f_67_11_04_02.pdf

GCIA. DE CONTROL DE LA
DEUDA PÚBLICA
Dto. Control Endeudamiento
con Organismos Financieros
Internacionales
Informe aprobado por
Resolución AGN 67/11
Banco Interamericano de
Desarrollo (BID) - /Local
OBJETO DE AUDITORÍA
Préstamo BID 1884 – OC-AR
PERIODO AUDITADO
Ejercicio 2010.
PROGRAMA DE ACCESO AL CRÉDITO Y COMPETITIVIDAD DE
LAS MICRO, PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS (MIPyME).
Ministerio de Industria y Turismo – Subsecretaría de la Pequeña y
Mediana Empresa y Desarrollo Regional
Unidad Ejecutora
del Programa
Unidad Ejecutora del
Programa (UEP).
Dictamen de
Auditoría
Opinión sobre la
razonabilidad de la
información:
Favorable con
salvedades.
Organismo Ejecutor
Secretaría de la Pequeña y
Mediana Empresa y Desarrollo
Regional
III-2 Aporte PYME
duplicado.
Programa de Acceso al Crédito
y Competitividad de las Micro,
Pequeñas y Medianas
Empresas (MIPyME).
III-5 Modificación de
registros del ejercicio
anterior por omisión
del cierre contable.
Convenio de Préstamo Nº
1884/OC-AR BID
III-6 Reiterada
omisión de fondos
desembolsados y
aplicados por el
Banco en el ejercicio
2009.
III-3 Sobrevaluación
de aporte local.
FINANCIAMIENTO Y EJECUCIÓN
Fecha de firma de
contrato de préstamo:
Contrato de Préstamo
1884/OC-AR
06/11/2007
Original: 06/11/2012
Fecha de cierre del
Programa
Prórrogas otorgadas
Monto Presupuestado
Programa
1884/OC-AR BID
Monto total
desembolsado al 31/12/10
--------------------------------------Original
Actual
74.000.000
74.000.000
Monto ejecutado del
01/01/10 al 31/12/10
BID U$D
4.028.987,98
Aporte local 4.640.502,32
BID U$D 3.117.750,43
Local
4.213.260,97
SERVICIOS FINANCIEROS
Comisión por compromiso
Fecha de Pago
Importe en U$D
05/05/2010
58.885,43
05/11/2010
59.861,43
Intereses
Fecha de Pago
Importe en U$D
05/05/2010
15.354,95
05/11/2010
18.464,05
PRINCIPALES OBSERVACIONES
-Incumplimiento de la normativa nacional en materia de
consultoría.
-Incumplimiento del Reglamento operativo y los
convenios de ejecución en Aportes no reembolsables.
AUTORIDADES AGN
Presidente
Dr. Leandro O. Despouy
Auditores Generales
Dr. Vicente Brusca
Dra. Vilma Castillo
Dr. Francisco Fernández
CPN Oscar Lamberto
Dr. Alejandro Nieva
Dr. Horacio F. Pernasetti
AGN
Hipólito Yrigoyen 1236
(C1086AAV)
CABA – Argentina
Tel.: (54 11) 4124-3700
Fax: (54 11) 4124-3775
[email protected]
-Errores de imputación y diferencias entre EEFF y
registros.
-Incumplimiento de requisitos de elegibilidad en
proyectos participativos aprobados.
-Debilidades de control interno.
PROGRAMA DE ACCESO AL CRÉDITO Y COMPETITIVIDAD DE
LAS MICRO, PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS. OBJETIVO
Facilitar a las MIPyME el acceso al crédito e inversión de mediano y largo
plazo para que generen proyectos de inversión bancarizables.