CUESTIONARIO DE FISCALIZACIÓN

1. Lugar:Guarenas
2. Fecha:
CUESTIONARIO DE FISCALIZACIÓN
I.- DATOS DE IDENTIFICACIÓN
3. Nombre o Razón Social: Factory Cosmetics 3DG,C.A.
6. Correo Electrónico:
4. R.I.F. Nº: J410317973
7. Domicilio Fiscal Actual: Calle Bolivar Con calle
Regulo Franquiz Local Nro S/N Sector Pueblo Arriba
Guarenas Miranda
[email protected]
5. Teléfono (s) y FAX:
8. Tipo de Contribuyente:
Formal
Nº Acto Administrativo:
Ordinario
Especial
x
Fecha de Notificación:
II.- ACTIVIDAD ECONÓMICA Y ESTRUCTURA FÍSICA
9.Actividad Económica Principal: fabricación, y/o producción de cosméticos
artesanales y/o industriales, así como productos de belleza
10. Actividad Económica Secundaria u otras: producción y
fabricación de alcohol y sus derivados
11. Código de la Actividad Económica (CIIU):
12. Breve Descripción: toda actividad de licito comercio que represente la fabricación, y/o producción de cosméticos ya sean estos artesanales y/o 13. Sector Económico: (Marque con una “X”)
industriales, así como productos de belleza, línea de cuidado personal y de venta libre, reactivos, cirugía capilar, keratina, tratamientos capilares,
Secundario x
Terciario
ampollas capilares, tintes, cera fría, gel para el cabello, decolorantes, agua oxigenada, laca, materias primas y en especial la producción y fabricación Primario
de alcohol y sus derivados,
14. Indique la(s) actividad(es) económica(s) que realiza: (Marque con una “X”)
15. Ubicación en la cadena de comercialización: (Marque con una X)
Industrial
x
Constructor
Comercial
x
Arrendador
Intermediación Financiera
Prestador de Servicios
Minas e Hidrocarburos
Juegos de Envite o Azar
Telecomunicaciones
Seguros y Reaseguros
Investigación y Desarrollo
Otro (s)
Especifique cual:
Productor
x
Distribuidor
x
Exportador
x
Importador
x
Vendedor
x
Final
En el caso que sea un exportador y/o importador llenar el Cuestionario de
Aduanas.
16. En el caso de que su actividad económica sea de minas e hidrocarburos, señale con una “X” el tipo operaciones que realiza:
Exploración
Otro.
Extracción
Recolección
Transporte
Almacenamiento
Rehabilitación
Desarrollo y Mantenimiento de Yacimientos de Hidrocarburos
Especifique:
17. Registre la información relacionada con la ubicación física de los inmuebles que posee:
Descripción
Personal Responsable
Dirección
Teléfonos/Fax
Situación del Inmueble
(Marque con una x)
Arrendado
Oficina Principal
Planta
Cindy Cortez
Yolimer Espinoza
0212-7140342
Calle Bolivar Con calle Regulo Franquiz Local Nro S/N Sector
Pueblo Arriba Guarenas Miranda
Urbanización Industrial Santa Cruz, Avenida Maturín Este, Manzana 0212-7140342
6, Lote 2-2
Propio
x
x
Planta
Almacenes
Almacenes
Depósitos
Depósitos
70.40.10.02.F2 (07-2013)
ORIGINAL.: Expediente de Auditoría Fiscal Copia: Sujeto Pasivo
Aplica sólo a Personas Jurídicas
III.- REGIMEN TRIBUTARIO APLICABLE
18. ¿A cuál(es) Tributo(s) está sujeto? (Marque con una “x” donde corresponda)
18.1 Nacionales: ISLR
18.2 Municipales:
x
TF
ISDRC
Actividades Económicas
x
IDB
ITF
IAJEA
ISCMT
Otros
Impuesto Inmobiliario Urbano
19. ¿Es responsable en calidad de Agente de Retención o de Percepción? (Marque con una “x”):
NO
SI x
IAEA
RNF
Aduanas x
IVA (Ordinario
Formal x
)
Especifique:
20. Impuesto(s) en que actúa como Agente de Retención: (Marque con una “x” )
En caso afirmativo, Especifique:
IVA
21. ¿Cuándo práctica la retención de IVA e ISLR? (Marque con una “x”)
Al momento del pago x
IAE
x
ISLR x
Otros:
Especifique:
22. Impuesto(s) en que actúa como Agente de Percepción: (Marque con una “x”)
ISLR x
Al momento del abono en cuenta
23. ¿La actividad económica o parte de ella está sujeta a regulaciones por normas específicas?
I.A.E.A.
I.S.C.M.T.
(Marque con una “X”) NO
R.N.F.
Otros
Especifique:
En caso afirmativo, indique cuáles:
SI
IV.- INFORMACION MERCANTIL Y COMERCIAL
24. Fecha de Constitución:05-09-2017
26. Ejercicio Fiscal:
25. Fecha de Inicio de Actividad: 05-09-2017
Desde
27. ¿A la fecha se encuentra en etapa pre-operativa? (Marque con una “X”)
Hasta
NO x
SI
28. Indique a continuación las modificaciones realizadas al Registro Mercantil.
Inicial/Modificaciones
(Fecha/Orden cronológico)
10-05-2019
Motivo de Modificación
Registro
Aprobación de Balances 2017 y
Registro Mercantil Primero del
2018,Venta de Acciones DP a EB. Venta Dtto Capital y Estado
de Acciones de MH a EB. Aumento de Bolivariano de Miranda
Capital (3.000.000 Bs.S). Aprobación de
la junta directiva
Cambio de Domicilio Fiscal a la Plaza Registro Mercantil Primero del
Bolivar . Aprobacion de Balances 2019 y Dtto Capital y Estado
hasta febrero 2020. Ampliacion del
Bolivariano de Miranda
Objeto Fabricacion de Alcohol y Gel
Antibacetrial .Aumento de capital a
8.000.000.000 Bs (antes de la
reconversion)
Amplianción del Objeto Social
Registro Mercantil Primero del
Aprobacion de Balances 2020 y 2021
Dtto Capital y Estado
Aumento de Capítal de 8.000 Bs a
Bolivariano de Miranda
300.000 Bs
01-09-2021
23-02-2023
29.: Capital Social
Suscrito 300.000,00
Número
Tomo
Lugar y Fecha
29-A
95
Caracas 10-05-2019
45-A
32
Caracas 01-09-2021
640-A
15
Caracas 23-02-2023
Pagado 300.000,00
30. Accionistas actuales. Llene la información siguiente:
Nombre o Razón
Social
Eduardo Batista
David Perez
Correo Electrónico
N° de Acciones
Tipo de Acciones
18.491.972
Eduardo.batista@factorycos
metics.com.ve
50
ORDINARIAS
Porcentaje (%) de
Participación
50%
19.634.790
David.e.perez@factorycosm
etics.com.ve
50
ORDINARIAS
50%
N° C.I./RIF
N° de Teléfono Celular
Valor Nominal
1000 Bs C/U
1000 Bs C/U
31. Apoderados y Representantes.
¿Cuántos tiene?
siguiente:
N° C.I. y RIF
Nombre y Apellido
David Calzadilla
70.40.10.02.F2(07-2013)
11.561.931
1. Llene la información
Teléfono(s)
04127096134
Correo Electrónico
Cargo y Documento de
Designación
Facultades Otorgadas
David.calzadilla@factorycosmetics.
com.ve
ORIGINAL.: Expediente de Auditoría Fiscal Copia: Sujeto Pasivo
Aplica sólo a Personas Jurídicas
32. Comisario. Llene la información siguiente:
N° C.I. y RIF
Nombre y Apellido
Jhon Jarbi Albornoz Coque
Teléfono(s)
33 ¿Posee empresas relacionadas directa o indirectamente? (Marque con una “X”)
Razón Social
NO x
N° R.I.F. (en caso de poseerlo)
34 ¿Posee agencias o sucursales?
Domicilio
(Marque con una “X”)
NO x
Agencia o Sucursal
35 ¿Posee franquicias?
Correo Electrónico
SI
Matriz
SI
(Marque con una “X”)
NO x
N° RIF
NO x
Teléfono (s)
SI
SI
Fecha
(Marque con una “X”)
Teléfono (s)
N° de RIF
NO x
SI
Nombre o Razón Social
Fecha
En caso afirmativo, indique lo siguiente:
En caso afirmativo, indique lo siguiente:
Nombre o Razón Social de las Empresas Fusionadas
37. ¿Ha sido absorbida por otra empresa? (Marque con una “X”)
% Relación
En caso afirmativo, indique en orden de importancia:
Domicilio
36. ¿La empresa es el resultado de una fusión de dos o más empresas? ( Marque con una “x”)
38. ¿Ha absorbido a otra(s) empresa(s)?
En caso afirmativo, indique lo siguiente:
Tipo de Relación (Marque con una X)
Filial
Asociada
Otra
Domicilio
Nombre o Razón Social
70.40.10.02.F2 (07-2013)
Cargo y Documento de Designación
18.707.838
NO x
Nombre o Razón Social
ORIGINAL.: Expediente de Auditoría Fiscal Copia: Sujeto Pasivo
En caso afirmativo, indique lo siguiente:
N° de RIF
SI
En caso afirmativo, indique lo siguiente:
N° de RIF
Aplica sólo a Personas Jurídicas
39. Mantiene contratos con: (Marque con una “X”)
a. Con el Estado en cualquiera de sus niveles.
NO x
SI
b. Personas naturales o jurídicas residentes en el país, por honorarios profesionales, asistencia técnica, servicios tecnológicos, uso de patentes, regalías u otro tipo de contrato
NO
SI x
c. Personas naturales o jurídicas no residentes en el país, por honorarios profesionales, asistencia técnica, servicios tecnológicos, uso de patentes, regalías u otro tipo de
contrato
NO x
SI
d. Empresas contratistas o subcontratistas residentes en el país, para la ejecución de proyectos, obras, prestación de servicios u otros
NO
SI x
e. Empresas contratistas o subcontratistas no residentes en el país, para la ejecución de proyectos, obras, prestación de servicios u otros
NO x
SI
En el caso de responder afirmativamente algún (os) de los puntos, llene el formulario “Ficha de Identificación de Contratos” anexo.
40. ¿Realiza operaciones o presta servicios al Estado en cualquiera de sus niveles? (Marque con una “X”) NO
x
SI
En caso de ser afirmativo, indique:
Organismos
41. ¿Tiene contratado algún servicio de seguros?
Compañía de Seguro
Objeto de las Operaciones
(Marque con una “X”)
N° de R.I.F.
N° de Póliza
42. ¿Ha sufrido siniestros durante los períodos fiscalizados?
Tipo de Siniestro
Fecha de Ocurrencia
NO
Riesgo Cubierto
(Marque con una “X”)
Cubierto por Seguro
Si
No
X
Si
No
En caso de ser afirmativo, indique:
Monto Asegurado
NO
Recibió Indemnización
SI
x
En caso de ser afirmativo, indique:
Indemnización
Fecha
Concepto del Seguro
(Personal, Vehiculo, otros.)
Prima(s) Pagada(s)
Fue Notificado
Algún Organismo
Si
No
N° de Cuenta en la
que fue Depositado
Monto Bs.
Organismo al cual fue
Notificado
V.- SITUACIÓN FISCAL Y OPERATIVIDAD
43. ¿Ha sido objeto de un procedimiento de verificación o fiscalización por el SENIAT, en los últimos cuatro (4) ejercicios fiscales? (Marque con una “X”) NO
Tipo de Tributo
(Ejercicio/ Período)
Tipo de Procedimiento (Marque con “X”)
Verificación
Resultado del Procedimiento (Marque con “X”)
Fiscalización.
2022
Reparo
Multa
Conforme
SI x
Providencia
Administrativa
N° y fecha
En caso de ser afirmativo, indique:
Situación Actual del Procedimiento
x
44. ¿Disfruta de algún beneficio fiscal? (Marque con una “X”) NO x
SI
En caso de ser afirmativo, indique cúal:
45. ¿Ha realizado solicitudes de reintegro o compensaciones ante el SENIAT en los últimos cuatro (4) ejercicios fiscales?
Tipo de Solicitud
COMPENSACION POR MONTO MAYOR
DECLARADO
70.40.10.02.F2 (07-2013)
Fecha
05-06-2023
Materia
RETENCIONES DEL ISLR
Monto (Bs.)
(Marque con una “X”)
NO
N° y Fecha de Oficio
Resuelto/Providencia/Decisión
SI x
En caso de ser afirmativo, indique:
Situación Actual del Procedimiento
266.632,75
EN ESPERA DE RESPUESTA
DEL ENTE
ORIGINAL.: Expediente de Auditoría Fiscal Copia: Sujeto Pasivo
Aplica sólo a Personas Jurídicas
46. Liste los productos que elabora o comercializa, o los servicios que presta:
Tratamiento Fiscal (Marque con una X)
Código Contable Asignado
Productos o Servicios
Alícuota
Aplicable
Gravado
NK tratamiento p;ack tradicional sensitive, vegana
AA002, AA007, AA005, AA008, AA003
NK OXY active 12%, 3%, 6%
COVERAGE color
OX008, OX005,OX006, OX001, OX002,OX003
HEL001,HEL002,HEL003,HEL004, HEL005, HEL006, HEL007, HEL008
HEL019, HEL020, HEL023, HEL033, HEL035, HEL036, HEL037
HEL047, HEL050, HEL051, HEL052, HEL053
HEL054, HEL055, HEL57, HEL058, HEL059
HEL061
AM005, AM006, AM009,AM011
COVERAGE fantasy
HELLAWELL SHAMPOO
HELLAWELL acondicionador
Ampollas NK
47. ¿Recibe o entrega mercancía en consignación?
Marque con una “X” donde corresponda
x
a.
Recibe
NO
Dueño o Consignatario
SI
Exento
b. Entrega
En caso afirmativo, indique:
NO
SI
NK tratamiento p;ack tradicional sensitive, vegana, NK OXY active 12%, 3%, 6%,
COVERAGE color, COVERAGE fantasy, HELLAWELL SHAMPOO,
HELLAWELL acondicionador, Ampollas NK
REDVITAL
NK tratamiento p;ack tradicional sensitive, vegana, NK OXY active 12%, 3%, 6%,
COVERAGE color, COVERAGE fantasy, HELLAWELL SHAMPOO,
HELLAWELL acondicionador, Ampollas NK
LOCATEL
NK tratamiento p;ack tradicional sensitive, vegana, NK OXY active 12%, 3%, 6%,
COVERAGE color, COVERAGE fantasy, HELLAWELL SHAMPOO,
HELLAWELL acondicionador, Ampollas NK
SI
X
En caso afirmativo, indique:
Descripción del Activo o Inversión
MAQUINARIAS
49. ¿Durante los cuatro (04) años anteriores a los ejercicios fiscalizados, ha desincorporado activos fijos?
Descripción
En caso afirmativo, indique:
AA002, AA007, AA005, AA008, AA003, OX008, OX005,OX006, OX001,
OX002,OX003, HEL001,HEL002,HEL003,HEL004, HEL005, HEL006, HEL007,
HEL008
HEL019, HEL020, HEL023, HEL033, HEL035, HEL036, HEL037, HEL047, HEL050,
HEL051, HEL052, HEL053, HEL054, HEL055, HEL57, HEL058, HEL059, HEL061,
AM005, AM006, AM009,AM011
AA002, AA007, AA005, AA008, AA003, OX008, OX005,OX006, OX001,
OX002,OX003, HEL001,HEL002,HEL003,HEL004, HEL005, HEL006, HEL007,
HEL008
HEL019, HEL020, HEL023, HEL033, HEL035, HEL036, HEL037, HEL047, HEL050,
HEL051, HEL052, HEL053, HEL054, HEL055, HEL57, HEL058, HEL059, HEL061,
AM005, AM006, AM009,AM011
AA002, AA007, AA005, AA008, AA003, OX008, OX005,OX006, OX001,
OX002,OX003, HEL001,HEL002,HEL003,HEL004, HEL005, HEL006, HEL007,
HEL008
HEL019, HEL020, HEL023, HEL033, HEL035, HEL036, HEL037, HEL047, HEL050,
HEL051, HEL052, HEL053, HEL054, HEL055, HEL57, HEL058, HEL059, HEL061,
AM005, AM006, AM009,AM011
48. ¿Durante los cuatro (04) años anteriores a los ejercicios fiscalizados, ha realizado inversiones o adquirido nuevos activos? (Marque con una “X”) NO
Costo
3000 USD A LA TASA DE CAMBIO
Exonerado
Código Contable Asignado
Tipo de Producto
FARMATODO
Fecha de Adquisición o Inversión
2021
No Sujeto
(Marque con una “X”)
NO
X
SI
Monto según Libros
Fecha
En caso afirmativo, indique:
Destino
50. Liste los principales proveedores de bienes y servicios: (Nacionales y Extranjeros)
Descripción del bien o servicio
Nombre o Razón Social
ABBA CHEM SUPPLY, C.A
ABBA CHEM SUPPLY, C.A
CIAMPAI QUIMICA S.A
CIAMPAI QUIMICA S.A
SAVIRAM, C.A.
SAVIRAM, C.A.
CONTIFLEX, C.A.
CONTIFLEX, C.A.
Domicilio
N° de R.I.F. (sólo en caso de estar
ubicado en el país)
J003703940
Av. Don Eugenio Mendoza Edif Torre
Local 21-A Urb La Castellana, Caracas.
Calle Zulia Local Galpon Nro 03 Sector J401901450
El Consejo Sabaneta, Aragua
Av. Anton Phillips, Zona Industrial San J000116016
Vicente I, Zona Postal 2104, Maracay,
Edo. Aragua.
Zona Industrial Guaicay, final Calle La
J000998680
Pedrera, Edif Conti, Minas de Baruta,
Teléfono (s)
0424-2368397
0212-3262123
243-3005200
212-8335414
Caracas.
414 EAGLE ROCK AVENUE SUITE 103
WEST, ORANGE, NJ 07052 USA
TELUCA INC.
TELUCA INC.
JOS. H. LOWENSTEIN & SONS, INC.
JOS. H. LOWENSTEIN & SONS, INC.
51. ¿Obtiene descuentos por parte de sus proveedores?
Nombre o Razón Social
70.40.10.02.F2 (07-2013)
420 MARGAN AVENUE BROOKLYN
NEW YORK, EEUU
(Marque con una “X”)
Descripción del bien o servicio
1 973 232 0002
1 718 388 5410
NO
Tipo de Descuento
ORIGINAL.: Expediente de Auditoría Fiscal Copia: Sujeto Pasivo
x
Porcentaje (%)
SI
En caso afirmativo, indique:
Plazo
Aplica sólo a Personas Jurídicas
52. ¿La empresa emite sus propias facturas y documentos equivalentes?
(Marque con una “X”)
NO
SI X
53. Indique el medio utilizado para emitir facturas y documentos equivalentes: (Marque con una “X”)
Máquinas Fiscales
Formatos
En caso de usar formatos o formas libres, llene la información de la imprenta que elabora las facturas que se indica a continuación:
Nombre o Razón Social
INDUSTRIAS GRAFICAS D Y H, C.A.
N° de R.I.F.
Formas Libres
N° de Autorización y Fecha
J-31303464-9
X
N° de Control Asignados a la Facturación
29-08-2022
00-012500
54. En caso de usar máquinas fiscales, llene la siguiente información:
Marca(s)
N° de Registro de la Máquina Fiscal
Modelo(s)
55. ¿Se conservan las facturas originales anuladas?
(Marque con una “X”)
NO
56. ¿Tiene política de otorgar rebajas, descuentos o bonificaciones? (Marque con una “X”)
57. ¿Maneja inventarios?
(Marque con una “X”) NO
Productos en Proceso
SI
X
Fecha(s) de Instalación según Libro(s) de Control
SI X
NO
SI X
En caso afirmativo detalle cuáles aplica: Descuentos
En caso afirmativo, marque con una “X” el tipo de inventario que maneja
Mercancías para la Venta X
Materia Prima X
Productos Terminados X
58. Indique el método de valuación utilizado de acuerdo al tipo de inventario que mantiene: Costo promedio
59. Tipo de Control de Inventario que realiza. (Marque con una “X”)
Manual
X
Automatizado
¿Posee autorización del SENIAT? NO
60. ¿Ha modificado durante los periodos o ejercicios fiscalizados el método de valuación de inventario? (Marque con una “X”)
Método Sustituido
Fecha del Cambio
61. ¿Realiza inventarios físicos?
70.40.10.02.F2 (07-2013)
(Marque con una X)
NO
SI
NO X
Método Adoptado
X
SI
En caso afirmativo, presente copia.
SI
En caso afirmativo, indique:
Posee la Autorización de la Administración
Aduanera y Tributaria
NO
SI
presente copia
NO
SI
presente copia
En caso afirmativo, Indique la frecuencia: TRIMESTRAL
ORIGINAL. División de Fiscalización (Expediente) Copia: Sujeto Pasivo
Aplica sólo a Personas Jurídicas
62. ¿Durante los periodos o ejercicios fiscalizados ha sufrido pérdidas en su inventario?
Origen o Causa
(Marque con una X)
Cantidad de Unidades
NO X
SI
En caso afirmativo, indique:
Cumplió el respectivo procedimiento ante la
Administración Aduanera y Tributaria
(Marque con una X)
Monto Bs.
NO
63. ¿Durante los ejercicios fiscalizados ha efectuado destrucción de mercancías o bienes?
(Marque con una X)
NO X
Presente copia de la Providencia
SI
En caso afirmativo ¿Cumplió con el respectivo procedimiento ante la Administración Aduanera y Tributaria? (Marque con una X )
64. ¿Existe algún departamento distinto al de compras, que realice las adquisiciones a proveedores o vendedores?
SI
NO
SI
(Marque con una X)
Presente copia de la Providencia.
NO X
SI
En caso afirmativo, especifique:
65. ¿Mantiene un sistema de cuentas por pagar?
(Marque con una X)
66. Indique las formas de pago que utiliza normalmente en sus operaciones comerciales:
Transferencias Bancarias
X
Contado X
NO
Crédito X
SI X
Efectivo-Cheque
Giros-Letras de Cambio
Cartas de Crédito
Otro. Especifique):
67. ¿Tiene manuales de normas y procedimientos?
NO X
(Marque con una X)
SI
En caso afirmativo, indique:
Descripción
Nombre del Manual de Normas y Procedimientos
VI. SISTEMA CONTABLE
68. Sistema contable que posee:
Elaborado por:
(Marque con una X)
El Sujeto
Pasivo
Un
Tercero
X
(Marque con una X)
Manual
Nombre o Razón Social en Caso de
que Haya Sido Adquirido de un Tercero.
En caso de ser automatizado, indique:
Tipo de reportes que emite
(Marque con una X)
Fecha del Primer
Registro
Diario
31-12-2018
69. ¿El contador es personal de la empresa o un profesional independiente externo?
70.40.10.02.F2 (07-2013)
Automatizado X
Mensual
Anual
Por Cliente
Por
Proveedor
De Ventas
De Compras
X
X
X
X
X
X
(Marque con una X)
ORIGINAL.: Expediente de Auditoría Fiscal Copia: Sujeto Pasivo
De la empresa X
Independiente
Aplica sólo a Personas Jurídicas
70. Registre la siguiente información del contador:
N° de C.I. y RIF
Nombre y Apellido
Roberto Diaz
N° de Registro en el Colegio de
Contadores Públicos
V 24.812.106
71. ¿Ha efectuado cambios de ejercicios económicos?
165.286
(Marque con una X)
Domicilio y Teléfono (s)
Urb Los Naranjos Zona 4, 0416-700-38-18
NO x
Presente copia de la autorización emitida por la Administración Aduanera y Tributaria.
Si
72. ¿Durante los periodos o ejercicios fiscalizados ha cambiado el método de depreciación de los Activos Fijos? (Marque con una X)
NO x
Si
En caso afirmativo, presente copia de la
Si x
En caso afirmativo, presente relación
Providencia de Autorización emitida por el Administración Aduanera y Tributaria. (Art. 58 RLISLR).
73. ¿Tiene cuentas de control específicas dónde se registran las retenciones de impuesto efectuadas?
(Marque con una X)
NO
indicando el detalle de los códigos, el detalle de la(s) cuenta(s) y saldo(s) a la fecha de cierre del (los) ejercicio(s) auditado(s).
74.
¿Las siguientes operaciones se registran de igual manera que las ventas de bienes o
prestaciones de servicio con pago de contado? Marque con X donde corresponda
Ventas a los empleados NO
SI x
Ventas en consignación NO
SI x
75. ¿Se registran los ingresos obtenidos por la venta de material de desecho? (Marque con una X) NO
Si
Ventas Intercompañías
NO
SI x
Explique cómo realizan el registro contable:
VII. INFORMACIÓN FINANCIERA Y PATRIMONIAL
76. Señale las cuentas mantenidas en instituciones bancarias en el país.
Nombre del Banco
Ubicación Geográfica
Nombre del Titular
Tipo de Cuenta
N° de Cuenta
Autorizados
Tipo de Firma
BANCAMIGA
GUATIRE
FACTORY COSMETICS 3DG,C.A. CORRIENTE
01720194841944449550
FACTORY COSMETICS 3DG,C.A. JURIDICA
MERCANTIL
GUARENAS
FACTORY COSMETICS 3DG,C.A. CORRIENTE
01050029031029435588
FACTORY COSMETICS 3DG,C.A. JURIDICA
BANESCO
GUATIRE
FACTORY COSMETICS 3DG,C.A. CORRIENTE
01341085260001004064
FACTORY COSMETICS 3DG,C.A. JURIDICA
70.40.10.02.F2 (07-2013)
ORIGINAL.: Expediente de Auditoría Fiscal Copia: Sujeto Pasivo
Aplica sólo a Personas Jurídicas
77. Señale las cuentas mantenidas en instituciones bancarias en el exterior.
Nombre del Banco
Ubicación Geográfica y País
Nombre del Titular
N° de Cuenta
Tipo de Cuenta
Autorizados
Tipo de
Firma
BANCAMIGA INTERNACIONAL
PUERTO RICO
FACTORY COSMETICS 3DG,C.A. CORRIENTE
0172-7422
FACTORY COSMETICS 3DG,C.A.
JURIDICA
BANESCO
PANAMA
FACTORY COSMETICS 3DG,C.A. CORRIENTE
110000075677
FACTORY COSMETICS 3DG,C.A.
JURIDICA
78. Señale las cuentas mantenidas en instituciones bancarias ubicadas en jurisdicciones de baja imposición fiscal.
Nombre del Banco
Ubicación Geográfica y País
79. Indique la forma de presentación de los estados financieros.
Nombre del Titular
(Marque con una X)
Tipo de Cuenta
Auditados
Expresados en Valores Históricos
80. ¿Durante los períodos o ejercicios fiscalizados, ha recibido préstamos para ser invertidos en la producción de la renta?
Fecha
81. ¿Durante los últimos 4 años ha repartido dividendos?
(Marque con una X)
82. ¿Durante los ejercicios o periodos fiscalizados ha cedido o compensado créditos fiscales?
70.40.10.02.F2 (07-2013)
NO X
Autorizados
X
NO
SI x
NO x
SI
(Marque con una X)
NO
ORIGINAL.: Expediente de Auditoría Fiscal Copia: Sujeto Pasivo
SI
En caso afirmativo, indique:
SI
Tipo de
Firma
Ajustados por Inflación
En caso afirmativo, indique:
Nombre o Razón Social del Prestamista
Monto
82.1 En caso afirmativo, ¿fue notificado a la Administración Aduanera y Tributaria?
N° de Cuenta
Condiciones del Préstamo
Cedido
Compensado
En caso afirmativo presente copia de la notificación.
Aplica sólo a Personas Jurídicas
¿Ha realizado en los períodos o ejercicios fiscalizados inversiones en títulos valores, acciones, colocaciones financieras u otras.
83.
83.1 ¿Dónde se encuentra la(s) Inversión(es)?: (Marque con una X)
83.2
En el País
El Exterior
NO x
SI
En caso afirmativo, responda lo siguiente:
Jurisdicción de Baja Imposición. ¿Lo declaró ante el SENIAT? (Marque con una X) NO
SI
Suministre la siguiente información. [Registre los datos en el siguiente orden: en el País / en el exterior / en jurisdicción de baja imposición donde está(n) la(s) inversión(es)]
País
Institución
Tipo de
Inversión
Fecha
Monto en Bs.
de la Inversión
Tasa de Interés
Pactada
Ingresos
Devengados
Utilidad o Pérdida
Generada
84. ¿Ha realizado en los períodos o ejercicios fiscalizados Inversiones en bienes muebles e inmuebles? (Marque con una X)
NO x
SI
En caso afirmativo responda lo siguiente:
84.1 ¿Dónde se encuentra la Inversión? (Marque con una X)
En el País
El Exterior
Jurisdicción de Baja Imposición. ¿Lo Declaró ante el SENIAT? NO
SI
84.2 suministre la siguiente información. [Registre los datos en el orden siguiente: en el País / en el Exterior / en Jurisdicción de Bajo Imposición donde está(n)las inversión(es)]
Características y Ubicación
85. ¿Es propietario de tierras rurales y urbanas?
Características y Ubicación
70..40.10.02.F2 (07-2013)
Fecha de Adquisición
(Marque con una X)
Fecha de Adquisición
Datos del Registro
NO x
SI
Costo
Mejoras Realizadas
Costo
Mejoras Realizadas
En caso afirmativo, indique:
Datos del Registro
ORIGINAL.: Expediente de Auditoría Fiscal Copia: Sujeto Pasivo
Aplica sólo a Personas Jurídicas
86. ¿Mantiene deudas con empresas extranjeras o personas naturales en el exterior?
Nombre de la Persona Natural/
Razón social de la Institución
Ubicación Geográfica y País
(Marque con una X)
NO
x
Descripción de la Obligación
SI
En caso afirmativo, indique:
Monto
Condición de Pago
Se declara bajo fe de juramento que la información y los datos aquí suministrados son fidedignos y veraces.
87. POR EL SUJETO PASIVO.
Nombre y Apellido: ROBERTO DIAZ
Fecha:
Cédula de Identidad N°: 24.812.106
Teléfono(s):0412.301.05.62
Cargo: ESPECIALISTA EN FINANZAS
Sello:
Firma:
88. RECIBIDO POR EL FUNCIONARIO ACTUANTE.
Nombre y Apellido:
Cargo:
Cédula de Identidad N°:
Firma:
1. En caso que el espacio aquí proporcionado no sea suficiente para dejar plasmada la información, utilice hoja(s) blanca(s) y grape al formulario.
2. La información aquí suministrada es de carácter reservado para la Administración Aduanera y Tributaria y sólo se hará uso de ella de acuerdo a las
disposiciones legales (Artículo 126 del Código Orgánico Tributario)
70.40.10.02.F2 (07-2013))
ORIGINAL.: Expediente de Auditoría Fiscal Copia: Sujeto Pasivo
Aplica sólo a Personas Jurídicas