MODELO
____________________________________
INFORME DE EVALUACION
FINANCIERA Y PRESUPUESTAL
____________________________________
AÑO……..
Empresa ………………...
Evaluación Anual
Año ………..
______________________________________________
Informe de Evaluación
Financiera y Presupuestaria
____________________________________________________________________
I.- Objetivo del Informe
Evaluar el desempeño financiero y presupuestal de la empresa del año……. con la finalidad de cumplir con las
metas previstas por la empresa en su plan operativo y estratégico aprobado.
II.- Base Legal
2.1. Directiva de Gestión de FONAFE
2.2. Acuerdo de Directorio de aprobación del Plan Operativo y Presupuesto (Presupuesto Inicial)
2.3. Acuerdo de Directorio de aprobación del Plan Operativo y Presupuesto (Presupuesto Modificado)
2.4. Acuerdo de Directorio de FONAFE de aprobación del Plan Estratégico de la Empresa.
III.- Mensaje de la Gerencia
3.1. Mensaje breve de la gerencia sobre el desempeño de la empresa en el año.
3.2. Logros
3.3. Hechos relevantes
Durante el año …….., en la empresa se han presentado los siguientes hechos relevantes:
3.1.3.2.3.3.IV.- Aspectos Generales
4.1. Naturaleza Jurídica y constitución
4.2. Objeto Social
4.3. Accionariado
4.4. Directorio y Gerencia
N°
Apellidos y Nombres
Directorio
1
2
3
4
5
Gerencias
1
2
3
4
5
* Vacante, encargado
Cargo
Situación*
Fecha de Designación**
** Para Directores fecha de JGA de designación. Para Gerentes, fecha de Acuerdo de Directorio u de otro órgano
4.5. Marco Regulatorio
4.6. Descripción del comportamiento de la economía (principales indicadores macroeconómicos que impactan
en la empresa) del sector e industria donde se desenvuelve la empresa.
4.7. Área de Influencia de las operaciones
4.8. Participación en el mercado (Describir la participación de la empresa en el mercado en el que se
desenvuelve, por producción, ventas, clientes, créditos, etc, según aplique a la empresa)
4.9. Líneas de negocio de la empresa.
4.10. Fundamentos Estratégicos
a. Visión
b. Misión
c. Valores
d. Horizonte del Plan Estratégico
e. Evaluación del nivel de cumplimiento de los Indicadores estratégicos alineados a sus Objetivos
estratégicos (Se debe listar la evolución de los indicadores estratégicos, en metas y ejecución, con la
correspondiente explicación)
V.- Gestión Operativa
La gestión operativa de la empresa del año ……, por cada una de sus líneas de negocios, presenta los
siguientes resultados
………
……….
La evaluación del Plan Operativo de la empresa del año…., alineado a su Plan Estratégico, respecto a sus
metas establecidas, presentan los resultados que se detallan en el cuadro siguiente, los cuales se explican por
cada uno de ellos.
VI.- Gestión Financiera
6.1.- Los Ingresos por Actividades Ordinarias (S/. xx.x MM) aumentaron/disminuyeron en xx.x% respecto al
año ….(anterior) ( S/. xx.x MM) debido principalmente a…………… Con relación a la meta prevista del año
(S/. xx.x), la variación del xx.x% se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
Informe debe contener la evaluación de los principales componentes que incidieron en los resultados
6.2.- El costo de ventas (S/. xx.x MM) aumentó/disminuyó en xx.x% respecto al año ….(anterior) ( S/. xx.x MM)
debido principalmente a…………… Con relación a la meta prevista del año (S/. xx.x), la variación del
xx.x% se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
Informe debe contener la evaluación de los principales componentes que incidieron en los resultados
6.3.- La utilidad/pérdida (S/. xx.x MM) aumentó/disminuyó en xx.x% respecto al año ….(anterior) ( S/. xx.x MM)
debido principalmente a…………… Con relación a la meta prevista del año (S/. xx.x), la variación del
xx.x% se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
Informe debe contener la evaluación de los principales componentes que incidieron en los resultados
6.4.- Los activos (S/. xx.x MM) aumentaron/disminuyeron en xx.x% respecto al año ….(anterior) ( S/. xx.x MM)
debido principalmente a…………… Con relación a la meta prevista del año (S/. xx.x), la variación del
xx.x% se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
Informe debe contener la evaluación de los principales componentes que incidieron en los resultados
6.5.- Los pasivos (S/. xx.x MM) aumentaron/disminuyeron en xx.x% respecto al año ….(anterior) ( S/. xx.x MM)
debido principalmente a…………… Con relación a la meta prevista del año (S/. xx.x), la variación del
xx.x% se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
Informe debe contener la evaluación de los principales componentes que incidieron en los resultados
6.6.- El patrimonio (S/. xx.x MM) aumentó/disminuyó en xx.x% respecto al año ….(anterior) ( S/. xx.x MM)
debido principalmente a…………… Con relación a la meta prevista del año (S/. xx.x), la variación del
xx.x% se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
Informe debe contener la evaluación de los principales componentes que incidieron en los resultados
6.7.- La rentabilidad sobre el patrimonio (xx.x), respecto al año anterior, presenta una variación del xx.x%
debido a …. Con relación a la meta prevista del año (S/. xx.x), la variación del xx.x% se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
6.8.- La rentabilidad sobre los activos (xx.x), respecto al año anterior, presenta una variación del xx.x% debido
a …. Con relación a la meta prevista del año (S/. xx.x), la variación del xx.x% se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
6.9.- El índice de eficiencia de los gastos administrativos (xx.x), respecto al año anterior, presenta una
variación del xx.x% debido a …. Con relación a la meta prevista del año (S/. xx.x), la variación del xx.x%
se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
6.10.- El EBITDA (S/. xx.x), respecto al año anterior, presenta una variación del xx.x% debido a …. Con relación
a la meta prevista del año (S/. xx.x), la variación del xx.x% se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
6.11.-El índice de Solvencia (xx.x), respecto al año anterior presenta una variación del xx.x%, debido a …. Con
relación a la meta prevista del año (S/. xx.x), la variación del xx.x% se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
6.12.-El índice de Liquidez (xx.x), respecto al año anterior presenta una variación del xx.x%, debido a …. Con
relación a la meta prevista del año (S/. xx.x), la variación del xx.x% se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
VII.- Gestión de Caja
7.1.- El saldo de caja operativo (xx.x), respecto al año anterior presenta una variación del xx.x%, debido a ….
Con relación a la meta prevista del año (S/. xx.x), la variación del xx.x% se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
7.2.- El flujo de caja económico (xx.x), respecto al año anterior presenta una variación del xx.x%, debido a ….
Con relación a la meta prevista del año (S/. xx.x), la variación del xx.x% se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
7.3.- El saldo neto de caja (xx.x), respecto al año anterior presenta una variación del xx.x%, debido a …. Con
relación a la meta prevista del año (S/. xx.x), la variación del xx.x% se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
7.4.- El saldo final de caja (S/. xx.x MM) respecto al año anterior presenta una variación del xx.x%, debido a
…. Con relación a la meta prevista del año (S/. xx.x), la variación del xx.x% se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
VIII.- Gestión Presupuestal
8.1.- Los ingresos operativos (S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una variación del
xx.x%, debido a…….. (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados, dentro de los
cuales se debe considerar la incidencia de precios, volumen, etc. La empresa deberá listar a sus
principales clientes mencionando data volumétrica y en soles)
Con relación al año anterior (S/. xx.x), la variación del xx.x% se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
Informe debe contener la evaluación de cada una de los Rubros que componen la Partida.
8.2- Los egresos operativos (S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una variación del xx.x%,
debido a…….. (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados, dentro de los cuales se
debe considerar la incidencia de precios, volumen, etc )
Con relación al año anterior (S/. xx.x), la variación del xx.x% se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
8.3- La egresos por compra de bienes (S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una variación
del xx.x%, debido a…….. (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados, dentro de los
cuales se debe considerar la incidencia de precios, volumen, etc )
Con relación al año anterior (S/. xx.x), la variación del xx.x% se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
Informe debe contener la evaluación de cada una de los Rubros que componen la Partida.
8.4- Los gastos de personal (S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una variación del xx.x%,
debido a…….. (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados )
Con relación al año anterior (S/. xx.x), la variación del xx.x% se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
Informe debe contener la evaluación de cada una de los Rubros que componen la Partida.
8.5- Los egresos servicios de terceros (S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una variación
del xx.x%, debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)
Con relación al año anterior (S/. xx.x), la variación del xx.x% se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
Informe debe contener la evaluación de cada una de los Rubros que componen la Partida.
8.6- Los egresos por tributos (S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una variación del xx.x%,
debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)
Con relación al año anterior (S/. xx.x), la variación del xx.x% se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
Informe debe contener la evaluación de cada una de los Rubros que componen la Partida.
8.7- Los egresos en gastos diversos de gestión (S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una
variación del xx.x%, debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)
Con relación al año anterior (S/. xx.x), la variación del xx.x% se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
Informe debe contener la evaluación de cada una de los Rubros que componen la Partida.
8.8- Los egresos financieros (S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una variación del xx.x%,
debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)
Con relación al año anterior (S/. xx.x), la variación del xx.x% se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
8.9- Los otros egresos operativos (S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una variación del
xx.x%, debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)
Con relación al año anterior (S/. xx.x), la variación del xx.x% se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
Informe debe contener la evaluación de los principales componentes de la Partida.
8.10- Los gastos de capital (S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una variación del xx.x%,
debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)
Con relación al año anterior (S/. xx.x), la variación del xx.x% se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
Informe debe contener la evaluación de cada una de los Rubros que componen la Partida.
8.11- Los ingresos de capital (S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una variación del
xx.x%, debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados )
Con relación al año anterior (S/. xx.x), la variación del xx.x% se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
Informe debe contener la evaluación de cada una de los Rubros que componen la Partida.
8.12- El transferencias netas (S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una variación del xx.x%,
debido a…… (Sustentar sobre la base del comportamiento de los ingresos y egresos por transferencias.
Se debe identificar las fuentes y destinos de las transferencias con sus correspondientes importes)
Con relación al año anterior (S/. xx.x), la variación del xx.x% se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
Informe debe contener la evaluación de cada una de los Rubros que componen la Partida.
8.13.- El resultado económico(S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una variación del
xx.x%, debido a (sustentar sobre la base del comportamiento del Resultado Operativo, las
Transferencias, los ingresos y egresos de Capital)
Con relación al año anterior (S/. xx.x), la variación del xx.x% se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
8.14- El financiamiento neto (S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una variación del xx.x%,
debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados )
Con relación al año anterior (S/. xx.x), la variación del xx.x% se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
Informe debe contener la evaluación de cada una de los Rubros que componen la Partida.
8.15- El resultado de ejercicios anteriores (S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una
variación del xx.x%, debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados )
Con relación al año anterior (S/. xx.x), la variación del xx.x% se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
8.16- El saldo final (S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una variación del xx.x%, debido
a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados )
Con relación al año anterior (S/. xx.x), la variación del xx.x% se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
8.17- El gasto integrado de personal (S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una variación
del xx.x%, debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados )
Con relación al año anterior (S/. xx.x), la variación del xx.x% se debió a…….
Respecto a la Evaluación del IV Trimestre, la variación de xx.x% se explica por……
8.18. Gestión de Proyectos: Resumen Ejecutivo
Comprende la evaluación de los Proyectos de Inversión y precisando los factores que incidieron en su
nivel de ejecución.
IX.- Gestión social (Se debe enunciar la definición, los compromisos, los temas relevantes en el periodo, los logros
y los retos respecto a los grupos de interés).
X.- Gestión ambiental (Se debe enunciar la definición, los compromisos, los temas relevantes en el periodo, los
logros y los retos respecto a los grupos de interés).
IX.- Conclusiones y Recomendaciones
.
X.- Anexos
Anexo 1.- Data Relevante
Anexo 2.- Formato de Ingresos y Egresos
Anexo 3.- Formatos de Evaluación
El informe en su desarrollo, deberá contener gráficos y cuadros que a consideración de la empresa sustenten de
mejor manera la evaluación.
Anexo N° 1
DATA RELEVANTE
EVALUACION FINANCIERA Y PRESUPUESTAL AÑO ……..
DATA RELEVANTE
RUBROS
Unidad
Real
de Medida
Año anterior (x-2)
I.- PERSONAL
Planilla
Real
a
N°
Real
Año anterior (x-1) Año anterior (x)
b
0
c
Año
Año
d
Var %
Diferencia
Var %
Año
e
f
f/ c
0
0.0
0.0
0
0.0
Gerentes
N°
0.0
0
0.0
Ejecutiv os
N°
0.0
0
0.0
Profesionales
N°
0.0
0
0.0
Técnicos
N°
0.0
0
0.0
Administrativ os
N°
0.0
0
0.0
Locación de Servicios
N°
0.0
0
0.0
Servicios de Terceros
N°
0.0
0
0.0
Personal de Cooperativ as
N°
0.0
0
0.0
Personal de Serv ices
N°
0.0
0
0.0
Otros
N°
0.0
0
0.0
Pensionistas
N°
0.0
0
0.0
0
0
0
0
0
f-e
0.0
0
0
f/ e
N°
0
0
Real
Gerente General
0
0
Marco Inicial Marco Final
0
0
0
Regimen 20530
N°
0.0
0
0.0
Regimen …………
N°
0.0
0
0.0
Regimen ………..
N°
0.0
0
0.0
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
N°
0.0
0
0.0
TOTAL
N°
0
0
0
0
0
0.0
0
0.0
Personal en Planilla
N°
0
0
0
0
0
0.0
0
0.0
Personal en CAP
N°
0.0
0
0.0
Personal Fuera de CAP
N°
0.0
0
0.0
Según Afiliación
N°
0.0
0
0.0
Sujetos a Negociación Colectiv a
N°
0.0
0
0.0
No Sujetos a Negociación Colectiv a
N°
0.0
0
0.0
Personal Reincorporado
N°
0.0
0
0.0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ley de Ceses Colectiv os
N°
0.0
0
0.0
Deriv ados de Procesos de Despidos
N°
0.0
0
0.0
Otros
N°
0.0
0
0.0
RESULTADO DE OPERACION (Presupuesto)
S/.
0.0
0
0.0
RESULTADO ECONOMICO (Presupuesto)
S/.
0.0
0
0.0
INVERSIONES - Fbk (Presupuesto)
S/.
0.0
0
0.0
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
S/.
0.0
0
0.0
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
S/.
0.0
0
0.0
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
S/.
0.0
0
0.0
ACTIVO TOTAL
S/.
0.0
0
0.0
ACTIVO CORRIENTE
S/.
0.0
0
0.0
ACTIVO NO CORRIENTE
S/.
0.0
0
0.0
PASIVO TOTAL
S/.
0.0
0
0.0
PASIVO CORRIENTE
S/.
0.0
0
0.0
PASIVO NO CORRIENTE
S/.
0.0
0
0.0
PATRIMONIO
S/.
0.0
0
0.0
INDICE DE MOROSIDAD
0.0
0
0.0
ROA (Utilidad Neta / Activ o)
0.0
0
0.0
ROE (Utilidad Neta / Patrimonio)
0.0
0
0.0
LIQUIDEZ (Activ o Corriente / Pasiv o Corriente)
0.0
0
0.0
SOLVENCIA (Pasiv o / Patrimonio)
0.0
0
0.0
II.- INDICADORES FINANCIEROS Y PRESUPUESTALES
EFICIENCIA GASTOS ADMINISTRATIVOS (Gastos de Administración / Ing. Activ idades Ordinarias)
EBITDA (Ingresos (Facturación) - Costo de Ventas- Gastos
Administrativ os-Gastos de Comercialización))
0.0
S/.
0.0
III.- INDICADORES OPERATIVOS (Según Empresa)
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
La información de la data relevante deberá reportarse adicionalmente en formato Excel y vía correo electrónico a la siguiente dirección
electrónica [email protected], dentro de los plazos establecidos por la Directiva de Gestión de Fonafe para la remisión de los Formatos a
través del Sistema de Información (SISFONAFE).
Anexo N° 2
PRESUPUESTO AÑO ….
En Nuevos Soles
RUBROS
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1
Ejecución
Presup. Inicial
Presup. Final
Ejecución
Año anterior (x)
Año
Año
Año
a
b
c
d
Var %
Diferencia
d/c
d-c
Explicación
Ejecución
d/c
IV Trim Año
e
Diferencia
Explicación
d/e
d-e
INGRESOS
0
0
0
1.1 Venta de Bienes
0
0
0
1.2 Venta de Serv icios
0
0
0
1.3 Ingresos Financieros
0
0
0
1.4 Ingresos por participacion o div idendos
0
0
0
1.5 Ingresos complementarios
0
0
0
1.6 Otros
0
0
2
0
0
0
2.1 Compra de Bienes
0
0
0
2.1.1 Insumos y suministros
0
0
0
2.1.2 Combustibles y lubricantes
0
0
2.1.3 Otros
0
0
0
2.2. Gastos de personal (GIP)
0
0
0
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
0
0
0
2.2.1.1 Basica (GIP)
0
0
0
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
0
0
0
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
0
0
0
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
0
0
0
2.2.1.5 Horas Ex tras (GIP)
0
0
0
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
0
0
2.2.2 Compensacion por tiempo de Serv icio (GIP)
0
0
0
2.2.3 Seguridad y prev ision Social (GIP)
0
0
0
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
0
0
0
2.2.5 Capacitacion (GIP)
0
0
0
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
0
0
0
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
0
0
0
2.2.7.1
Refrigerio (GIP)
0
0
0
2.2.7.2
Uniformes (GIP)
0
0
0
2.2.7.3
Asistencia Medica (GIP)
0
0
0
2.2.7.4
Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
0
0
0
2.2.7.5
Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
0
0
0
2.2.7.6
Incentiv os por retiro v oluntario (GIP)
0
0
0
2.2.7.7
Celebraciones (GIP)
0
0
0
2.2.7.8
Bonos de Productiv idad (GIP)
0
0
0
2.2.7.9
Participación de trabajadores (GIP)
0
0
0
0
0
2.3 Servicios prestados por terceros
0
0
0
2.3.1 Transporte y almacenamiento
0
0
0
2.3.2 Tarifas de serv icios publicos
0
0
0
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
0
0
0
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
0
0
0
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
0
0
0
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
0
0
0
2.3.3.4
Otros serv icios no personales (GIP)
0
0
0
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
0
0
0
2.3.5 Alquileres
0
0
0
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
0
0
0
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
0
0
0
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
0
0
0
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
0
0
0
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
0
0
0
2.3.8 Otros
0
0
0
2.3.8.1
Serv icio de mensajeria y correspondencia (GIP)
0
0
0
2.3.8.2
Prov . de personal por coop. y serv ices (GIP)
0
0
0
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
0
0
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
0
0
0
2.4 Tributos
0
0
0
2.4.1
0
0
EGRESOS
2.2.7.10
Otros (GIP)
Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
0
0
0
0
0
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
0
0
0
2.5 Gastos diversos de Gestion
0
0
0
2.5.1 Seguros
0
0
0
2.5.2 Viaticos (GIP)
0
0
0
2.5.3 Gastos de Representacion
0
0
0
2.5.4 Otros
0
0
0
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
0
0
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
0
0
0
2.6 Gastos Financieros
0
0
0
2.7 Otros
0
0
0
RESULTADO DE OPERACION
0
0
0
0
3 GASTOS DE CAPITAL
0
0
0
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
0
0
0
3.1.1
Proy ecto de Inv ersion
0
0
3.1.2
Gastos de capital no ligados a proy ectos
0
0
0
0
3.2 Inversion Financiera
0
0
0
3.3 Otros
0
0
0
4 INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0
4.1 Aportes de Capital
0
0
0
4.2 Ventas de activ o fijo
0
0
0
4.3 Otros
0
0
0
5 TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0
5.1
Ingresos por Transferencias
0
0
0
5.2
Egresos por Transferencias
0
0
0
RESULTADO ECONOMICO
0
0
0
6 FINANCIAMIENTO NETO
0
0
6.1 Financiamiento Externo Neto
0
0
0
6.1.1. Financiamiento largo plazo
0
0
0
6.1.1.1
Desembolsos
0
0
0
6.1.1.2
0
0
Serv icios de Deuda
0
0
6.1.1.2.1
Amortizacion
0
0
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
6.1.2. Financiamiento corto plazo
0
0
0
6.1.2.1
Desembolsos
0
0
0
6.1.2.2
0
Serv icio de la Deuda
0
0
0
6.1.2.2.1
Amortizacion
0
0
0
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
6.2 Financiamiento Interno Neto
0
0
0
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
0
0
0
6.2.1.1
Desembolsos
0
0
0
6.2.1.2
0
0
Serv icio de la Deuda
0
0
6.2.1.2.1
Amortizacion
0
0
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
0
0
0
6.2.2.1
Desembolsos
0
0
0
6.2.2.2
0
Serv icio de la Deuda
0
0
0
6.2.2.2.1
Amortizacion
0
0
0
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
0
0
SALDO FINAL
0
0
0
GIP-TOTAL
0
0
0
Impuesto a la Renta
0
0
0
La información de Ingresos y Egresos deberá reportarse adicionalmente en formato Excel y vía correo electrónico a la siguiente dirección
electrónica [email protected], dentro de los plazos establecidos por la Directiva de Gestión de Fonafe para la remisión de los Formatos a
través del Sistema de Información (SISFONAFE).
Anexo N° 3
Índice de Formatos
La información que se detalla en los formatos y que son parte de la presente evaluación, ha sido
extraída del Sistema de Información (SISFONAFE) con las especificaciones, cierre electrónico y
reportado dentro de los plazos establecidos en la Directiva de Gestión de FONAFE.
1.- Formato 1 E : Perfil
2.- Formato 2E : Estado de la situación financiera.
3.- Formato 3E : Estado de resultados integrales.
4.- Formato 4E : Presupuesto de ingresos y egresos.
5.- Formato 5E : Flujo de Caja.
6.-Formato 6E : Endeudamiento.
7.- Formato 7E : Gastos de Capital.
8.-Formato 8E : Capital Social e Inversiones
9.- Formato 9E : Saldo de Caja, Depósitos, Colocaciones e Inversiones
10.- Formato 10E: Plan Operativo
11.- Formato 11E: Dietas.
12.- Formato 12E: Fichas de proyectos de inversión.
Descargar

OFICINA DE INSTITUCIONES Y ORGANISMOS DEL ESTADO