AGB0003-UF3 –PR2
Nombre del alumno
Practica entregable (Enunciado y entregable)
AGB0003-UF3-PR2
ICA001.S1.C1.PR
Guía para el alumno
El alumno debe de entregar la práctica enunciada en este documento antes del cierre programado en
el calendario. La nota y corrección de la práctica se publicará en la plataforma en una plazo no
superior a 10 días hábiles a contar desde la fecha límite de entrega.
Los entregables son:
•
Este mismo documento incluyendo las respuestas solicitadas, los dibujos y las capturas de
pantallas indicadas en el mismo:
o
[CSnn]: son capturas de pantalla que demuestran el resultado de una práctica. Para
realizar la captura se utilizará la tecla “imp pant” o equivalente del teclado, y luego al
final de documento y dentro de la página en blanco habilitada para cada captura, se
realiza el “pegado” o “paste”. Si fuera necesario se ajustará el tamaño.
o
[DIBnn]: Son esquemas que se solicitan en el enunciado de la práctica y pueden ser
realizadas con cualquier herramienta dependiendo del tipo de dibujo, incluso
escanear la imagen de un dibujo hecho a mano. También pueden ser completar
tablas, escribir texto.
Utilizar los espacios habilitados al final de este documento para la inserción de las capturas y
dibujos.
El documento entregado tendrá el siguiente nombre:
AGB0003-UF3-PR02-“username”.doc
“username” = nombre de usuario del alumno en la plataforma
Ejemplo: AGB0003-UF3-PR01-raulgarciaflores.doc
Para el ejercicio 1 deberás entregar el archivo Excel .
Nombre del archivo:
AGB0003-UF3-PR02-“username”.xls
“username” = nombre de usuario del alumno en la plataforma
Ejemplo: AGB0003-UF3-PR01-raulgarciaflores.xls
El tiempo estimado para la realización de la práctica es de 2 horas.
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Ejercicio 1 Presupuesto de Tesorería
El objetivo de este ejercicio es que seas capaz realizar un presupuesto de tesorería en Excel.
Para resolver este ejercicio se recomienda haber consolidado los conocimientos expuestos en AGB003S04.
Puedes usar las plantillas hechas en los ejercicios o bien crear tu propio Excel. Deberás entregar el
archivo Excel con la solución
Nombre del archivo:
AGB0003-UF3-PR02-“username”.xls
“username” = nombre de usuario del alumno en la plataforma
Ejemplo: AGB0003-UF3-PR01-raulgarciaflores.xls
La empresa MANTAS DE INVIERNO, S.L. tiene previsto vender 208..000 euros en enero, 242.000 en
febrero y 243.000 en marzo y 248.000 en abril. Los cobros son al contado.
Para realizar sus ventas, debe comprar las mismas unidades vendidas. Trabaja con stock 0. El MBv es
del 40%. Los pagos son al contado.
Paga unos salarios de 45.900 euros mensuales y la Seguridad Social de los mismos es del 32% . El resto
de gastos asciende a 14.800 euros mensuales.
Los pagos trimestrales de IRPF son de 8.440 euros.
La empresa estaba estancada en ventas y, para conseguir este crecimiento, hace una campaña de
marketing digital en el mes de enero y otra en el mes de marzo que le costará 17.000 euros cada una.
La liquidación de IVA de Enero es de 31.125 euros. La de abril deberías calcularla tú. El tipo de IVA es del
21%.
Comienza su actividad con .16.500 euros en Caja y Bancos en enero.
Todos los pagos y cobros son al contado excepto los impuestos que deben liquidarse en las fechas
correspondientes.
Ejercicio 1# Tarea 01
Haz el correspondiente presupuesto de tesorería HASTA EL MES DE ABRIL
Para el ejercicio deberás entregar el archivo Excel .
Nombre del archivo:
AGB0003-UF3-PR02-“username”.xls
“username” = nombre de usuario del alumno en la plataforma
Ejemplo: AGB0003-UF3-PR01-raulgarciaflores.xls
Puntuación: 3 puntos
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Ejercicio 1# Tarea 02
¿Necesita un préstamo la empresa para hacer frente a los pagos del primer trimestre? De que importe?
Crees que la empresa podrá devolverlo en el primer quatrimestre?
Incluye este préstamo EN EL PRESUPUESTO si fuera necesario y el plan de devolución que consideres
posible. Siempre está la posibilidad que la devolución del préstamo se haga 100% al final del mismo.
Puedes incluir la respuesta en el mismo archivo Excel, EN UNA NUEVA PESTAÑA
Puntuación: 1punto
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Ejercicio 2 Cobros, pagos y descuento de efectos comerciales
El objetivo de este ejercicio es que seas capaz calcular los vencimientos de una operación comercial,
cumplimentar los documentos de pago y calcular el coste de un posible descuento.
Para resolver este ejercicio se recomienda haber consolidado los conocimientos expuestos en
AGB003-S105 – S06
Marina Creso administradora de Plásticos Marina, S.L. de Madrid, entrega el día 12 de marzo de 20XX
mercancía por importe de 128.200 euros. Emite la factura el día 13 de marzo de 20XX. Su cliente Santi
Milla , administrador de Plásticos Milla, S.L., de Madrid, se compromete a pagarle con dos pagarés a dos
vencimientos, 10 y 45 días fecha factura, 30% del importe en el primer vencimiento y 70% en el segundo
vencimiento. Destacar que Plásticos Milla,, tiene como únicos días de pago el 15 y 30 de cada mes.
Javier Muñoz extiende y envía el día 10 de Marzo los correspondientes pagarés, nominativos, no
endosables.
Ejercicio 2# Tarea 01
Emite los dos pagarés, con los datos facilitados.
Dispones de una plantilla en el archivo Excel, Plantilla UF3-PR02
[CS01] Captura Pantalla pagaré 1
[CS02] Captura Pantalla: pagaré 2
Puntuación: 1,5 punto
Ejercicio 2# Tarea 02
El día 20 de marzo de 20XX el cliente desea descontar los dos pagarés Calcula el coste total que tendrá
si el Banco le cobra un 6% anual más 1,05 euros fijos de comisión por efecto.
[DIB01] Cálculos realizados y resultado.
Puntuación: 1 puntos
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Ejercicio 3 Capitalización
El objetivo de este ejercicio es que seas capaz aplicar los conceptos estudiados de Capitalización
simple, Capitalización compuesta y equivalencia financiera y veas la diferencia entre ambos. Para ello
puedes utilizar el formulario disponible en Documentos S11.
Para resolver este ejercicio se recomienda haber consolidado los conocimientos expuestos en
AGB003-S05.
Ejercicio 3 # Tarea 01
Una empresa invierte 35.000 Euros en un producto financiero a 15 años,
a) ¿Qué intereses recibirá del Banco si recibe un interés simple del 3,5% anual?
[DIB02] Cálculos realizados y resultado.
b) ¿ Que importe debería haber invertido en a un 3,5% de interés compuesto para obtener los mismos
intereses que en a) ?
[DIB03] Cálculos realizados y resultado
c)
¿Cuánto tiempo debiera haber invertido el mismo capital a interés simple para obtener los mismos
intereses que en a) si el tipo de interés fuera del 3%? Piensa a mayor tipo de interés, la diferencia
de tiempo en capitalización simple y compuesta aumenta o disminuye?
[DIB04] Respuesta justificada.
Puntuación: 1,5 puntos
Ejercicio 3 # Tarea 02
a) La misma empresa necesita obtener 5.350 euros de intereses ¿Cuanto tiempo debería invertir el
capital a un 4,25% de interés teniendo en cuenta que reinvierte los intereses?
[DIB05] Cálculos realizados y resultado.
b) La misma empresa con sus 35.000 euros, dispone de 1 año i 200 días para obtener 400 euros de
intereses. ¿Qué tipo de interés debería negociar en capitalización simple?
[DIB06] Cálculos realizados y resultado.
Puntuación: 1 puntos
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ICA001.S1.C1.PR
Ejercicio 3 # Tarea 03
A la misma empresa le ofrecen la posibilidad de invertir en dos productos diferentes.
El producto A le ofrece un 0,25% mensual en capitalización simple.
El producto B le ofrece un 0,75% trimestral en capitalización compuesta.
En cual invertirías? Intenta justificarlo numéricamente.
[DIB07]Justifica tu respuesta..
Puntuación: 1puntos
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ICA001.S1.C1.PR
Pantallas resultado
[CS01] Captura Pantalla pagaré 1
[CS02] Captura Pantalla: pagaré 2
Textos, dibujos, esquemas y respuestas
[DIB01] Cálculos realizados y resultado.
[DIB02] Cálculos realizados y resultado.
[DIB03] Cálculos realizados y resultado.
[DIB04] Respuesta justificada.
[DIB05] Cálculos realizados y resultado
[DIB06] Cálculos realizados y resultado
[DIB07] Justifica tu respuesta
[DIB08] Cálculos realizados y resultado
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