LINDA CAROLINA FLOREZ BUILES CONTADOR PÚBLICO Valledupar, 24 de Marzo de 2023. Señores EMPRESA DE SERVICIOS PUBLICOS DE SAN DIEGO ESP NIT. 824.002.284-3 Valledupar REF. Presentación de Propuesta de Servicios Profesionales para la Preparación de la Información en Medios Magnéticos con Destino a la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales correspondientes a los años 2019, 2021 y 2022 Por medio de la presente y de la manera más atenta me permito presentar la propuesta de servicios profesionales para la preparación de la información en medios magnéticos con destino a la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales para dar cumplimiento a lo ordenado en el artículo 631 del Estatuto Tributario, que acompañamos a la presente, junto con la respectiva propuesta económica, completamente segura de contar con la idoneidad para cumplir los objetivos propuestos por el ustedes, imprimiendo los más altos estándares de calidad al trabajo a realizar, dado que, cuento con una amplia experiencia en cuanto a evaluaciones de cumplimiento de políticas y normatividad dentro de las entidades del sector público y privado. 1. Objetivos principales de la información Exógena 1.1. Ser un mecanismo adecuado para el control fiscal de los contribuyentes. 1.2. Realizar cruces de información con el fin de detectar diferencias en ingresos con respecto a lo que reporta un contribuyente y le reportan los terceros. 1.3. Agrupar la información tributaria de los terceros por medio del sistema MUISCA. T.P. 244495 T DG 18 B BIS 30 34 BRR SABANAS [email protected] LINDA CAROLINA FLOREZ BUILES CONTADOR PÚBLICO Con el fin de dar cumplimiento a los objetivos anteriormente mencionados, a continuación se relacionan los formatos identificados, que deberá diligenciar la EMPRESA DE SERVICIOS PUBLICOS DE SAN DIEGO ESP para de esa manera dar cumplimiento a su obligación formal de remitir la información solicitada por la DIAN: FORMATO DESCRIPCIÓN DEL LITERAL 1001 Deberán informar: los apellidos y nombres o razón social, identificación, dirección y país de residencia o domicilio de cada una de las personas o entidades beneficiarias de los pagos o abonos en cuenta (devengo) que constituyan costo o deducción o den derecho a impuesto descontable, incluida la compra de activos fijos o movibles y los pagos o abonos en cuenta (devengo) no solicitados fiscalmente como costo o deducción, los valores de las retenciones en la fuente practicadas o asumidas a título de los impuestos sobre la Renta, IVA y Timbre 1003 Deberán suministrar los apellidos y nombres o razón social, identificación y dirección de cada una de las personas o entidades que les hubieren practicado retención en la fuente en el año gravable, con indicación del concepto, valor acumulado del pago o abono en cuenta, de las transacciones sobre las cuales le practicaron la retención, y el valor de la retención que le practicaron 1004 Descuentos tributarios solicitados. De acuerdo con lo establecido en el literal d) del artículo 631 del Estatuto Tributario, se deberá suministrar la información de los terceros y los valores que dieron lugar a la solicitud de descuentos tributarios en la declaración de renta o en la declaración anual consolidada del Régimen Simple del año gravable Deben suministrar: El valor del impuesto sobre las ventas - IVA descontable y el valor del impuesto sobre las ventas - IVA resultante por devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas, correspondientes al año gravable, indicando los apellidos y nombres o razón social e identificación de cada uno de los terceros. 1005 y 1006 El valor del impuesto sobre las ventas - IVA generado y/o el impuesto nacional al consumo y el valor del impuesto sobre las ventas - IVA recuperado en devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas, correspondientes al año gravable, se debe reportar indicando los apellidos y nombres o razón social e identificación de cada uno de los terceros. 1007 Deberán suministrar apellidos y nombres o razón social, identificación y país de residencia o domicilio de cada una de las personas o entidades, nacionales o extranjeras, de quienes se devengaron ingresos, indicando el valor total de los ingresos devengados y el valor de las devoluciones, rebajas y descuentos. 1009 Deberán suministrar los apellidos y nombres o razón social, identificación, dirección y país de residencia o domicilio de cada uno de los acreedores por pasivos de cualquier índole en el Formato 1009 Versión 7, cuando el saldo acumulado por acreedor a treinta T.P. 244495 T DG 18 B BIS 30 34 BRR SABANAS [email protected] LINDA CAROLINA FLOREZ BUILES CONTADOR PÚBLICO y uno (31) de diciembre sea igual o superior a quinientos mil pesos ($500.000). 1008 Deberán suministrar apellidos y nombres o razón social, identificación, dirección y país de residencia o domicilio de cada uno de los deudores por concepto de créditos activos en el Formato 1008 Versión 7, cuando el saldo acumulado por deudor a treinta y uno (31) de diciembre sea igual o superior a quinientos mil pesos ($500.000). deberán suministrar los valores correspondientes a las declaraciones tributarias del año gravable, de la siguiente manera: Saldo a treinta y uno (31) de diciembre de las cuentas corrientes y/o ahorro que posea en el país, indicando la razón social y NIT de la entidad financiera y el saldo acumulado por entidad financiera, en el concepto 1110 en el Formato 1012 1011 y 1012 El valor total del saldo de las cuentas corrientes y/o ahorro poseídas en el exterior se informará relacionando: identificación, razón social de la entidad financiera del exterior y país al cual corresponde dicha cuenta. Valor patrimonial a treinta y uno (31) de diciembre de las inversiones representadas en bonos, certificados a término, títulos, derechos fiduciarios y demás inversiones indicando la entidad emisora del título, país de residencia o domicilio y el NIT. Valor patrimonial de las acciones o aportes poseídos a treinta y uno (31) de diciembre indicando razón social, NIT y país de residencia o domicilio de las sociedades de las cuales es socio, accionista, comunero y/o cooperado 2275 Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional. De acuerdo con lo establecido en el literal k) del artículo 631 del Estatuto Tributario, deberá suministrar la información de los terceros que dieron lugar a la solicitud de ingresos no constitutivos de renta o ganancia ocasional en la declaración de renta o, en la declaración anual consolidada del Régimen Simple de Tributación - SIMPLE del año gravable INFORMACIÓN DE INGRESOS Y RETENCIONES POR RENTAS DE TRABAJO Y DE PENSIONES. Las personas y entidades señaladas en el artículo 1 de la presente Resolución, que realicen pagos o abonos en cuenta por concepto de rentas de trabajo y de pensiones, durante el año gravable, deberán reportar la siguiente información, de acuerdo con los parámetros establecidos en el Formato 2276 2276 1. Entidad Informante. 2. Tipo de documento y número de identificación del beneficiario. 3. Apellidos y nombres del beneficiario. 4. Ubicación del beneficiario. 5. Pagos por salarios. T.P. 244495 T DG 18 B BIS 30 34 BRR SABANAS [email protected] LINDA CAROLINA FLOREZ BUILES CONTADOR PÚBLICO 6. Pagos por emolumentos eclesiásticos. 7. Pagos realizados con bonos electrónicos o de papel de servicio, cheques, tarjetas, vales, etc. 8. Valor del exceso de los pagos por alimentación mayores a 41 UVT, art. 387-1 E.T. 9. Pagos por honorarios. 10. Pagos por servicios. 11. Pagos por comisiones. 12. Pagos por prestaciones sociales. 13. Pagos por viáticos. 14. Pagos por gastos de representación. 15. Pagos por compensaciones por el trabajo asociado cooperativo. 16. Valor apoyos económicos no reembolsables o condonados, entregados por el Estado o financiados con recursos públicos, para financiar programas educativos. 17. Otros pagos. 18. Cesantías e intereses de cesantías efectivamente pagadas al empleado. 19. Cesantías consignadas al fondo de cesantías. 20. Auxilio de cesantías reconocido a trabajadores del régimen tradicional del Código Sustantivo del Trabajo, contenido en el Capítulo VII, Título VIII Parte Primera. 21. Pensiones de jubilación, vejez o invalidez. 22. Total ingresos brutos por pagos de rentas de trabajo o pensiones 23. Aportes obligatorios por salud a cargo del trabajador 24. Aportes obligatorios a fondos de pensiones y solidaridad pensional a cargo del trabajador. 25. Aportes voluntarios al régimen de ahorro individual con solidaridad - RAIS. 26. Aportes voluntarios a fondos de pensiones voluntarias. 27. Aportes a cuentas AFC. 28. Aportes a cuentas AVC. T.P. 244495 T DG 18 B BIS 30 34 BRR SABANAS [email protected] LINDA CAROLINA FLOREZ BUILES CONTADOR PÚBLICO 29. Valor de las retenciones en la fuente por pagos de rentas de trabajo o pensiones. 30. Impuesto sobre las ventas -IVA, mayor valor del costo o gasto. 31. Retención en la fuente a título de impuesto sobre las ventas -IVA. 32. Pagos por alimentación hasta 41 UVT. 33. Valor ingreso laboral promedio de los últimos seis meses. Únicamente para trabajadores que aplique el numeral 4 artículo 206 E.T. 34. Tipo de documento y número de identificación del dependiente económico 35. Identificación del fideicomiso. 36. Tipo documento e Identificación del participante en contrato colaboración. PROPUESTA ECONÓMICA Para la PRESENTACIÓN INFORMACIÓN EXÓGENA CORRESPONDIENTES A 2019-2021 Y 2022 Bajo esta óptica, el valor de esta propuesta se estima en VEINTE MILLONES DE PESOS ($20.000.000). Dichos Honorarios serán pagaderos de la siguiente manera: el 50% del valor de los honorarios pactados al momento de la aceptación de la presente oferta comercial de servicios; el 50% restante, deberá ser pagado dentro de los 8 días hábiles siguientes a la fecha en que se haya realizado la entrega de los formatos y la radicación de la correspondiente factura.. Para la ejecución del contrato requerimos el espacio físico, muebles, acceso al sistema contable y enseres, así como las facilidades de comunicación telefónica, Internet y fax, que serán suministrados por el Cliente sin ningún costo. La validez de la presente Propuesta es de sesenta (15) días calendario a contar desde la fecha de su presentación. Atentamente LINDA CAROLINA FLOREZ BUILES Contador Público T.P. 244495 T T.P. 244495 T DG 18 B BIS 30 34 BRR SABANAS [email protected]
