547,413
0
0
0
0
0
0
22,247,199
-16,159,981
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-16,159,981
0
0
0
0
0
-16,159,981
25,822,207
41,982,188
40,075,706
1,906,482
940,908
0
0
0
0
5,146,310
1,787,616
6,933,926
MARCO
2008
194,417,425
158,586,549
1,092,866
0
0
0
29,174,534
5,563,476
167,867,304
105,849,731
10,290,449
22,316,555
23,052,340
21,236,694
1,815,646
6,038,465
319,764
0
0
26,550,121
2,000,000
2,000,000
0
0
22,149,346
22,149,346
22,149,346
0
0
0
0
0
0
6,400,775
-11,465,225
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-11,465,225
0
0
0
0
0
-11,465,225
17,772,314
29,237,539
27,795,456
1,442,083
1,372,797
0
0
0
0
-6,437,247
6,939,424
502,177
EJECUCIÓN
2008
193,929,201
157,962,660
952,992
0
0
0
29,146,237
5,867,312
171,009,822
109,106,093
9,972,845
24,117,742
21,132,746
19,173,941
1,958,805
6,330,856
349,540
0
0
22,919,379
0
0
0
0
18,953,748
18,953,748
18,953,748
0
0
0
0
0
0
3,965,631
-5,057,731
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-5,057,731
0
0
0
0
0
-5,057,731
18,600,000
23,657,731
22,780,893
876,838
1,372,797
0
0
0
0
-2,464,897
6,939,424
4,474,527
EJECUCIÓN
2008
141,690,899
8,683,211
150,374,110
109,811,152
0
109,811,152
40,562,958
10,222,741
8,317,239
0
2,011,130
4,442,776
19,591,332
1,532,405
2,490,397
152,160,192
9,040,313
161,200,505
118,395,855
0
118,395,855
42,804,650
11,219,440
8,615,410
0
2,220,768
4,775,879
20,414,689
1,477,704
1,035,757
160,643,606
8,417,935
169,061,541
121,123,078
0
121,123,078
47,938,463
10,368,653
9,087,217
0
2,881,130
5,548,714
25,815,009
1,410,453
1,387,444
0
0
0
0
0
0
18,633,340
20,856,636
25,838,018
1,354,909
7,722,978
1,235,055
7,030,960
1,845,070
10,516,897
9,555,453
12,590,621
13,476,051
0
0
0
9,555,453
9,919,959
707,954
12,590,621
705,651
9,918,960
13,476,051
9,741,762
615,162
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Donaciones
1.6 Ingresos Extraordinarios
1.6.1 Del ejercicio
1.6.2 De ejercicios anteriores
1.7 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a la Renta
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Participacion Trabajadores D.Legislativo N. 892
2.9 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiamiento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiamiento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Electronorte S.A.
EJECUCIÓN
2007
149,130,049
0
141,793,572
1,150,162
0
0
742,171
742,171
0
5,444,144
130,400,666
84,016,460
83,491,038
525,422
0
9,940,711
7,945,022
5,428,675
615,982
1,012,532
186,588
128,459
572,786
600,387
654,969
0
117,571
0
622,762
0
52,165
266,067
88,214
120,000
0
59,577
0
36,739
19,040,941
2,753,284
411,603
784,657
156,811
126,134
222,806
278,906
4,068,783
1,691,326
717,265
509,213
0
208,052
159,991
8,454,032
37,716
2,904,028
4,004,061
1,508,227
9,819,315
7,722,978
330,104
1,766,233
1,282,601
514,005
176,675
0
591,921
585,605
6,316
622,954
4,322,775
4,266,547
56,228
1,354,909
0
18,729,383
17,845,795
17,845,795
17,845,795
0
0
0
8,000,000
8,000,000
0
0
0
0
0
8,883,588
-16,159,977
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-16,159,977
0
0
0
0
0
-16,159,977
25,822,207
41,982,184
40,038,020
1,944,164
1,787,616
-5,488,773
19,150,718
MARCO
2008
165,242,892
0
158,586,549
1,092,868
0
0
0
0
0
5,563,475
140,486,929
90,311,778
89,825,458
486,320
0
12,729,772
10,142,549
6,909,690
632,120
1,412,025
271,282
224,669
692,763
940,302
807,906
0
90,158
0
748,857
0
52,160
354,336
100,507
75,000
0
100,000
0
66,854
20,516,795
2,757,210
385,702
857,220
247,218
192,502
275,000
142,500
4,136,319
1,889,826
815,694
568,089
0
247,605
250,359
9,424,465
41,384
2,230,409
5,239,194
1,913,478
9,322,315
7,030,960
309,431
1,981,924
1,347,093
500,131
225,996
0
620,966
613,066
7,900
506,313
4,517,808
4,394,384
123,424
1,235,055
0
24,755,963
18,612,897
18,612,897
18,612,897
0
0
0
2,000,000
2,000,000
0
0
0
0
0
8,143,066
-11,465,226
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-11,465,226
0
0
0
0
0
-11,465,226
17,772,314
29,237,540
27,795,454
1,442,086
3,322,160
0
22,752,735
EJECUCIÓN
2008
164,782,967
0
157,962,661
952,992
0
0
0
0
0
5,867,314
148,227,044
92,670,726
92,253,379
417,347
0
9,905,049
7,950,746
5,478,106
641,569
1,023,620
196,967
188,081
422,403
610,338
654,994
0
90,772
0
598,199
0
64,051
278,624
68,661
16,875
0
99,568
0
70,420
23,176,632
2,976,971
470,155
966,165
288,223
246,230
307,453
124,259
4,689,372
2,423,815
776,687
548,987
0
227,700
286,175
10,587,292
43,267
2,217,737
5,941,084
2,385,204
12,927,027
10,516,897
302,537
2,107,593
1,331,041
436,566
212,792
0
681,683
678,121
3,562
839,659
5,531,840
5,397,504
134,336
1,845,070
0
16,555,923
18,636,769
18,636,769
18,636,769
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2,080,846
-5,057,730
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-5,057,730
0
0
0
0
0
-5,057,730
18,600,000
23,657,730
22,780,893
876,837
6,933,926
-204,650
20,740,902
-6-