“PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA II PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” CERTIFICACIÓN Ing. Com. Oscar Aníbal Gómez Cabrera DOCENTE DE LA CARRERA DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS DEL ÁREA JURÍDICA, SOCIAL Y ADMINISTRATIVA DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL DE LOJA Certifico: Que el presente proyecto de tesis titulado, “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA”, ha sido elaborado bajo mi dirección, el mismo que se encuentra dentro de los parámetros legales de graduación de la Universidad Nacional de Loja, por lo que autorizo su presentación. Loja, 25 de octubre de 2012 ___________________________ Ing. Com. Oscar Gómez Director de Tesis Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” III AUTORÍA Las ideas expuestas en el presente trabajo de investigación y que aparecen como propias, son en su totalidad de absoluta responsabilidad del Autor. El Autor Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” IV DEDICATORIA La concepción de este proyecto, está dedicada a mi Madre y Hermanos, pilares fundamentales en mi vida. Sin ellos, jamás hubiese podido conseguir lo que hasta ahora. Su tenacidad y lucha insaciable han hecho de ellos el gran ejemplo a seguir y destacar. A ellos dedico este proyecto. Jaime Vinicio Tigre León Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” V AGRADECIMIENTO Quiero agradecer primeramente a mi hermosa Madre, que siempre está pendiente de encomendarme en sus oraciones y pedir por mí, para que cada día sea mejor, a ella por brindarme su carisma, apoyo, comprensión y amor. A mis hermanos que fueron mi ejemplo y ayuda en los problemas de mi vida. A mi linda novia por su ayuda y apoyo incondicional. A los docentes que a lo largo de la carrera me han brindado sus conocimientos y experiencias. A todos ellos gracias de corazón. Jaime Vinicio Tigre León Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 1 a. TITULO “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 2 b. RESUMEN CASTELLANO El siguiente trabajo de investigación, denominado “Proyecto de Factibilidad para la Implementación de una Empresa Recicladora de Polietileno y Polipropileno para la Producción de Madera Plástica en el Cantón de Loja”, tiene como objetivo principal demostrar la factibilidad de implementación en el mercado local, mediante la realización de los estudios de Mercado, Técnico, Organizacional, Financiero y Ambiental. La Metodología que se utilizó para desarrollar éste proyecto, se orientó de acuerdo a las necesidades de la misma, lo que permitió obtener información importante sobre el tema de investigación, la aplicación de los Métodos Deductivo, Inductivo y Estadístico permitieron lograr el objetivo deseado; y con la determinación de la Población y Muestra, se procedió a recolectar la información mediante las Técnicas de Encuesta, Observación y Bibliográfica. Con respecto a los Resultados obtenidos gracias a la aplicación de 152 encuestas a las personas que se dedican a la actividad de carpintería o similares, se determinó que la producción de madera plástica tendría aceptación por parte de la población demandante; y por la población ofertante, se dedujo que el producto a desarrollar no existe; y por tanto su introducción en el mercado local no tendría ningún problema. Dentro de la Discusión, se detallan los diferentes estudios realizados; iniciando con el Estudio de Mercado, se pudo establecer que la demanda es de 28,855 para el año 2013 y la oferta de 3.503. Seguidamente está el Estudio Técnico en el cual se determinó que la planta productiva estará ubicada junto al Relleno sanitario de la Ciudad de Loja y la Capacidad Utilizada para el primer año es del 80% produciendo 3.840 tableros. En la determinación del Estudio Organizacional se estableció que la empresa trabajará bajo el tipo de compañía de Responsabilidad Limitada con la razón social de “Madera Plástica Tiger Wood”. En lo referente al Estudio Financiero se obtuvo que la inversión total para realizar el proyecto es de 61.003,73 dólares, el precio de venta del producto es de 18,41 dólares, la tasa interna de retorno del 20,53% y el periodo de recuperación de la inversión es de 1 año, 7 meses y 16 días. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 3 Con respecto al Estudio Ambiental se concluyo que el plástico desechado en un elemento altamente contaminante y perjudicial para el medio ambiente tanto a largo y corto plazo y que produciendo 54 tableros de plástico reciclado se pueden salvar 10 arboles. Con todo lo expuesto se llegó a la Conclusión que la implantación de este proyecto es idóneo financieramente, contribuyendo al desarrollo empresarial y económico del cantón como también a la conservación del medio ambiente. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 4 SUMMARY IN ENGLISH The following research paper entitled "Feasibility Project to Implement a recycling company Polyethylene and Polypropylene Plastic timber production in the Canton of Loja" has the primary objective of demonstrating its suitability for implementation on the local market, by conducting market research, technical, organizational, financial and environmental. The methodology used to develop this project was oriented to the needs of the same, using different materials like supplies, office equipment and library materials could be important information about the research topic, with the application of the Deductive Methods , Inductive and Statistical research was the intended target, and the determination of the population and sample was applied survey techniques, observation and acknowledged. With respect to the results obtained by the application of 152 surveys to people who are engaged in carpentry or similar activity, it was determined that plastic timber production if acceptance would the applicant population and the population bidder is deduced that the product to be developed there and its introduction into the local market would have no problem. Within the discussion details the different studies, starting with the Market Research, it was established that demand is 28.855 for 2013 and 3503 offer, then there is the technical study in which it was determined that the plant production will be located next to the landfill of the City of Loja and Capacity Utilization for the first year is 80% producing 3840 board, in Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 5 determining the organizational study established that the company will work under the type of limited liability company with name of "Tiger Wood Plastic Wood". Regarding the Financial Study was obtained that the total investment for the project is $ 61,003.73, the selling price of the product is $ 18.41, the internal rate of return of 20.53% and the period of Payback is 1 year, 7 months and 16 days, with respect to the environmental study concluded that the plastic is disposed in a highly-polluting and environmentally damaging both long and short term and 54 boards producing plastic recycled can save 10 trees. With all the above is concluded that the implementation of this project is suitable financially contributing to business and economic development of the county as well as environmental conservation. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 6 c. INTRODUCCIÓN Para la realización de la presente investigación se tomó en consideración varios aspectos y factores importantes que influyen en el campo de investigación, todos estos elementos permitieron la elaboración del presente trabajo investigativo denominado, “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA”. Como primer punto se encuentra el Tema, el cuál fue estructurado de una manera lógica y comprensible, y determinado mediante un análisis de diferentes factores y elementos, a continuación tenemos el Resumen expresado en castellano e inglés, este posee una breve descripción de los principales aspectos que contiene la investigación. Seguidamente está la Introducción, en este espacio se precisó todos los aspectos más importantes y relevantes de la investigación, en la Revisión de Literatura se desarrolló dos espacios, Marco Referencial y Marco Teórico, el marco referencial posee los elementos y conceptos relacionados con el tema de estudio y el marco teórico tiene los diferentes conceptos utilizados en él desarrollo de toda la investigación. Dentro de la sección de Materiales y Métodos se desglosaron 5 factores importantes, los Materiales, que son todos los elementos y herramientas utilizadas que sirvieron para el desarrollo de la investigación, los Métodos, Científico, Inductivo, Deductivo y Estadístico, cada uno de estos métodos fueron utilizados para el desarrollo y progreso del presente trabajo, las Técnicas utilizadas fueron la Encuesta, Bibliográfica y Observación cada una de éstas permitieron involucrarse en el campo de investigación y comprender de mejor manera la realidad por la cual está pasando el área de estudio seleccionado, la Población que se determinó es el número de establecimientos, empresas o talleres que se dedican a la actividad de carpintería, Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 7 ebanistería o utilización de madera vegetal para realizar sus trabajos, la población a utilizarse es de 245 para el año 2012, la Muestra se determinó con los datos de la población y de acuerdo a la fórmula correspondiente, la muestra que se obtuvo fue de 152, es decir es el número de encuestas a aplicarse a los demandantes. Para los ofertantes también se aplicó encuestas un total de cinco. Como siguiente punto tenemos los Resultados que son todos los datos y cifras obtenidos gracias a la aplicación de las encuestas a los demandantes, estos resultados se los muestra en cuadros con los datos adquiridos, con su gráfica representativa y su interpretación respectiva, de igual manera se expresan los resultados obtenidos de las encuestas aplicadas a los ofertantes. En el espacio de Discusión se realizó los estudios de Mercado, Técnico, Organizacional, Financiero y Ambiental. Dentro del estudio de mercado se determinó la demanda potencial que es del 72,37%, la demanda real que es del 75,45% y la demanda efectiva que es del 85,54%, el consumo perca-pita anual es de 276 y la demanda proyectada para el primer año 2013 es de 32.358, de igual manera se obtuvo la oferta proyectada que para el año 2013 es de 3.503 y la demanda insatisfecha que para el año 2013 es de 28.855. En el estudio técnico se determinó la macro-localización del proyecto la cual será en el cantón y ciudad de Loja, la micro-localización será en el relleno sanitario en el barrio denominado Colinas Lojanas sur-occidente de la ciudad, la capacidad instalada del proyecto es de 6 días laborables a la semana, 8 horas diarias y 300 días al año, para el primer año de producción de acuerdo a la capacidad instalada es de 4800 tableros, la participación en el mercado para el año 2013 es de 16,64%, la capacidad utilizada de la empresa para el primer año es del 80% la cuál se va a producir 3840 tableros anuales, con una producción diaria de 13 tableros, la maquinaria a utilizar para realizar la producción es idónea para realizar este producto y está compuesta por varios Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 8 equipos la misma que se detalla en su espacio respectivo y el proceso de producción a seguir para la realización del producto esta compuesto de 17 pasos. En el estudio organizacional se determinó el marco legal de la empresa, la misma que tiene como razón social “Madera Plástica Tiger Wood” Cía. Ltda. Los organigramas de la empresa son organizacional y estructural y el manual de funciones fue desarrollado de acuerdo a los cargos de la empresa. Con la utilización de diferentes indicadores financieros se realizó el estudio financiero, que incluye la inversión total del proyecto que es de 61.003,73 dólares, el cuál el 67,22% es de financiación interna y el 32,78% es de financiación externa es decir se realizará un crédito en el banco de Loja por 20.000,00 dólares por un periodo de 5 años a una tasa de interés del 12% anual, el costo unitario del producto es de 18,41 dólares, el ingreso por ventas para el primer año es de 70.689,13 dólares, el valor actual neto del proyecto es 14.632,07 dólares, la relación beneficio costo es de 1,44 dólares, la tasa interna de retorno es del 20,23%, el periodo de recuperación del proyecto es de 1 año, 7 meses y 16 días. El estudio ambiental demostró el impacto que tiene el plástico en el medio ambiente y los efectos positivos que tendría la implementación de este proyecto. Dentro de Conclusiones se demostró los resultados obtenidos de los estudios realizados expresados de una manera de síntesis, de igual manera las Recomendaciones fueron realizados de acuerdo a las conclusiones llegadas, en el espacio de Bibliografía se pone a consideración las diferentes fuentes bibliográficas que fueron utilizadas en el transcurso de la investigación, como páginas de internet, libros y fuentes estadísticas como el INEC y el municipio de la Ciudad de Loja. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 9 En los Anexos se detallaron todos los apoyos referentes a la investigación y que sirvieron para el mejor entendimiento de la misma. Y cómo último punto tenemos el Índice el cuál es un esquema numerado de todos los temas y subtemas importantes plasmados dentro de la investigación. Todos estos puntos mencionados permitieron la realización exitosa de la presente tesis. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 10 d. REVISIÓN DE LITERATURA 1. MARCO REFERENCIAL 1.1. Proyecto de Factibilidad.- Se trata de una propuesta de acción para resolver un problema práctico o satisfacer una necesidad. Es indispensable que dicha propuesta se acompañe de una investigación, que demuestre su factibilidad o posibilidad de realización. Consiste en la investigación, elaboración y desarrollo de un modelo operativo viable para solucionar problemas, requerimientos necesidades de organizaciones o grupos sociales que pueden referirse a la formulación de políticas, programas, tecnologías, métodos, o procesos. El proyecto debe tener el apoyo de una investigación de tipo documental, y de campo, o un diseño que incluya ambas modalidades.1 El estudio de factibilidad persigue disminuir el riesgo de equivocarse respecto a la bondad del proyecto, se es comprando seguridad sobre las cifras y por lo tanto se está disminuyendo el riesgo.2 Un proyecto es un desafío temporal que se enfrenta para crear un único producto o servicio, todo proyecto tiene un resultado deseado, una fecha límite y un presupuesto limitado3. 1.2. Empresa.- Una empresa es una organización, institución o industria dedicada a actividades o persecución de fines económicos o comerciales para satisfacer las necesidades de bienes y servicios de los demandantes. Se ha notado que, en la práctica, se puede encontrar una variedad de definiciones del término. Eso parece deberse, por lo menos en parte, que a pesar de su aparente simplicidad, el concepto es complejo. Así, se puede considerar que esas diferencias enfatizan una definición de uso común en círculos comerciales es: “Una empresa es un sistema que con su entorno materializando una idea, de forma planificada, dando satisfacción a demandas y deseos de clientes, a través de una actividad económica". Requiere de una razón de ser, una misión, una estrategia, objetivos, tácticas y políticas de actuación. Se necesita de una visión previa y de una formulación y desarrollo estratégico de la empresa. Se debe partir de una buena definición de la misión. La planificación posterior está condicionada por dicha definición. 1 Proyectos Factibles-Gómez, Valencia-2009-Editorial Predios C. 2 Evaluación Social de Proyectos - Ernesto R. Fontaine - México 2008 - Pearson Educación - pág. 37 3 Gestión de Proyectos- Pablo Lledó Gustavo Rivarola- Pearson Educación-Argentina-2007-pág. 04 Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 11 1.2.1. Clasificación de las empresas.- Existen numerosas diferencias entre unas empresas y otras. Sin embargo, según en qué aspecto nos fijemos, podemos clasificarlas de varias formas. Dichas empresas, además cuentan con funciones, funcionarios y aspectos disímiles, a continuación se presentan los tipos de empresas según sus ámbitos y su producción. Según la actividad o giro.- Las empresas pueden clasificarse, de acuerdo con la actividad que desarrollen, en: Empresas del sector primario. Empresas del sector secundario. Empresas del sector terciario. Según la forma jurídica.- Atendiendo a la titularidad de la empresa y la responsabilidad legal de sus propietarios. Podemos distinguir: Empresas individuales. Empresas societarias o sociedades. Las cooperativas u otras organizaciones de economía social. Según su tamaño.- Puesto que no existe un criterio único para medir el tamaño de la empresa. Los principales indicadores son: el volumen de ventas, el capital propio, número de trabajadores, beneficios, etc. El más utilizado suele ser según el número de trabajadores. Este criterio delimita la magnitud de las empresas de la forma mostrada a continuación: Micro empresa: si posee 10 o menos trabajadores. Pequeña empresa: si tiene un número entre 11 y 49 trabajadores. Mediana empresa: si tiene un número entre 50 y 250 trabajadores. Gran empresa: si posee más de 250 trabajadores. Según su ámbito de actuación. Empresas locales. Empresas nacionales. Empresas internacionales. Según la cuota de mercado que poseen las empresas. Empresa Aspirante: Empresa Especialista: Empresa Líder: 4 4 http://es.wikipedia.org/wiki/Empresa Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 12 1.3. Reciclaje.- El reciclaje es un proceso fisicoquímico o mecánico o trabajo que consiste en someter a una materia o un producto ya utilizado (basura), a un ciclo de tratamiento total o parcial para obtener una materia prima o un nuevo producto. También se podría definir como la obtención de materias primas a partir de desechos, introduciéndolos de nuevo en el ciclo de vida y se produce ante la perspectiva del agotamiento de recursos naturales, macro económico y para eliminar de forma eficaz los desechos de los humanos que no necesitamos.5 1.4. Polietileno.- El polietileno (abreviado PE) es el plástico más común. Es un polímero termoplástico del etileno. Es un material incoloro y traslúcido muy estable. Por sus propiedades aislantes se utiliza en la industria eléctrica. En la industria química se fabrican, a base de polietileno, recipientes, tubos, revestimientos, etc., para líquidos corrosivos. Su uso principal es el de embalajes (bolsas de plástico, láminas y películas de plástico, geo-membranas, contenedores incluyendo botellas, etc.) Existen fundamentalmente tres tipos de polietileno: 1.4.1. PE de Alta Densidad: Es un polímero obtenido del etileno en cadenas con moléculas bastantes juntas. Es un plástico incoloro, inodoro, no toxico, fuerte y resistente a golpes y productos químicos. Su temperatura de ablandamiento es de 120º C. Se utiliza para fabricar envases de distintos tipos de fontanería, tuberías flexibles, prendas textiles, contenedores de basura, papeles, etc... Todos ellos son productos de gran resistencia y no atacables por los agentes químicos. 1.4.2. PE de Mediana Densidad: Se emplea en la fabricación de tuberías subterráneas de gas natural los cuales son fáciles de identificar por su color amarillo. 1.4.3. PE de Baja Densidad: Es un polímero con cadenas de moléculas menos ligadas y más dispersas. Es un plástico incoloro, inodoro, no toxico, más blando y flexible que el de alta densidad. Se ablanda a partir de los 85 ºC. Por tanto se necesita menos energía para destruir sus cadenas, por otro lado es menos resistente. Aunque en sus más valiosas propiedades se encuentran un buen aislante. Lo podemos encontrar bajo las formas de transparentes y opaco. Se utiliza para bolsas y sacos de los empleados en comercios y supermercados, tuberías flexibles, aislantes para conductores eléctricos (enchufes, conmutadores), juguetes, etc... que requieren flexibilidad.6 1.5. Polipropileno.- Se conoce con las siglas PP. Es un plástico muy duro y resistente. Es opaco y con gran resistencia al calor pues se ablanda a una temperatura más elevada (150 ºC). Es muy resistente a los golpes aunque tiene poca densidad y se puede doblar muy fácilmente, 5 http://es.wikipedia.org/wiki/Reciclaje 6 http://es.wikipedia.org/wiki/Polietileno Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 13 resistiendo múltiples doblados por lo que es empleado como material de bisagras. También resiste muy bien los productos corrosivos. Se emplean en la fabricación de estuches, y tuberías para fluidos calientes, jeringuillas, carcasa de baterías de automóviles, electrodomésticos, muebles (sillas, mesas), juguetes, y envases. Otra de sus propiedades es la de formar hilos resistentes aptos para la fabricación de cuerdas, zafras, redes de pesca.7 1.6. Producción.- La producción es la actividad económica que aporta valor agregado por creación y suministro de bienes y servicios, es decir, consiste en la creación de productos o servicios y, al mismo tiempo, la creación de valor. También se lo puede denominar como el Proceso por medio del cual se crean los bienes y servicios económicos y es la actividad principal de cualquier sistema económico que está organizado precisamente para producir, distribuir y consumir los bienes y servicios necesarios para la satisfacción de las necesidades humanas. 8 1.7. Madera Plástica.- La madera plástica en un producto elaborado a base de plástico 100% reciclado, cuyo nombre puede llegar a confundir debido a que no es madera vegetal, este nombre lo toma por que su similitud en las características de resistencia, maleabilidad y apariencia son idénticas a la madera natural. La madera plástica es un producto nuevo y novedoso cuyo objetivo principal es evitar utilizar madera vegetal y de esta manera contribuir a la conservación del medio ambiente evitando talar arboles, quitando de la tierra desperdicios plásticos y aprovechar las diferentes ventajas que tiene el plástico que es dureza, resistencia, maleabilidad, no se pudre y tiene una mayor vida útil. 9 1.7.1. Historia de la Madera Plástica.- Los compuestos de madera y plástico se vieron por primera vez en Estados Unidos durante los años 1960, principalmente en aplicaciones de marcos de ventanas y puertas. La industria de las ventanas y puertas, que tiene experiencia con materiales de madera, plástico y aluminio, buscó la forma de utilizar materiales más económicos, de allí que el aserrín parecía un material tanto ligero como barato. El país con mayor producción de este material es Estados Unidos de América, aunque en Europa su investigación y desarrollo ha aumentado en los últimos años, debido a que el uso de este tipo de materiales puede disminuir costos ya que se aprovecha todo el desperdicio de madera y madera reciclada. La densidad del material se puede controlar por medio de espumantes o por el tipo de proceso. 7 http://es.wikipedia.org/wiki/Polipropileno 8 http://es.wikipedia.org/wiki/Producción 9 http://www.maderplast.com.gt/historia_del_producto.html Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 14 1.7.2. Tipos de Madera Plástica Madera 100% de plástico reciclado: La madera 100% de plástico reciclado se obtiene al reciclar HDPE (polietileno de alta densidad) y otros materiales termoplásticos. La ventaja de este tipo de madera plástica es que tiene todas las propiedades del plástico: no se pudre, no se enmohece, no lo atacan los insectos y resiste la exposición al ambiente. Madera plástica con relleno de madera y/o fibras: En los Estados Unidos se experimentó durante un tiempo con una combinación de madera y plástico reciclado ya que el costo del reciclado y las resinas es superior al aserrín o al aglomerado. Sin embargo, este producto se ha utilizado cada vez con menor frecuencia ya que no tiene la misma vida útil que el producto hecho con plástico reciclado al 100%. 1.7.3. Usos de la Madera Plástica.- El uso que se le puede dar a la madera plástica es idéntico al uso que se le da a madera vegetal, principalmente para el sector de la construcción debido a su resistencia tanto para los golpes, durabilidad y resistente a los diferentes climas, un producto excelente para exteriores y para la elaboración de muebles que permanecen en la intemperie, como bancas para parques, tarimas, cercas, mesas, sillas, pasamanos, paredes entre otros. 1.7.4. Ventajas y Desventajas de la Madera Plástica Ventajas Su producción disminuye la tala de arboles. Es un producto nuevo, novedoso y es más resistente que la madera tradicional. No se daña a la intemperie ni en contacto con el agua, flota, no absorbe bacterias, no se corroe ni sufre el ataque de ratones ni insectos, por lo que puede durar hasta 100 años. Se puede fabricar del color y tamaño que se desee y, a la hora de manipularla, el material se trabaja de manera similar a la madera natural. No facilita el intercambio de aire del interior al exterior de una estructura. Si hace frío o calor en el interior de una casa u oficina, la madera plástica perpetuará esas condiciones. No es toxico, y una ves realizado el trabajo no necesita mantenimiento Fomenta al reciclaje de diferentes plásticos. Desventajas Su precio puede variar.10 10 http://www.maderplast.com.gt/perfil_del_producto.html Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 15 1.8. Cantón de Loja.- Está ubicado en la provincia de Loja, sur del Ecuador. El origen de su nombre se debe a la presencia de la ciudad y cabecera cantonal de Loja. La población total en el cantón Loja es de 214.855 habitantes aproximadamente, la cual esta distribuida en un 68 % en la zona urbana, 13% en la periferia, y 19% en las parroquias rurales. La ciudad y el cantón Loja, al igual que las demás localidades ecuatorianas, se rige por una municipalidad según lo estipulado en la Constitución Política Nacional. La municipalidad está organizada por la separación de poderes de carácter ejecutivo representado por el alcalde, y otro de carácter legislativo conformado por los miembros del concejo cantonal. El cantón esta divido políticamente, en 4 parroquias urbanas y 13 parroquias rurales que son: Chuquiribamba, Malacatos, Quinara, Santiago, San Pedro de Vilcabamba, San Lucas, Taquil, Vilcabamba, Yangana, Chantaco, El Cisne, Gualel y Jimbilla11 1.9. Plástico.- El término plástico en su significación más general, se aplica a las sustancias de similares estructuras que carecen de un punto fijo de evaporación y poseen durante un intervalo de temperaturas propiedades de elasticidad y flexibilidad que permiten moldearlas y adaptarlas a diferentes formas y aplicaciones. Sin embargo, en sentido concreto, nombra ciertos tipos de materiales sintéticos obtenidos mediante fenómenos de polimerización o multiplicación seminatural de los átomos de carbono en las largas cadenas moleculares de compuestos orgánicos derivados del petróleo y otras sustancias naturales. La palabra plástico se usó originalmente como adjetivo para denotar un escaso grado de movilidad y facilidad para adquirir cierta forma, sentido que se conserva en el término plasticidad. 1.9.1. Historia del Plástico.- El invento del primer plástico se origina como resultado de un concurso realizado en 1786, cuando el fabricante estadounidense de bolas de billar Phelan and Collarder ofreció una recompensa de 10.000 dólares a quien consiguiera un sustituto del marfil natural, destinado a la fabricación de bolas de billar. Una de las personas que compitieron fue el inventor norteamericano John Wesley Hyatt, quien desarrolló el celuloide disolviendo celulosa (material de origen natural) en una solución de alcanfor y etanol. Si bien Hyatt no ganó el premio, consiguió un producto muy comercial que sería vital para el posterior desarrollo de la industria cinematográfica de finales de siglo XIX. En 1909 el químico norteamericano de origen belga Leo Hendrik Baekeland sintetizó un polímero de gran interés comercial, a partir de moléculas de fenol y formaldehído. Se bautizó con el nombre de baquelita y fue el primer plástico totalmente sintético de la historia, fue la primera de una serie de resinas sintéticas que revolucionaron la tecnología moderna iniciando la “era del 11 http://es.wikipedia.org/wiki/Cantón_Loja Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 16 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” plástico”. A lo largo del siglo XX el uso del plástico se hizo extremadamente popular y llegó a sustituir a otros materiales tanto en el ámbito doméstico, como industrial y comercial. En 1920 se produjo un acontecimiento que marcaría la pauta en el desarrollo de los materiales plásticos. El químico alemán Hermann Staudinger aventuró que éstos se componían en realidad de moléculas gigantes o macromoléculas. Los esfuerzos realizados para probar estas afirmaciones iniciaron numerosas investigaciones científicas que produjeron enormes avances en esta parte de la química.12 Cuadro Nº 3 Tipos de Plástico Tipo de plástico: Polietileno Polietileno de alta Tereftalato densidad Acrónimo PET Código 1 Fuente: Elaboración: 1.10. PEAD/ PEHD 2 Poli cloruro de vinilo PVC 3 Polietileno Poli de baja Polipropileno Otros estireno densidad PEBD/ PELD 4 PP PS Otros 5 6 7 http://es.wikipedia.org/wiki/Pl%C3%A1stico El Autor Materia Prima.- Son aquellos bienes que sufren el proceso de transformación o elaboración que permita la obtención del producto final, que es el que la empresa destina a la venta.13 La materia prima a utilizarse para realizar el producto es 100% plástico reciclado, el mismo que se lo obtendrá del relleno sanitario de la ciudad, debido a que en este lugar se encuentra una planta recicladora, que se dedica a la separación de materiales que pueden ser reutilizados nuevamente como: Papel, Cartón, Vidrio, Metal y Plástico. La planta recicladora que se encuentra ubicada en el relleno sanitario de la ciudad de Loja, realiza la separación del desperdicio plástico de acuerdo a su origen, los tipos de plástico que se reciclan son: 12 http://es.wikipedia.org/wiki/Pl%C3%A1stico 13 Introducción a la contabilidad financiera-Coordinador Carlos Malla-España 2003-Thomson- ITES Paraninfo-pág. 278 Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 17 Cuadro Nº 4 TIPOS DE PLÁSTICO RECICLABLES TIPO DE PLÁSTICO PEHD FUNDA PELD PP PEHD SOPLADO PET Fuente: Elaboración: MODELO Fundas comunes, bolsas plásticas Fundas de Mayor Densidad Empaques de Alimentos Botellas de Yogur, Champo y bebidas Botellas de Agua y Refrescos Dirección de Higiene del Municipio de la Ciudad de Loja- Planta Recicladora El Autor Las cantidades y tipos de plástico que se reciclan mensualmente son: Cuadro Nº 5 PLÁSTICO RECICLADO MENSUALMENTE MESES PET PELD Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 3.054 kg 2.740 kg 2.207 kg 2.427 kg 3.509 kg 2.693 kg 2.587 kg 3.070 kg 2.739 kg 2.934 kg 2.370 kg 2.501 kg 32.831 kg 1.446 kg 1.428 kg 533 kg 1.898 kg 1.689 kg 1.486 kg 1.515 kg 873 kg 853 kg 2.598 kg 1.204 kg 597 kg 16.120 kg Fuente: Elaboración: LÍNEA BLANCA 1.090 kg 276 kg 805 kg 730 kg 866 kg 732 kg 853 kg 255 kg 312 kg 1.262 kg 516 kg 264 kg 7.961 kg PP, PEHD Soplado, PEHD TOTAL Funda 1.095 kg 6.685 kg 1.525 kg 5.969 kg 3.545 kg 1.180 kg 6.235 kg 620 kg 6.684 kg 625 kg 5.536 kg 590 kg 5.545 kg 1.690 kg 5.888 kg 810 kg 4.714 kg 6.794 kg 1.135 kg 5.225 kg 1.030 kg 4.392 kg 10.300 kg 67.212 kg Dirección de Higiene del Municipio de la Ciudad de Loja- Planta Recicladora El Autor Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 18 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” Gráfica Nº 1 CANTIDAD DE PLÁSTICO RECICLADO ANUALMENTE 35000 32.831 kg 30000 25000 20000 16.120 kg 15000 10.300 kg 10000 7.961 kg 5000 0 PET Fuente: Elaboración: PELD LÍNEA BLANCA PP, PEHD Soplado, PEHD Funda Dirección de Higiene del Municipio de la Ciudad de Loja- Planta Recicladora El Autor La cantidad anual de plástico reciclado es de 67.212 kg (67.21 toneladas), conociendo estas cantidades de material que puede llegar a obtener la planta recicladora, se convierte en el proveedor principal de la materia prima para la empresa a implantarse.14 14 Dirección de Higiene del Municipio de la Ciudad de Loja- Planta Recicladora Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 19 2. MARCO TEÓRICO 2.1. Estudio de mercado.- Constituye toda fuente de información de primer importancia tanto para estimar la demanda como para proyectar los costos y definir precios.15 Es la función que vincula a consumidores, clientes y público con el investigador a través de la información, la cual se utiliza para identificar y definir las oportunidades y problemas de mercado; para generar, refinar y evaluar las medidas de mercadeo y para mejorar la comprensión del proceso del mismo. Dicho de otra manera el estudio de mercado es una herramienta de mercadeo que permite y facilita la obtención de datos, resultados que de una u otra forma serán analizados, procesados mediante herramientas estadísticas y así obtener como resultados la aceptación o no y sus complicaciones de un producto dentro del mercado. 2.1.1. Demanda.- Es la cantidad y calidad de bienes y servicios que pueden ser adquiridos en diferentes precios dentro del mercado por un consumidor, (demanda individual) o por el conjunto de consumidores (demanda total o de mercado), en un momento determinado.16 2.1.2. Oferta.- Es la cantidad de bienes o servicios que los productores están dispuestos a vender, a distintos precios dentro del mercado. Hay que diferenciar la oferta del término cantidad ofrecida, que hace referencia a la cantidad que los productores están dispuestos a vender a un determinado precio.17 2.1.3. Consumo Per-cápita.- Es una locución latina de uso actual que significa literalmente por cada cabeza (está formada por la preposición per y el acusativo plural de caput, capitis 'cabeza'), esto es, por una persona o un individuo. Per-cápita significa la medida Generalmente, se utiliza para indicar la ausencia de media por persona en una estadística social determinada.18 2.1.4. Marketing Mix.- Es una disciplina dedicada al análisis del comportamiento de los mercados y de los consumidores. A través del estudio de la gestión comercial, se busca retener y fidelizar a los clientes mediante la satisfacción de sus necesidades. El marketing mix o mezcla de mercadotecnia es un concepto que se utiliza para nombrar al conjunto de herramientas y variables que tiene el responsable de marketing de una organización para cumplir con los objetivos de la entidad. Esto quiere decir que el marketing mix está compuesto por la totalidad de las estrategias de marketing que apuntan a trabajar con los cuatro elementos conocidos como las Cuatro P: Producto, Precio, Plaza y Promoción (Publicidad).19 15 16 17 18 19 Proyectos de Inversión - Nassir Sapag Chaín - México 2007- Pearson Educación- pág. 54-95 http://es.wikipedia.org/wiki/Demanda_(econom%C3%ADa) http://es.wikipedia.org/wiki/Oferta http://es.wikipedia.org/wiki/Per_c%C3%A1pita http://definicion.de/marketing-mix/ Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 20 2.2. Estudio Técnico.- Este estudio evalúa físicamente si es posible hacer el proyecto dentro de la viabilidad técnica, este estudio busca determinar las características de la composición óptima de los recursos que harán que la producción de un bien o servicio se logre eficaz o eficientemente.20 El objetivo de este estudio es verificar la posibilidad técnica de la fabricación del producto o la prestación del servicio que pretende realizar con el proyecto. Además, de analizar y determinar el tamaño óptimo, la localización óptima, las inversiones y la organización requerida para realizar la producción. En resumen, se pretende resolver las preguntas referentes a dónde, cuánto, cuándo, cómo y con qué producir lo que se desea, por lo que el aspecto técnico operativo de un proyecto comprende todo aquello que tenga relación con el funcionamiento y la operatividad del propio proyecto.21 2.2.1. Localización.- Consiste en identificar y analizar las variables denominadas fuerzas locales con el fin de buscar la localización en que la resultante de estas fuerzas produzca la máxima ganancia o el mínimo costo unitario Macro Localización.- También llamada macro zona, es el estadio de localización que tiene como propósito encontrar la ubicación más ventajosa para el proyecto. Determinando sus características físicas e indicadores socioeconómicos mas relevantes. Micro Localización.- Selección y re-limitación precisa de las áreas, también denominada sitio, en que se localizara y operara el proyecto dentro de la macro zona.22 2.2.2. Ingeniería.- La ingeniería del proyecto es una propuesta de solución a necesidades detectadas en el ámbito empresarial, social, individual, entre otros. Ingeniería de Proceso.- Es el procedimiento técnico utilizado en el proyecto para producir los bienes o servicios mediante determinadas funciones de producción, comprende el proceso productivo, detalles de obras físicas, detalle de las maquinas, equipos e instalaciones y detalle de los insumos requeridos 2.2.3. Ingeniería de la Planta.- Es la instalación, construcción y/o mantenimiento de todas las instalaciones relacionadas con la actividad productiva, participando también en su diseño y selección. Específicamente, es responsable de la operación de las instalaciones de los servicios auxiliares23 20 21 22 23 Proyectos de Inversión - Nassir Sapag Chaín - México 2007- Pearson Educación- pág. 54-95 http://www.xuletas.es/ficha/estudio-tecnico/ http://www.aulafacil.com/proyectos/curso/Lecc-7.htm http://www.eumed.net/libros/2006c/210/1n.htm Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 21 2.3. Estudio Organizacional.- El estudio organizacional y administrativo del proyecto considera la planeación e implementación de una estructura organizacional para la empresa o negocio, egresos de inversión y operación en la organización, estudio legal, aspectos comerciales, aspectos técnicos, aspectos laborales, aspectos tributarios y contratación. Se determinan las jerarquías y responsabilidades organizacionales, a través del organigrama del negocio, y analiza aspectos legales en cuanto al tipo de sociedad que se va a implementar y cuál es la normativa que debe cumplir el negocio acorde al giro de la misma.24 2.3.1. Marco Legal.- El marco legal proporciona las bases sobre las cuáles las instituciones construyen y determinan el alcance y naturaleza de la participación política. En el marco legal regularmente se encuentran en un buen número de provisiones regulatorias y leyes interrelacionadas entre sí. 2.3.2. Organigrama.- Es la representación gráfica de las relaciones e interrelaciones dentro de una organización, identificando líneas de autoridad y responsabilidad. Es la estructura de una empresa u organización. Representa las estructuras departamentales y, en algunos casos, las personas que las dirigen, hacen un esquema sobre las relaciones jerárquicas y competenciales de vigor en la organización. El organigrama es un modelo abstracto y sistemático, que permite obtener una idea uniforme acerca de la estructura formal de una organización. 25 2.3.3. Manual de Funciones.- Es un instrumento de trabajo que contiene el conjunto de normas y tareas que desarrolla cada funcionario en sus actividades cotidianas y será elaborado técnicamente basados en los respectivos procedimientos, sistemas, normas y que resumen el establecimiento de guías y orientaciones para desarrollar las rutinas o labores cotidianas, sin interferir en las capacidades intelectuales, ni en la autonomía propia e independencia mental o profesional de cada uno de los trabajadores u operarios de una empresa ya que estos podrán tomar las decisiones más acertadas apoyados por las directrices de los superiores, y estableciendo con claridad la responsabilidad, las obligaciones que cada uno de los cargos conlleva, sus requisitos, perfiles, incluyendo informes de labores que deben ser elaborados por lo menos anualmente dentro de los cuales se indique cualitativa y cuantitativamente en resumen las labores realizadas en el período, los problemas e inconvenientes y sus respectivas soluciones tanto los informes como los manuales deberán ser evaluados permanentemente por los respectivos jefes para garantizar un adecuado desarrollo y calidad de la gestión.26 24 25 26 http://preparacionyevaluacionproyectos.com/2009/estudio-organizacional-y-administrativo.html Diccionario de administración y finanzas-Océano / Centrum-España 2005-Editorial Océano-pág. 355 http://www.virtual.unal.edu.co/cursos/economicas/2006838/lecciones/capitulo3/funciones.htm Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 22 2.4. Estudio Financiero Económico.- Es una síntesis cuantitativa que demuestra con un margen razonable de seguridad la realización del proyecto con los recursos programados y de la capacidad de pago de la empresa, la metodología para medir la rentabilidad de un proyecto, la estructura financiera futura de una empresa tanto en un entorno de estabilidad económica como de inflación, considera los precios y costos constantes a menos que indique lo contrario.27 La última etapa del análisis de la viabilidad financiera de un proyecto es el estudio financiero. Los objetivos de esta etapa son ordenar y sistematizar la información de carácter monetario que proporcionaron las etapas anteriores, elaborar los cuadros analíticos y antecedentes adicionales para la evaluación del proyecto, evaluar los antecedentes para determinar su rentabilidad. La sistematización de la información financiera consiste en identificar y ordenar todos los ítems de inversiones, costos e ingresos que pueden deducirse de los estudios previos. Sin embargo, y debido a que no se ha proporcionado toda la información necesaria para la evaluación, en esta etapa deben definirse todos aquellos elementos que debe suministrar el propio estudio financiero. El caso clásico es el cálculo del monto que debe invertirse en capital de trabajo o el valor de desecho del proyecto.28 2.4.1. Inversión del Proyecto.- Se refiere a las reparticiones que ocurren o se presentan en la fase pre-operativa y operativa de la vida de un proyecto y representan desembolsos de efectivo para la adquisición de activos como son: Edificios, maquinaria, terrenos, para gastos de constitución y para capital de trabajo. 2.4.2. Financiamiento del Proyecto.- Una vez conocido el monto de la inversión se hace necesario buscar las fuentes de financiamiento, para ello se tiene dos fuentes: Fuente Interna.- Constituida por el aporte de los socios. Fuente Externa.- Constituida normalmente por las entidades financieras estatales y privadas. 2.4.3. Amortización.- Se entiende por amortización, al rembolso gradual de una deuda. La obligación de devolver un préstamo recibido de un banco es un pasivo, cuyo importe se va reintegrando en varios pagos diferidos en el tiempo. La parte del capital prestado (o principal) que se cancela en cada uno de esos pagos es una amortización. 29 2.4.4. Presupuesto.- Documento de carácter contable que recoge un previsión de ingresos y gastos que se van a producir en el desarrollo de una actividad o en el funcionamiento de un organismo, 27 Costos y Evaluación de Proyectos - José Eliseo Ocampo - México 2003 - Cía. Editorial Continental - pág. 167 28 29 http://www.econlink.com.ar/proyectos-de-inversion/estudio-financiero http://es.wikipedia.org/wiki/Amortizaci%C3%B3n Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 23 empresarial, corporación o el propio estado. El presupuesto es un documento que permite a las empresas, los gobiernos, las organizaciones privadas y las familias establecer prioridades y evaluar la consecución de sus objetivos. 30 2.4.5. Costo Unitario de Producto.- es el costo de cada unidad. El precio unitario se puede calcular por distintas razones. Permitirá una fácil comparación del costo de la misma cantidad de productos que vienen en distintos tamaños. Se puede utilizar para encontrar el costo de un producto individual cuando se compran muchos productos juntos. Esto puede ser necesario si los productos se van a revender o si se van a distribuir entre distintas personas y cada una de ellas va a pagar su parte proporcional del costo basado en la cantidad de productos que hayan recibido.31 2.4.6. Estado de Pérdidas y Ganancias.- es un estado financiero que muestra ordenada y detalladamente la forma de como se obtuvo el resultado del ejercicio durante un periodo determinado. El estado financiero es dinámico, ya que abarca un período durante el cual deben identificarse perfectamente los costos y gastos que dieron origen al ingreso del mismo. Por lo tanto debe aplicarse perfectamente al principio del periodo contable para que la información que presenta sea útil y confiable para la toma de decisiones.32 2.4.7. Punto de Equilibrio.- Es un concepto de las finanzas que hace referencia al nivel de ventas donde los costos fijos y variables se encuentran cubiertos. Esto supone que la empresa, en su punto de equilibrio, tiene un beneficio que es igual a cero (no gana dinero, pero tampoco pierde). En el punto de equilibrio, por lo tanto, una empresa logra cubrir sus costos. Al incrementar sus ventas, logrará ubicarse por encima del punto de equilibrio y obtendrá beneficio positivo. En cambio, una caída de sus ventas desde el punto de equilibrio generará pérdidas.33 2.4.8. Flujo de Caja.- Es el estado de cuenta que refleja cuánto efectivo conserva alguien después de los gastos, los intereses y el pago al capital. La expresión que en el ámbito de la Contabilidad se conoce como estado de flujo de efectivo, por lo tanto, es un parámetro de tipo contable que ofrece información en relación a los movimientos que se han realizado en un determinado periodo de dinero o cualquiera de sus equivalentes.34 2.4.9. Valor Actual Neto.- Conocido también como el valor presente neto y se define corno la sumatoria de los flujos netos de caja anuales actualizados menos la inversión inicial. 30 31 32 33 34 Diccionario de contabilidad y finanzas-Cultural S.A. - España 2002-Pág. 269 http://www.aaamatematicas.com/mny84x13.htm http://es.wikipedia.org/wiki/Estado_de_resultados http://definicion.de/punto-de-equilibrio/ http://definicion.de/flujo-de-efectivo/ Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 2.4.10. 24 Relación Beneficio Costo.- También llamado "índice de rendimiento". En un método de Evaluación de Proyectos, que se basa en el del "Valor Presente", y que consiste en dividir el Valor Presente de los Ingresos entre el Valor Presente de los egresos. Si este Índice es mayor que 1 se acepta el proyecto; si es inferior que 1 no se acepta, ya que significa que la Rentabilidad del proyecto es inferior al Costo del Capital. 35 2.4.11. Tasa Interna de Retorno.- Es el promedio geométrico de los rendimientos futuros esperados de una inversión, y que implica por cierto el supuesto de una oportunidad para "reinvertir". En términos simples, diversos autores la conceptualizan como la tasa de descuento con la que el valor actual neto o valor presente neto (VAN o VPN) es igual a cero. La TIR puede utilizarse como indicador de la rentabilidad de un proyecto: a mayor TIR, mayor rentabilidad; así, se utiliza como uno de los criterios para decidir sobre la aceptación o rechazo de un proyecto de inversión.36 2.4.12. Periodo de Recuperación.- Se refiere al período de recuperación de un capital invertido. En el análisis de inversiones, es el período de recuperación, o años que se necesitan para que los flujos de caja de la inversión igualen el capital invertido.37 2.4.13. Análisis de Sensibilidad.- El análisis de sensibilidad es un término financiero, muy utilizado en el mundo de la empresa a la hora de tomar decisiones de inversión, que consiste en calcular los nuevos flujos de caja y el VAN (en un proyecto, en un negocio, etc.), al cambiar una variable (la inversión inicial, la duración, los ingresos, la tasa de crecimiento de los ingresos, los costes, etc.). De este modo teniendo los nuevos flujos de caja y el nuevo VAN podremos calcular o mejorar nuestras estimaciones sobre el proyecto que vamos a comenzar en el caso de que esas variables cambiasen o existiesen errores iniciales de apreciación por nuestra parte en los datos obtenidos inicialmente.38 2.5. Estudio Ambiental.- Se trata de tener en cuenta en forma explicita los efectos que sobre el medio ambiente genera cualquier clase de proyecto. Se busca entonces prever, mitigar y controlar esos efectos nocivos que afectan las condiciones de vida de la población presente y futura, al depredar los llamados bienes ambientales.39 Un estudio de impacto ambiental es un conjunto de análisis técnico-científicos, sistemáticos, interrelacionados entre sí, cuyo objetivo es la identificación, predicción y evaluación de los impactos significativos positivos y/o negativos, 35 36 37 38 39 http://www.eco-finanzas.com/diccionario/R/RELACION_BENEFICIO-COSTO.htm http://es.wikipedia.org/wiki/Tasa_interna_de_retorno http://es.mimi.hu/economia/periodo_de_recuperacion.html http://es.wikipedia.org/wiki/An%C3%A1lisis_de_sensibilidad Gestión de Proyectos – Juan José Miranda Miranda – Bogotá 2003 – MM Editores – pág. 304 Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 25 que pueden producir una o un conjunto de acciones de origen antrópico sobre el medio ambiente físico, biológico y humano. La información entregada por el estudio debe llevar a conclusiones sobre los impactos que puede producir sobre su entorno la instalación y desarrollo de un proyecto, establecer las medidas para mitigarlos y seguirlos, y en general, proponer toda reducción o eliminación de su nivel de significancia.40 40 http://www.monografias.com/trabajos17/impacto-ambiental/impacto-ambiental.shtml Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 26 e. MATERIALES Y MÉTODOS 1. MATERIALES Con la finalidad de cumplir con los objetivos propuestos, se utilizó los siguientes materiales: 1 2 3 4 5 6 Encuestas a los Demandantes Encuestas a los Ofertantes Equipos de Oficina Suministros de Oficina Internet Libros Dentro de Equipos de Oficina se utilizó: Computadora Portátil, Flash Memory, Calculadora, Cámara Fotográfica e Impresora. Referente a los Suministros Oficina se utilizó: Cuaderno, Hojas, Esferos, Lápiz, Borrador, Regla entre otros. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 27 2. MÉTODOS Los métodos que se siguieron en la investigación dependieron fundamentalmente de las características y circunstancias que se presentaron en el cumplimiento de los objetivos planteados. 2.1. Método Inductivo.- Enfocándonos en sectores específicos dentro del campo de estudio planteado, como las carpinterías, aserríos y planta recicladora de la ciudad, pudimos determinar varios factores que los afectan, en las carpinterías la falta y el costo alto de la madera han hecho que muchas de éstas, comiencen a utilizar alternativas a la madera tradicional, afectando así a la calidad final de sus obras o trabajos, por otra parte dentro de la planta recicladora pudimos evidenciar que la cantidad de desechos plásticos que llegan a este lugar son muy altas y que no se les da un fin o empleo satisfactorio, por lo cual analizando estos diferentes factores llegamos a determinar un problema y una solución en común. 2.2. Método Deductivo.- Una vez analizado todos los factores que afectan al sector de estudio, determinamos que el desecho plástico en un agente contaminante para la naturaleza y que su destino final no es el adecuado, por lo cual establecimos su utilización para realizar un producto nuevo, novedoso y de calidad para el sector de la carpintería o similares y de esta manera contribuir a la conservación del ecosistema y desarrollo empresarial del cantón. 2.3. Método Estadístico.- Este método nos sirvió en todos los cálculos realizados en el proyecto; como son: La determinación de la población y muestra, la tabulación de resultados, realización de gráficos estadísticos, obtención de la demanda y oferta, capacidad instalada y utilizada; así como también en la elaboración del estudio financiero. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 28 3. TÉCNICAS Las técnicas que se utilizaron para el desarrollo de la presente investigación fueron las siguientes.3.1. Encuesta.- Realizando dos modelos de encuestas pilotos para demandantes y ofertantes se aplicó a cinco personas que se dedican a la actividad carpintería y una persona que realiza la venta de productos de madera, para conocer si el modelo de encuesta estaba bien orientado a recoger la información requerida, y mediante una restructuración de las encuestas se obtuvo un modelo final, la misma que se aplicó a la muestra obtenida que es de 152 para los demandantes y cinco para los ofertantes, y de ésta manera se logró recoger toda la información necesaria para realizar el presente trabajo, gracias a la aplicación de esta técnica. 3.2. Bibliográfica.- Esta técnica nos permitió consultar información en diferentes fuentes, como en libros, internet e instituciones públicas y de ésta manera poder reunir información importante sobre el tema de este proyecto y conocer diferentes conceptos, ideas y datos; esenciales para el desarrollo de la presente investigación. 3.3. Observación.- Adentrándonos en el campo de investigación propuesto pude observar la realidad por la cual está pasando el sector objeto de estudio y de esta manera poder desarrollar conclusiones efectivas sin relacionarme directamente con la población. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 29 4. SEGMENTACIÓN DE LA POBLACIÓN Debido a la naturaleza de la investigación a desarrollarse, la población que se utilizó fue el número de establecimientos que se dedican a la actividad de carpintería, ebanistería y establecimientos relacionados con el tratamiento de madera. Determinando de esta manera que para el año 2010 existen 234 empresas, estableciendo que este dato es la población inicial, esta información fue obtenida del Censo Económico realizado por el INEC en el año 2010. 4.1. Proyección de la Población La tasa de crecimiento para realizar la proyección de las empresas existentes en el cantón de Loja es del 2,27%. Para realizar la proyección se utilizó la siguiente formula: DONDE Pa = Población Actual Po= Población Inicial 1 = Constante r = Tasa de Crecimiento n = Numero de Años 245 Población para el 2012 Nº 1 2 3 CIUDAD DE LOJA AÑO POBLACIÓN 2010 234 2011 239 2012 245 Fuente: INEC Elaboración: El Autor La población para el año 2012 es de 245, para la aplicación de las encuestas se procederá a continuación con la determinación de la muestra, es decir la cantidad de encuestas a aplicarse a los demandantes. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 30 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 5. MUESTRA 5.1. Tamaño de la muestra para las empresas en la actividad de carpintería Para determinar el tamaño de la muestra se aplicó la siguiente fórmula: DONDE N = Población Actual e = Margen de Error 1 = Constante 2 = Constante 152 Este resultado es el número de encuestas totales que se aplicaron a los demandantes. 5.2. Aplicación de las Encuestas Para la aplicación de las encuestas se procedió a determinar el lugar y el tipo de empresas, para lo cual escogimos a las carpinterías que tienen más de dos trabajadores, es decir a las que realizan mayores trabajos y por ende a los que utilizan mayor material, esto con el fin para obtener mejores resultados. De igual manera seleccionamos a los locales comerciales más conocidos para comprar madera, debido a que éstos son los mayores distribuidores de este material, éstos locales son: Placa Centro Matriz y Sucursal Norte, Edimca, Masisa S.A. y Distablasa. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 31 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” f. RESULTADOS 1. RESULTADOS DE LAS ENCUESTAS APLICADAS A LOS DEMANDANTES Pregunta Nº 1 ¿Cuál es el tipo de Madera que usted compra con más frecuencia para realizar sus trabajos? Cuadro Nº 6 DEMANDA POTENCIAL Tipo de Madera Opciones Tableros de Madera Tablones, Tablas, Listones TOTAL Fuente: Encuestas aplicadas Elaboración: El Autor Frecuencia 110 42 152 Porcentaje 72,37 27,63 100 Gráfico Nº 2 27,63% Tableros de Madera Tablones, Tablas, Listones 72,37% Interpretación: El 72,37% utiliza Tableros de Madera y el 27,63% utiliza Tablones, Tablas y Listones, lo que nos dio a entender que los tableros de madera es el material más utilizado. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 32 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” Pregunta Nº 2 ¿Cada qué tiempo usted compra madera para realizar sus trabajos? Cuadro Nº 7 CONSUMO PER-CÁPITA Tiempo de Compra Opciones Frecuencia Semanalmente 28 Mensualmente 74 Semestralmente 8 TOTAL 110 Fuente: Encuestas aplicadas Elaboración: El Autor Porcentaje 25,45 67,27 7,27 100,00 Gráfico Nº 3 7,27% 25,45% Semanalmente Mensualmente Semestralmente 67,27% Interpretación: El 67,27% compra madera mensualmente, el 25,45% lo realiza semanalmente y el 7,27% compra semestralmente, deduciendo que el promedio de compra es mensual. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 33 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” La siguiente pregunta tiene la finalidad de conocer las cantidades de consumo, para lo cual se desglosó la siguiente pregunta de acuerdo a la frecuencia de consumo. Pregunta Nº 3 ¿Qué cantidad de madera usted compra semanalmente, para realizar sus trabajos? Cuadro Nº 8 CONSUMO PER-CÁPITA (Semanal) Cantidad de Compra Opciones 1 a 10 10 a 20 20 a 40 40 a Más TOTAL Fuente: Encuestas aplicadas Elaboración: El Autor Frecuencia 18 7 3 0 28 Porcentaje 64,29 25,00 10,71 0,00 100,00 Gráfico Nº 4 10,71% 0,00% 1 a 10 10 a 20 25,00% 64,29% 20 a 40 40 a Más Interpretación: el 64,29% compra de 1 a 10 unidades de madera, el 25,00% adquiere de 10 a 20 unidades y el 10,71% compra de 20 a 40 unidades. Obteniendo que semanalmente compran pocas unidades de madera. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 34 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” Pregunta Nº 3 ¿Qué cantidad de madera usted compra Mensualmente, para realizar sus trabajos? Cuadro Nº 9 CONSUMO PER-CÁPITA (Mensual) Cantidad de Compra Opciones 1 a 10 10 a 20 20 a 40 40 a Más TOTAL Fuente: Encuestas aplicadas Elaboración: El Autor Frecuencia 34 22 11 7 74 Porcentaje 45,95 29,73 14,86 9,46 100,00 Gráfico Nº 5 9,46% 1 a 10 14,86% 10 a 20 45,95% 20 a 40 40 a Más 29,73% Interpretación: El 45,95% compra de 1 a 10 unidades de madera, el 29,73% adquiere de 10 a 20 unidades, el 14,86% compra de 20 a 40 unidades y el 9,46% obtiene de 40 a más unidades, deduciendo que mensualmente se compran pocas unidades de madera. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 35 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” Pregunta Nº 3 ¿Qué cantidad de madera usted compra semestralmente, para realizar sus trabajos? Cuadro Nº 10 CONSUMO PER-CÁPITA (Semestral) Cantidad de Compra Opciones 1 a 10 10 a 20 20 a 40 40 a Más Fuente: Elaboración: TOTAL Encuestas aplicadas El Autor Frecuencia 0 0 1 7 8 Porcentaje 0,00 0,00 12,50 87,50 100,00 Gráfico Nº 6 0,00% 12,50% 0,00% 1 a 10 10 a 20 20 a 40 87,50% 40 a Más Interpretación: El 87,50% compra de 40 a más unidades de madera y el 12,50% adquiere de 20 a 40 unidades, llegando a la conclusión que compran semestralmente una alta cantidad de madera. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 36 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” Pregunta Nº 4 ¿Dónde compra los materiales para realizar sus trabajos? Cuadro Nº 11 OFERTA Lugar de Compra Opciones Ferreterías Placa Centro/ Edimca Aserríos Otros TOTAL Fuente: Encuestas aplicadas Elaboración: El Autor Frecuencia 19 55 36 0 110 Porcentaje 17,27 50,00 32,73 0,00 100,00 Gráfico Nº 7 0,00% Ferreterías 17,27% 32,73% Placa Centro/ Edimca Aserríos 50,00% Otros Interpretación: El 50,00% compra en Placa Centro/Edimca, el 32,73% lo realiza en aserríos y el 17, 27% adquiere en ferreterías, lo que nos dio a entender que placa centro/edimca es el lugar mas recurrido para comprar material. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 37 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” Pregunta Nº 5 ¿Estaría dispuesto a cambiar la madera con la que usted trabaja, por un nuevo material mucho más resistente y duradero ante la intemperie? Cuadro Nº 12 DEMANDA REAL Cambio de material de trabajo Opciones SI NO TOTAL Fuente: Encuestas aplicadas Elaboración: El Autor Frecuencia 83 27 110 Porcentaje 75,45 24,55 100,00 Gráfico Nº 8 24,55% SI NO 75,45% Interpretación: El 75,45% mencionó que si y el 24,55% contestó que no, entendiendo que la mayor parte de las personas si estarían dispuestos a cambiar el material con el que trabajan. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 38 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” Pregunta Nº 6 ¿Si en la ciudad de Loja se implantara una empresa productora de Madera Plástica, usted utilizaría y compraría este producto para realizar sus obras? Cuadro Nº 13 DEMANDA EFECTIVA Comprar y Utilizar Madera Plástica Opciones Frecuencia SI 71 NO 12 TOTAL 83 Fuente: Encuestas aplicadas Elaboración: El Autor Porcentaje 85,54 14,46 100,00 Gráfico Nº 9 14,46% SI NO 85,54% Interpretación: el 85,54% mencionó que si y el 14,46% manifestó que no, estableciendo que la mayor parte de las personas si utilizarían el producto a desarrollarse. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 39 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” Pregunta Nº 7 ¿Si lo contrataran para hacer una obra con Madera Plástica, usted aceptaría este trabajo? Cuadro Nº 14 Aceptar una obra utilizando Madera Plástica Opciones SI NO TOTAL Fuente: Encuestas aplicadas Elaboración: El Autor Frecuencia 61 10 71 Porcentaje 85,92 14,08 100,00 Gráfico Nº 10 14,08% SI NO 85,92% Interpretación: el 85,92% contestó que si y el 14,08% manifestó que no, entendiendo de ésta manera que la mayor parte de las personas si aceptarían una obra utilizando madera plástica. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 40 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” Pregunta Nº 8 ¿En que lugar le gustaría encontrar o comprar la Madera Plástica? Cuadro Nº 15 MARKETING MIX Lugar de Compra de la Madera Plástica Opciones Ferreterías Consorcios Disensa Placa Centro / Edimca Locales propios de la empresa Otros TOTAL Fuente: Encuestas aplicadas Elaboración: El Autor Frecuencia 6 10 44 11 0 71 Porcentaje 8,45 14,08 61,97 15,49 0,00 100,00 Gráfico Nº 11 0,00% 8,45% 15,49% Ferreterías 14,08% Consorcios Disensa Placa Centro / Edimca Locales propios de la empresa Otros 61,97% Interpretación: El 61,97% contestó que en Placa Centro/Edimca, el 15,49% en Local Propio de la Empresa, el 14,08% en Consorcios Disensa y el 8,45% en ferreterías, estableciendo que prefieren encontrar este producto en Placa Centro/Edimca. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 41 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” Pregunta Nº 9 De acuerdo a los trabajos que usted realiza ¿Cómo le gustaría que fuera la presentación de este nuevo producto? Cuadro Nº 16 MARKETING MIX Presentación de la Madera Plástica Opciones Tableros Tablones Cuadros Listones TOTAL Fuente: Encuestas aplicadas Elaboración: El Autor Frecuencia 34 10 9 18 71 Porcentaje 47,89 14,08 12,68 25,35 100,00 Gráfico Nº 12 Tableros 25,35% 47,89% 12,68% Tablones Tablas Listones 14,08% Interpretación: El 47,89% prefiere los tableros, 25,35% prefiere los listones, el 14,08% le gusta los tablones y el 12,68% prefiere las tablas, estableciendo que la mejor característica para producir la madera plástica es en tableros. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 42 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” Pregunta Nº 10 De los siguientes colores, ¿Cuál considera que sería el más apropiado, para la Madera Plástica? Cuadro Nº 17 MARKETING MIX Color de la Madera Plástica Opciones Café Plomo / Gris Negro Blanco TOTAL Fuente: Encuestas aplicadas Elaboración: El Autor Frecuencia 31 33 4 3 71 Porcentaje 43,66 46,48 5,63 4,23 100,00 Gráfico Nº 13 5,63% 4,23% Café 43,66% Plomo / Gris Negro 46,48% Blanco Interpretación: El 46,48% prefiere el color plomo/gris, el 43,66% le gusta el color café, el 5,63% le agrada el color negro y el 4,23% le gusta el color blanco, deduciendo que el mejor color para elaborar el producto es de color Plomo/Gris. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 43 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” Pregunta Nº 11 De los siguientes medios de comunicación, ¿Cual considera que se debería utilizar para hacer la publicidad de este producto? Cuadro Nº 18 MARKETING MIX Medios de Comunicación a utilizar Opciones Frecuencia 41 14 10 0 1 5 71 Televisión Radio Periódico Internet Revistas Vallas/ Letreros Publicitarios TOTAL Fuente: Encuestas aplicadas Elaboración: El Autor Gráfico Nº 14 1,41% 0,00% 7,04% Porcentaje 57,75 19,72 14,08 0,00 1,41 7,04 100,00 Televisión Radio 14,08% Periódico 57,75% 19,72% Internet Revistas Vallas/ Letreros Publicitarios Interpretación: El 57,75% determinó que en Televisión, el 19,72% en Radio, el 14,08% mediante periódico, el 7,04 por medio de vallas y letreros y el 1,41% por medio de revistas, estableciendo que el mejor medio de comunicación para hacer la publicidad es mediante la Televisión. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 44 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” Pregunta Nº 12 ¿Cuál es el horario que usted ve más Televisión? Cuadro Nº 19 MARKETING MIX Horario de Televisión Opciones Mañana Medio Día Tarde Noche Fuente: Elaboración: TOTAL Encuestas aplicadas El Autor Frecuencia 11 9 1 20 41 Porcentaje 26,83 21,95 2,44 48,78 100,00 Gráfico Nº 15 26,83% 48,78% Mañana Medio Día Tarde 21,95% Noche 2,44% Interpretación: el 48,78% contestó que en la noche, el 26,83% que en la mañana, el 21,95% mira al medio día, y el 2,44% manifestó que en la tarde, estableciendo que el mejor horario para ésta publicidad es en la noche. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 45 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” Pregunta Nº 13 ¿En que momento usted escucha más la radio? Cuadro Nº 20 Horario de la Radio Opciones Mañana Medio Día Tarde Noche TOTAL Fuente: Encuestas aplicadas Elaboración: El Autor Frecuencia 6 1 6 1 14 Porcentaje 42,86 7,14 42,86 7,14 100,00 Gráfico Nº 16 7,14% Mañana 42,86% Medio Día Tarde 42,86% Noche 7,14% Interpretación: El 42,86% contestó que escucha en la mañana y tarde y el 7,14% escucha al medio día y noche, estableciendo que el mejor horario para este medio es en la mañana y tarde. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 46 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 2. RESULTADOS LAS ENCUESTAS APLICADAS A LOS OFERENTES Pregunta Nº 1 ¿Usted ofrece a sus clientes un material duradero y resistente para realizar trabajos que estén expuestos a la intemperie? Cuadro Nº 21 Material que Ofrece Opciones Frecuencia SI 0 NO 5 TOTAL 5 Fuente: Encuestas Aplicadas Elaboración: El Autor Porcentaje 0,00 100,00 100 Grafica Nº 17 0% 100% SI NO Interpretación.- El 100% manifestó que no, estableciendo que estos locales no ofrecen el producto de madera plástica a sus clientes. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 47 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” Pregunta Nº 2 ¿De que material está hecho el producto que ofrece a sus clientes? Cuadro Nº 22 Tipo de Material que ofrece Opciones Frecuencia Madera 5 Aluminio 0 Metal 0 Otro 0 TOTAL 5 Fuente: Encuestas Aplicadas Elaboración: El Autor Porcentaje 100,00 0,00 0,00 0,00 100 Grafica Nº 18 0% 0% 0% Madera Aluminio 100% Metal Otro Interpretación.- El 100% se refirió que ofrece un producto a base de madera, deduciendo que estos locales solo ofrecen productos relacionados con la madera y para los que hacen uso de ella. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 48 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” Pregunta Nº 3 ¿Cuáles son los clientes que usted posee? Cuadro Nº 23 Clientes que posee Opciones Frecuencia Carpinteros 3 Albañiles 0 Personas Naturales 2 Otros 0 TOTAL 5 Fuente: Encuestas Aplicadas Elaboración: El Autor Porcentaje 60,00 0,00 40,00 0,00 100 Grafica Nº 19 0% Carpinteros Albañiles 40% 60% Personas Naturales Otros 0% Interpretación.- El 60% son carpinteros y el 40% son personas naturales, deduciendo que la mayor parte de clientes que poseen son los carpinteros. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 49 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” Pregunta Nº 4 Su proveedor de material es: Cuadro Nº 24 Proveedor Opciones Frecuencia Extranjero 1 Nacional 3 Local 1 TOTAL 5 Fuente: Encuestas Aplicadas Elaboración: El Autor Porcentaje 20 60 20 100 Grafica Nº 20 20% 20% Extranjero Nacional Local 60% Interpretación.- El 60% es para nacional y el 20% para extranjero y local, por lo cual se dedujo que el proveedor de sus productos es de origen nacional. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 50 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” Pregunta Nº 5 ¿Cuál es el tipo de material que sus clientes compran con más frecuencia? Cuadro Nº 25 Material que mas compran Opciones Tablones, Tablas, Listones Planchas de Playwood Planchas de Aglomerados TOTAL Fuente: Encuestas Aplicadas Elaboración: El Autor Frecuencia 0 3 2 5 Porcentaje 0,00 60,00 40,00 100 Grafica Nº 21 0% Tablones, Tablas, Listones 40% 60% Planchas de Playwood Planchas de Aglomerados Interpretación.- El 60% respondió que Planchas de Playwood y el 40% para Planchas de Aglomerados, por lo cual se conoció que las planchas de Playwood es el material mas vendido. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 51 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” Pregunta Nº 6 ¿Qué cantidad (unidades) de madera usted vende mensualmente? Cuadro Nº 26 Venta de Madera Mensual Empresas Opciones Placa Centro Matriz 85 Edimca 56 Placa Centro Sucursal 48 Distablasa 18 Masisa S.A. 8 TOTAL 215 Fuente: Encuestas Aplicadas Elaboración: El Autor Frecuencia 1 1 1 1 1 5 Porcentaje 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 100 Interpretación.- Placa Centro Matriz vende 85 unidades mensuales, edimca 56, placa centro sucursal 48, Distablasa 18 y Masisa S.A. 8, por lo cual se estableció que el local comercial de Placa Centro Matriz es el mayor proveedor de madera. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 52 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” Pregunta Nº 7 ¿Usted ofrecería a sus clientes un nuevo material duradero y resistente para realizar trabajos que estén expuestos a la intemperie? Cuadro Nº 27 Ofrecería un nuevo material Opciones Frecuencia SI 4 NO 1 TOTAL 5 Fuente: Encuestas Aplicadas Elaboración: El Autor Porcentaje 80,00 20,00 100 Grafica Nº 22 20% SI NO 80% Interpretación.- El 80% manifestó que Si y el 20% contestó que No, estableciendo que si estarían dispuestos a ofrecer el producto a desarrollar a sus clientes. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 53 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” Pregunta Nº 8 ¿Conoce usted la Madera Plástica como un material nuevo e innovador, resistente y duradero, para realizar trabajos que estén expuestos a la intemperie? Cuadro Nº 28 Conoce la Madera Plástica Opciones Frecuencia SI 0 NO 5 TOTAL 5 Fuente: Encuestas Aplicadas Elaboración: El Autor Porcentaje 0,00 100,00 100 Grafica Nº 23 0% SI 100% NO Interpretación.- El 100% manifestó que no, deduciendo que la madera plástica no es un producto conocido para hacer trabajos. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 54 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” Pregunta Nº 9 ¿En su local comercial ofrecería a sus clientes Madera Plástica, para realizar trabajos que estén expuestos a la intemperie? Cuadro Nº 29 Ofrecería Madera Plástica Opciones Frecuencia SI 4 NO 1 TOTAL 5 Fuente: Encuestas Aplicadas Elaboración: El Autor Porcentaje 80,00 20,00 100 Grafica Nº 24 20% SI NO 80% Interpretación.- El 80% contesto que Si y el 20% que no, estableciendo que estos locales comerciales si estarían dispuestos a comprar el producto a desarrollar para ofrecérselos a sus clientes. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 55 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” Pregunta Nº 10 ¿Qué tipo de presentación, le gustaría que tuviera la Madera Plástica? Cuadro Nº 30 Tipo de presentación Opciones Frecuencia Tablones / Tablas 0 Listones 1 Tableros 4 TOTAL 5 Fuente: Encuestas Aplicadas Elaboración: El Autor Porcentaje 0,00 20,00 80,00 100 Grafica Nº 25 0% 20% Tablones / Tablas Listones 80% Tableros Interpretación.- el 80% contesto que tableros y el 20% respondió en listones, por lo cual se dedujo que la figura de tableros es la mejor opción para la madera plástica. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 56 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” Pregunta Nº 11 ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por este nuevo producto de Madera Plástica? Cuadro Nº 31 Cuanto pagaría Opciones Menos que el material que posee Igual que el material que posee Más que el material que posee TOTAL Fuente: Encuestas Aplicadas Elaboración: El Autor Frecuencia 2 2 1 5 Porcentaje 40,00 40,00 20,00 100 Grafica Nº 26 Menos que el material que posee 20% 40% Igual que el material que posee 40% Más que el material que posee Interpretación.- El 40% dijo que pagaría menos o igual que la madera que posee y el 20% que pagaría más del material que posee, deduciendo que el precio para ofrecer el producto debe ser inferior a los productos sustitutos de la madera plástica. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 57 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” Pregunta Nº 12 ¿Le gustaría recibir algún tipo de promoción u oferta por la compra de este nuevo producto? Cuadro Nº 32 Promoción Opciones Frecuencia SI 4 NO 1 TOTAL 5 Fuente: Encuestas Aplicadas Elaboración: El Autor Porcentaje 80,00 20,00 100 Grafica Nº 27 20% SI NO 80% Interpretación.- El 80% manifestó que si y el 20% que no, estableciendo que la mayor parte si estaría dispuesto a recibir una promoción por la compra de este producto. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 58 g. DISCUSIÓN 1. ESTUDIO DE MERCADO Este estudio facilitó la obtención de datos y resultados que fueron analizados y procesados mediante herramientas estadísticas para que de esta manera poder obtener como resultado la aceptación o no del producto a desarrollarse. 1.1. SEGMENTACIÓN DE LA POBLACIÓN Para realizar la segmentación de la población, no se utilizó a la población total del cantón de Loja, se utilizó el total de establecimientos o empresas que se dedican a la actividad de carpintería, ebanistería o trabajos relacionados con la utilización de madera, esto debido a la naturaleza del producto a desarrollar, la información se obtuvo del censo económico realizado por el INEC en el año 2010 y proyectado para el año 2012. Los datos obtenidos son los siguientes: Población de empresas para el año 2010: 234 Tasa de Crecimiento: 2,27% AÑO 2011 AÑO 2012 239 Población para el 2011 245 Población para el 2012 CUADRO Nº 33 SEGMENTACIÓN DE LA POBLACIÓN TASA DE AÑO POBLACIÓN CRECIMIENTO 2012 245 2,27% Fuente: INEC Elaboración: El Autor Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 59 1.2. POBLACIÓN Para determinar la demanda que tendrá el producto a desarrollar se debe conocer la población futura, para lo cual se realizó el siguiente proceso: La población para el año 2012 es de 245 empresas o locales que se dedican a la actividad de carpintería o tratamiento de la madera. Con este dato se partirá para realizar la proyección para 5 años utilizando la siguiente formula. Año 2013 251 Población para el 2013 Continuando con la proyección se obtuvieron los siguientes resultados los mismos que están plasmados en el siguiente cuadro: CUADRO Nº 34 DEMANDA Nº AÑOS POBLACIÓN 0 2012 245 1 2013 251 2 2014 256 3 2015 262 4 2016 268 5 2017 274 Fuente: INEC Elaboración: El Autor Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 60 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 1.3. DEMANDA Se conoce a la demanda como los consumidores de un determinado producto o servicio dentro de un mercado establecido, es por esta razón se hizo necesario determinar la demanda del producto a desarrollar, estableciendo la Demanda Potencial, Real, Efectiva y la población actual y futura de las empresas o establecimientos que utilizan madera para realizar sus trabajos. 1.3.1. DETERMINACIÓN DE LA DEMANDA POTENCIAL Para determinar la demanda potencial, se utilizó la pregunta Nº 1 de las encuestas aplicadas a los demandantes, ¿Cuál es el tipo de Madera que usted compra con más frecuencia para realizar sus trabajos? Obteniendo los siguientes resultados, el 72,37% manifestaron que utilizan Tableros de Madera mientras que el 27,63% utiliza otro tipo de madera como tablas, tablones y listones. El porcentaje a utilizar para determinar la demanda potencial es 72,37% que tiene la opción de Tableros de Madera, debido a que el producto a desarrollar es de igual similitud a este material y ésta población se convertiría en la posible adquirente de nuestro producto a desarrollar. A continuación el cuadro detallado para determinar la demanda potencial. CUADRO Nº 35 DETERMINACIÓN DE LA DEMANDA POTENCIAL ¿Cuál es el tipo de Madera que usted compra con más frecuencia para realizar sus trabajos? OPCIONES Tableros de Madera Tablones, tablas, listones TOTAL FRECUENCIA PORCENTAJE 110 72,37 42 27,63 152 100,00 Fuente: Encuestas Aplicadas Elaboración: El Autor DEMANDA POTENCIAL 72,37% Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 61 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 1.3.2. DETERMINACIÓN DE LA DEMANDA REAL Para determinar la demanda real, se utilizó la pregunta Nº 5 de la encuesta aplicada a los demandantes, ¿Estaría dispuesto a cambiar la madera con la que usted trabaja, por un nuevo material mucho más resistente y duradero ante la intemperie? Obteniendo los siguientes resultados, un 75,45% respondió que Si estaría dispuesto a cambiar el material con el que trabaja, mientras que un 24,55% contestó que No lo estaría, el porcentaje de 75,45% se utilizó para determinar la demanda real debido a que esta población estaría dispuesto a cambiar de material con el que trabaja y por ende se convierten en los posibles clientes del producto a desarrollarse. A continuación el cuadro detallado de la determinación de la demanda real. CUADRO Nº 36 DETERMINACIÓN DE LA DEMANDA REAL ¿Estaría dispuesto a cambiar la madera con la que usted trabaja, por un nuevo material mucho más resistente y duradero ante la intemperie? OPCIONES FRECUENCIA PORCENTAJE 83 75,45 27 24,55 110 100,00 TOTAL Fuente: Encuestas Aplicadas Elaboración: El Autor SI NO DEMANDA REAL 75,45% Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 62 1.3.3. DETERMINACIÓN DE LA DEMANDA EFECTIVA Para determinar la demanda efectiva se utilizó la pregunta Nº 6 de la encuesta aplicada a los demandantes, ¿Si en la ciudad de Loja se implantara una empresa productora de Madera Plástica, usted utilizaría y compraría este producto para realizar sus obras? Se obtuvieron los siguientes resultados, el 85,54% de las personas respondió que si estaría dispuesto a utilizar madera plástica, mientras que el 14.46% de las personas no lo estaría, el porcentaje que se utilizó para determinar la demanda efectiva es de 85,54% debido a que esta población estaría dispuesto a utilizar el producto a desarrollar y por ende se convierten en los clientes efectivos de la empresa a implantarse. A continuación el cuadro detallado de la determinación de la demanda efectiva. CUADRO Nº 37 DETERMINACIÓN DE LA DEMANDA EFECTIVA ¿Si en la ciudad de Loja se implantara una empresa productora de Madera Plástica, usted utilizaría y compraría este producto para realizar sus obras? DEMANDA OPCIONES FRECUENCIA PORCENTAJE EFECTIVA 71,00 85,54 SI 12,00 14,46 NO 85,54% 83 100,00 TOTAL Fuente: Encuestas Aplicadas Elaboración: El Autor Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 63 1.3.4. DETERMINACIÓN DEL CONSUMO PER-CÁPITA ANUAL Para determinar el consumo per-cápita anual se utilizó la pregunta Nº 3 de la encuesta aplicada a los demandantes, ¿Qué cantidad de madera usted compra para realizar sus trabajos?, cabe recalcar que esta pregunta fue desglosada de acuerdo al tiempo de consumo, semanal, mensual y semestral, determinando que el consumo per-cápita anual es de 276. A continuación se detallará en cuadros la determinación del consumo per-cápita anual. CUADRO Nº 38 DETERMINACIÓN DEL CONSUMO PER-CÁPITA SEMANAL ¿Qué cantidad de madera usted compra semanalmente, para realizar sus trabajos? OPCIONES FRECUENCIA PORCENTAJE MEDIA TOTAL 18 64,29 5,50 99 1 a 10 7 25,00 15,00 105 10 a 20 3 10,71 30,00 90 20 a 40 0 0,00 50,00 0 40 a más 28 100,00 294,00 TOTAL Consumo 52 15288 Fuente: Encuestas Aplicadas Anual semanas Elaboración: El Autor CUADRO Nº 39 DETERMINACIÓN DEL CONSUMO PER-CÁPITA MENSUAL ¿Qué cantidad de madera usted compra mensualmente, para realizar sus trabajos? OPCIONES FRECUENCIA PORCENTAJE MEDIA TOTAL 34 45,95 5,50 187 1 a 10 22 29,73 15,00 330 10 a 20 11 14,86 30,00 330 20 a 40 7 9,46 50,00 350 40 a más 74 100,00 1197,00 TOTAL Consumo 12 14364 Fuente: Encuestas Aplicadas Anual meses Elaboración: El Autor Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 64 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” CUADRO Nº 40 DETERMINACIÓN DEL CONSUMO PER-CÁPITA SEMESTRAL ¿Qué cantidad de madera usted compra semestralmente, para realizar sus trabajos? OPCIONES FRECUENCIA PORCENTAJE MEDIA TOTAL 1 a 10 0 0,00 5,50 0 10 a 20 0 0,00 15,00 0 20 a 40 1 12,50 30,00 30 40 a más 7 87,50 50,00 350 TOTAL 8 100,00 0,00 380 Consumo 2 760 Fuente: Encuestas Aplicadas Anual semestres Elaboración: El Autor Semanal Mensual Semestral TOTAL CUADRO Nº 41 CONSUMO PER CÁPITA ANUAL CONSUMO ANUAL ALTERNATIVAS FRECUENCIA TOTAL 28 15288 74 14364 8 760 110 30412 Consumo Per cápita Anual 276 Fuente: Encuestas aplicadas y Cuadros Nº 38-39-40 Elaboración: El Autor Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 65 1.3.5. DETERMINACIÓN DE LA DEMANDA PROYECTADA Para determinar la demanda proyectada se utilizó los datos obtenidos de los cuadros Nº 35, 36, 37, 41. Los mismos que se utilizaron para proyectar y determinar la demanda insatisfecha. El cuadro explicativo para determinar la demanda proyectada es el siguiente. CUADRO Nº 42 DETERMINACIÓN DE LA DEMANDA PROYECTADA AÑO DEMANDA DEMANDA DEMANDA REAL EFECTIVA POBLACIÓN POTENCIAL 72,37% 75,45% 181 137 2013 251 185 140 2014 256 190 143 2015 262 194 146 2016 268 198 150 2017 274 Fuente: Cuadros Nº 35-36-37-41 Elaboración: El Autor 85,54% 117 120 122 125 128 CONSUMO PERDEMANDA CÁPITA PROYECTADA ANUAL 276 276 32358 276 33093 276 33844 276 34612 276 35398 Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 66 1.4. OFERTA Para determinar la oferta se utilizó la encuesta realizada a los locales comerciales que se dedican a la venta de madera como, tableros de Playwood, Aglomerados, MDF entre otros, debido a que estos locales se convierten en nuestros futuros competidores o clientes de nuestro producto a desarrollar. Para determinar la oferta se utilizará la pregunta Nº 6 realizada en la encuesta. ¿Qué cantidad (unidades) de madera usted vende mensualmente? Obteniendo que venden 215 unidades mensuales las cuales se multiplicó por 12 meses determinando que la oferta es de 2580 unidades vendidas al año. A continuación se detallará los resultados obtenidos en el siguiente cuadro. CUADRO Nº 43 OFERTA ¿Qué cantidad (unidades) de madera usted vende mensualmente EMPRESAS FRECUENCIA PORCENTAJE MENSUAL ANUAL Placa Centro Matriz 1 20 85 1020 Edimca 1 20 56 672 Placa Centro Sucursal 1 20 48 576 Distablasa 1 20 18 216 Masisa S.A. 1 20 8 96 5 100 215 2580 TOTAL Fuente: Encuestas Aplicadas Elaboración: El Autor Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 67 1.4.1. DETERMINACIÓN DE LA OFERTA PROYECTADA Para determinar la oferta proyectada se utilizó el resultado obtenido del cuadro Nº 43. El mismo que se utilizó para proyectar y determinar la demanda insatisfecha. Primeramente se debe establecer la tasa de crecimiento, para lo cual se debe conocer el número de locales que existen en el cantón de Loja de los 2 últimos años (2011-2012), estableciendo que para el año 2011 hubieron 32 establecimientos y para el año 2012 existen 59 establecimientos, estos datos se los obtuvo del Censo Económico realizado por INEC, para determinar la tasa de crecimiento se utilizó la siguiente formula: √ √ √ A continuación el cuadro detallado para la obtención de la oferta proyectada para 5 años: CUADRO Nº 44 DETERMINACIÓN DE LA OFERTA PROYECTADA OFERTA PROYECTADA Nº AÑO TASA DE CRECIMIENTO 35,78% 0 2012 2580 1 2013 3503 2 2014 4757 3 2015 6459 4 2016 8770 5 2017 11909 Fuente: Encuestas Aplicadas y Cuadro Nº 43 Elaboración: El Autor Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 68 1.4.2. DETERMINACIÓN DE LA DEMANDA INSATISFECHA Para la obtención de la demanda insatisfecha se utilizó los resultados obtenidos de la demanda proyectada y la oferta proyectada. Los resultados obtenidos de estos cuadros se multiplicaron entre sí, obteniendo como total la demanda insatisfecha. A continuación el cuadro detallado para la obtención de la demanda insatisfecha. CUADRO Nº 45 DETERMINACIÓN DE LA DEMANDA INSATISFECHA AÑO DEMANDA OFERTA DEMANDA PROYECTADA PROYECTADA INSATISFECHA 2013 32358 3503 28855 2014 33093 4757 28336 2015 33844 6459 27385 2016 34612 8770 25841 2017 35398 11909 23489 Fuente: Encuestas Aplicadas y Cuadro Nº 42-44 Elaboración: El Autor Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 69 1.5. MARKETING MIX 1.5.1. Producto.- De acuerdo a los resultados obtenidos de las encuestas aplicadas a los demandantes dentro de la pregunta Nº 9 ¿Cómo le gustaría que fuera la presentación de este nuevo producto? Se obtuvo que la presentación sea en Tableros, estableciendo que el producto tendrá las siguientes características. Forma de Tablero (Plancha) con las siguientes medidas, largo 2.50 m, ancho 1.25 m y el espesor va entre 15 mm hasta los 90 mm (el espesor dependería a los requerimientos del cliente). La figura de tablero es un modelo muy idóneo por que mediante este se puede obtener lo que son listones, tablones, tablas entre otros, siendo el modelo perfecto para el producto. 1.5.2. Precio.- El precio se estableció de acuerdo a los cálculos correspondientes y los resultados que nos dio el costo de producción, el margen de utilidad y los precios de competencia en el mercado de los productos sustitutos. El precio de cada tablero es de $18.41 dólares, este precio se lo determinó de acuerdo a los costos y gastos de producción y los precios de los productos sustitutos que existen en el mercado. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 70 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 1.5.3. Plaza o distribución.- Para realizar la distribución y comercialización del producto a desarrollarse se determinaron los siguientes canales de distribución: Empresa Productora Intermediarios Consumidor Final Cabe señalar que de acuerdo a los resultados obtenidos de la encuesta aplicada a los carpinteros, también se considera implantar un local propio de la empresa para realizar la venta de este producto. Para eliminar a los intermediarios y que el consumidor final adquiera el producto a menor costo. 1.5.4. Promoción.- Debido a que es una nueva empresa y que busca implantarse en el mercado local, resulta muy conveniente realizar promociones del producto, para que de esta manera pueda ganar clientes y motivar a la comunidad a consumir productos ecológicos y amigables al medio ambiente. Cabe recalcar que estas promociones son aplicables solamente en caso de implantación de un local propio de la empresa y que realice las ventas de su producto al público. Las promociones a implantarse serian las siguientes: Por la compra menor a 5 tableros, recibe gratis cortes de cualquier dimensión. Por la compra mayor a 5 tableros de madera plástica de cualquier medida recibe gratis 1 tablero. 1.5.5. Publicidad.- De acuerdo a los resultados obtenidos de las encuestas aplicadas a los demandantes se determinó emplear la siguiente publicidad: Televisión.- En este medio de comunicación se realizará 10 espacios publicitarios diarios con una duración de 1 minuto, en los horarios de mayor audiencia, en los siguientes canales locales, Ecotel TV y UV Televisión, en el periodo de dos semanas. Radio.- En este medio de comunicación se realizará 21 espacios publicitarios diarios con una duración de 1 minuto, en los horarios de mayor audiencia, en las siguientes emisoras locales Radio Sociedad La Híper Estación 99.3 FM, CRE Satelital 100.9 FM y Súper Colosal 97.3 FM, en un periodo de dos semanas. Periódico.- En este medio de comunicación se realizará 2 espacios publicitarios diarios de un tamaño de 10 x 20 cm, en los siguientes periódicos La Hora y Crónica de la Tarde, durante un periodo de dos semanas. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 71 2. ESTUDIO TÉCNICO El presente estudio técnico tiene la finalidad de demostrar la viabilidad de la investigación y conocer si los diferentes factores a utilizar para su instalación son los más idóneos y necesarios. 2.1. LOCALIZACIÓN.- Para determinar la localización se analizó el sector influyente del proyecto y de esta manera se estableció el lugar mas apto para la instalación de la empresa. 2.1.1. Macro Localización.- La empresa a implantarse estará ubicada en el cantón de Loja, específicamente en la ciudad de Loja, esto debido a diferentes factores localizacionales que ofrece este lugar por lo cual brinda una garantía que la empresa a instalarse pueda funcionar de manera continua y sin interrupciones. GRÁFICA Nº 28 Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 72 2.1.2. Micro Localización.- La planta productiva estará ubicada en el relleno sanitario de la ciudad de Loja, en el barrio denominado Colinas Lojanas en el Sur-Occidente de la ciudad a una altitud de 1200 msnm, esto debido a que la extensión de este lugar es de 56 hectáreas y existe el espacio suficiente para su implantación, cabe señalar que en este lugar también se encuentra la planta recicladora del municipio de la ciudad de Loja, dando a este lugar más ventajas para su implantación. La decisión de instalar la planta productiva en este sector se da debido a que podría realizarse un convenio entre inversionistas privados y municipio de la ciudad de Loja. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 73 2.2. FACTORES LOCALIZACIONALES 2.2.1. Agua.- Es un elemento muy primordial tanto para realizar la producción como para mantener el aseo e higiene dentro de la planta productiva. Este elemento si lo podemos encontrar en el sector donde se va a realizar la implantación de la planta. 2.2.2. Alcantarillado.- Es un servicio muy importante por que mediante este se puede desaguar residuos que pueda provocar la producción y de igual manera contribuye al aseo interno de la empresa. 2.2.3. Energía.- Un elemento muy importante por que mediante este va a funcionar toda la planta, debido a que toda la maquinaria y oficinas van a funcionar mediante este elemento. 2.2.4. Teléfono.- Un servicio básico para mantener la comunicación tanto interna como externa, este servicio si se lo puede encontrar en el lugar de implantación de la empresa 2.2.5. Transporte.- Este medio se encuentra muy accesible para la empresa por que existen diferentes rutas y caminos para llegar a la planta productiva y de igual manera para la movilización interna dentro del relleno sanitario. 2.2.6. Materia Prima.- La materia prima a utilizarse va a ser todos los desperdicios plásticos de la naturaleza del polietileno y polipropileno (botellas, fundas, tarros, envases, etc.), cabe señalar que no todos los desperdicios plásticos pueden ser reciclables debido a que pueden poseer materiales contaminantes que pueden afectar al producto final. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 74 2.3. CAPACIDAD DE LA PLANTA 2.3.1. CAPACIDAD INSTALADA.Condiciones 6 días laborables a la semana, de lunes a sábado. Un turno de 8 horas diarias. 480 minutos diarios, 300 días al año. 2 operarios La maquinaria a utilizar tiene una capacidad de producción de 16 tableros de un grosor de 20 mm, en un tiempo de 8 horas, (la capacidad de producción depende del grueso del tablero). CUADRO Nº 46 CALCULO DE LA CAPACIDAD INSTALADA Nº de Unidades por Nº de Unidades por Nº de Unidades por Día Mes Año 1 Día (8 Horas) 1 Mes (25 Días) 12 Meses (300 Días) 16 400 4800 Fuente: HEATmx Tecnología Verde Elaboración: El Autor La maquina HEATmx4.8/1C tiene una capacidad de producción de 16 tableros de 20 mm de espesor, en el tiempo de 8 horas, la empresa a instalarse va ha trabajar 6 días a la semana (lunes a sábado) en un solo turno de 8 horas, en un mes (25 días) va a producir 400 tableros, y en el tiempo de un año 4800 tableros, siendo este el resultado de la capacidad instalada. Cabe señalar que el tiempo de producción depende del grosor del tablero que se desee. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 75 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 2.4. CAPACIDAD INSTALADA Y PARTICIPACIÓN EN EL MERCADO Para determinar la capacidad instalada y participación en el mercado se utilizó los resultados obtenidos de la demanda insatisfecha y de la capacidad instalada, determinando mediante una regla de tres simple el porcentaje de 4800 (capacidad instalada) sobre 28855 (demanda insatisfecha) obteniendo que para el año 2013 el porcentaje de participación en el mercado es 16,64%. A continuación el cuadro detallado de la proyección de la capacidad instalada y el porcentaje de participación en el mercado. CUADRO Nº 47 PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN EN EL MERCADO Nº AÑO DEMANDA CAPACIDAD INSATISFECHA INSTALADA PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN 1 2013 28855 4800 16,64 2 2014 28336 4800 16,94 3 2015 27385 4800 17,53 4 2016 25841 4800 18,57 5 2017 23489 4800 20,44 Fuente: Cuadro Nº 45 y 46 Elaboración: El Autor Este cuadro sirvió para conocer cuanta participación tendrá la empresa a implementarse en el mercado local. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 76 2.5. CAPACIDAD UTILIZADA Cálculo de la capacidad utilizada (Unidades Producidas para el primer año de Vida Útil) CUADRO Nº 48 CAPACIDAD UTILIZADA CAPACIDAD CAPACIDAD PORCENTAJE Nº AÑO INSTALADA UTILIZADA PLANIFICADO 1 2013 4800 3840 80% 2 2014 4800 4080 85% 3 2015 4800 4320 90% 4 2016 4800 4800 100% 5 2017 4800 4800 100% Fuente: Cuadro Nº 47 Elaboración: El Autor La capacidad a utilizarse para la empresa en el primer año va a ser del 80% es decir va a producir 3840 tableros, los días laborables (lunes a sábado) que va a tener el año 2013 es de 300, conociendo estos datos la capacidad diaria de producción utilizada para el primer año es de 13 tableros diarios. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 77 2.6. INGENIERÍA DE PROCESOS El proceso para desarrollar los tableros de madera plástica es el siguiente: 1. Recepción y almacenamiento de la materia prima.- La materia prima para realizar los tableros es plástico reciclado, de la naturaleza del polietileno y polipropileno, este material se lo va a comprar a la planta recicladora del municipio, posteriormente se lo almacenara en un lugar que no se moje y que se conserve seco para el siguiente paso. 2. Triturado.- Todo el material almacenado va a pasar por el molino de cierras, este va a ser triturado de una manera uniforme, obteniendo de esta manera un tipo de aserrín plástico, cabe señalar que no es necesario limpiar el plástico con agua y la existencia de partículas de madera e impurezas no impiden que el producto final tenga inconsistencia. 3. Control de Calidad.- En este espacio se verifica que todo el plástico que fue triturado tenga la misma consistencia es decir el mismo tamaño o grosor para que de esta manera pueda ser utilizado de una mejor manera. 4. Peso.- De acuerdo al grosor que se desee tener, se necesita la cantidad de aserrín plástico, para un tablero de 20 mm de grosor se necesita 18.5 kg. En este paso se procede a pesar el aserrín plástico de acuerdo al grosor del tablero deseado con la báscula. 5. Silicón antiadherente.- Con un silicón líquido especial se procede a mojar a todo el molde, esto es con el fin de que el aserrín plástico no se pegue con el molde. 6. Enrasado.- Se procede a poner en los moldes el aserrín plástico, las cantidades exactas de acuerdo al grosor deseado y se rellena nivelando equitativamente por todo el molde sin dejar espacios vacíos, esto es para que el producto final no tenga irregularidades. 7. Transporte.- Se coloca los moldes con el aserrín plástico en el carro transportador, para llevarlos a través de los carriles que posee la maquina al siguiente paso del proceso. 8. Control de Calidad.- Se verifica que el aserrín prensado este esparcido equitativamente por todo el molde esto se lo hace para que al momento de ser fundido no tenga espacios huecos. Porque una vez caliente no se puede esparcir el plástico en el área faltante. 9. Cámara de Fundición.- En este paso se procede a derretir el aserrín plástico gracias al horno fundidor, se funde toda la materia prima de una manera uniforme. 10. Transporte.- Mediante los carriles que posee la maquina se transporta al carro que tiene el molde con el aserrín fundido al siguiente proceso. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 78 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 11. Prensado.- Se coloca el molde en la estación de prensa, para que de esta manera a través de una prensa se proceda a aplastar el aserrín plástico que esta dentro del molde, este paso sirve para que el aserrín plástico se una por completo, la estación de prensa posee un dispositivo de enfriamiento lo que acelera el proceso, una vez prensado se saca el plástico lo que se obtiene ya la figura de tablero plástico. Cabe señalar que mientras que se prensa ya se esta fundiendo un nuevo molde. 12. Transporte.- A través de los carriles de retorno se mueve el carro con el molde que tiene el aserrín plástico prensado al siguiente paso del proceso. 13. Prensado de Reposo.- Una vez obtenido el tablero plástico se procede a colocarlo en una prensa de reposo, esta es una herramienta que sirve para que el tablero al momento de enfriarse por completo no se doble o tuerza, y para que de esta manera conserve su planicie. El tiempo de reposo en esta prensa depende del grosor del tablero plástico. 14. Control de Calidad.- Se procede a verificar que el tablero plástico no tenga irregularidades es decir no este abombado, esto se lo hace para que el tablero sea uniforme y estético. En caso que posea características irregulares se lo procese a triturar nuevamente. 15. Transporte.- Se los transporta al siguiente paso del proceso 16. Corte y Escuadra.- Una vez obtenido el tablero plástico frio totalmente, se procede a cortarlos con la cierra de mesa, primeramente se escuadra, es decir se les da filos rectos para que posteriormente puedan ser cortados de acuerdo a las medidas requeridas (el tamaño estándar de un tablero plástico es de 1,25 m de ancho por 2,50 m de largo) este tamaño puede variar dependiendo a las especificaciones del cliente. 17. Transporte y Almacenamiento.- A los tableros se los transporta al área de almacenamiento. Este puede ser en la plata productiva o la bodega del local comercial que podría implantarse. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 2.7 79 FLUJO-GRAMA DE PROCESO PARA PRODUCIR TABLEROS DE MADERA PLÁSTICA Nº PROCESO SIMBOLOGÍA TIEMPO PARA PRODUCIR 1 TABLERO TIEMPO PARA PRODUCIR 13 TABLEROS 1 Recepción y almacenamiento de la materia prima INICIO 1 Minuto 13 Minutos 2 Triturado PROCESO 1 Minuto 26 Minutos 3 Control de Calidad 4 Peso PROCESO 2 Minutos 26 Minutos 5 Silicón antiadherente PROCESO 1 Minuto 13 Minutos 6 Enrasado PROCESO 1 Minuto 13 Minutos 7 Transporte TRANSPORTE 1 Minuto 13 Minutos CONTROL 8 Control de Calidad 9 Cámara de Fundición PROCESO 10 Minutos 130 Minutos 10 Transporte TRANSPORTE 1 Minuto 13 Minutos 11 Prensado PROCESO 7 Minutos 91 Minutos 12 Transporte TRANSPORTE 1 Minuto 13 Minutos 13 Prensado de Reposo PROCESO 3 Minutos 39 Minutos 14 Control de Calidad CONTROL 1 Minuto 13 Minutos CONTROL 15 Transporte TRANSPORTE 16 Corte y Escuadra PROCESO 3 Minutos 39 Minutos 17 Transporte y Almacenamiento FIN 3 Minutos 39 Minutos 37 MINUTOS 480 Minutos (8 Horas) TOTAL Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 80 INGENIERÍA DE LA PLANTA.- La empresa o planta productiva tiene una dimensión de 130 m2, el cual está distribuido en Área de Producción y Área administrativa ÁREA DE PRODUCCIÓN 1. Bodega de Materia Prima 2. Área de Triturado 3. Área de Pesado 4. Aplicación de silicón antiadherente 5. Área de Enrasado 6. Cámara de Fundición 7. Cámaras de Prensado 8. Área de prensado de Reposo 9. Área de corte 10. Bodega de Almacenamiento ÁREA ADMINISTRATIVA 1. Secretaría-Recepción 2. Oficina de Gerente 3. Oficina de Jefe de Producción 4. Camerinos 5. Baños Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 81 CUADRO DE DISTRIBUCIÓN DE LA PLANTA Cuadro Nº 50 Nº DESCRIPCIÓN Área de Producción 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Bodega de Materia Prima Área de Triturado Área de Pesado Aplicación de silicón antiadherente Área de Enrasado Cámara de Fundición Cámaras de Prensado Área de prensado de Reposo Área de corte Bodega de Almacenamiento 1 2 3 4 5 Secretaría-Recepción Oficina de Gerente Oficina de Jefe de Producción Camerinos Baños Área Administrativa Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 82 2.7. MAQUINARIA A UTILIZAR La maquinaria para realizar este tipo de trabajo no se puede encontrar en el país, por lo cual se hace necesario importarla del país donde es creada, la maquinaria a utilizarse es de origen mexicano, de la empresa “HEATmx Tecnología Verde”. A continuación se detallara las diferentes herramientas y maquinas a utilizarse para desarrollar el producto: MAQUINA PARA FABRICAR TABLEROS PLÁSTICOS MODELO HEATmx4.8/1C Como se puede observar en la imagen, este modelo de maquina esta diseñada para trabajar de una manera continua, y esta compuesta por diferentes elementos cada uno esencial para la producción, a continuación se detallará cada elemento de esta máquina. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 83 Moldes Esta máquina esta compuesta por 4 moldes, en los mismos que se deposita la materia prima (Plástico Triturado) y en ellos se pone el grosor deseado del producto final, estos moldes permiten un grosor desde 15 mm a 90 mm (para tener un mayor grosor se es necesario poner mas plástico triturado) Cámara de Fundición Este Horno eléctrico es aislado, con temperatura controlada hasta 300 °C, suficiente para fundir casi todos los termoplásticos. Cabe señalar que el tiempo estimado para fundir el plástico depende del grosor del producto final, para realizar un tablero de un grosor de 20 mm se necesita aproximadamente 10 a 15 minutos. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 84 Estación de Prensa Este componente es el que lleva a cabo la compresión del tablero una vez fundido. Consta de 4 cilindros hidráulicos de 4" de diámetro y fuente de poder de 3 hp (bomba hidráulica). En este mismo componente se enfría paulatinamente el plástico por medio de un enfriador de agua. El agua fría circula en el interior de la platina de la prensa, y dentro de la contra prensa o soporte del molde. Carriles Componente que permite el cambio del molde entre la vía principal y el retorno. Esta maquina posee dos carriles. Carros Componente que corre a través de el cambio de vía, llevando consigo el molde. Existen dos para cualquier modelo de maquina. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 85 2.7.1. Equipos Periféricos Cierra de Mesa La cierra de mesa sirve para cortar, escuadrar y dimensionar los tableros de acuerdo a las medidas requeridas Molino de Cierras Este equipo es muy importante, por que mediante este la materia prima (plástico reciclado) va a ser triturado, esta maquina permite tener una presentación uniforme, una ventaja para el acabado final del producto a desarrollarse. Báscula La báscula sirve para dosificar la materia prima, cabe señalar que de acuerdo al grosor que se desee tener el tablero plástico se es necesario más materia prima, y la báscula se hace indispensable para medir la cantidad adecuada. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 86 Prensa de Reposo La prensa de reposo sirve para mantener bajo presión los tableros, esto debido a que una vez salidos los tableros de la prensa todavía poseen elasticidad y llegarían a doblares y perder su estética. RECURSOS HUMANOS DESTINADOS PARA LA EMPRESA Nº Cargos 1 Gerente 2 3 Secretaria Operarios CUADRO Nº 51 Otras Funciones a Seguir Jefe de Recursos Humanos Jefe de Producción Jefe de Ventas Jefe Financiero Contadora Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 87 3. ESTUDIO ORGANIZACIONAL 3.1. MARCO LEGAL La empresa recicladora de polietileno y polipropileno para la producción de Madera Plástica en el cantón de Loja se constituirá como compañía de Responsabilidad Limitada basada en la superintendencia de Compañías, la misma que esta integrada por 1 socio y cuyo máximo serán de quince socios y estará constituida por escritura publica e inscrita en el registro mercantil, cuya actividad principal estará dedicada al reciclado de plástico, producción y venta de Tableros de Madera Plástica. 3.1.1. Tipo de Empresa: Compañía de Responsabilidad Limitada. 3.1.2. Razón Social: La compañía se constituirá bajo la razón social de: “Madera Plástica Tiger Wood” 3.1.3. Ubicación exacta: De acuerdo al estudio técnico realizado la empresa estará ubicada en el cantón y ciudad de Loja, específicamente en el barrio denominado Colinas Lojanas, junto al Relleno Sanitario de la ciudad. 3.1.4. Actividad Específica: La actividad que va a realizar la empresa es de reciclar desperdicios plásticos (polietileno y polipropileno) y transformarlos en tableros (madera plástica) para trabajos de carpintería y construcción. 3.1.5. Tiempo de Duración: La empresa “Madera Plástica Tiger Wood” tendrá una duración de 5 años de vida útil. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 88 NIVELES JERÁRQUICOS: Nivel legislativo: Es el nivel de mayor grado de autoridad que tiene la empresa, (Junta General de Accionistas) esta conformado por todos los socios, sus actividades son crear normas y reglamentos, cumplirlas y hacerlas cumplir, tomar decisiones de alta importancia para el funcionamiento de la empresa. Tiene la capacidad de nombrar al gerente o presidente de la empresa. Nivel ejecutivo: Es el segundo nivel de autoridad de la empresa debajo de la Junta General de Accionistas, el Gerente tiene las tareas de representar judicial y socialmente a la empresa, tomar decisiones para realizar sus actividades administrativas y controlar el funcionamiento y trabajo de toda la empresa. Nivel de auxiliar: Este nivel es de ayuda administrativa para las diferentes actividades que realice el gerente y junta general de accionistas, su cargo es de secretaria y sus funciones es realizar todas las tareas que se le sean asignadas. Nivel operativo: Este nivel lo conforman los diferentes jefes departamentales y los operarios, sus actividades están relacionadas directamente con los procesos de producción y todas las tareas relacionadas a ella. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 89 3.2. ORGANIGRAMAS: 3.2.1. Organigrama Estructural Propuesto Junta General de Socios Gerencia Secretaría Jefe de Producción Operarios Jefe de Recursos Humanos Jefe Financiero Jefe de Marketing Contabilidad Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 90 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 3.2.2. Organigrama Funcional Propuesto Junta General de Socios Toma de decisiones Controla y supervisa el buen manejo de la empresa. Aprobar los planes de trabajo. Legislar y dictar normas y políticas para la empresa Gerencia Representar Judicial y Socialmente a la empresa. Tomar decisiones para la empresa Cumplir y hacer cumplir las normas y reglamentos Secretaría Cumplir con las funciones asignadas. Llevar un informe de todos los movimientos administrativos de la empresa Colaborar conjuntamente con el Gerente y Junta General de Accionistas. Jefe de Producción Contribuir con la producción Controlar a los operarios Tomar decisiones referentes a la producción Operarios Colaborar con la producción. Utilizar adecuadamente la maquinaria. Realizar las funciones que se le asignen. Jefe de Recursos Humanos Mantener dentro de la empresa un ambiente estable. Controlar la puntualidad y asistencia. Mantener una comunicación idónea entre todos los integrantes de la empresa Jefe Financiero Llevar un informe financiero de la empresa. Distribuir equitativamente los recursos económicos entre todos los departamentos de la empresa. Colaborar conjuntamente con todos los departamentos. Jefe de Marketing Buscar clientes y puntos de distribución del producto. Colaborar conjuntamente con los demás departamentos de la empresa. Contadora Llevar un registro contable de todos los movimientos financieros de la empresa. Entregar informes financieros. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 91 Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 92 PRESENTACIÓN El siguiente manual de funciones de la Empresa Madera Plástica “Tiger Wood” tiene la finalidad de servir de orientación y guía a quienes tienen bajo su responsabilidad el cargo de un puesto administrativo y operativo dentro de esta institución, el presente documento costa de las siguientes partes: misión, visión, objetivos, valores, descripción de cargos. Los mismos que fueron realizados por el legislativo de la empresa. Esperando que este documento cumpla con su cometido la empresa Madera Plástica “Tiger Wood” le da la bienvenida a nuestra familia. MISIÓN: Educar, concientizar y motivar al consumidor final, en el manejo y disposición de los desechos plásticos, estimulando el reciclaje de los mismos y haciendo de esta actividad un negocio sustentable para los accionistas, ofreciendo soluciones ambientales técnicas en el manejo y disposición final de residuos reciclables, en beneficio del medio ambiente y la sociedad. VISIÓN: Ser la empresa líder del reciclaje en el cantón de Loja, maximizando la imagen del reciclaje del plástico, como materia prima innovadora y amigable al ecosistema, y de esta manera contribuir a la conservación del medio ambiente. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 93 OBJETIVOS Contribuir a la conservación del medio ambiente y ecosistema, reciclando desperdicios plásticos de todo tipo, para elaborar productos beneficiosos para la sociedad. Evitar que se utilice madera natural, introduciendo en el mercado un producto sustituto con muchas ventajas sobre la madera vegetal, evitando de ésta manera la tala de árboles de la naturaleza. Apoyar al desarrollo empresarial y económico del cantón de Loja, brindando fuentes de trabajo y mejorar las condiciones de vida de las personas que se dedican a la recolección de plástico. VALORES: Calidad. Colaboración. Compromiso. Comunicación. Confianza. Honestidad. Innovación. Respeto. Responsabilidad Social. Sinceridad. Trabajar con Transparencia. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 94 DESCRIPCIÓN DE CARGOS CÓDIGO # 001 NIVEL JERÁRQUICO: Legislativo CARGO: Junta General de Accionistas FUNCIONES: Toma de decisiones Controla y supervisa el buen manejo de la empresa. Aprobar los planes de trabajo. Legislar y dictar normas y políticas para la empresa REQUISITOS: Ser accionista de la empresa. JEFE INMEDIATO: No existe SUBORDINADOS: Gerente Secretaria Jefes Departamentales Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 95 CÓDIGO # 002 NIVEL JERÁRQUICO: Ejecutivo CARGO: Gerente FUNCIONES: Representar Judicial y Socialmente a la empresa. Tomar decisiones para la empresa Cumplir y hacer cumplir las normas y reglamentos REQUISITOS: Titulo Profesional en Administración de Empresas JEFE INMEDIATO: Junta General de Accionistas SUBORDINADOS: Secretaria Jefes Departamentales Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 96 CÓDIGO # 003 NIVEL JERÁRQUICO: Auxiliar CARGO: Secretaria FUNCIONES: Cumplir con las funciones asignadas. Llevar un informe de todos los movimientos administrativos de la empresa Colaborar conjuntamente con el Gerente y Junta General de Accionistas. REQUISITOS: Titulo Profesional JEFE INMEDIATO: Gerente SUBORDINADOS: Ninguno Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 97 CÓDIGO # 004 NIVEL JERÁRQUICO: Operativo CARGO: Jefe de Producción FUNCIONES: Contribuir con la producción Controlar a los operarios Tomar decisiones referentes a la producción REQUISITOS: Titulo Profesional a fines Experiencia Laboral Buenas Relaciones Personales JEFE INMEDIATO: Gerente SUBORDINADOS: Operarios Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 98 CÓDIGO # 005 NIVEL JERÁRQUICO: Operativo CARGO: Jefe de Recursos Humanos FUNCIONES: Mantener dentro de la empresa un ambiente estable. Controlar la puntualidad y asistencia. Mantener una comunicación idónea entre todos los integrantes de la empresa REQUISITOS: Titulo Profesional a fines Experiencia Laboral Buenas Relaciones Personales JEFE INMEDIATO: Gerente SUBORDINADOS: Operarios Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 99 CÓDIGO # 006 NIVEL JERÁRQUICO: Operativo CARGO: Jefe Financiero FUNCIONES: Llevar un informe financiero de la empresa. Distribuir equitativamente los recursos económicos entre todos los departamentos de la empresa. Colaborar conjuntamente con todos los departamentos. REQUISITOS: Titulo Profesional a fines Experiencia Laboral Buenas Relaciones Personales JEFE INMEDIATO: Gerente SUBORDINADOS: Contadora Operarios Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 100 CÓDIGO # 007 NIVEL JERÁRQUICO: Operativo CARGO: Jefe de Marketing FUNCIONES: Buscar clientes y puntos de distribución del producto. Colaborar conjuntamente con los demás departamentos de la empresa. REQUISITOS: Titulo Profesional a fines Experiencia Laboral Buenas Relaciones Personales JEFE INMEDIATO: Gerente SUBORDINADOS: Operarios Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 101 CÓDIGO # 008 NIVEL JERÁRQUICO: Operativo CARGO: Operario FUNCIONES: Colaborar con la producción. Utilizar adecuadamente la maquinaria. Realizar las funciones que se le asignen. REQUISITOS: Titulo Profesional Experiencia Laboral Buenas Relaciones Personales JEFE INMEDIATO: Jefe de Producción Gerente SUBORDINADOS: Ninguno Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 102 CÓDIGO # 009 NIVEL JERÁRQUICO: Operativo CARGO: Contadora FUNCIONES: Llevar un registro contable de todos los movimientos financieros de la empresa. Entregar informes financieros. REQUISITOS: Titulo Profesional a fines Experiencia Laboral Buenas Relaciones Personales JEFE INMEDIATO: Jefe Financiero Gerente SUBORDINADOS: Ninguno Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 103 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 4. ESTUDIO FINANCIERO ECONÓMICO 4.1. ACTIVOS FIJOS Los Activos Fijos son los bienes de una empresa, estos pueden ser tangibles o intangibles, no puede convertirse en dinero a corto plazo y son utilizados normalmente para el funcionamiento de la empresa y no se destinan a la venta, excepto cuando cumplen su vida útil o hay que remplazarlos de acuerdo a las nuevas tecnologías. Los Activos Fijos que se van a utilizar para el desarrollo de este proyecto son los siguientes: CUADRO Nº 52 ACTIVOS FIJOS DETALLE Terreno Edificio Equipo de Oficina Equipo de Computo Maquinaria y Equipo Herramientas de Trabajo Muebles y Enceres UNIDAD DE MEDIDA m2 Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad TOTAL ACTIVOS FIJOS ANEXO Nº VALOR TOTAL 4 5 6 7 9 10 11 3750,00 14500,00 63,00 1220,00 35231,00 83,50 1325,00 56172,50 Fuente: Anexos 4-5-6-7-8-9-10-11 Elaboración: El Autor El total de Activos Fijos es de 56.172,00 desglosados en Terreno, Edificio, Equipo de Oficina, Equipo de Computo, Maquinaria y Equipo, Herramientas de Trabajo y Muebles Enceres, cada uno de estos son primordiales para el buen funcionamiento del proyecto, cada uno de estos activos tiene su depreciación la misma que se encuentra en el punto de anexos de esta investigación, la misma que servirá para hacer los cálculos financieros correspondientes. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 104 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 4.2. ACTIVOS DIFERIDOS Los Activos Diferidos son aquellos gastos pagados por anticipado y que no son susceptibles de ser recuperados, por la empresa, en ningún momento. Se deben amortizar durante el período de funcionalidad de la empresa y estos causan costos o gastos. Los Activos Diferidos a utilizar en el desarrollo de este proyecto son los siguientes: CUADRO Nº 53 ACTIVOS DIFERIDOS DETALLE Permisos de Funcionamiento Gastos de Constitución Estudios del Proyecto Marcas y Patentes Línea Telefónica UNIDAD DE MEDIDA Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS ANEXO Nº VALOR TOTAL 12 13 14 15 16 100,00 400,00 500,00 150,00 100,00 1250,00 Fuente: Anexos 12-13-14-15-16 Elaboración: El Autor El total de Activos Diferidos es de 1.250,00 los mismos que se desglosan en Permisos de Funcionamiento, Gastos de Constitución, Estudios del Proyecto, Marcas y Patentes y Línea Telefónica, cada uno de estos están detallados en el punto de anexos de esta investigación. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 105 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 4.3. ACTIVOS CIRCULANTES Los Activos Circulantes son todos los gastos que intervienen en los gastos administrativos, las operaciones en el área de producción, estos activos tienen facilidad de liquidez y tienden a ser recuperables durante el proceso de producción y comercialización del producto. Los Activos Circulantes a utilizarse en el siguiente proyecto son los siguientes: CUADRO Nº 54 ACTIVOS CIRCULANTES DETALLE Materia Prima Directa Mano de Obra Directa Material Indirecto Consumo de Teléfono Suministros de Oficina Utensilios de Aseo Sueldos y Salarios Luz Eléctrica Agua Potable UNIDAD DE MEDIDA ANEXO Nº VALOR TOTAL ANUAL VALOR TOTAL MENSUAL Kilogramos 17 16339,20 1361,60 Personal 22 9903,47 825,29 Unidad 23 2883,60 240,30 Unidad 24 144,00 12,00 Unidad 25 48,00 4,00 Unidad 26 119,80 Personal 29 10556,64 Kw/h 27 960,00 M3 28 520,00 Espacios Publicidad 30 1500,00 Publicitarios TOTAL ACTIVOS CIRCULANTES 42974,71 Fuente: Anexos 17-18-19-20-21-22-23-24-25-26-27-28-29-30 Elaboración: El Autor 9,98 879,72 80,00 43,33 125,00 3581,23 El total de Activos Circulantes es de 42.974,71 al año y mensualmente es de 3.581,23, estos activos se desglosan en Materia Prima Directa, Mano de Obra Directa, Material Indirecto, Consumo Telefónico, Suministros de Oficina, Utensilios de Aseo, Sueldos y Salarios, Luz Eléctrica, Agua Potable y Publicidad, estos activos son esenciales para el funcionamiento de la empresa, y de igual manera van a ser proyectados para los años de vida útil de la empresa, los mismos que se pueden observar en el punto de anexos de esta investigación. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 106 4.4. INVERSIÓN CUADRO Nº 55 TOTAL ACTIVOS DETALLE ACTIVOS FIJOS ACTIVOS DIFERIDOS ACTIVOS CIRCULANTES (Mensual) VALOR TOTAL ANUAL TOTAL 61003,73 56172,50 1250,00 3581,23 Fuente: Cuadros Nº 52-53-54 Elaboración: El Autor La inversión total del proyecto es de $61.003,73 dólares, es cuál está dividido en Activos Fijos, Diferidos y Circulantes, este último es el total de activo circulante mensual. 4.5. FINANCIAMIENTO CUADRO Nº 56 FINANCIAMIENTO FINANCIAMIENTO FUENTE INTERNA FUENTE EXTERNA TOTAL TOTAL PORCENTAJE 41003,73 20000,00 61003,73 67,22 32,78 100,00 Fuente: Cuadro Nº 55 Elaboración: El Autor El financiamiento para la realización de este proyecto es de la siguiente manera, $41.003,73 dólares el 67.22% va ser financiado de fuentes internas, es decir del socio o socios, y 20.000,00 el 32.78% va ser financiando por fuentes externas es decir por préstamo bancario. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 107 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 4.6. CRÉDITO BANCARIO 4.6.1. AMORTIZACIÓN DEL CRÉDITO CUADRO Nº 57 AMORTIZACIÓN DEL CRÉDITO CUOTA VARIABLE PRÉSTAMO: TASA DE INTERÉS 20000,00 CAPITALIZACIÓN: Anual 12% ANUAL PERIODOS: 5 1% MENSUAL PLAZO: 5 Años ENTIDAD FINANCIERA BANCO DE LOJA PERIODO SALDO INICIAL 0 1 2 3 4 5 20000,00 20000,00 16000,00 12000,00 8000,00 4000,00 CAPITAL INTERÉS DIVIDENDOS 4000,00 4000,00 4000,00 4000,00 4000,00 2400,00 1920,00 1440,00 960,00 480,00 6400,00 5920,00 5440,00 4960,00 4480,00 CAPITAL DISMINUIDO 20000,00 16000,00 12000,00 8000,00 4000,00 0,00 Fuente: Cuadro Nº 56 - Banco de Loja Elaboración: El Autor El crédito bancario se lo va a realizar en el Banco de Loja debido a que esta institución bancaria ofrece créditos a baja tasas de interés y el tiempo de pago idóneo, el préstamo es de $20.000,00 dólares con una tasa de interés del 12% en un periodo de 5 años. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 108 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 4.6.2. AMORTIZACIÓN DEL ACTIVO DIFERIDO CUADRO Nº 58 AMORTIZACIÓN DEL ACTIVO DIFERIDO AÑOS DE TOTAL ACTIVO AMORTIZACIÓN FUNCIONAMIENTO 1250,00 Fuente: Elaboración: 5 250 Cuadro Nº 53 El Autor El total de Activos Diferidos es de $1.250,00 Dólares el cual para realizar su amortización se divide el total de activo diferido con el número de años de funcionamiento que son 5 años, dando un resultado de $250,00 dólares para cada año. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 109 4.7. PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCIÓN En toda actividad productiva al ofrecer o fabricar un producto se generan costos y gastos, que son desembolsos monetarios para cubrir la fabricación del producto tanto a un nivel directo como indirecto, todos estos desembolsos son necesarios para mantener el proyecto en movimiento y funcionamiento. En el siguiente presupuesto de costos de producción se detallará todos los costos que tendrá la implementación de este proyecto. El mismo que se encuentra estructurado de dos partes: Costos de Producción.- En este espacio podemos encontrar el Costo Primo el cual está conformado por Materia Prima Directa y Mano de Obra Directa, Gastos de Fabricación que esta conformado por Material Indirecto y Carga Fabril que esta integrada por Luz Eléctrica, Agua Potable, Depreciaciones e imprevistos, todos estos ítems conforman el Costo de Producción. Costos de Operación.- Este costo esta estructurado por Gastos de Administración, el cual está integrado por Sueldos y Salarios, Suministros de Oficina, Depreciaciones, Consumo Telefónico, Utensilios de Aseo, Amortización del Activo Diferido e Imprevistos, Gastos de ventas conformado por Publicidad y Gastos Financiero integrado por Amortización del Crédito. Todos estos costos conforman el Presupuesto de Costos de Producción, que esta proyectado para 5 años, este presupuesto será utilizado para determinar los Costos Fijos y Variables, esto para encontrar el siguiente indicador que es el Punto de Equilibrio. A continuación el Cuadro de Presupuesto de Costos de Producción y los Cuadros de Costos Fijos y Variables para cada año: Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 110 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” CUADRO Nº 59 PRESUPUESTO DE COSTOS DETALLE AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 COSTOS DE PRODUCCIÓN 34639,76 37264,97 39912,15 44071,69 45695,06 COSTO PRIMO Materia Prima Directa Mano de Obra Directa 26242,67 28482,57 30870,27 GASTOS DE FABRICACIÓN Material Indirecto 2883,60 CARGA FABRIL Luz Eléctrica 5513,49 16339,20 9903,47 34578,89 36124,56 18136,41 10346,16 20061,64 10808,63 23287,11 11291,78 24328,04 11796,52 3200,78 3389,06 3765,62 3765,62 2883,60 3200,78 5581,63 3389,06 5652,81 3765,62 5727,18 3765,62 5804,88 960,00 1002,91 1047,74 1094,58 1143,50 Agua Potable 520,00 543,24 567,53 592,90 619,40 Depreciación de Edificio 688,75 688,75 688,75 688,75 688,75 Depreciación de Maquinaria y Equipo 3170,79 3170,79 3170,79 3170,79 3170,79 Depreciación de Herramientas de Trabajo 13,36 13,36 13,36 13,36 13,36 Imprevistos 3% 160,59 162,57 164,65 166,81 169,07 15859,98 16023,54 16219,79 16450,42 16717,16 13780,15 14450,44 COSTOS DE OPERACIÓN GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 11959,98 12536,49 13142,70 10556,64 11102,42 11676,41 12280,08 12914,96 Suministros de Oficina 48,00 50,15 52,39 54,73 57,18 Depreciación de Equipo de Oficina 10,08 10,08 10,08 10,08 10,08 Depreciación de Equipo de Computo 271,11 271,11 271,11 271,11 271,11 Depreciación de Muebles y Enceres 212,00 212,00 212,00 212,00 212,00 Consumo Telefónico 144,00 150,44 157,16 164,19 171,53 Utensilios de Aseo 119,80 125,16 130,75 136,59 142,70 Amortización del Activo Diferido 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 Imprevistos 3% GASTOS DE VENTA 348,35 365,14 382,80 401,36 420,89 1500,00 Publicidad GASTOS FINANCIEROS Amortización del Crédito 1500,00 1567,05 1637,10 1710,28 1786,72 2400,00 2400,00 1920,00 1920,00 1440,00 1440,00 960,00 960,00 480,00 480,00 50499,74 53288,51 56131,94 60522,11 62412,22 Sueldos y Salarios TOTAL Fuente: Elaboración: 1567,05 1637,10 1710,28 1786,72 Cuadros Nº 57-58 Anexos Nº 38-39-40-41-42-43 El Autor Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 111 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” PRESUPUESTO DE COSTOS FIJOS Y VARIABLES PARA EL AÑO 1 CUADRO Nº 60 COSTOS FIJOS Y VARIABLES AÑO 1 RUBROS COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES COSTOS DE PRODUCCIÓN COSTO PRIMO Materia Prima Directa Mano de Obra Directa GASTOS DE FABRICACIÓN Material Indirecto CARGA FABRIL Luz Eléctrica Agua Potable Depreciación de Edificio Depreciación de Maquinaria y Equipo Depreciación de Herramientas de Trabajo Imprevistos 3% TOTAL 34639,76 26242,67 16339,20 9903,47 2883,60 2883,60 5513,49 960,00 520,00 688,75 3170,79 13,36 160,59 COSTOS DE OPERACIÓN 15859,98 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Sueldos y Salarios Suministros de Oficina Depreciación de Equipo de Oficina Depreciación de Equipo de Computo Depreciación de Muebles y Enceres Línea Telefónica Utensilios de Aseo Amortización del Activo Diferido Imprevistos 3% GASTOS DE VENTA Publicidad GASTOS FINANCIEROS Amortización del Crédito 11959,98 TOTAL Fuente: Elaboración: 10556,64 48,00 10,08 271,11 212,00 144,00 119,80 250,00 348,35 1500,00 1500,00 2400,00 2400,00 29796,94 20702,80 50499,74 Cuadros Nº 57-58 Anexos Nº 38-39-40-41-42-43 El Autor Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 112 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” PRESUPUESTO DE COSTOS FIJOS Y VARIABLES PARA EL AÑO 2 CUADRO Nº 61 COSTOS FIJOS Y VARIABLES AÑO 2 RUBROS COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES COSTOS DE PRODUCCIÓN COSTO PRIMO Materia Prima Directa Mano de Obra Directa GASTOS DE FABRICACIÓN Material Indirecto CARGA FABRIL Luz Eléctrica Agua Potable Depreciación de Edificio Depreciación de Maquinaria y Equipo Depreciación de Herramientas de Trabajo Imprevistos 3% 37264,97 28482,57 18136,41 10346,16 3200,78 3200,78 5581,63 1002,91 543,24 688,75 3170,79 13,36 162,57 COSTOS DE OPERACIÓN GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Sueldos y Salarios Suministros de Oficina Depreciación de Equipo de Oficina Depreciación de Equipo de Computo Depreciación de Muebles y Enceres Línea Telefónica Utensilios de Aseo Amortización del Activo Diferido Imprevistos 3% GASTOS DE VENTA Publicidad GASTOS FINANCIEROS Amortización del Crédito TOTAL TOTAL 16023,54 12536,49 11102,42 50,15 10,08 271,11 212,00 150,44 125,16 250,00 365,14 1567,05 1567,05 1920,00 1920,00 30405,16 22883,34 53288,51 Fuente: Cuadros Nº 57-58 Anexos Nº 38-39-40-41-42-43 Elaboración: El Autor Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 113 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” PRESUPUESTO DE COSTOS FIJOS Y VARIABLES PARA EL AÑO 3 CUADRO Nº 62 COSTOS FIJOS Y VARIABLES AÑO 3 RUBROS COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES COSTOS DE PRODUCCIÓN COSTO PRIMO Materia Prima Directa Mano de Obra Directa GASTOS DE FABRICACIÓN Material Indirecto CARGA FABRIL Luz Eléctrica Agua Potable Depreciación de Edificio Depreciación de Maquinaria y Equipo Depreciación de Herramientas de Trabajo Imprevistos 3% 39912,15 30870,27 20061,64 10808,63 3389,06 3389,06 5652,81 1047,74 567,53 688,75 3170,79 13,36 164,65 COSTOS DE OPERACIÓN GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Sueldos y Salarios Suministros de Oficina Depreciación de Equipo de Oficina Depreciación de Equipo de Computo Depreciación de Muebles y Enceres Línea Telefónica Utensilios de Aseo Amortización del Activo Diferido Imprevistos 3% GASTOS DE VENTA Publicidad GASTOS FINANCIEROS Amortización del Crédito TOTAL Fuente: Elaboración: TOTAL 16219,79 13142,70 11676,41 52,39 10,08 271,11 212,00 157,16 130,75 250,00 382,80 1637,10 1637,10 1440,00 1440,00 31065,97 25065,97 56131,94 Cuadros Nº 57-58 Anexos Nº 38-39-40-41-42-43 El Autor Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 114 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” PRESUPUESTO DE COSTOS FIJOS Y VARIABLES PARA EL AÑO 4 CUADRO Nº 63 COSTOS FIJOS Y VARIABLES AÑO 4 RUBROS COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES COSTOS DE PRODUCCIÓN COSTO PRIMO Materia Prima Directa Mano de Obra Directa GASTOS DE FABRICACIÓN Material Indirecto CARGA FABRIL Luz Eléctrica Agua Potable Depreciación de Edificio Depreciación de Maquinaria y Equipo Depreciación de Herramientas de Trabajo Imprevistos 3% 44071,69 34578,89 23287,11 11291,78 3765,62 3765,62 5727,18 1094,58 592,90 688,75 3170,79 13,36 166,81 COSTOS DE OPERACIÓN GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Sueldos y Salarios Suministros de Oficina Depreciación de Equipo de Oficina Depreciación de Equipo de Computo Depreciación de Muebles y Enceres Línea Telefónica Utensilios de Aseo Amortización del Activo Diferido Imprevistos 3% GASTOS DE VENTA Publicidad GASTOS FINANCIEROS Amortización del Crédito TOTAL Fuente: Elaboración: TOTAL 16450,42 13780,15 12280,08 54,73 10,08 271,11 212,00 164,19 136,59 250,00 401,36 1710,28 1710,28 960,00 960,00 31781,91 28740,20 60522,11 Cuadros Nº 57-58 Anexos Nº 38-39-40-41-42-43 El Autor Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 115 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” PRESUPUESTO DE COSTOS FIJOS Y VARIABLES PARA EL AÑO 5 CUADRO Nº 64 COSTOS FIJOS Y VARIABLES AÑO 5 RUBROS COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES COSTOS DE PRODUCCIÓN COSTO PRIMO Materia Prima Directa Mano de Obra Directa GASTOS DE FABRICACIÓN Material Indirecto CARGA FABRIL Luz Eléctrica Agua Potable Depreciación de Edificio Depreciación de Maquinaria y Equipo Depreciación de Herramientas de Trabajo Imprevistos 3% 45695,06 36124,56 24328,04 11796,52 3765,62 3765,62 5804,88 1143,50 619,40 688,75 3170,79 13,36 169,07 COSTOS DE OPERACIÓN GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Sueldos y Salarios Suministros de Oficina Depreciación de Equipo de Oficina Depreciación de Equipo de Computo Depreciación de Muebles y Enceres Línea Telefónica Utensilios de Aseo Amortización del Activo Diferido Imprevistos 3% GASTOS DE VENTA Publicidad GASTOS FINANCIEROS Amortización del Crédito TOTAL Fuente: Elaboración: TOTAL 16717,16 14450,44 12914,96 57,18 10,08 271,11 212,00 171,53 142,70 250,00 420,89 1786,72 1786,72 480,00 480,00 32555,66 29856,57 62412,22 Cuadros Nº 57-58 Anexos Nº 38-39-40-41-42-43 El Autor Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 116 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 4.8. COSTO UNITARIO DE PRODUCTO El siguiente cuadro sirvió para determinar el valor unitario de cada unidad de producto a desarrollarse, y conocer el margen de utilidad y los Ingresos por Venta de cada año de producción. A continuación el cuadro detallado de Costo Unitario de Producto: CUADRO Nº 65 COSTO UNITARIO DE PRODUCTO AÑOS UNIDADES PRODUCIDAS COSTO 1 2 3 4 5 3840 4080 4320 4800 4800 50499,74 53288,51 56131,94 60522,11 62412,22 Fuente: Elaboración: VALOR % DE UNITARIO UTILIDAD 13,15 13,06 12,99 12,61 13,00 40% 42% 44% 46% 48% VALOR DE % DE UTILIDAD PRECIO DE VENTA AL PUBLICO INGRESOS POR VENTAS 5,26 5,49 5,72 5,80 6,24 18,41 18,55 18,71 18,41 19,24 70699,63 75669,68 80830,00 88362,28 92370,09 Cuadros Nº 48-59 El Autor Para determinar el costo unitario de producto se divide el costo de producción con el numero de unidades producidas, a este resultado se le asigna un porcentaje de utilidad, sumando el valor unitario y el porcentaje de utilidad se obtiene el precio de venta al publico que es de $18.41 dólares con un margen de utilidad del 40%, este valor es para el primer año de producción, gradualmente el precio sube al igual que el margen de utilidad. El precio de venta al publico que se obtiene se multiplica con el numero de unidades de producidas para obtener los ingresos por ventas, el ingreso para el primer año es de $70.699,63 dólares. Y de igual manera este ingreso aumenta gradualmente. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 117 4.9. ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS Este procedimiento financiero sirvió para determinar cuales serían las pérdidas y ganancias del proyecto a implementarse, estableciendo los parámetros de 15% para trabajadores, 25% de impuesto a la Renta y 10% de Reserva, esto se lo realizó para encontrar el valor de las ganancias o ingresos netos del proyecto, a continuación el cuadro detallado de Estado de Perdidas y Ganancias: CUADRO Nº 66 ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS RUBROS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 VENTAS 70699,63 75669,68 80830,00 88362,28 92370,09 (-) COSTOS TOTALES 50499,74 53288,51 56131,94 60522,11 62412,22 (=) UTILIDAD BRUTA 20199,89 22381,17 24698,05 27840,17 29957,87 (-) 15% UTILIDAD DE TRABAJADORES 3029,98 3357,18 3704,71 4176,03 4493,68 (=) UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO 17169,91 19024,00 20993,35 23664,15 25464,19 (-) 25% DE IMPUESTO A LA RENTA 4292,48 4756,00 5248,34 5916,04 6366,05 (=) UTILIDAD ANTES DE LA RESERVA 12877,43 14268,00 15745,01 17748,11 19098,14 (-) 10% RESERVA LEGAL 1287,74 1426,80 1574,50 1774,81 1909,81 TOTAL 11589,69 12841,20 14170,51 15973,30 17188,33 Fuente: Cuadro Nº 65-59 Elaboración: El Autor Se restan los rubros de Ventas y Costos Totales y se obtiene la utilidad bruta, a este resultado se le resta el 15% de utilidad a los trabajadores, el 25% de impuestos a la renta y el 10% de reserva legal, obteniendo de esta manera los resultados totales. Las ganancias obtenidas para el primer año son de $11.589,69 dólares. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 4.10. 118 PUNTO DE EQUILIBRIO El punto de Equilibrio es donde los ingresos totales recibidos se igualan a los costos asociados con la venta de un producto. Un punto de equilibrio es usado comúnmente en las empresas u organizaciones para determinar la posible rentabilidad de vender determinado producto. El punto de equilibrio se da en el punto de intersección de los ingresos totales con los costos totales, lo que significa que en ese nivel no gana ni pierde. Por debajo de este nivel se producirían pérdidas y a niveles más altos se obtendrán ganancias. Por lo tanto, el punto de equilibrio constituye el nivel de producción en que los ingresos por colocación del producto en el mercado se obtendrán dinero que serán iguales a los costos y gastos en los que incurrirá la empresa. Para encontrar el punto de equilibrio del siguiente proyecto se utilizo las siguientes formulas: Punto de Equilibrio en Función de la Ventas.- Se basa en el volumen de ventas y los ingresos monetarios que el genera, para su cálculo se aplica la siguiente formula: Punto de Equilibrio en Función de la Capacidad Instalada.- Se basa en la capacidad de producción de la planta, determina el porcentaje de capacidad al que debe trabajar la maquinaria para que su producción pueda generar ventas que permitan cubrir los costos. Para su cálculo se aplica la aplica la siguiente formula: Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 119 PUNTO DE EQUILIBRIO PARA EL 1 AÑO Datos Costo Variable: Costo Fijo: Costo Total: Ventas Totales: 20.702,80 29.796,94 50.499,74 70.699,63 Punto de Equilibrio en Función de la Ventas.- Punto de Equilibrio en Función de la Capacidad Instalada.- Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 120 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” GRÁFICA DE PUNTO DE EQUILIBRIO PARA EL PRIMER AÑO GRÁFICA Nº 29 70000,00 Costo Fijo 60000,00 Costo Variable 50000,00 Costo Total 40000,00 Ventas Totales 30000,00 20000,00 Punto de Equilibrio Ingresos 10000,00 Punto de Equilibrio Capacidad Instalada 0,00 0 20 40 60 80 100 Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 121 PUNTO DE EQUILIBRIO PARA EL 3 AÑO Datos Costo Variable: Costo Fijo: Costo Total: Ventas Totales: 25.065,97 31.065,97 56.131,94 80.830,00 Punto de Equilibrio en Función de la Ventas.- Punto de Equilibrio en Función de la Capacidad Instalada.- Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 122 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” GRÁFICA DE PUNTO DE EQUILIBRIO PARA EL TERCER AÑO GRÁFICA Nº 30 80000,00 70000,00 Costo Fijo 60000,00 Costo Variable 50000,00 Costo Total 40000,00 Ventas Totales 30000,00 Punto de Equilibrio Ingresos 20000,00 Punto de Equilibrio Capacidad Instalada 10000,00 0,00 0 20 40 60 80 100 Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 123 PUNTO DE EQUILIBRIO PARA EL 5 AÑO Datos Costo Variable: Costo Fijo: Costo Total: Ventas Totales: 29.856,57 32.555,66 62.412,22 92.370,09 Punto de Equilibrio en Función de la Ventas.- 48.104,47 Punto de Equilibrio en Función de la Capacidad Instalada.- 52,07 Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 124 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” GRAFICA DE PUNTO DE EQUILIBRIO PARA EL QUINTO AÑO GRAFICA Nº 31 90000,00 80000,00 Costo Fijo 70000,00 Costo Variable 60000,00 Costo Total 50000,00 Ventas Totales 40000,00 30000,00 Punto de Equilibrio Ingresos 20000,00 Punto de Equilibrio Capacidad Instalada 10000,00 0,00 0 20 40 60 80 100 Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 4.11. 125 FLUJO DE CAJA En este indicador financiero determinó el dinero que se conservaría o que se llegaría a tener, después de realizar los gastos, pagos de interés y capital establecidos anteriormente, este indicador es muy importante por que mediante este se puede tomar decisiones futuras para la empresa, por lo cual debe estar bien desarrollado y realizado. Este flujo de cada está estructurado por los Ingresos y Egresos del proyecto y establecido para los 5 años de producción, el Flujo Neto para el primer año de producción es de 17.493,52 dólares lo que evidencia que la ganancia es aceptable, a continuación el cuadro detallado de Flujo de Caja: Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 126 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” CUADRO Nº 67 FLUJO DE CAJA RUBROS Ingresos por Ventas Valor Residual (Rescatable) Crédito Capital Propio TOTAL DE INGRESOS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 INGRESOS 70699,63 75669,68 80830,00 0,00 88362,28 92370,09 4949,07 70699,63 75669,68 80830,00 88362,28 97319,16 50499,74 3029,98 4292,48 53288,51 3357,18 4756,00 56131,94 3704,71 5248,34 60522,11 4176,03 5916,04 62412,22 4493,68 6366,05 -250,00 -4366,09 -250,00 -4366,09 -250,00 -4366,09 -250,00 -4366,09 -250,00 -4366,09 53206,11 56785,59 60468,89 65998,08 68655,86 20000,00 41003,73 61003,73 EGRESOS Activo Fijo Activo Diferido Activo Circulante Costos de Operación 15% de Trabajadores 25% de Impuesto a la Renta Reinversión (-) Amortización de Activo Diferido (-) Depreciaciones TOTAL DE EGRESOS FLUJO NETO 56172,50 1250,00 3581,23 61003,73 0,00 17493,52 18884,09 20361,10 22364,20 28663,30 Fuente: Cuadros Nº 66-65-58-56-54-53-52 Anexos Nº 31-32-33-34-35-36-37 Elaboración: El Autor Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 127 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 4.12. VALOR ACTUAL NETO Este indicador financiero sirvió para conocer el valor actualizado de los flujos netos y de esta manera poder restarlos con la inversión inicial y obtener el Valor Actual Neto, los criterios a considerar para este indicador financiero son los siguientes: Si el VAN es positivo y mayor a 1 significa que es conveniente financieramente. Si el VAN es negativo y menor a 1 no es conveniente financieramente. Si el VAN es igual a cero, la decisión de invertir es indiferente. CUADRO Nº 68 VALOR ACTUAL NETO FLUJO TASA FLUJO NETO AÑOS NETO ACTUALIZADA ACTUALIZADO 12% 1 17493,52 0,892857143 15619,22 2 18884,09 0,797193878 15054,28 3 20361,10 0,711780248 14492,63 4 22364,20 0,635518078 14212,85 5 28663,30 0,567426856 16264,33 SUMATORIA 75643,31 Fuente: Cuadro Nº 67-57-55 Elaboración: El Autor INVERSIÓN VALOR ACTUAL NETO 61003,73 14639,58 La Tasa de Interés para obtener el rubro de tasa actualiza es la misma tasa de interés que se utilizó para determinar la amortización del crédito. El procedimiento a seguir para este rubro es el siguiente: Fórmula: El Valor Actual Neto del presente proyecto es de $14.639,58 dólares, este valor es alto lo cual significa que el proyecto es positivo y que es conveniente invertir en él. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 128 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 4.13. RELACIÓN BENEFICIO COSTO Este indicador financiero también denominado índice de rendimiento, permitió conocer cuales son las ganancias que se obtienen al invertir en el proyecto, es decir que cantidad de dinero se obtiene por cada dólar invertido, el criterio a seguir para este indicador financiero es el siguiente: Si la Relación Beneficio Costo es mayor a 1, Se acepta el proyecto. Si la Relación Beneficio Costo es menor a 1, Se rechaza el proyecto. CUADRO Nº 69 RELACIÓN BENEFICIO - COSTO AÑOS 1 2 3 4 5 COSTO ORIGINAL 50499,74 53288,51 56131,94 60522,11 62412,22 TOTAL FACTOR % 0,892857143 0,797193878 0,711780248 0,635518078 0,567426856 Fuente: Cuadros Nº 59-65 Elaboración: El Autor COSTO ACTUALIZADO 45089,05 42481,27 39953,61 38462,90 35414,37 201401,20 INGRESO ORIGINAL 70699,63 75669,68 80830,00 88362,28 92370,09 FACTOR % 0,892857143 0,797193878 0,711780248 0,635518078 0,567426856 INGRESO ACTUALIZADO 63124,67 60323,41 57533,19 56155,83 52413,27 289550,37 De igual manera que el VAN la taza de interés a utilizar es la misma de la amortización del préstamo, realizando la misma fórmula para determinar el rubro de Factor. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 129 La formula para obtener la relación beneficio costo es la siguiente: La Relación Beneficio Costo con respecto al dinero refleja que por cada dólar que la empresa debe tiene 0,44 centavos para pagar, y en relación al porcentaje que por cada dólar que la empresa tiene invertido, posee 0,44 centavos de Utilidad. El valor obtenido es positivo por lo que se entiende que el proyecto es factible y su implementación es idónea. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 4.14. 130 TASA INTERNA DE RETORNO Este indicador financiero permitió conocer la rentabilidad del proyecto, es decir si el proyecto a implementar es factible o no, los criterios a considerar para este indicador financiero son los siguientes: Sí la tasa interna de retorno es mayor que la tasa de interés que se utiliza en el proyecto, la rentabilidad que se obtendría es mayor y por ende productiva. Sí la tasa interna de retorno es menor a la tasa de interés que se utiliza en el proyecto, la rentabilidad que se obtendría es menor y por ende no es productiva. Si la tasa interna de retorno es igual a misma tasa de interés que se utiliza en el proyecto, la rentabilidad no sufre cambios por lo cual la decisión de invertir es indiferente entre realizar la inversión o no. A continuación el Cuadro detallado de la Tasa Interna de Retorno: CUADRO Nº 70 TASA INTERNA DE RETORNO AÑOS FLUJO NETO FACTOR DE ACTUALIZACIÓN 1 2 3 4 5 17493,52 18884,09 20361,10 22364,20 28663,30 SUMATORIAS INVERSIÓN (-) Fuente: Cuadro Nº 67 20,53 0,829668962 0,688350587 0,571103117 0,473826530 0,393119165 VALOR ACTUAL NETO 1 14513,83 12998,87 11628,29 10596,75 11268,09 61005,84 FACTOR DE ACTUALIZACIÓN 20,54 0,82960013 0,68823638 0,57096099 0,47366932 0,39295613 VALOR ACTUAL NETO 2 14512,63 12996,72 11625,39 10593,24 11263,42 60991,40 61003,73 2,11 -12,33 Elaboración: El Autor Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 131 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” La fórmula para calcular la Tasa Interna de Retorno es la siguiente: ( ) ( ) ( ) ( ) La empresa recicladora de plástico para producir madera plástica tiene un rendimiento del 20,53% por la inversión inicial que realiza que es de 61.003,73; lo que nos da a entender que si es conveniente invertir en el proyecto, ya que su tasa de interés es mayor a comparación de tasas de inversión a plazo fijo en instituciones financieras. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 132 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 4.15. PERIODO DE RECUPERACIÓN Este indicador financiero permitió medir el plazo de tiempo que se requiere para que los flujos netos de la inversión recuperen su costo o inversión inicial, a continuación el proceso detallado del presente indicador financiero: CUADRO Nº 71 PERIODO DE RECUPERACIÓN INVERSIÓN FLUJO AÑOS INICIAL NETO 1 61003,73 17493,52 2 18884,09 3 20361,10 4 22364,20 5 28663,30 TOTAL 107766,21 Fuente: Cuadros Nº 55-67 Elaboración: El Autor La formula para conocer el periodo de recuperación es la siguiente: ( ) ( ) ( 1.63 = 1 año 0.63 * 12 = 7.56 meses ) 0.56 * 30 = 16.80 días El periodo de recuperación es de 1 Año, 7 meses y 16 días Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 133 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 4.16. ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD DE INCREMENTO DE COSTOS El presente indicador financiero permitió determinar los efectos que tendría la Tasa Interna de Retorno si existiera un incremento de los costos y hasta que porcentaje soportaría estos cambios, a continuación el cuadro detallado del análisis de sensibilidad de incremento de costos: CUADRO Nº 72 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD DE INCREMENTO DE COSTOS AÑOS COSTO TOTAL ORIGINAL COSTO TOTAL ORIGINAL INCREMENTADO INGRESO ORIGINAL FLUJO NETO 9,00% 1 2 3 4 5 50499,74 53288,51 56131,94 60522,11 62412,22 55044,71 70699,63 58084,47 75669,68 61183,82 80830,00 65969,10 88362,28 68029,32 92370,09 SUMATORIA INVERSIÓN (-) Fuente: Cuadros Nº 59-65-67 Elaboración: El Autor 15654,92 17585,21 19646,18 22393,18 24340,77 ACTUALIZACIÓN VALOR FACTOR DE FACTOR DE ACTUAL ACTUALIZACIÓN ACTUALIZACIÓN NETO 1 17,35 17,36 0,852151683 0,726162491 0,618800589 0,527311963 0,449349777 13340,37 12769,72 12157,07 11808,19 10937,52 61013 0,852079073 0,726038747 0,618642422 0,527132261 0,449158369 VALOR ACTUAL NETO 2 13339,23 12767,54 12153,96 11804,17 10932,86 60998 61003,73 9,14 -5,97 Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 134 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” El criterio a seguir para este indicador financiero es el siguiente: Si el coeficiente de sensibilidad es mayor a 1 el proyecto no es sensible. Si el coeficiente de sensibilidad es menor que 1 el proyecto es sensible. Si el coeficiente de sensibilidad es igual el proyecto no sufre ningún efecto. Para conocer el análisis de sensibilidad se realiza el siguiente procedimiento: Nueva TIR ( ) ( ) ( ) ( ) DIFERENCIA DE TIR DIF. TIR = TIR de Proyecto - Nueva TIR DIR. TIR = 20,53 – 17,35 DIR. TIR = 3,18 Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 135 PORCENTAJE DE VARIACIÓN % DE VARIACIÓN = (Dif. TIR / TIR de Proyecto)*100 % DE VARIACIÓN = (3,18/20,53)*100 % DE VARIACIÓN = 0,1548*100 % DE VARIACIÓN = 15,48 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD Sensibilidad = % de Variación / Nueva TIR Sensibilidad = 15,48 / 17,35 Sensibilidad = 0,89 = 0,9 La sensibilidad de la empresa con relación a sus costos es capaz de soportar, hasta un incremento del 9,00% de los costos, lo cual nos indica que el proyecto no es sensible, ya que es mayor a 1. Y por lo tanto resulta factible su ejecución. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 136 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD DE DISMINUCIÓN DE INGRESOS El presente indicador financiero permitió determinar los efectos que tendría la Tasa Interna de Retorno si existiera una disminución de los ingresos y hasta que porcentaje soportaría estos cambios, a continuación el cuadro detallado del análisis de sensibilidad de disminución de ingresos: CUADRO Nº 73 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD DE DISMINUCIÓN DE INGRESOS AÑOS 1 2 3 4 5 Fuente: COSTO TOTAL ORIGINAL 50499,74 53288,51 56131,94 60522,11 62412,22 INGRESO ORIGINAL INGRESO DISMINUIDO 6,30% 70699,63 66245,55 75669,68 70902,49 80830,00 75737,71 88362,28 82795,46 92370,09 86550,78 SUMATORIA INVERSIÓN (-) Cuadros Nº 59-65-67 FLUJO NETO 15745,82 17613,98 19605,76 22273,35 24138,55 ACTUALIZACIÓN VALOR FACTOR DE FACTOR DE ACTUAL ACTUALIZACIÓN ACTUALIZACIÓN NETO 1 17,29 17,30 0,852587603 13424,69 0,852514919 0,726905621 12803,70 0,726781687 0,619750722 12150,69 0,619592231 0,528391782 11769,05 0,528211621 0,450500283 10874,42 0,450308287 61023 61003,73 18,83 VALOR ACTUAL NETO 2 13423,54 12801,52 12147,58 11765,04 10869,79 61007 3,75 Elaboración: El Autor Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 137 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” Nueva TIR ( ) ( ) ( ) ( ) DIFERENCIA DE TIR DIF. TIR = TIR de Proyecto - Nueva TIR DIR. TIR = 20,53 – 17,30 DIR. TIR = 3,23 PORCENTAJE DE VARIACIÓN % DE VARIACIÓN = (Dif. TIR / TIR de Proyecto)*100 % DE VARIACIÓN = (3,23/20,53)*100 % DE VARIACIÓN = 0,1573*100 % DE VARIACIÓN = 15,74 Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 138 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD Sensibilidad = % de Variación / Nueva TIR Sensibilidad = 15,74 / 17,30 Sensibilidad = 0,91 = 0,9 La sensibilidad de la empresa con relación a sus ingresos es capaz de soportar, hasta una disminución del 6,30% lo cual nos indica que el proyecto no es sensible, ya que es mayor a 1. Y por lo tanto resulta factible su ejecución. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 139 5. ESTUDIO AMBIENTAL El presente Estudio Ambiental tiene la finalidad de demostrar los impactos positivos o negativos que puede provocar el proyecto en el medio ambiente y ecosistema del área de estudio de la investigación. Este proyecto plantea la posibilidad de implantar en el cantón de Loja una planta recicladora de desechos plásticos para producir tableros o madera plástica, este producto es idéntico a la madera que se utiliza normalmente para construir muebles o trabajos que estén expuestos a la intemperie. El producto a desarrollarse es a base de 100% plástico reciclado, es decir utiliza todos los desechos plásticos que se puedan encontrar en los basureros, calles, parques o medio ambiente, extrayendo de la naturaleza y ecosistema una sustancia nociva y perjudicial para la vida. La planta recicladora de la ciudad de Loja obtiene al año alrededor de 67.212 kilogramos (61.20 toneladas) de desperdicios plásticos de diferentes formas y tamaños, proveniente de la ciudad y sus alrededores, estos desperdicios son vendidos a empresas particulares las cuales vuelven a reutilizar este plástico para producir nuevos productos, originando de esta manera que se vuelva a producir el ciclo de reciclado. Con el desarrollando la madera plástica va originar que el plástico que es desechado no contamine el medio ambiente y que pueda ser utilizado de una manera positiva por la sociedad. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 140 5.1. Impacto del Plástico El plástico desde su invención ha contribuido y ayudado mucho al ser humano y a todos los campos de la ciencia conocida, debido a que es un producto fácil de moldear, trabajar, por su resistencia y dureza y sobre todo a su costo. Originando de esta manera que el plástico sea producido cada vez sin tener conciencia del impacto que pueda provocar al medio ambiente. Los desperdicios plásticos más comunes son: botellas, recipientes, fundas, frascos, juguetes, artefactos entre otros, el tiempo estimado para su descomposición es de 400 a 1000 años, utiliza grandes espacios y genera contaminación a su alrededor, sin mencionar que afecta a la vida silvestre terrestre como marítima. Convirtiéndose de esta manera en producto muy perjudicial para la vida en la tierra y para los humanos en el presente y futuro. Cada año aproximadamente entre 500.000 millones y 1 billón de bolsas de plástico son consumidas alrededor del mundo, lo que representa que cada minuto se consumen 1 millón de estas bolsas. Además millones de ellas se convierten en basura cada año. Solo en los EEUU, se estima que se necesitan 12´000.000 de barriles de petróleo para producir 100.000 millones de bolsas de plástico. Esto representa un gasto de 500 millones de dólares que se podrían invertir en proyectos de energías renovables. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 141 Cerca de 100.000 animales marinos mueren cada año por culpa de las bolsas de plástico, entre ellos se encuentran animales tan emblemáticos como tortugas, ballenas y delfines. En algunas partes del océano la concentración de plásticos es tan elevada que representa una proporción de seis partes de plástico por una de plancton. Ventajas y Desventajas de reciclar plástico Ventajas Disminuye la cantidad de residuos sólidos que se depositan en los sistemas de relleno sanitario, y se prolonga la vida útil de estas facilidades. Al disminuir el volumen de los residuos sólidos destinados a los sistemas de relleno sanitario y los costos de recolección. Ayuda a fabricar nuevos productos y a conservar recursos naturales renovables y no renovables. No genera contaminación a los ríos, mares, tierra y bosques. Desventajas El proceso de reciclar y reutilizar el plástico pueden llegar a muy altos costos. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 142 Utilización del Plástico Reciclado.- El plástico que llega a ser reciclado se le puede dar muchos usos, como por ejemplo, Madera Plástica, materiales de construcción, señales de transito, utensilios de uso diario, muebles de jardín, pallets, paredes, adornos, mangueras, cuerdas, paneles, etc. 5.2. Madera Plástica.- La madera plástica es un producto ecológico y su función es extraer del medio ambiente todo tipo de desperdicio plástico y remplazar a la madera tradicional para construir muebles y trabajos que estén expuestos a la intemperie como también para productos que se utilizan en la construcción. Madera Plástica Productos de Madera Plástica Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 143 Ventajas de la Madera Plástica Ayuda a conservar el área forestal, reduciendo la depredación de los bosques. Ayuda a reducir los deshechos sólidos, transformándolos en productos útiles. Durabilidad cinco veces mayor que la madera natural. Costo-beneficio superior en el corto, mediano y largo plazo. Resistente al agua, la humedad y los solventes químicos. No la daña los insectos, ni roedores. No absorbe ni almacena agentes fisiosanitarios, bacterias, hongos o plagas. No se raja ni se astilla. No necesita mantenimiento. No necesita pintura, tintes especiales, ni selladores para alargar su vida útil. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 144 1 Tonelada de Plástico Reciclado, 54 tableros de Plástico sustituye a 10 árboles maderables Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 145 h. CONCLUSIONES Una vez obtenida toda la información, datos y resultados del tema de investigación se puede llegar a plantear conclusiones que servirán para el mejor entendimiento y análisis del presente proyecto, las conclusiones obtenidas son las siguientes: 1. En base al Estudio Mercado realizado se estableció un consumo per-cápita de 276 unidades de madera utilizadas al año, una oferta de 2580 unidades de madera y una demanda insatisfecha de 28.855 unidades madera, lo que refleja que en el cantón de Loja si existe mercado para el consumo de madera plástica debido a los altos márgenes de demanda por parte de las empresas que se dedican a la actividad de carpintería y utilización de madera. 2. Mediante el Estudio Técnico se llegó a la conclusión que el tamaño de la planta será de 130 m2, debido a que el área administrativa y productiva trabajaran juntas y las máquinas a utilizarse ocupan un amplio espacio, la capacidad de producción de la empresa es de 16 tableros en 8 horas (1 día de producción) y al año se va a producir alrededor de 4.800 tableros. 3. De acuerdo al Estudio Organizacional realizado la Empresa trabajará bajo la Razón social de “Madera Plástica Tiger Wood” y se regirá mediante el Marco Legal de Responsabilidad Limita, integrado por una Junta General de Socios, Gerente, Secretaria Contadora y dos Operarios. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 146 4. En base al Estudio Financiero Económico realizado se comprobó que la implementación del proyecto resulta factible e idóneo debido a que los diferentes indicadores financieros demostraron altos porcentajes y valores, la inversión total del proyecto es de 61.003,73 dólares americanos; misma que será recuperada en un periodo de 1 año con 7 meses y 16 días, el precio de venta del producto es de 18,41 dólares, lo que generará el ingreso de 70.699,63 dólares con una utilidad del 40% para el primer año de producción y una Tasa Interna de Retorno del 20,53% 5. El Estudio Ambiental demostró que los desechos plásticos tienen un alto nivel de contaminación al medio ambiente, su degradación tarda muchas décadas y que por cada tonelada de plástico reciclado se pueden desarrollar alrededor de 54 tableros de madera plástica y de esta manera se pueden salvar 10 árboles maderables. Razón por la cual se ha considerado utilizar como materia prima plástico reciclado para la elaboración del producto final. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 147 i. RECOMENDACIONES De acuerdo a los resultados y estudios establecidos se consideran las siguientes recomendaciones: 1. Ampliar el Estudio de Mercado para la Provincia de Loja, con el fin de realizar una mayor producción y utilización de desechos plásticos y de esta manera aumentar el porcentaje de participación en el mercado. 2. Ampliar el espacio de almacenamiento de la materia prima y abrir bodegas en las cabeceras cantonales de la provincia, para que en estos lugares se almacene el material y obtener mayor cantidad de materia prima y por ende aumentar la producción. 3. Se es recomendable cambiar a futuro el tipo de empresa, es decir cambiar de responsabilidad limitada a compañía mixta, esto para poder realizar convenios con instituciones públicas como el Municipio de la Ciudad de Loja o Planta Recicladora para así poder obtener la materia prima a un menor costo. 4. Se es recomendable cumplir con la planificación del Estudio Financiero Económico; especialmente teniendo en cuenta el punto de equilibrio para conocer hasta que nivel se debe llegar para no lograr tener pérdidas. 5. Crear nuevos productos, a base de material reciclable con el fin de reutilizar todos desperdicios generados por la comunidad y de esta manera poder obtener varios productos útiles que pueden ser destinados a varios sectores. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 148 j. BIBLIOGRAFÍA LIBROS Costos y Evaluación de Proyectos - José Eliseo Ocampo - México 2003 - Cía. Editorial Continental - pág. 167 Diccionario de administración y finanzas-Océano / Centrum-España 2005-Editorial Océano-pág. 355 Diccionario de contabilidad y finanzas-Cultural S.A. - España 2002-Pág. 269 Evaluación Social de Proyectos - Ernesto R. Fontaine - México 2008 - Pearson Educación - pág. 37 Gestión de Proyectos – Juan José Miranda Miranda – Bogotá 2003 – MM Editores – pág. 304 Guía Académica de Administración de Empresas, Ciclo de Titulación-Modulo 10-2012 Introducción a la contabilidad financiera-Coordinador Carlos Malla-España 2003Thomson- ITES Paraninfo Proyectos de Inversión - Nassir Sapag Chaín - México 2007- Pearson Educación- pág. 54-95 Proyectos de Inversión- Pablo Lledó Gustavo Rivarola- Argentina 2007 -Pearson Educación-pág. 04 Proyectos Factibles-Gómez, Valencia-2009-Editorial Predios C. INSTITUCIONES Dirección de Higiene del Municipio de la Ciudad de Loja. Planta Recicladora de la Ciudad de Loja-Relleno Sanitario. Instituto Nacional de Estadísticas y Censos (INEC) Loja, Edificio Gobierno Zonal 7. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 149 PÁGINAS DE INTERNET http://definicion.de/flujo-de-efectivo/ http://definicion.de/marketing-mix/ http://definicion.de/punto-de-equilibrio/ http://es.mimi.hu/economia/periodo_de_recuperacion.html http://es.wikipedia.org/wiki/Amortizaci%C3%B3n http://es.wikipedia.org/wiki/An%C3%A1lisis_de_sensibilidad http://es.wikipedia.org/wiki/Cantón_Loja http://es.wikipedia.org/wiki/Demanda_(econom%C3%ADa) http://es.wikipedia.org/wiki/Empresa http://es.wikipedia.org/wiki/Estado_de_resultados http://es.wikipedia.org/wiki/Oferta http://es.wikipedia.org/wiki/Per_c%C3%A1pita http://es.wikipedia.org/wiki/Pl%C3%A1stico http://es.wikipedia.org/wiki/Polietileno http://es.wikipedia.org/wiki/Polipropileno http://es.wikipedia.org/wiki/Producción http://es.wikipedia.org/wiki/Reciclaje http://es.wikipedia.org/wiki/Tasa_interna_de_retorno http://preparacionyevaluacionproyectos.com/2009/estudio-organizacional-yadministrativo.html http://www.aaamatematicas.com/mny84x13.htm http://www.aulafacil.com/proyectos/curso/Lecc-7.htm http://www.eco-finanzas.com/diccionario/r/relacion_beneficio-costo.htm http://www.econlink.com.ar/proyectos-de-inversion/estudio-financiero http://www.eumed.net/libros/2006c/210/1n.htm http://www.maderplast.com.gt/historia_del_producto.html http://www.maderplast.com.gt/perfil_del_producto.html http://www.monografias.com/trabajos17/impacto-ambiental/impacto-ambiental.shtml http://www.virtual.unal.edu.co/cursos/economicas/2006838/lecciones/capitulo3/funciones .htm http://www.xuletas.es/ficha/estudio-tecnico/ Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 150 k. ANEXOS Anexo Nº 2 Modelo de Encuesta aplicada a los demandantes UNIVERSIDAD NACIONAL DE LOJA ÁREA JURÍDICA, SOCIAL Y ADMINISTRATIVA Carrera de Administración de Empresas Como estudiante de la Carrera de Administración de Empresas, Módulo 10 me corresponde hacer la investigación de mercado para la realización de mi proyecto de tesis, para lo cual le solicito muy cordialmente se digne en llenar la presente encuesta, la información que será recolectada se utilizará solamente para fines investigativos. 1. ¿Cuál es el tipo de Madera que usted compra con más frecuencia para realizar sus trabajos? Tableros de Madera ( ) Tablones, Tablas, Listones ( ) 2. ¿Cada que tiempo usted compra madera para realizar sus trabajos? Semanalmente ( ) Mensualmente ( ) Semestralmente ( ) 3. ¿Qué cantidad de madera usted compra semanalmente, Mensualmente o Semestralmente, para realizar sus trabajos? 1 a 10 ( ) 10 a 20 ( ) 20 a 40 ( ) 40 a Más ( ) 4. ¿Dónde compra los materiales para realizar sus trabajos? Ferreterías ( ) Placa Centro/ Edimca ( ) Aserríos ( ) Otros ( ) 5. ¿Estaría dispuesto a cambiar la madera con la que usted trabaja, por un nuevo material mucho más resistente y duradero ante la intemperie? SI ( ) NO ( ) 6. ¿Si en la ciudad de Loja se implantara una empresa productora de Madera Plástica, usted utilizaría y compraría este producto para realizar sus obras? SI ( ) NO ( ) Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 151 7. ¿Si lo contrataran para hacer una obra con Madera Plástica, usted aceptaría este trabajo? SI ( ) NO ( ) 8. ¿En que lugar le gustaría encontrar o comprar la Madera Plástica? Ferreterías ( ) Consorcios Disensa ( ) Placa Centro / Edimca ( ) Locales propios de la empresa ( ) Otros ( ) 9. De acuerdo a los trabajos que usted realiza ¿Cómo le gustaría que fuera la presentación de este nuevo producto? Tableros ( ) Tablones ( ) Cuadros ( ) Listones ( ) 10. De los siguientes colores, ¿Cuál considera que sería el más apropiado, para la Madera Plástica? Café ( ) Plomo / Gris ( ) Negro ( ) Blanco ( ) 11. De los siguientes medios de comunicación, ¿Cual considera que se debería utilizar para hacer la publicidad de este producto? Televisión ( ) Radio ( ) Periódico ( ) Internet ( ) Revistas ( ) Vallas/ Letreros Publicitarios ( ) 12. ¿Cuál es el horario que usted ve más Televisión? Mañana ( ) Medio Día ( ) Tarde ( ) Noche ( ) 13. ¿En que momento usted escucha más la radio? Mañana ( ) Medio Día ( ) Tarde ( ) Noche ( ) GRACIAS POR SU COLABORACIÓN Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 152 Anexo Nº 3 Modelo de Encuesta aplicada a los ofertantes UNIVERSIDAD NACIONAL DE LOJA ÁREA JURÍDICA, SOCIAL Y ADMINISTRATIVA Carrera de Administración de Empresas Como estudiante de la Carrera de Administración de Empresas, Módulo 10 me corresponde hacer la investigación de mercado para la realización de mi proyecto de tesis, para lo cual le solicito muy cordialmente se digne en llenar la presente encuesta, la información que será recolectada se utilizará solamente para fines investigativos. a. ¿Usted ofrece a sus clientes un material duradero y resistente para realizar trabajos que estén expuestos a la intemperie? SI ( ) NO ( ) b. ¿De que material está hecho el producto que ofrece a sus clientes? Madera ( ) Aluminio ( ) Metal ( ) Otro ( ) c. ¿Cuáles son los clientes que usted posee? Carpinteros ( ) Albañiles ( ) Personas Naturales ( ) Otros ( ) d. Su proveedor de material es: Extranjero ( ) Nacional ( ) Local ( ) e. ¿Cuál es el tipo de material que sus clientes compran con más frecuencia? Tablones, Tablas, Listones ( ) Planchas de Playwood ( ) Planchas de Aglomerados ( ) f. ¿Qué cantidad (unidades) de madera usted vende mensualmente? ______________________________ g. ¿Usted ofrecería a sus clientes un nuevo material duradero y resistente para realizar trabajos que estén expuestos a la intemperie? SI ( ) NO ( ) h. ¿Conoce usted la Madera Plástica como un material nuevo e innovador, resistente y duradero, para realizar trabajos que estén expuestos a la intemperie? SI ( ) NO ( ) Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 153 i. ¿En su local comercial ofrecería a sus clientes Madera Plástica, para realizar trabajos que estén expuestos a la intemperie? SI ( ) NO ( ) j. ¿Qué tipo de presentación, le gustaría que tuviera la Madera Plástica? Tablones / Tablas ( ) Listones ( ) Tableros ( ) k. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por este nuevo producto de Madera Plástica? Menos que el material que posee ( ) Igual que el material que posee ( ) Más que el material que posee ( ) l. ¿Le gustaría recibir algún tipo de promoción u oferta por la compra de este nuevo producto? SI ( ) NO ( ) GRACIAS POR SU COLABORACIÓN Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 154 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” ACTIVOS FIJOS Anexo Nº 4 TERRENO UNIDAD DE VALOR CANTIDAD MEDIDA UNITARIO m2 150 25,00 TOTAL DETALLE Terreno VALOR TOTAL 3750,00 3750,00 Anexo Nº 5 EDIFICIO UNIDAD DE VALOR DETALLE CANTIDAD MEDIDA UNITARIO m2 Construcción de Área Productiva 100 100,00 m2 Construcción de Área Administrativa 30 150,00 TOTAL Anexo Nº 6 EQUIPO DE OFICINA UNIDAD DE VALOR CANTIDAD MEDIDA UNITARIO Unidad 2 3,50 Unidad 2 1,50 Unidad 2 1,50 Unidad 2 25,00 TOTAL DETALLE Calculadora Grapadora Perforadora Teléfono de oficina DETALLE Computadora de Escritorio Impresora Multifunción VALOR TOTAL 10000,00 4500,00 14500,00 VALOR TOTAL 7,00 3,00 3,00 50,00 63,00 Anexo Nº 7 EQUIPO DE COMPUTO UNIDAD DE VALOR CANTIDAD MEDIDA UNITARIO Unidad 2 550,00 Unidad 2 60,00 TOTAL VALOR TOTAL 1100,00 120,00 1220,00 Anexo Nº 8 EQUIPO DE COMPUTO (Reinversión) DETALLE Computadora de Escritorio Impresora Multifunción UNIDAD DE VALOR CANTIDAD MEDIDA UNITARIO Unidad 2 550,00 Unidad 2 60,00 TOTAL VALOR TOTAL 1100,00 120,00 1220,00 Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 155 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” DETALLE Máquina HEATmx4.8/1C Cierra de Mesa Molino de Cierras Báscula Prensa de Reposo Regla de Enrasado Anexo Nº 9 MAQUINARIA Y EQUIPO UNIDAD DE VALOR CANTIDAD MEDIDA UNITARIO Unidad 1 30000,00 Unidad 1 1500,00 Unidad 1 1790,00 Unidad 1 1225,00 Unidad 1 700,00 Unidad 4 4,00 TOTAL Anexo Nº 10 HERRAMIENTAS DE TRABAJO UNIDAD VALOR DETALLE DE CANTIDAD UNITARIO MEDIDA Espátulas Unidad 6 1,25 Regla para Escuadre Unidad 2 5,00 Cierra Circular Unidad 2 25,00 Escuadras Unidad 4 3,00 Alicate Unidad 2 2,00 TOTAL DETALLE Sillas Ejecutivas Sillas de Espera Escritorios Archivadores Casilleros Pizarra Acrílica Mesas Anexo Nº 11 MUEBLES Y ENCERES UNIDAD VALOR DE CANTIDAD UNITARIO MEDIDA Unidad 2 80,00 Unidad 9 30,00 Unidad 2 250,00 Unidad 2 75,00 Unidad 2 65,00 Unidad 1 15,00 Unidad 4 25,00 TOTAL VALOR TOTAL 30000,00 1500,00 1790,00 1225,00 700,00 16,00 35231,00 VALOR TOTAL 7,50 10,00 50,00 12,00 4,00 83,50 VALOR TOTAL 160,00 270,00 500,00 150,00 130,00 15,00 100,00 1325,00 Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 156 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” ACTIVOS DIFERIDOS ANEXO Nº 12 PERMISOS DE FUNCIONAMIENTO UNIDAD DE VALOR DETALLE CANTIDAD MEDIDA UNITARIO 1 100,00 Permisos de funcionamiento TOTAL VALOR TOTAL 100,00 100,00 ANEXO Nº 13 DETALLE Gastos de constitución DETALLE Estudios del Proyecto DETALLE Marcas y Patentes DETALLE Línea Telefónica GASTOS DE CONSTITUCIÓN UNIDAD DE VALOR CANTIDAD MEDIDA UNITARIO 1 400,00 TOTAL VALOR TOTAL 400,00 400,00 ANEXO Nº 14 ESTUDIOS DEL PROYECTO UNIDAD DE VALOR CANTIDAD MEDIDA UNITARIO 1 500,00 TOTAL VALOR TOTAL 500,00 500,00 ANEXO Nº 15 MARCAS Y PATENTES UNIDAD DE VALOR CANTIDAD MEDIDA UNITARIO 1 150,00 TOTAL VALOR TOTAL 150,00 150,00 ANEXO Nº 16 LÍNEA TELEFÓNICA UNIDAD DE VALOR CANTIDAD MEDIDA UNITARIO 1 100,00 TOTAL VALOR TOTAL 100,00 100,00 Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 157 ACTIVOS CIRCULANTES ANEXO Nº 17 MATERIA PRIMA DIRECTA AÑO 1 VALOR UNIDAD DE DETALLE CANTIDAD UNITARIO MEDIDA Plástico PET 10656 0,28 Kilogramos Plástico PELD 24864 0,20 Kilogramos Plástico Línea Blanca 24864 0,20 Kilogramos Plástico PP, PEHD Soplado, PEHD Funda 10656 0,32 Kilogramos TOTAL 71040 2983,68 4972,80 4972,80 3409,92 16339,20 ANEXO Nº 18 MATERIA PRIMA DIRECTA AÑO 2 VALOR UNIDAD DE DETALLE CANTIDAD UNITARIO MEDIDA Plástico PET 11322 0,29 Kilogramos Plástico PELD 26418 0,21 Kilogramos Plástico Línea Blanca 26418 0,21 Kilogramos Plástico PP, PEHD Soplado, PEHD Funda 11322 0,33 Kilogramos 75480 TOTAL VALOR TOTAL 3311,87 5519,78 5519,78 3784,99 18136,41 ANEXO Nº 19 MATERIA PRIMA DIRECTA AÑO 3 VALOR UNIDAD DE DETALLE CANTIDAD UNITARIO MEDIDA Plástico PET 11988 0,31 Kilogramos Plástico PELD 27972 0,22 Kilogramos Plástico Línea Blanca 27972 0,22 Kilogramos Plástico PP, PEHD Soplado, PEHD Funda 11988 0,35 Kilogramos TOTAL 79920 VALOR TOTAL 3663,43 6105,72 6105,72 4186,78 20061,64 ANEXO Nº 20 MATERIA PRIMA DIRECTA AÑO 4 VALOR UNIDAD DE DETALLE CANTIDAD UNITARIO MEDIDA Plástico PET 13320 0,32 Kilogramos Plástico PELD 31080 0,23 Kilogramos Plástico Línea Blanca 31080 0,23 Kilogramos Plástico PP, PEHD Soplado, PEHD Funda 13320 0,36 Kilogramos TOTAL 88800 VALOR TOTAL 4252,43 7087,38 7087,38 4859,92 23287,11 ANEXO Nº 21 MATERIA PRIMA DIRECTA AÑO 5 VALOR UNIDAD DE DETALLE CANTIDAD UNITARIO MEDIDA Plástico PET 13320 0,33 Kilogramos Plástico PELD 31080 0,24 Kilogramos Plástico Línea Blanca 31080 0,24 Kilogramos Plástico PP, PEHD Soplado, PEHD Funda 13320 0,38 Kilogramos TOTAL 88800 VALOR TOTAL 4442,51 7404,19 7404,19 5077,16 24328,04 VALOR TOTAL Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 158 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” ANEXO Nº 22 MANO DE OBRA DIRECTA DENOMINACIÓN VALORES Remuneración Unificada Decimo Tercero Décimo Cuarto Vacaciones Aporte Patronal 11. 15% R.U. Fondos de Reserva Aporte al IECE 0,5% Aporte al SECAP 0,5% TOTAL Obreros TOTAL MENSUAL TOTAL ANUAL 292,00 24,33 24,33 12,17 32,56 24,33 1,46 1,46 412,64 2 825,29 9903,47 DETALLE Silicón Antiadherente Sacos de peso ANEXO Nº 23 MATERIAL INDIRECTO VALOR UNIDAD DE CANTIDAD UNITARIO MEDIDA 3840 0,75 Litros Unidad 9 VALOR TOTAL 2880,00 3,60 0,40 2883,60 TOTAL ANEXO Nº 24 CONSUMO DE TELEFÓNICO (GASTOS DE ADMINISTRACIÓN) DETALLE Consumo de Teléfono UNIDAD DE MEDIDA Minutos TOTAL CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL 720 0,20 144,00 144,00 ANEXO Nº 25 SUMINISTROS DE OFICINA (GASTOS DE ADMINISTRACIÓN) VALOR UNIDAD DE DETALLE CANTIDAD UNITARIO MEDIDA Hojas de papel Bond x Resmas 4 3,20 Unidad Carpetas Archivador 10 1,60 Unidad Cuadernos 2 0,80 Unidad Esferos 6 0,25 Unidad Lápiz 6 0,25 Unidad Reglas 2 0,30 Unidad Portapapeles 2 2,00 Unidad Clip´s 2 1,00 Caja Grapas 2 1,00 Caja Sellos 2 3,00 Unidad TOTAL VALOR TOTAL 12,80 16,00 1,60 1,50 1,50 0,60 4,00 2,00 2,00 6,00 48,00 Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 159 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” ANEXO Nº 26 UTENSILIOS DE ASEO (GASTOS DE ADMINISTRACIÓN) VALOR UNIDAD DE DETALLE CANTIDAD UNITARIO MEDIDA 1,50 Escobas Unidad 2 2,00 Balde Unidad 2 2,00 Trapeador Unidad 1 1,00 Franelas Unidad 6 1,50 Recogedor Unidad 2 0,50 Detergente Unidad 9 2,50 Basureros Unidad 5 40,00 Uniformes de Trabajo Unidad 2 0,40 Jabón Unidad 12 TOTAL VALOR TOTAL 3,00 4,00 2,00 6,00 3,00 4,50 12,50 80,00 4,80 119,80 ANEXO Nº 27 LUZ ELÉCTRICA (CARGA FABRIL) DETALLE Luz Eléctrica DETALLE Agua Potable UNIDAD DE MEDIDA Kw/h TOTAL CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL 3840 0,25 960,00 960,00 ANEXO Nº 28 AGUA POTABLE (CARGA FABRIL) VALOR UNIDAD DE CANTIDAD UNITARIO MEDIDA Litros 5200 0,10 TOTAL VALOR TOTAL 520,00 520,00 ANEXO Nº 29 SUELDOS Y SALARIOS (GASTOS DE ADMINISTRACIÓN) DENOMINACIÓN Remuneración Unificada Decimo Tercero Decimo Cuarto Vacaciones Aporte Patronal 11. 15% R.U. Fondos de Reserva Aporte al IECE 0,5% Aporte al SECAP 0,5% TOTAL Número de Colaboradores TOTAL MENSUAL TOTAL ANUAL Gerente Secretaria 350,00 300,00 29,17 25,00 24,33 24,33 14,58 12,50 39,03 0,11 29,17 25,00 1,75 1,50 1,75 1,50 489,78 389,94 1 1 489,78 389,94 5877,30 4679,34 10556,64 Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 160 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” ANEXO Nº 30 PUBLICIDAD (GASTOS DE VENTAS) DETALLE Publicidad por Televisión Publicidad por Radio UNIDAD DE MEDIDA Espacios Publicitarios Espacios Publicitarios TOTAL CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL 52 25,00 1300,00 100 2,00 200,00 1500,00 Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 161 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” DEPRECIACIONES AÑOS 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Anexo Nº 31 DEPRECIACIÓN DE EDIFICIO VALOR VALOR DEPRECIACIÓN ACTIVO RESIDUAL 14500,00 725,00 13775,00 688,75 13086,25 688,75 12397,50 688,75 11708,75 688,75 11020,00 688,75 10331,25 688,75 9642,50 688,75 8953,75 688,75 8265,00 688,75 7576,25 688,75 6887,50 688,75 6198,75 688,75 5510,00 688,75 4821,25 688,75 4132,50 688,75 3443,75 688,75 2755,00 688,75 2066,25 688,75 1377,50 688,75 688,75 688,75 VALOR ACTUAL 13775,00 13086,25 12397,50 11708,75 11020,00 10331,25 9642,50 8953,75 8265,00 7576,25 6887,50 6198,75 5510,00 4821,25 4132,50 3443,75 2755,00 2066,25 1377,50 688,75 0,00 Anexo Nº 32 DEPRECIACIÓN DE EQUIPO DE OFICINA AÑOS 0 1 2 3 4 5 AÑOS 0 1 2 3 VALOR DEL VALOR DEPRECIACIÓN ACTIVO RESIDUAL 63,00 50,40 40,32 30,24 20,16 10,08 12,6 10,08 10,08 10,08 10,08 10,08 VALOR ACTUAL 50,40 40,32 30,24 20,16 10,08 0,00 Anexo Nº 33 DEPRECIACIÓN DE EQUIPO DE COMPUTO VALOR VALOR VALOR DEPRECIACIÓN ACTIVO RESIDUAL ACTUAL 1220,00 406,67 813,33 813,33 271,11 542,22 542,22 271,11 271,11 271,11 271,11 0,00 Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 162 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” Anexo Nº 34 DEPRECIACIÓN DE REINVERSIÓN DE EQUIPO DE COMPUTO VALOR VALOR VALOR DEPRECIACIÓN AÑOS ACTIVO RESIDUAL ACTUAL 0 1220,00 813,33 542,22 271,11 1 2 3 406,67 813,33 542,22 271,11 0,00 271,11 271,11 271,11 Anexo Nº 35 DEPRECIACIÓN DE MAQUINARIA Y EQUIPO VALOR VALOR VALOR DEPRECIACIÓN AÑOS ACTIVO RESIDUAL ACTUAL 0 35231,00 3523,10 31707,90 1 31707,90 3170,79 28537,11 2 28537,11 3170,79 25366,32 3 25366,32 3170,79 22195,53 4 22195,53 3170,79 19024,74 5 19024,74 3170,79 15853,95 6 15853,95 3170,79 12683,16 7 12683,16 3170,79 9512,37 8 9512,37 3170,79 6341,58 9 6341,58 3170,79 3170,79 10 3170,79 3170,79 0,00 Anexo Nº 36 DEPRECIACIÓN DE HERRAMIENTAS DE TRABAJO AÑOS 0 1 2 3 4 5 AÑOS 0 1 2 3 4 5 VALOR ACTIVO 83,50 66,80 53,44 40,08 26,72 13,36 VALOR DEPRECIACIÓN RESIDUAL 16,7 13,36 13,36 13,36 13,36 13,36 VALOR ACTUAL 66,80 53,44 40,08 26,72 13,36 0,00 Anexo Nº 37 DEPRECIACIÓN DE MUEBLES Y ENCERES VALOR VALOR VALOR DEPRECIACIÓN ACTIVO RESIDUAL ACTUAL 1325,00 265,00 1060,00 1060,00 212,00 848,00 848,00 212,00 636,00 636,00 212,00 424,00 424,00 212,00 212,00 212,00 212,00 0,00 Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 163 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” PROYECCIONES ANEXO Nº 38 PROYECCIÓN DE MANO DE OBRA DIRECTA AÑO VALOR ANUAL 1 2 3 4 5 9903,47 VALOR PROYECTADO 9903,47 10346,16 10808,63 11291,78 11796,52 ANEXO Nº 39 PROYECCIÓN DEL MATERIAL INDIRECTO UNIDADES VALOR VALOR AÑOS PROYECTADO PRODUCIDAS ANUAL 1 3840 2883,60 2883,60 2 4080 3063,83 3200,78 3 4320 4800 4800 3244,05 3604,50 3604,50 3389,06 3765,62 3765,62 4 5 1 2 3 4 ANEXO Nº 40 PROYECCIÓN DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN SUELDOS SUMINISTRO LÍNEA UTENSILIOS (Gerente y DE OFICINA TELEFÓNICA DE ASEO Secretaria) 4,47% 4,47% 4,47% 5,17% 10556,64 48,00 144,00 119,80 11102,42 50,15 150,44 125,16 11676,41 52,39 157,16 130,75 12280,08 54,73 164,19 136,59 5 12914,96 AÑO 57,18 171,53 142,70 TOTAL PROYECTADO 10868,44 11428,15 12016,71 12635,59 13286,36 ANEXO Nº 41 PROYECCIÓN CARGA FABRIL AÑO 1 2 3 4 5 VALOR ANUAL (LUZ ELÉCTRICA) 4,47% 960,00 VALOR PROYECTADO 960,00 1002,91 1047,74 1094,58 1143,50 VALOR ANUAL (AGUA POTABLE) 4,47% 520,00 VALOR PROYECTADO 520,00 543,24 567,53 592,90 619,40 Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 164 ANEXO Nº 42 PROYECCIÓN DE SUELDOS Y SALARIOS AÑO 1 2 3 4 5 VALOR ANUAL VALOR PROYECTADO 10556,64 10556,64 11028,52 11521,49 12036,51 12574,54 ANEXO Nº 43 PROYECCIÓN DE GASTOS DE VENTAS PUBLICIDAD VALOR AÑO PROYECTADO 4,47% 1 1500,00 1500,00 2 1567,05 3 1637,10 4 1710,28 5 1786,72 Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 165 ANEXO Nº 44 ANTEPROYECTO a. TEMA “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” b. PROBLEMÁTICA El gran avance de la humanidad ha permitido que se desarrollen un inmenso número de herramientas, maquinarias, servicios y productos, que para ser desarrollados necesitan la utilización de materia prima la cual puede ser renovable como no renovable, empresas internacionales explotan recursos naturales en grandes cantidades sin considerar los impactos que pueden causar en el medio ambiente, como la pesca de especies marinas que están al borde de la extinción, explotación de minas para extraer minerales como el oro, plata, bronce entre otros, la deforestación de selvas y bosques en diferentes partes del mundo para extraer madera, y uno de los principales causantes de la contaminación a nivel mundial, la explotación del petróleo, recurso no renovable y que es totalmente toxico para los ecosistemas, y que sirve para producir un sin número de productos, como plásticos, ropa, combustibles, aceites entre otros, productos que llegan a ser desechados sin considerar el impacto que pueden ocasionar al medio ambiente, sin que existan campañas, métodos, políticas o estrategias para reutilizar los productos a base de petróleo, existen alrededor del mundo diferentes empresas que se dedican al labor del reciclaje y transformándolos en productos nuevos y ecológicos pero que son insuficientes para controlar la contaminación de 7.000´000.000 millones de personas, uno de los factores más importantes es la falta de preocupación y concientización de las personas sobre el reciclaje, sin saber los beneficios que implicaría hacer este proceso de reutilización de Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 166 los diferentes desechos, el factor económico también juega un papel importante en el proceso de reciclaje por que no se destinan los recursos necesarios para implementar plantas recicladoras. Estos diferentes factores contribuyen a que crezca la contaminación de desechos derivados de petróleo y que contribuyen a que existan más volúmenes de contaminación afectando al planeta y sobretodo a las personas que son los principales afectados. En el Ecuador el problema que radica es que se importan más productos de los que se exportan, volviéndose consumidor muchas veces de los mismos productos que se pueden realizar en el país, esto es un problema que debe ser sobrellevado por las autoridades para detener este problema, debido a que el efecto que ocasiona es que se produzca mayores desechos tanto de empresas o industrias como también de personas, nuestro país posee plantas recicladoras que se dedican a separar los residuos de acuerdo a su naturaleza pero que se detienen ahí, debido a que solamente pueden recolectar y no transformarla en productos nuevos debido a que no existen las tecnologías necesarias para realizar este proceso, existen plantas recicladoras o empresas que transforman los desechos plásticos en productos nuevos pero no son lo suficientemente eficientes para controlar toda la contaminación que se produce a nivel nacional, centrándose solamente en sectores específicos y en las grandes ciudades, la falta de campañas sobre el reciclaje es un factor muy importante que debe instituir, el gobierno nacional apoya la iniciativa para el reciclaje pero la falta de importancia por la sociedad hace que sea imposible desarrollar nuevas ideas para aprovechar los productos desechados que pueden ser reutilizados, la falta de apoyo económico hace que sea casi imposible implementar plantas recicladoras o campañas sobre el reciclaje, el ecuador es considerado uno de los países con mayor biodiversidad debido a sus diferentes climas existentes, pero que poco a poco el ecosistema esta siendo afectado por los desechos plásticos producidos por las personas y empresas que son arrojados al mar, ríos, lagunas y tierra generando Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA 167 PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” contaminación sin conciencia alguna, debido a la falta de políticas y estrategias para controlar la contaminación de residuos plásticos. La ciudad de Loja posee una planta recicladora ubicada en el relleno sanitario que se dedica a la separación de residuos de acuerdo a su naturaleza, pero que solamente se dedica a recolectarlos y transportarlos a otras ciudades para que puedan ser tratadas o transformadas nuevamente, esto se da debido a que no existe la tecnología necesaria para hacerlo, la falta de conocimientos sobre el reciclaje y los beneficios que esto produce hace que la ciudadanía no tome conciencia para realizar este labor, la falta de asignación de recursos económicos hace que sea casi imposible implementar plantas procesadoras de material reciclado para producir nuevos productos, ecológicos y beneficiosos para la sociedad, la ciudad de Loja tiene ordenanzas municipales para los residuos, tanto para los desechos orgánicos e inorgánicos pero son insuficientes debido al crecimiento demográfico de la ciudad, esto hace que sea imposible cubrir a toda la ciudad para recolectar la basura producida por la ciudadanía, la falta de políticas idóneas hace que no sea posible implementar ideas de cómo aprovechar los residuos producidos, provocando de esta manera contaminación dentro y fuera de la ciudad. Todos los aspectos anteriormente mencionados producen un problema en común la contaminación por desechos plásticos, lo que hace necesario tomar medidas para controlar los desechos de este tipo, para lo cual una idea muy eficiente es reciclar y reutilizar estos desperdicios produciendo productos nuevos y sobretodo ecológicos, el desarrollo de madera plástica es una de ellas, debido a que este producto puede remplazar en todo aspecto a la madera tradicional y mejorándolo en todos sus aspectos, y no solamente a la madera si no a diferentes materiales que sirven para la construcción, conociendo los beneficios que produce el reciclado de plástico nace la idea de implementar un “PROYECTO DE FACTIBILIDAD IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE PARA LA POLIETILENO Y Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 168 POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN LA CIUDAD DE LOJA”, permitiendo de esta manera reutilizar todos los desperdicios producidos y desarrollar un producto nuevo y novedoso, beneficiando tanto a la industria y ciudadanía, conservando al medio ambiente. c. JUSTIFICACIÓN c.1. JUSTIFICACIÓN ACADÉMICA El motivo para el desarrollo de la presente investigación es para demostrar y poner en práctica todos los conocimientos adquiridos durante la carrera de Administración de Empresas y cumplir con los requisitos establecidos por la misma, previa a la graduación y obtención del titulo profesional. c.2. JUSTIFICACIÓN SOCIAL El presente proyecto busca concientizar a la sociedad sobre el reciclado y los beneficios que este aporta, vinculando directamente a la colectividad con el proyecto, generando con esto una cultura de reciclaje conservando al medio ambiente y creando nuevas fuentes de trabajo para la ciudadanía local. c.3. JUSTIFICACIÓN ECONÓMICA El siguiente proyecto busca implementar nuevas alternativas para el desarrollo de productos a través del reciclaje de desechos plásticos y de esta manera abaratar los costos de producción en materiales de construcción, mejorando las posibilidades de encontrar productos nuevos, de calidad, baratos y ecológicos. c.4. JUSTIFICACIÓN AMBIENTAL El presente proyecto busca implementar la reutilización de basura reciclable para mejorar las condiciones de vida tanto de las personas y principalmente de la naturaleza, extrayendo del medio ambiente desechos contaminantes y reutilizarlos para producir nuevos productos y totalmente ecológicos para el ambiente. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 169 d. OBJETIVOS d.1. OBJETIVO GENERAL Determinar la factibilidad de implantar una empresa recicladora de polietileno y polipropileno para la producción de Madera Plástica en la ciudad de Loja para la generación de industria, fuentes de empleo y conservación del medio ambiente en la Ciudad. d.2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS Desarrollar un estudio de Mercado para demostrar la viabilidad del proyecto a implantarse. Desarrollar un estudio Técnico para determinar los espacios físicos óptimos e ingeniería de la planta. Desarrollar un estudio Organizacional para determinar la base legal y la estructura funcional del proyecto a desarrollarse. Desarrollar un estudio y evaluación Financiera para demostrar la factibilidad de implantar la idea de proyecto con indicadores financieros. Realizar un estudio de Impacto Ambiental para conocer los efectos negativos y positivos que tendría la realización del proyecto en el medio ambiente local. e. METODOLOGÍA e.1. MÉTODOS.Para el desarrollo de la presente investigación se utilizarán los siguientes métodos mismos que son necesarios para el desarrollo y progreso de la siguiente investigación. Método Científico.- El método científico es una herramienta esencial debido a que organiza los procedimientos a seguir para la realización de la investigación, de una manera coordinada y lógica, para obtener información correcta y llegar a conclusiones seguras. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 170 Método Inductivo.- Este método se lo utilizara en el desarrollo de la investigación porque parte de lo Particular a lo General permitiendo de esta manera, encontrar problemas o soluciones especificas sobre el tema de investigación y llevarlos a una solución a un nivel generalizado. Método Deductivo.- Este Método es muy importante porque parte de lo General a lo Particular permitiendo en la investigación analizar diferentes aspectos que influyen en el campo de investigación y llegar a conclusiones enfocadas al tema a desarrollarse. e.2. Técnicas.- Las técnicas a desarrollarse para el desarrollo de la presente investigación serán las siguientes: Entrevista.- Es una técnica muy eficiente por que mediante esta podemos recoger información directa de la fuente y obtener datos reales sobre nuestro tema a investigar, y de esta manera podemos analizar la información sin temor a errores. Encuesta.- Este tipo de técnica nos permite recoger información sobre la población mediante la aplicación de preguntas sobre los gustos, preferencias y conocimientos de la comunidad sobre el tema a tratarse obteniendo de esta manera información veraz para su análisis e interpretación de acuerdo a la investigación a desarrollarse Bibliográfica.- Esta técnica es muy eficiente para realizar consultas sobre temas que se van a tratar en el desarrollo de la investigación y se pueden hacer en diferentes fuentes como libros, revistas e internet. Observación.- Esta técnica se la aplica para conocer la situación actual del mercado sin la necesidad de involucrarse directamente con la comunidad, y de esta manera sacar conclusiones sobre el tema a desarrollarse. Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 171 e.3. Población.- Son el número personas y/o sujetos que habitan en un sector determinado las cuales poseen diferentes gustos, preferencias o necesidades. Proyección de la población. Debido a la naturaleza de la investigación a desarrollarse, la población a utilizarse será el número de establecimientos que se dedican a la actividad de carpintería, ebanistería y establecimientos relacionados con el tratamiento de madera. Con un total de 234 empresas información obtenida del Censo Económico realizado por el INEC en el año 2010. Proyección para las empresas en la actividad de carpintería La tasa de crecimiento para realizar la proyección de las empresas existentes en la cuidad de Loja es del 2,27%. Para realizar la proyección se utiliza la siguiente formula: DONDE Pa = Población Actual Po= Población Inicial 1 = Constante r = Tasa de Crecimiento n = Numero de Años 245 Población para el 2012 CUADRO Nº 1 CIUDAD DE LOJA Nº AÑO POBLACIÓN 1 2010 2 2011 3 2012 Fuente: INEC Elaboración: El Autor 234 239 245 Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 172 e.4. Muestra.- La muestra es un pequeño segmento de la población total, que debe ser distribuido por todo el área de estudio, él cual servirá para aplicar las encuestas y recoger información importante sobre el tema de investigación. Tamaño de la muestra para las empresas en la actividad de carpintería.- Para determinar el tamaño de la muestra se aplica la siguiente fórmula: DONDE N = Población Actual e = Margen de Error 1 = Constante 2 = Constante 152 Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 173 1. ÍNDICE a. TEMA ____________________________________________________1 b. RESUMEN ________________________________________________2 SUMMARY ________________________________________________4 c. INTRODUCCIÓN ___________________________________________6 d. REVISIÓN DE LITERATURA _________________________________10 d.1. Marco Referencial ________________________________________10 d.1.1. Proyecto de Factibilidad _____________________________10 d.1.2. Empresa _________________________________________10 d.1.3. Reciclaje _________________________________________12 d.1.4. Polietileno ________________________________________12 d.1.5. Polipropileno______________________________________ 12 d.1.6. Producción _______________________________________13 d.1.7. Madera Plástica ___________________________________13 d.1.8. Cantón de Loja ____________________________________15 d.1.9. Plástico __________________________________________15 d.1.10. Materia Prima _____________________________________16 d.2. Marco Teórico ___________________________________________19 d.2.1. Estudio de Mercado ________________________________19 d.2.2. Estudio Técnico ___________________________________ 20 d.2.3. Estudio Organizacional _____________________________ 21 d.2.4. Estudio Financiero Económico ________________________22 d.2.5. Estudio Ambiental _________________________________24 e. MATERIALES Y MÉTODOS _________________________________26 e.1. Materiales ______________________________________________26 e.2. Métodos _______________________________________________27 e.3. Técnicas _______________________________________________ 28 e.4. Población ______________________________________________ 29 e.5. Muestra ________________________________________________30 f. RESULTADOS ____________________________________________31 f.1. Resultados de las encuestas aplicadas a los demandantes ________31 f.2. Resultados de las encuestas aplicadas a los ofertantes ___________46 g. DISCUSIÓN ______________________________________________ 58 g.1. Estudio de Mercado _______________________________________58 g.1.1. Segmentación de la Población ________________________58 g.1.2. Población ________________________________________59 g.1.3. Demanda ________________________________________60 g.1.4. Consumo Per-Cápita _______________________________63 g.1.5. Oferta ___________________________________________66 g.1.6. Marketing Mix _____________________________________69 g.2. Estudio Tecnico __________________________________________71 Carrera de Administración de Empresas “PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE POLIETILENO Y POLIPROPILENO PARA LA PRODUCCIÓN DE MADERA PLÁSTICA EN EL CANTÓN DE LOJA” 174 g.2.1. Localización ______________________________________71 g.2.2. Factores Localizacionales ___________________________73 g.2.3. Capacidad de la Planta _____________________________ 74 g.2.4. Capacidad Utilizada ________________________________76 g.2.5. Ingeniería de Procesos _____________________________ 77 g.2.6. Flujo grama de Proceso _____________________________79 g.2.7. Ingeniería de la Planta ______________________________80 g.2.8. Maquinaria _______________________________________82 g.3. Estudio Organizacional ____________________________________87 g.3.1. Marco Legal ______________________________________87 g.3.2. Organigramas _____________________________________89 g.3.3. Manual de Funciones _______________________________91 g.4. Estudio Financiero Económico _____________________________ 103 g.4.1. Activos Fijos _____________________________________103 g.4.2. Activos Diferidos __________________________________104 g.4.3. Activos Circulantes ________________________________105 g.4.4. Inversión ________________________________________106 g.4.5. Financiamiento ___________________________________106 g.4.6. Amortización _____________________________________107 g.4.7. Presupuestos ____________________________________109 g.4.8. Costo Unitario de Producto _________________________ 116 g.4.9. Estado de Pérdidas y Ganancias _____________________117 g.4.10. Punto de Equilibrio ________________________________118 g.4.11. Flujo de Caja ____________________________________ 125 g.4.12. Valor Actual Neto _________________________________127 g.4.13. Relación Beneficio Costo ___________________________128 g.4.14. Tasa Interna de Retorno ___________________________130 g.4.15. Periodo de Recuperación ___________________________132 g.4.16. Análisis de Sensibilidad ____________________________133 g.5. Estudio Ambiental _______________________________________139 g.5.1. Impacto del Plástico _______________________________140 g.5.2. Madera Plástica __________________________________ 142 h. CONCLUSIONES _________________________________________145 i. RECOMENDACIONES _____________________________________147 j. BIBLIOGRAFÍA __________________________________________ 148 k. ANEXOS ________________________________________________150 Carrera de Administración de Empresas