f_100_12_04_02.pdf

GCIA. DE CONTROL DE
LA DEUDA PÚBLICA
Dto. Control
Endeudamiento con
Organismos
Financieros
Internacionales
Informe aprobado por
Resolución AGN 100/12
Banco Interamericano de
Desarrollo (BID) - /Local
OBJETO DE
AUDITORÍA
Préstamo BID 1950/OCAR
PERIODO AUDITADO
Ejercicio 2011.
ORGANISMO
EJECUTOR
Servicio Nacional de
Sanidad y Calidad
Agroalimentaria
(SENASA).
AUTORIDADES AGN
Presidente
Dr. Leandro O. Despouy
Auditores Generales
Dr. Vicente Brusca
Dra. Vilma Castillo
Dr. Francisco Fernández
CPN Oscar Lamberto
Dr. Alejandro Nieva
Dr. Horacio F. Pernasetti
AGN
Hipólito Yrigoyen 1236
(C1086AAV) CABA –
Argentina
Tel.: (54 11) 4124-3700
Fax: (54 11) 4124-3775
[email protected]
PROGRAMA DE GESTIÓN DE LA SANIDAD Y CALIDAD
AGROALIMENTARIA
Ministerio de Agricultura, Ganadería y Pesca –
Servicio Nacional de Sanidad y Calidad Agroalimentaria
(SENASA)
UNIDAD
EJECUTORA DEL
PROGRAMA
Unidad de Gestión
del Programa
(UGP) y Unidad de
Programas
Nacionales e
Internacionales de
Cooperación,
Fortalecimiento
Institucional y
Asistencia Técnica
(UFIN).
DICTAMEN DE
AUDITORÍA
Opinión sobre la
razonabilidad de la
información:
favorable con
salvedades.
Excepto por:
- Variación en el
presupuesto que
no corresponde a
la Matriz del
Programa.
Comisión de
Compromiso
superior a la
presupuestada
- Rendición de
gastos que excede
lo facturado.
- Deficiencias en la
documentación que
respalda los
cambios de
resultado en el
proceso de
selección de una
firma consultora,
por las cuales no
se puede
garantizar el
cumplimiento de
las Normas del
Banco en la
materia.
FINANCIAMIENTO Y EJECUCIÓN
Fecha de firma
de contrato de
préstamo:
17/04/2008
Contrato de
Préstamo
1950/OC-AR
Fecha de cierre
Original: 17/04/2013
del Programa
Prórrogas
-----------------------------------------------------otorgadas
--Monto
Original
Actual
Modificado
Presupuestado
Programa
143.000.000 143.000.000
--1950/OC-AR
BID
Monto total
desembolsado BID U$S 32.776.729,50
al 31/12/11
Aporte Local USD 12.796.871,73
Monto
ejecutado del BID U$S 25.759.264,35
01/01/11 al
Aporte Local USD 11.669.117,06
31/12/11
SERVICIOS FINANCIEROS
Fecha de Pago
Importe en USD
15/04/11
14/10/11
92.968,36
90.875,92
Fecha de Pago
15/04/11
14/10/11
Importe en USD
148.443,08
148.729,74
PRINCIPALES OBSERVACIONES
Debilidades de control interno.
Incumplimientos de normativa-Falencias Administrativas.
Adquisiciones. Faltante de documentación, falta de controles
en documentación relevante y en procesos de recepción,
distribución y stock, bienes y productos adquiridos por
emergencia en desuso y sin distribuir, incumplimiento de la
normativa aplicable y de los contratos y errores de imputación
contable. >>>
Obras. Faltante de documentación, errores en la estimación
presupuestaria que llevan a la aplicación de un tipo de proceso
de selección que no cumple con las normas del Banco y
variaciones de obra no documentadas adecuadamente.
Firmas consultoras. Proceso de selección en el cual la
documentación tenida a la vista presenta deficiencias que no
garantizan el cumplimiento de las normas del Banco.
Servicios de terceros. Incumplimiento de plazos y faltante de
documentación.
OBJETIVO DEL PROGRAMA
Contribuir al incremento sostenido de la competitividad nacional e internacional
del sector agropecuario y agroindustrial argentino.