SISTEMA INTEGRADO DE MEJORA CONTINUA INSTITUCIONAL FORMATO: PUNTO DE EQUILIBRIO OPERATIVO CÓDIGO: F021-09; Versión: 01; Fecha: Julio 30 de 2012 PROCESO: EJECUCION DE SERVICIOS COMPLEMENTARIOS PROCEDIMIENTO: EMPRENDIMIENTO Y EMPRESARISMO HOJA DE COSTOS MICROEMPRESA AREA TÉCNICA / OPERACIONES 1. Localización general y específica de la empresa. (Elaborar plano de la distribución física de la empresa) 2. Estimación de requerimientos de espacio: área………………………..m2. 3. Listado de equipos requeridos y su valor en pesos ($). EMPRESA: 1. INVERSION EN ACTIVOS FIJOS 1.1 EQUIPO, COMPUTADORES Y HERRAMIENTAS DESCRIPCION RECURSOS PROPIOS COSTO COSTO TOTAL CANTIDAD UNITARIO (1) RECURSOS DE CREDITO COSTO COSTO TOTAL CANTIDAD UNITARIO (1) DEPRECIACION MENSUAL 3/12 0 1 $0 $0 0 1 $0 $0 0 1 $0 $0 0 1 $0 $0 0 1 $0 $0 0 1 $0 $0 0 1 $0 $0 0 1 $0 $0 1 $0 $0 $0 $0 VIDA DEPRECIACION UTIL (2) ANUAL 1/2=3 DEPRECIACION MENSUAL 3/12 0 Subtotal : VIDA DEPRECIACION UTIL (2) ANUAL 1/2=3 $0 0 $0 $0 $0 1.2 MAQUINARIA Y VEHICULOS PRODUCTIVOS DESCRIPCION CANTIDAD Subtotal : RECURSOS PROPIOS COSTO COSTO TOTAL UNITARIO (1) RECURSOS DE CREDITO COSTO COSTO TOTAL UNITARIO (1) CANTIDAD 1 0 1 $0 $0 1 0 1 $0 $0 1 0 1 $0 $0 1 0 1 $0 $0 1 0 1 $0 $0 $0 $0 VIDA DEPRECIACION UTIL (2) ANUAL 1/2=3 DEPRECIACION MENSUAL 3/12 5 0 $0 $0 $0 $0 1.3 MUEBLES Y ENSERES Y BIENES RAICES PRODUCTIVOS DESCRIPCION CANTIDAD RECURSOS PROPIOS COSTO COSTO TOTAL UNITARIO (1) RECURSOS DE CREDITO COSTO COSTO TOTAL UNITARIO (1) CANTIDAD 0 1 $0 $0 0 1 $0 $0 0 1 $0 $0 0 1 $0 $0 0 1 $0 $0 0 1 $0 $0 0 1 $0 $0 0 1 $0 $0 0 1 $0 $0 $0 $0 $0 $0 Subtotal : $0 $0 $0 $0 Total: Inversión Activos Fijos $0 $0 $0 $0 $0 FORMATO GUÍA DE NEGOCIOS PARA EMPRENDEDORES Código: F014-09; Versión: 01 Pagina 2 de 9 4. Defina sus costos y Gastos fijos _________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________ EMPRESA: PRESUPUESTO DE COSTOS Y GASTOS FIJOS (MENSUAL) PRESUPUESTO DE COSTOS Y GASTOS FIJOS (MENSUAL) MES 1 C O S T O S MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 AÑO 1 MANO DE OBRA $0 PRESTAC IONES SOC IALES $0 ARRIENDO $0 SERVIC IOS PUBLIC OS PRODUC TIVOS DEPREC IAC ION Maquinaria y Equipo $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 MANTENIMIENTO $0 OTROS SUB TOTAL $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 ADMINISTRADOR $0 Auxiliar de Administrador y SEC RETARIA $0 PRESTAC IONES SOC IALES $0 ARRIENDO $0 SERVIC IOS PUBLIC OS NO PRODUC TIVOS $0 ASESORIA C ONTABLE $0 OTRAS ASESORIAS DEPREC IAC ION Muebles y Enseres G A S T O S $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 GASTOS BANC ARIOS $0 C AFETERIA Y ASEO $0 PAPELERIA $0 UTILES DE OFIC INA $0 VIGILANC IA - ALARMA TELESENTINEL $0 SEGUROS $0 POLIZAS DE GARANTIA $0 SEGURIDAD SUB TOTAL $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 SUELDO VENDEDORES $0 PRESTAC IONES SOC IALES $0 GASTOS DE VENTA Y REPRESENTAC ION SUB TOTAL $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 PUBLIC IDAD $0 PROMOC ION SUB TOTAL $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 PREOPERATIVOS $0 $0 SUB TOTAL $0 SUB TOTAL C OSTOS Y GASTOS FIJOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 INTERESES (Costos Financieros) $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 TOTAL COSTOS Y GASTOS FIJOS 4.1. Defina los gastos del negocio y los gastos personales. FORMATO GUÍA DE NEGOCIOS PARA EMPRENDEDORES Código: F014-09; Versión: 01 Pagina 3 de 9 GASTOS. MENSUALES FAMILIARES SUELDO MENSUAL Sueldo Gerente Alimentación Arriendos Transporte Educación Salud Servicios Otros TOTAL TOTAL 5. Defina el Costo Variable de Producción para cada producto _________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________ COSTOVARIABLE PARA PRODUCCION Y SERVICIOSNOMBRE DEL PRODUCTO Nº 1. PRECIO DE VENTA UNIDAD DE COSTEO UNIDAD DE MATERIAS PRIMAS MEDIDA Nombre: UNIDAD COSTO UNIDAD 0 0 0 0 0 0 0 GASTOS VARIABLES (X% DEL PRECIO DE VENTA) UNIDAD VENDIDA 0 0 0 0 0 0 0 (precio del mercado) (unidad,kilos,toneladas) UNIDADES UTILIZADAS COSTO TOTAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $ 0,00 $ 0,00 TOTAL COSTO PRIMO 6. Defina el margen de contribución para cada producto _________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________ FORMATO GUÍA DE NEGOCIOS PARA EMPRENDEDORES Código: F014-09; Versión: 01 Pagina 4 de 9 RESUMEN DE MARGEN DE CONTRIBUCIÓN POR PRODUCTO PRECIO COSTO MARGEN DE DE VARIABLE CONTRIBUCION VENTA (2) 1 - 2 =(3) (1) PRODUCTO % DE COSTO 2/1 % DE MARGEN DE CONTRIBUCION 3/1 _________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________ 7. Defina la proyección mensual de ventas para cada producto: _________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________ PROYECCIONES DE VENTAS PRESUPUESTO ANUAL PRODUCTO JUL MES 1 AGO MES 2 SEP MES 3 OCT MES 4 NOV MES 5 DIC MES 6 ENE MES 7 FEB MES-8 MAR MES-9 ABR MAY JUN TOTAL MES-10 MES-11 MES-12 AÑO 1 CLIENTES UNIDADES VENDIDAS PRECIO SUBTOTAL $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 8. Defina el margen de contribución de la empresa _________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________ FORMATO GUÍA DE NEGOCIOS PARA EMPRENDEDORES Código: F014-09; Versión: 01 Pagina 5 de 9 DETERMINACION DE MARGEN DE CONTRIBUCIÓN DE LA EMPRESA PRODUCTO PROYECCION DE VENTA PRECIO DE PERIODO VENTA (1) (2) COSTO VARIABLE (3) MARGEN DE VENTAS CONTRIBUCI ESPERADAS ON 2-3=(4) 1X2=(5) S TOTAL VENTAS PORCENTAJE DE PARTICIPACIO N EN VENTAS 5/S X 100=(6) $0 % DE MARGEN DE CONTRIBUCI ON 4/2 X 100 =(7) 100% MARGEN DE CONTRIBUCIO N PROMEDIO PONDERADO 6X7/100 0% 9. Defina la utilidad mensual proyectada al primer año del proyecto _________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________ P Y G MENSUAL PROYECTADO MES MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 10 MES 11 MES 12 TOTAL AÑO 1 VENTAS - COSTO VARIABLE - COSTOS FIJOS UTILIDAD BRUTA - GASTOS FIJOS UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS - IMPUESTOS UTILIDAD NETA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 RESUMEN ÁREA FINANCIERA 1. 2. 3. 4. Inversiones requeridas (activos, fijos, capital de trabajo, preoperativos). Presupuesto de ventas. Costos fijos Costo variable y margen de contribución 0 0 0 0