NOCIONES BÁSICAS DEL
SISTEMA DE LAVADO DE
ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO
DEL TERRORISMO
Cusco - Perú
1. Lavado de Activos (LA)
Es un delito autónomo conocido también como
“lavado o blanqueo de dinero o activos”, y
consiste en el proceso de disfrazar el origen
ilícito de dinero, bienes, efectos o ganancias
que provienen de delitos precedentes,
usualmente mediante la realización de varias
operaciones, por una o más personas naturales
o jurídicas y comprende los actos de
conversión,
transferencia,
ocultamiento,
tenencia, transporte de dinero en efectivo o
títulos valores de origen ilícito.
11/07/2023
2
1. Lavado de Activos (LA)
Los riesgos que involucra destacan son:
• Sociales: al favorecer indirectamente la criminalidad,
permitiendo al delincuente legitimar el producto del
delito.
• Económicos: al producir distorsiones en los
movimientos financieros e inflar industrias o sectores
más vulnerables.
• Financieros:
al
introducir
desequilibrios
macroeconómicos y dañar la integridad del sistema
financiero.
• Reputacionales: por la pérdida de prestigio, crédito y/o
reputación tanto de entidades financieras como no
financieras y de sus profesionales.
11/07/2023
3
1. Lavado de Activos (LA)
DIAGRAMA DE LAVADO DE ACTIVOS
11/07/2023
4
2. Financiamiento del Terrorismo (FT)
Es un delito autónomo que consiste en la provisión, aporte o recolección de fondos,
recursos financieros o económicos o servicios financieros o servicios conexos para
cometer:
❖ Cualquiera de los delitos previstos en el
Decreto Legislativo N° 25475.
❖ Cualquiera de los actos terroristas definidos
en los tratados de los cuales el Perú es parte.
❖ La realización de los fines o asegurar la
existencia de un grupo terrorista o terroristas
individuales. Los fondos o recursos, a
diferencia del lavado de activos, pueden tener
origen lícito o ilícito.
11/07/2023
5
3. Sistema Anti Lavado de Activos y
contra el Financiamiento del
terrorismo (SILAFIT)
Prevención
El régimen nacional de lucha
contra el LA/FT está organizado
a través de un sistema
conformado
por
tres
componentes fundamentales:
Detección
Represión penal
11/07/2023
6
3. Sistema Anti Lavado de Activos y
contra el Financiamiento del
terrorismo (SILAFIT)
La interrelación de cada uno de
los componentes del SILAFIT se
produce a través de la
coordinación y cooperación
entre los sujetos obligados, el
sector público y privado, así
como para la comunidad
internacional.
11/07/2023
7
4. SPLAFT DE TM MAQUINARIA S.A.
•
•
•
•
•
•
•
Marco Metodológico GRLAFT
Manual de GRLAFT
Guía de monitoreo de alertas
Guía de monitoreo para ROS
Matriz de riesgos – Cliente, productos y zona geográfica
Informe Técnico de aplicación de procedimientos de la IDENTIFICACIÓN y
EVALUACIÓN de los RIESGOS.
Código de conducta
11/07/2023
8
Gracias
11/07/2023
www.tmmaquinariasa.com
9
0
