Contenido Objetivo general. ........................................................................................................................... 2 Objetivos específicos ..................................................................................................................... 2 Alcance .......................................................................................................................................... 3 Actividades a desarrollar ............................................................................................................... 3 Antecedentes ................................................................................................................................ 4 Estructura Organizacional ............................................................................................................. 4 Estatus de la organización ............................................................................................................. 6 Plan de Auditoria ........................................................................................................................... 7 Formatos de Revisión .................................................................................................................... 9 Objetivo general. Revisión de los procedimientos de control en las diferentes actividades desarrolladas en el área de Recursos Humanos, cumplimiento de normas laborales, políticas, cumplimiento de objetivos Objetivos específicos 1. Evaluar la implementación, funcionamiento y efectividad del sistema de control interno en el área de Recursos Humanos implementada por la organización 2. Evaluar la gestión administrativa de la empresa en cuento al cumplimiento de las normas laborales, políticas internas, objetivos y el cumplimiento de las metas determinadas según revisión de los periodos auditados anteriormente. 3. Revisar la documentación sustentaría y verificar los controles existentes de acuerdo al procedimiento establecido para convocatoria, selección de personal, inducción, contratación de personal y elaboración de planilla. Alcance El realizar una Auditoria al área de Recursos Humanos se efectuarán revisión a todas las actividades realizadas en el área con el fin de obtener una visión más detallada del departamento con el fin de entender el funcionamiento de cada componente del mismo y como se integran en la empresa siendo este una parte esencial para tener un control y lograr obtener datos positivos de la evaluación. Actividades a desarrollar ❖ Revisión del cumplimiento de procedimiento de control interno relacionados a las actividades de convocatoria, selección, inducción y contratación del personal empleado y obrero. ❖ Revisión del Formulario de inducción según la ley 618 de Seguridad y salud en el trabajo ❖ Revisión de hojas de vacaciones firmadas por el personal correspondiente de cada departamento de la empresa ❖ Verificación de expedientes del personal contratado, que los mismos cumplan con los requerimientos de cada descriptor de puesto ❖ Revisión de asistencia del personal según días laborales y que los mismos sean pagados vía nomina ❖ Boletas por pago de remuneraciones, debidamente firmadas por el trabajador. ❖ Revisión de elaboración de planillas y del pago de remuneraciones de los trabajadores según boletas de pago y planillas de remuneraciones. ❖ Verificación de Boletas de Subsidios por incapacidad temporal, lactancia o de maternidad ❖ Revisión de Políticas de Solicitudes de prestamos y compras de crédito ❖ Revisión de descriptores de puestos ❖ Revisión de cálculos de pagos de remuneraciones de sobretiempos del personal ❖ Revisión de contratos de trabajo sujetos a los acuerdos entre el empleador y empleado ❖ Revisión de riesgos de cada área de trabajo ❖ Revisión de memorándum impuestos a trabajadores relacionados a su conducta o capacidad ❖ Revisión de la cantidad de trabajadores versus a los puestos de trabaja verdaderamente necesarios y aprobados por gerencia al igual que las solicitudes de parte de la jefatura de área al momento de necesitar reposición, cambio de puesto o personal adicional Antecedentes El presente negocio inicia su inauguración con un evento en San Juan del Sur en el local el 19 de octubre del año 2019 este nace para promover la creación de la música electrónica en el país dando a conoce los talentos nacionales El DJ/Productor “Carlos Morales” en su búsqueda constante de nuevas formas de promover el talento nacional y obtener ingresos de ellos , busca alternativas de negocios , así surge el colectivo “Gat Dem”, antes realizo un análisis de los riesgos que recurría por la poca influencia de este genero y la crisis del país en ese entonces, unas de las ventajas que el presentaba era que tenía el apoyo del DJ Plon ,dueño del local arribas bar y el DJ Alex ,presidente de la radio la marca Estructura Organizacional PRESIDENTE PUBLICIDAD DIRECTOR DE CREATIVIDAD DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO RECURSOS HUMANOS PROYECTO Y PLANEACION DE EVENTOS FINANZAS DISEÑADOR GERENCIA OPERACIONAL GERENTE DE VENTAS PROMOTOR CORDINADOR 1 CORDINADOR 2 VENDEDOR . CONTADOR CARGOS Presidente: es el encargado de supervisar y coordinar el trabajo de una mesa directiva dirige y controla el funcionamiento de una empresa tanto la matriz como una sucursal, este encontrándose en el nivel mas alto de la organización o empresa. Administrador: es el profesional encargado de la dirección de la empresa, planificando sus actividades para condiciones futuras deben desarrollar objetivos estratégicos y asegurar sus logros. Recursos Humanos: es el personal encargado de la gestión administrativa del personal de una entidad o empresa, formación del desarrollo profesional, las relaciones laborales y trata de evitar los riesgos laborales. Publicidad: es el personal que se ocupa de dirigir campañas, coordinar las acciones precisas para llevar a cabo, controlar los presupuestos y gestionar administrativamente el área. En el área de publicidad contamos con dos elementos importantes como lo son: 1.Diseñadores: esta área colabora con la construcción de mensajes de la índole de la comunicación visual 2.Promotores: este se encarga de mostrar y promover mediante demostraciones en locales comerciales nuestro servicio -Planificación: en el área de planificación nos enfocamos en mantener un orden cronológico de las diferentes actividades. La planificación cuenta con 2 derivaciones las cuales son: 1.Gerencia operacional: es quien planifica, dirige y asegura el buen manejo de una organización con la finalidad de lograr los objetivos trazados, esta labor involucra un rol determinante en la toma de decisiones. 2.coordinadores: ese el encargado de coordinar el trabajo de las demás personas y los medios que utilizan para la consecución de una acción común. -Área de finanzas: contamos con un contador, auxiliar contable y cajero, estos mismos encargados de mantener el control financiero de la empresa 1.Contador: es el profesional dedicado a aplicar, manejar e interpretar la contabilidad de una organización o persona con la finalidad de producir que sirvan para la toma de decisiones de la misma. 2.Auxiliar contable: este es el encargado de cumplir con el rol técnico del departamento contable de una compañía. 3.Cajero: es la persona que tiene el oficio de llevar el control de caja y atender los pagos y cobros en ciertos establecimientos. INSTRUMENTOS DE INVESTIGACION CUESTIONARIO A LOS TRABAJADORES ¿Cuáles son los alcances que deseamos tener en nuestra empresa? R: Deseamos obtener mayor reconocimiento de manera nacional e internacional ¿Qué obstáculos se le han presentado a la empresa para lograr lo que deseamos? R: la competencia del mercado, la falta de capitación en ciertas áreas, entre otras situaciones ¿Qué cambios tendría que tener la empresa para un mejor rendimiento? R: plantear una mejor organización para mejorar la colaboración entre los trabajadores ¿Cómo consideran que sería mejor la evaluación del desempeño? R: la mejor manera de evaluar seria de manera individual, ya que así se observa el desempeño y eficiencia del empleado ¿Cómo hacen para repartir de manera equitativa las actividades? R: se trata de mantener un margen por área, así dividiendo las actividades según el área de trabajo y tratando de que las mismas sean precisas según el puesto o área de trabajo ¿Considera que al mantener una relación amistosa con los jefes podría salir beneficiado? R: podría traer algunas ventajas ya que en ocasiones uno necesita que alguien interceda por nosotros cuando se dan complicaciones en los trabajos de gran índole ¿Cómo mira usted que se realiza la organización de la empresa? R: la organización no es del todo mala, pero consideramos que podría ser mejor si el personal se capacitara mas en esos temas Estatus de la organización La empresa cuenta con un mal servicio en las áreas de planificación y en la proyección de los eventos y presenta una gran deficiencia en la misma, ya que los operarios o trabajadores de la empresa no están brindando un rendimiento pleno según la exige la empresa, así disminuyendo el prestigio y los ingresos, lo cual causa una gran perdida para los dueños y hasta para los mismos empleados. Plan de Auditoria Auditores Andinos LTDA Auditores y consultores empresariales PROGRAMA DE AUDITORIA Auditoria a: Febrero 16 del 2021 N° HORAS HORAS ESTIMADAS REALES OPERACIÓN 1 HECHO POR REFERENCIA FECHA Solicitud de autorización para realizar la auditoria INTRODUCCION Procedemos a solicitar documentación de 1 los procesos para la actualización de los flujos Iniciando desde el analisis del contexto de 2 la organización hasta la determinacion y gestion de los riesgos del entorno y proceso 3 Análisis de los instrumentos de investigación Proporcionar los lineamientos y direcciones 4 necesarias para que el sistema de calidad logre la conofrmidad de los requisitos PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICABLES EN LA ETAPA PRELIMINAR Revision de formatos y documentos 48 horas 1 correspondientes al expediente del personal laborables contratado Actualizamos los flujos que demuestren los 2 procedimientos establecidos según piliticas internas y requerimientos de ley 17/2/2021 40 horas Administración Al 23/2/2021 17/2/2021 48 horas laborables 40 horas Administración Al 23/2/2021 Análisis de los instrumentos de investigación 3 1.observacion 2.cuetionario 3.Diagrama de Gantt 24/2/2021 24 horas laborales 30 horas Revision de descriptores de puesto y pruebas que fueron realizadas al momento 16 horas 4 del proceso de contratacion y justificacion laborales en casos que no cumpla con las condicione del puesto que desempeña 12 horas Verificar el cumplimiento de las políticas de 16 horas 5 la empresa sobre el funcionamiento y laborales programa de actividades 12 hora 6 Actualización de las cedulas de observación 96 horas y sugerencias al control interno laborables Al 27/2/2021 Publicidad, planificación y proyección 23/2/2021 Al 24/2/2021 Publicidad, planificación y proyección 27/2/2021 3/3/2021 90 horas Al 16/3/2021 PROCEDIMIENTOS A REALIZAR EN LA ETAPA INTERMEDIA Se realiza una reunion con los de la junta directiva de calidad con el fin de mantener una actualizacion acerca de los procesos 1 empleados en el transcurso de la organización o bien si es necesario realizar cambios en procesos dejarlos establecidos 17/3/2021 80 horas laborales 78 horas Al 27/3/2021 Se revisan todas las pruebas presentadas y 2 cualquier elemento que no cumplen con las especificaciones del trabajo 48 horas laborables 50 horas Se determinan los procesos mal ejecutados 3 y los que cumplen con la normativa de la empresa 29/3/2021 7/4/2021 PROCEDIMIENTOS DE LA AUDITORIA EN LA ETAPA FINAL 1 Se comienza un nuevo estudio analizando las actividades anteriores 144 horas laborales 140 horas 2 Determinar los pro y contras y las áreas de 48 horas mejora para el futuro laborales 47 horas OBJETIVOS GENARALES Revisión de los procedimientos de control en las diferentes actividades desarrolladas 1 en el área de Recursos Humanos, cumplimiento de normas laborales, políticas, cumplimiento de objetivos OBJETIVOS ESPECIFICOS 1. Evaluar la implementación, funcionamiento y efectividad del sistema de 1 control interno en el área de Recursos Humanos implementada por la organización 2. Evaluar la gestión administrativa de la empresa en cuento al cumplimiento de las normas laborales, políticas internas, 2 objetivos y el cumplimiento de las metas determinadas según revisión de los periodos auditados anteriormente. 3. Revisar la documentación sustentaría y verificar los controles existentes de acuerdo al procedimiento establecido para 3 convocatoria, selección de personal, inducción, contratación de personal y elaboración de planilla. 16/4/2021 7/5/2021 al 15/05/2021 Formatos de Revisión
