OFICINA DE INSTITUCIONES Y ORGANISMOS DEL

MODELO
____________________________________
INFORME DE EVALUACION
FINANCIERA Y PRESUPUESTAL
____________________________________
AL … TRIMESTRE DEL …..
Empresa ………………...
Evaluación al ……..Trimestre
Año ………..
______________________________________________
Informe de Evaluación
Financiera y Presupuestaria
____________________________________________________________________
I.- Objetivo del Informe
Evaluar el desempeño financiero y presupuestal de la empresa al ……. Trimestre con la finalidad de cumplir con
las metas previstas por la empresa en su plan operativo y estratégico aprobado.
II.- Base Legal
2.1. Directiva de Gestión de FONAFE
2.2. Acuerdo de Directorio de aprobación del Plan Operativo y Presupuesto (Presupuesto Inicial)
2.3. Acuerdo de Directorio de aprobación del Plan Operativo y Presupuesto (Presupuesto Modificado)
2.4. Acuerdo de Directorio de FONAFE de aprobación del Plan Estratégico de la Empresa.
III.- Aspectos Generales
3.1. Naturaleza Jurídica y constitución
3.2. Objeto Social
3.3. Accionariado
3.4. Directorio y Gerencia
N°
Apellidos y Nombres
Directorio
1
2
3
4
5
Cargo
Situación*
Fecha de Designación**
Gerencias
1
2
3
4
5
* Designado, encargado, vacante.
** Para Directores fecha de JGA de designación. Para Gerentes, fecha de Acuerdo de Directorio u de otro órgano
3.5. Marco Regulatorio
3.6. Fundamentos Estratégicos
a. Visión
b. Misión
c. Valores
d. Horizonte del Plan Estratégico
3.7. Área de Influencia de las operaciones de la empresa (Mercado que atiende)
3.8. Líneas de negocio de la empresa (detalle de cada uno de las líneas de negocios)
3.9. Logros
3.10. Descripción del comportamiento de la economía (principales indicadores macroeconómicos que impactan
en la empresa) del sector e industria donde se desenvuelve la empresa.
IV.- Gestión Operativa
4.1. La gestión operativa de la empresa al … Trimestre del año ……, por cada una de sus líneas de negocios,
presenta los siguientes resultados
4.1.1.- ………
4.1.2.- ………
……
4.2. El plan operativo al ……Trimestre ………., alineado al plan estratégico de la empresa y resumido en los
indicadores que se detallan en el Anexo N° 2, alcanzó un cumplimiento del xx.%, siendo los siguientes
indicadores los que presentaron las menores ejecuciones:
4.2.1. El Indicador xxx, que registró un nivel de cumplimiento del xx%, menor a su meta prevista, es
explicado por…
4.2.2. El Indicador xxx, que registró un nivel de cumplimiento del xx%, menor a su meta prevista, es
explicado por…
………
V.- Gestión Financiera
5.1.- La utilidad/pérdida (S/. xx.x MM) aumentó/disminuyó en xx.x% respecto al …Trimestre del ….(año
anterior) ( S/. xx.x MM) debido principalmente a…………… Con relación a la meta prevista al … Trimestre
del… (S/. xx.x MM), la variación del xx.x% se debió a…….
La utilidad / perdida proyectada al cierre del ejercicio (S/. xx.x MM), presenta una variación del xx.x%,
respecto a su meta prevista, debido a ….
Sustento debe contener la evaluación de los principales componentes que incidieron en los resultados
5.2.- Los activos (S/. xx.x MM) aumentaron/disminuyeron en xx.x% respecto al …Trimestre del ….(año anterior)
( S/. xx.x MM) debido principalmente a…………… Con relación a la meta prevista al … Trimestre del… (S/.
xx.x MM), la variación del xx.x% se debió a…….
Sustento debe contener la evaluación de los principales componentes que incidieron en los resultados
5.3.- Los pasivos (S/. xx.x MM) aumentaron/disminuyeron en xx.x% respecto al …Trimestre del ….(año
anterior) ( S/. xx.x MM) debido principalmente a…………… Con relación a la meta prevista al … Trimestre
del… (S/. xx.x MM), la variación del xx.x% se debió a…….
Sustento debe contener la evaluación de los principales componentes que incidieron en los resultados
5.4.- El patrimonio (S/. xx.x MM) aumentó/disminuyó en xx.x% respecto al …Trimestre del ….(año anterior) (
S/. xx.x MM) debido principalmente a…………… Con relación a la meta prevista al … Trimestre del… (S/.
xx.x MM), la variación del xx.x% se debió a…….
5.5.- La rentabilidad sobre el patrimonio (xx.x), respecto al … Trimestre del …. (año anterior), presenta una
variación del xx.x% debido a ….
5.6.- La rentabilidad sobre los activos (xx.x), respecto al … Trimestre del …. (año anterior), presenta una
variación del xx.x% debido a ….
5.7.- El índice de eficiencia de los gastos administrativos (xx.x), respecto al … Trimestre del …. (año
anterior), presenta una variación del xx.x% debido a ….
5.8.- El EBITDA (S/. xx.x), respecto al … Trimestre del …. (año anterior), presenta una variación del xx.x%
debido a
5.9.- El índice de Solvencia (xx.x), respecto al … Trimestre del …. (año anterior) presenta una variación del
xx.x%, debido a ….
5.10.-El índice de Liquidez (xx.x), respecto al … Trimestre del …. (año anterior) presenta una variación del
xx.x%, debido a ….
VI.- Gestión de Caja
6.1.- El saldo de caja operativo (xx.x), respecto a la meta aprobada (S/. xx.x), presenta una variación del xx.x%
debido a…….
6.2.- El flujo de caja económico (xx.x), respecto a la meta aprobada (S/. xx.x), presenta una variación del
xx.x% debido a…….
6.3.- El saldo neto de caja (xx.x), respecto a la meta aprobada (S/. xx.x), presenta una variación del xx.x%
debido a…….
6.4.- El saldo final de caja (S/. xx.x MM) respecto a la meta aprobada (S/. xx.x), presenta una variación del
xx.x% debido a……
El saldo de caja final, en un … % se encuentra comprometido en …..
El saldo de libre disponibilidad al …..Trimestre alcanzó a los S/ xx.x MM
VII.- Gestión Presupuestal
7.1.- Los ingresos operativos (S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una variación del
xx.x%, debido a…….. (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados, dentro de los
cuales se debe considerar la incidencia de precios, volumen, etc )
Informe debe contener la evaluación de cada una de los Rubros que componen la Partida.
7.2- Los egresos operativos (S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una variación del xx.x%,
debido a…….. (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados, dentro de los cuales se
debe considerar la incidencia de precios, volumen, etc )
Informe debe contener la evaluación de cada una de los Rubros que componen la Partida.
7.3- La egresos por compra de bienes (S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una variación
del xx.x%, debido a…….. (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados, dentro de los
cuales se debe considerar la incidencia de precios, volumen, etc )
Informe debe contener la evaluación de cada una de los Rubros que componen la Partida.
7.4- Los gastos de personal (S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una variación del xx.x%,
debido a…….. (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados.)
Informe debe contener la evaluación de cada una de los Rubros que componen la Partida.
7.5- Los egresos servicios de terceros (S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una variación
del xx.x%, debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)
Informe debe contener la evaluación de cada una de los Rubros que componen la Partida.
7.6- Los egresos por tributos (S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una variación del xx.x%,
debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)
7.7- Los egresos en gastos diversos de gestión (S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una
variación del xx.x%, debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)
Informe debe contener la evaluación de cada una de los Rubros que componen la Partida.
7.8- Los egresos financieros (S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una variación del xx.x%,
debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)
7.9- Los otros egresos operativos (S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una variación del
xx.x%, debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)
Informe debe contener la evaluación de los principales componentes de la Partida.
7.10- Los gastos de capital (S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una variación del xx.x%,
debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)
Informe debe contener la evaluación de cada una de los Rubros que componen la Partida.
7.11- Los ingresos de capital (S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una variación del
xx.x%, debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados )
Informe debe contener la evaluación de cada una de los Rubros que componen la Partida.
7.12- El transferencias netas (S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una variación del
xx.x%, debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en los resultados a nivel de
ingresos y egresos por transferencias)
Informe debe contener la evaluación de cada una de los Rubros que componen la Partida.
7.13- El resultado económico(S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una variación del
xx.x%, debido a (sustentar sobre la base del comportamiento del Resultado Operativo, las
Transferencias, los ingresos y egresos de Capital)
7.14- El financiamiento neto (S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una variación del xx.x%,
debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)
Informe debe contener la evaluación de cada una de los Rubros que componen la Partida.
7.15- El resultado de ejercicios anteriores (S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una
variación del xx.x%, debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)
7.16- El saldo final (S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una variación del xx.x%, debido
a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)
7.17- El gasto integrado de personal (S/. xx.x MM), respecto a la meta aprobada, presenta una variación
del xx.x%, debido a…… (Sustento debe explicar causas que incidieron en resultados)
7.18- Explicación de la ejecución de las Partidas y Rubros que no cuentan con marco presupuestario
aprobado.
7.18.1. …
7.18.2. …
.…
7.19- Gestión de Proyectos: Resumen Ejecutivo
Comprende la evaluación de los Proyectos de Inversión y que dé cuenta de los factores que incidieron en
su nivel de ejecución.
Factores a considerar:
a) Gestión Interna (Inadecuada programación, demoras en la elaboración de bases y otros).
b) Problemas del SNIP (Retrasos en la aprobación de estudios y/o viabilidad)
c) Problemas de la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado (Retrasos en pronunciamientos de
OSCE, observaciones e Impugnaciones no técnicas a procesos, etc.).
d) Problemas de la naturaleza.
e) Problemas de servidumbre.
f) Incumplimiento de terceros.
g) Otros. (Si son importes significativos, se debe consignar por separado.)
VIII.- Aspectos Relevantes
Durante el …. Trimestre del …., en la empresa, se han presentado los siguientes hechos relevantes:
8.1.8.2.8.3.IX.- Conclusiones y Recomendaciones
.
X.- Anexos
Anexo 1.- Data Relevante
Anexo 2.- Plan Operativo
Anexo 3.- Presupuesto de Ingresos y Egresos
Anexo 4.- Formatos de Evaluación
El informe en su desarrollo, deberá contener gráficos y cuadros que a consideración de la empresa sustenten de
mejor manera la evaluación.
Anexo N° 1
DATA RELEVANTE
Anexo N° 1
EVALUACION FINANCIERA Y PRESUPUESTAL AL …. TRIMESTRE DEL ……..
DATA RELEVANTE
RUBROS
Unidad
de Medida
I.- PERSONAL
Planilla
N°
Al…..Trim
Año….
a
b
200
Año …..
c
250
220
Al …..Trim
Al …..Trim
d
e
210
Diferencia
Var %
Real
Marco Actual
Real Año Anterior Marco Inicial
e-d
e / d-1
205
Var %
Var %
Año Actual
Año Anterior
e / c-1
e / a-1
102.5
97.6
-5
93.2
0.0
0
0.0
0.0
97.6
-5
93.2
102.5
Gerente General
N°
Gerentes
N°
Ejecutivos
N°
0.0
0
0.0
0.0
Profesionales
N°
0.0
0
0.0
0.0
Técnicos
N°
0.0
0
0.0
0.0
Administrativos
N°
0.0
0
0.0
0.0
Locación de Servicios
N°
0.0
0
0.0
0.0
Servicios de Terceros
N°
0.0
0
0.0
0.0
200
0
250
0
220
210
0
205
0
Personal de Cooperativas
N°
0.0
0
0.0
0.0
Personal de Services
N°
0.0
0
0.0
0.0
Otros
N°
0.0
0
0.0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
Pensionistas
N°
0
0
0
0
Regimen 20530
N°
0.0
0
0.0
0.0
Regimen …………
N°
0.0
0
0.0
0.0
Regimen ………..
N°
0.0
0
0.0
0.0
Practicantes ( Incluye Serum , Sesigras )
N°
0.0
0
0.0
0.0
TOTAL
N°
200
250
210
205
97.6
-5
0.0
102.5
Personal en Planilla
N°
0
0
0
0
0.0
0
0.0
0.0
Personal en CAP
N°
0.0
0
0.0
0.0
Personal Fuera de CAP
N°
0.0
0
0.0
0.0
Según Afiliación
N°
0.0
0
0.0
0.0
Sujetos a Negociación Colectiva
N°
0.0
0
0.0
0.0
No Sujetos a Negociación Colectiva
N°
0.0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
Personal Reincorporado
N°
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0
0.0
0.0
Ley de Ceses Colectivos
N°
0.0
0
0.0
0.0
Derivados de Procesos de Despidos
N°
0.0
0
0.0
0.0
Otros
N°
0.0
0
0.0
0.0
RESULTADO DE OPERACION (Presupuesto)
S/.
0.0
0
0.0
0.0
RESULTADO ECONOMICO (Presupuesto)
S/.
0.0
0
0.0
0.0
INVERSIONES - Fbk (Presupuesto)
S/.
0.0
0
0.0
0.0
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
S/.
0.0
0
0.0
0.0
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
S/.
0.0
0
0.0
0.0
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
S/.
0.0
0
0.0
0.0
ACTIVO TOTAL
S/.
0.0
0
0.0
0.0
ACTIVO CORRIENTE
S/.
0.0
0
0.0
0.0
ACTIVO NO CORRIENTE
S/.
0.0
0
0.0
0.0
PASIVO TOTAL
S/.
0.0
0
0.0
0.0
PASIVO CORRIENTE
S/.
0.0
0
0.0
0.0
PASIVO NO CORRIENTE
S/.
0.0
0
0.0
0.0
PATRIMONIO
S/.
0.0
0
0.0
0.0
INDICE DE MOROSIDAD
0.0
0
0.0
0.0
ROA (Utilidad Neta / Activo)
0.0
0
0.0
0.0
ROE (Utilidad Neta / Patrimonio)
0.0
0
0.0
0.0
EFICIENCIA GASTOS ADMINISTRATIVOS (Gastos de Administración / Ing. Actividades Ordinarias)
0.0
0.0
S/.
EBITDA ( Utilidad Operativa + Depreciación + Amortización Intangible)
0.0
0.0
II.- INDICADORES FINANCIEROS Y PRESUPUESTALES
LIQUIDEZ (Activo Corriente / Pasivo Corriente)
0.0
0
0.0
0.0
SOLVENCIA (Pasivo / Patrimonio)
0.0
0
0.0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
III.- INDICADORES OPERATIVOS
La información de la data relevante deberá reportarse adicionalmente en formato Excel y vía correo electrónico a la siguiente dirección
electrónica [email protected], dentro de los plazos establecidos por la Directiva de Gestión de Fonafe para la remisión de los Formatos a
través del Sistema de Información (SISFONAFE).
Anexo N° 2
EVALUACION DEL PLAN OPERATIVO AL …….TRIM DEL AÑO ………..
Anexo N° 2
EVALUACION PLAN OPERATIVO AL …. TRIMESTRE DEL ……..
Objetivo Estratégico
Indicador Operativo
Form ula
Unidad
Meta
Meta
Ejecución
de Medida
Anual
Al ……Trim
Al …..Trim
Diferencia
Niv el de
Cumplimiento
%
Total
La información de la Evaluación del Plan Operativo deberá reportarse adicionalmente en formato Excel y vía correo electrónico a la siguiente
dirección electrónica [email protected], dentro de los plazos establecidos por la Directiva de Gestión de Fonafe para la remisión de los
Formatos a través del Sistema de Información (SISFONAFE).
Anexo N° 3
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS AL …….TRIM DEL AÑO ………..
(En Nuevos Soles)
Anexo N° 3
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS
EVALUACION PRESUPUESTAL AL ….. TRIMESTRE DEL AÑO ……..
En Nuevos Soles
RUBROS
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1
Marco Inicial
Marco Actual
Real
Año….
Año …..
Al …..Trim
Al …..Trim
a
b
c
d
Var %
Diferencia
d/c-1
d-c
Avance
%
d /b
INGRESOS
0
0
0
1.1 Venta de Bienes
0
0
0
1.2 Venta de Serv icios
0
0
0
1.3 Ingresos Financieros
0
0
0
1.4 Ingresos por participacion o div idendos
0
0
0
1.5 Ingresos complementarios
0
0
1.6 Otros
0
0
2
EGRESOS
0
0
0
0
0
2.1 Compra de Bienes
0
0
0
2.1.1 Insumos y suministros
0
0
0
2.1.2 Combustibles y lubricantes
0
0
2.1.3 Otros
0
0
0
2.2. Gastos de personal (GIP)
0
0
0
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
0
0
0
2.2.1.1 Basica (GIP)
0
0
0
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
0
0
0
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
0
0
0
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
0
0
0
2.2.1.5 Horas Ex tras (GIP)
0
0
0
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
0
0
2.2.2 Compensacion por tiempo de Serv icio (GIP)
0
0
0
2.2.3 Seguridad y prev ision Social (GIP)
0
0
0
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
0
0
0
2.2.5 Capacitacion (GIP)
0
0
0
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
0
0
0
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
0
0
0
2.2.7.1
Refrigerio (GIP)
0
0
0
2.2.7.2
Uniformes (GIP)
0
0
0
2.2.7.3
Asistencia Medica (GIP)
0
0
0
2.2.7.4
Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
0
0
0
2.2.7.5
Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
0
0
0
2.2.7.6
Incentiv os por retiro v oluntario (GIP)
0
0
0
2.2.7.7
Celebraciones (GIP)
0
0
0
2.2.7.8
Bonos de Productiv idad (GIP)
0
0
0
2.2.7.9
Participación de trabajadores (GIP)
0
0
0
0
0
2.3 Servicios prestados por terceros
0
0
0
2.3.1 Transporte y almacenamiento
0
0
0
2.3.2 Tarifas de serv icios publicos
0
0
0
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
0
0
0
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
0
0
0
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
0
0
0
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
0
0
0
2.3.3.4
Otros serv icios no personales (GIP)
2.2.7.10
Otros (GIP)
0
0
0
0
0
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
0
0
0
2.3.5 Alquileres
0
0
0
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
0
0
0
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
0
0
0
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
0
0
0
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
0
0
0
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
0
0
0
2.3.8 Otros
0
0
0
2.3.8.1
Serv icio de mensajeria y correspondencia (GIP)
0
0
0
2.3.8.2
Prov . de personal por coop. y serv ices (GIP)
0
0
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
0
0
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
0
0
0
0
0
2.4 Tributos
0
0
0
2.4.1
0
0
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
0
0
0
2.5 Gastos diversos de Gestion
0
0
0
2.5.1 Seguros
0
0
0
2.5.2 Viaticos (GIP)
0
0
0
2.5.3 Gastos de Representacion
0
0
0
2.5.4 Otros
0
0
0
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
0
0
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
0
0
0
2.6 Gastos Financieros
0
0
0
2.7 Otros
0
0
0
RESULTADO DE OPERACION
0
0
Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
0
0
0
3 GASTOS DE CAPITAL
0
0
0
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
0
0
0
3.1.1
Proy ecto de Inv ersion
0
0
3.1.2
Gastos de capital no ligados a proy ectos
0
0
0
0
3.2 Inversion Financiera
0
0
0
3.3 Otros
0
0
0
4 INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0
4.1 Aportes de Capital
0
0
0
4.2 Ventas de activ o fijo
0
0
0
4.3 Otros
0
0
0
5 TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0
5.1
Ingresos por Transferencias
0
0
0
5.2
Egresos por Transferencias
0
0
0
RESULTADO ECONOMICO
0
0
0
6 FINANCIAMIENTO NETO
0
0
6.1 Financiamiento Externo Neto
0
0
0
6.1.1. Financiamiento largo plazo
0
0
0
6.1.1.1
Desembolsos
0
0
0
6.1.1.2
Serv icios de Deuda
0
0
0
6.1.1.2.1
Amortizacion
0
0
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
6.1.2. Financiamiento corto plazo
0
0
0
6.1.2.1
Desembolsos
0
0
0
6.1.2.2
Serv icio de la Deuda
0
0
0
6.1.2.2.1
Amortizacion
0
0
0
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
6.2 Financiamiento Interno Neto
0
0
0
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
0
0
0
6.2.1.1
Desembolsos
0
0
0
6.2.1.2
Serv icio de la Deuda
0
0
0
6.2.1.2.1
Amortizacion
0
0
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
0
0
0
6.2.2.1
Desembolsos
0
0
0
6.2.2.2
Serv icio de la Deuda
0
0
0
6.2.2.2.1
Amortizacion
0
0
0
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
0
0
SALDO FINAL
0
0
0
GIP-TOTAL
0
0
0
Impuesto a la Renta
0
0
0
0
0
0
0
La información de Ingresos y Egresos deberá reportarse adicionalmente en formato Excel y vía correo electrónico a la siguiente dirección
electrónica [email protected], dentro de los plazos establecidos por la Directiva de Gestión de Fonafe para la remisión de los Formatos a
través del Sistema de Información (SISFONAFE).
Anexo N° 4
Índice de Formatos
La información que se detalla en los formatos y que son parte de la presente evaluación, han sido
extraídas del Sistema de Información (SISFONAFE) con las especificaciones, cierre electrónico y
reportado dentro de los plazos establecidos en la Directiva de Gestión de FONAFE.
1.- Formato 1 E
2.- Formato 2E
3.- Formato 3E
4.- Formato 4E
5.- Formato 5E
6.-Formato 6E
7.- Formato 7E
8.-Formato 8E
9.- Formato 9E
10.- Formato 10E
11.- Formato 11E
12.- Formato 12E
: Perfil
: Estado de la situación financiera.
: Estado de resultados integrales.
: Presupuesto de ingresos y egresos.
: Flujo de Caja.
: Endeudamiento.
: Gastos de Capital.
: Capital Social e Inversiones
: Saldo de Caja, Depósitos, Colocaciones e Inversiones
: Plan Operativo
: Dietas.
: Fichas de proyectos de inversión.
Los formatos del Estado de la Situación Financiera, Estado de Resultados Integrales, Presupuesto de
Ingresos y Egresos y Flujo de Caja incluirán la información real al mes de evaluación y la proyección
hasta el mes de diciembre del año en curso sobre la base de la ejecución al mes de evaluación.