Plan de Negocio Restaurante Vegetariano - Andahuaylas, Perú

PLAN DE
UNIVERSIDAD NACIONAL JOSÉ
MARÍA ARGUEDAS
NEGOCIO
Docente: Lic. Rosa Nélida Azcue Ruiz
Estudiante: Merino Gutierrez Mariluz
Andahuaylas, Perú -2018
Plan de negocio (vegetarianfoof)
1
INTRODUCCIÓN
En la actualidad muchos países desarrollados y empresas que ofrecen alimentos se
enfocan de que estas sean lo más sano posible, como es el caso de los alimentos
orgánicos y/o naturales. Los países que importan alimentos hacen una revisión
minuciosa de esta para su ingreso, tal es el caso de la exigencia de contar con registros
sanitarios, fitosanitarios entre otras. Los consumidores cada vez son más exigentes en
este aspecto ya que lo que consumen muchas veces les puedes generar gastos médicos
o problemas fisiológicos/de sobrepeso. Por otro lado, hablando desde el punto de
terrícolas, nadie tiene derecho a quitarles la vida a otros seres específicamente los
humanos a los animales, muchos desconocen de cómo operan las grandes industrias
para que pueda llegar la carne a sus mesas, el cómo es el proceso de quitarles la vida a
los indefensos animales. El punto es que hay pocos que respetan la vida de los demás y
muchos lo ignoran.
El Perú es uno de los países con índice de desnutrición y sobrepeso, también hay
muchas personas que a causa de los alimentos no saludables presentan consecuencias
como: problemas digestivos, enfermedades cardiovasculares, renales, daños al hígado,
la diabetes, otros. Muchos restaurantes de nuestro país no se preocupan por el bienestar
de los consumidores o que tan dañina puede ser para ellos la comida que ofrecen y falta
de una cultura de alimentación sana no obteniendo de los animales, hace que vivamos
en una sociedad ignorante.
En la región Apurímac, mas especifico en la provincia de Andahuaylas muchas personas
tienen desconocimiento de una buena comida sana lleno de nutrientes y bien rica.
Tampoco se tiene un restaurante que ofrezca este tipo de servicio.
Es así que surge la idea de innovar este tipo de negocio para brindar una alimentación
saludable, con un servicio de calidad, con un ambiente confortable y el cuidado que se
les a los alimentos al momento de adquirirlas y prepáralas; con el compromiso y
responsabilidad social que nuestros clientes se merecen. En fin, no solo los
consumidores sino también en respeto a la vida de los animales que día a día son
sacrificados de la manera mas cruel.
Plan de negocio (vegetarianfoof)
2
RESUMEN EJECUTIVO
VEGETARIANFOOD, es un empresa- restaurante que ofrece comida saludable(vegetariana),
basado en fomentar al consume del reino plantae y el rechazo del consumo animalia, es así que
orienta sus productos a los clientes sensibilizados: personas especialmente preocupadas porque
su alimentación diaria sea sana. Clientes con limitaciones por cuestiones médicas (alergias e
intolerancias, problemas coronarios, colesterol, ácido úrico) y por último a los clientes comunes:
tienen una preocupación promedio por la calidad de los alimentos que consumen.
El restaurante estará ubicado en el distrito de Andahuaylas, provincia Andahuaylas,
departamento Apurímac tomando así, como mercado objetivo a tres distritos: (Andahuaylas,
Talavera, San Jerónimo); Ello en base al mayor número de población que integran estos distritos,
por otro lado, al identificar la necesidad de que la población pueda contar con un restaurante de
comida saludable.
La empresa esta conformada por 4socios, 1chef, 1cajero, 3meseros, 2ayudantes de cocina y 1
auxiliar, los cuales manejan un clima y cultura organizacional excelente, previamente se
planteará el plan estratégico empresaria, organigrama para que los colaboradores y los socios
puedan trabajar en base a ello y con un objetivo común, sin dejar de lado sus objetivos
personales y/o profesionales
Socios
chef
Cajera
Mesero
(3)
Auxiliar de
limpieza
Ayudante
s (2)
Fuente: Elaboración propia
Los factores de éxito de la empresa q emana son: calidez y buena atención, personal capacitado,
rapidez de servicio, infraestructura y ambiente agradable, gastronomía exquisita, precio cómodo,
buena administración, página web al servicio del cliente, y en fin un trabajo en la diferenciación
en los competidores indirectos y/o los competidores potenciales.
Por otro lado, al hacer una proyección de venta a un año tendríamos un ingreso de s/. 295600.00
esto sin considerar los costos variables, costos de producción. Tal como se muestra en la
siguiente-tabla
Plan de negocio (vegetarianfoof)
3
9.2. Proyección de Ventas en unidades monetarias - dinero:
Producto / Servicio
PRECIO (1)
BATIDO DE PLATANO C/ FRESA
8.00
4,800.00
4,800.00
4,800.00
4,800.00
4,800.00
4,800.00
5,600.00
5,600.00
5,600.00
5,600.00
6,400.00
6,400.00
64,000.00
SANDWICH DE ESPINACA
7.00
4,200.00
4,200.00
4,200.00
4,200.00
4,200.00
4,200.00
4,900.00
4,900.00
4,900.00
4,900.00
5,600.00
5,600.00
56,000.00
ENSALADA DE FRUTAS
10.00
6,000.00
6,000.00
6,000.00
6,000.00
6,000.00
6,000.00
7,000.00
7,000.00
7,000.00
7,000.00
8,000.00
8,000.00
80,000.00
JUGO DE PIÑA
8.00
4,800.00
4,800.00
4,800.00
4,800.00
4,800.00
4,800.00
5,600.00
5,600.00
5,600.00
5,600.00
6,400.00
6,400.00
64,000.00
40.00
TOTAL DE INGRESOS POR VENTAS
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,400.00
2,400.00
2,400.00
2,400.00
3,200.00
3,200.00
3,200.00
3,200.00
3,200.00
31,600.00
21,800.00
21,800.00
21,800.00
22,200.00
22,200.00
22,200.00
25,500.00
26,300.00
26,300.00
26,300.00
29,600.00
29,600.00 295,600.00
MES 1
PIZZA VEGETARIANA
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
TOTAL
Fuente: elaboración propia
La inversión requerida para constituir y poner en marcha este negocio considerando el total de
activo fijo, los gatos preoperativos y capital de trabajo es de un total de s/. 89064.00 y nos
muestra lo siguiente: Que del monto total con lo que cuentan los socios es de s/. 21,900.00 en
efectivo, s/. 7669.00 bienes, por otro lado, el resultado del monto que tendrían que conseguir de
terceros es: s/. 6045.00 aportes, s/. 34,520.00 por parte de financieras y 18,930.00 otros.
12. INVERSION REQUERIDA
¿Cuánto debo invertir?
TENGO
CONCEPTO EGRESOS
TOTAL
ACTIVO FIJO
Efectivo
DEBO CONSEGUIR
Bienes Valorizados
Aporte Propio y/o
de Fam iliares
Entidades
Financieras
Otros
71,139.00
20,000.00
1,469.00
5,750.00
31,720.00
12,200.00
1,680.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,680.00
CAPITAL DE TRABAJO
16,245.00
1,900.00
6,200.00
295.00
2,800.00
5,050.00
TOTAL
89,064.00
21,900.00
7,669.00
6,045.00
34,520.00
18,930.00
GASTOS PRE-OPERATIVOS
Fuente: Elaboración propia
En fin, haciendo un análisis de la proyección de ventas al año, flujo de caja tabla n°13 y la
inversión requerida se obtiene la rentabilidad, la cual indica que el negocio tiene una rentabilidad
de un 361%; llegando así a concluir que el negocio se pone en ejecución.
15. RENTABILIDAD
¿Será rentable mi proyecto?¿Cuán rentable será?
Rentabilidad =
Saldo Acumulado Primer Año x 100
Inversión Requerida
Rentabilidad =
321,567.00 x 100
89,064.00
Rentabilidad =
=
61228800
89,064.00
361,1%
Fuente: Elaboración propia
Plan de negocio (vegetarianfoof)
4
PLAN DE NEGOCIO
1.
DATOS GENERALES DEL PROYECTO
1.1 Nombre del negocio:
Restaurante: << VEGETARIANFOOD>>
Av. Andahuaylas 2da cuadra
1.2 Localización del
Distrito: Andahuaylas
negocio:
Provincia: Andahuaylas
Departamento: Apurímac
Restaurante:
<<VEGETARIANFOOD>>:
una
empresa
comprometida con su salud se dedicada a dar un servicio de
alimentación sana de calidad satisfaciendo su necesidad y/o
deseo, con una calidad de atención y sobre todo un lugar
1.3 Breve descripción del
cómodo, acogedor y un buen ambiente. Comprometidos con su
negocio (giro del negocio,
bienestar alimenticio le ofrecemos: desayuno, almuerzo y cena
productos y/o servicios y sus
para su deleite en cualquier momento que desee, en compañía
características):
de su amigo(a), pareja, socios, y para todo en general. Nuestros
platos contienen ingredientes peculiares como es el uso de
plantas orgánicas.
Nuestro horario de atención es de lunes a domingo de 6am-11pm
1.4 Croquis / mapa
Plan de negocio (vegetarianfoof)
5
2. El Mercado
2.1 El Clientes, sus necesidades y deseos.
Necesidades:
Comer comida saludable
Salud
Alimentación: Desayunar, almorzar, cenar
Deseos:
Un local de confortable y buena iluminación
Atención de calidad
Mantener una buena figura física
Cultura empresarial para el bienestar social
2.2 Segmentación de Mercados
Tipo de Cliente
Geográfica
Características
(distrito, Apurímac: 31,151,643
barrio, zona, urbanización,
etc.)
Provincia de Andahuaylas: 168,056
Distrito de Andahuaylas: 44,791
Distrito de Talavera: 18,313
Distrito de san Jerónimo: 27,665
fuente: (INEI,2015)
Lo que propicia a la empresa un margen de consumidores
potenciales y con interés por un buen servicio y sobre todo un
cuidado de la salud y el metabolismo físico.
El lugar estratégico: Es el distrito de Andahuaylas ya que es el
punto de concentración para muchos ciudadanos. Ya sea por
motivos de cumpleaños, compromisos, citas, eventos culturales y/o
festivos. Además, no hay un restaurante exclusivamente que
ofrezca comida vegetariana a nivel distrital.
Demográfica (Edad, sexo, Entre los tipos de clientes con la que podemos contar son:
nivel socioeconómico, a
✓
Clientes
sensibilizados:
Plan de negocio (vegetarianfoof)
personas
especialmente
6
que se dedica, etc.)
preocupadas porque su alimentación diaria sea sana.
Siguen un determinado tipo de dieta o limitación de lo que
comen y buscan activamente productos que encajen en ella.
Pueden ser de distintos perfiles: vegetarianos, ecologistas,
deportistas.
✓ Personas con limitaciones por cuestiones médicas (alergias
e intolerancias, problemas coronarios, colesterol, ácido
úrico)
✓ Clientes comunes: personas que tienen una preocupación
media por la calidad de los alimentos que comen. Les
parece bien comer sano, pero no mantienen una dieta
especial ni buscan de forma activa un perfil determinado de
alimentos.
Edad: 20-mas
Sexo: Varones y mujeres
Nivel socioeconómico: nivel económico bajo y medio, como
estudiante, profesionales, otros.
2.3 Competencia
Nombres
de
competidores
indirectos
los
Productos
que ofrecen
o
servicios Precios de la ¿Por qué razones lo
competencia
eligen?
Por la comida (zona,
Recreos
Comidas típicas de la zona 15-mas
país),
como:
el
cuy-
pachamanca, trucha etc.
Chifas
Comida china
9.50- mas
Plan de negocio (vegetarianfoof)
Por que ofrecen platos
de otro lugar.
7
3
Marketing Mix
3.1 Producto: Lo que ofrece VEGETARIANFOOD es un producto para una alimentación
saludable. Alimentos que cuentan con un alto valor nutricional y la utilización de materias
primas de calidad, frescura y confiabilidad.
Características y atributos (tipo
de envase)
Productos o servicios
Desayuno, Almuerzo, Cena
(vegetariano)
-Respeto a la naturaleza, los animales
y el medioambiente.
-Simpatía y apoyo a las ideas
ecologistas, el comercio justo y la
economía sostenible.
-Variedad de platos, valor nutricional.
-cuidamos su salud alimenticia.
A qué tipo de
cliente está
dirigido
Clientes que buscan
una alimentación
sana
-Decoración ecológica del restaurante
- Música relajante
- Mesas y sillas rústicos
-Juego para niños
-Estacionamiento para coches
-Personal capacitado
-Calidez de recibimiento
-cortesía
-tiempo justo de entrega
Ambiente y/o local
agradable
Calidad de atención
Clientes que aman
la naturaleza
Todo tipo
-Conciencia alimenticia y ambiental
-cultura del consumo de alimentos
Imagen corporativa
Clientes interesados
en e servicio del
restaurante
3.2 Precio
El restaurante VEGETARIANFOOD muy aparate de ofrecer comida de calidad, variedad,
ambiente agradable, calidad de servicio único…ofrece también precio justo.
Productos o servicios
¿Cuáles son tus precios
de venta al público?
¿Cómo se ha
determinado tu precio?
(por costos, por mercado,
competencia, etc.)
Desayuno
5-8
Por costos
Almuerzo
12-mas
Por costos
Cena
5-mas
por costos
Plan de negocio (vegetarianfoof)
8
3.3 Plaza o Distribución
La ubicación del local escogido es en el sector de Andahuaylas, av. Andahuaylas
segunda cuadra a la altura del parque Jose María Arguedas. La elección de este punto es
por la mayor concentración de los consumidores.
3.4 Promoción y Publicidad
Describe el medio de
publicidad y/o promoción
(volantes, afiches, radio, redes
sociales, boca a boca, catalogo,
etc.)
¿Describe la razón de
este medio
¿Cuánto crees que te
podría costar este medio?
volantes
En ella iría la ubicación
exacta y la variedad de
platos que ofrecemos.
s/ 60
Boca a boca
Redes sociales
Ya que está de moda
que, si alguien te
recomienda que vayas
muchas veces, vas a
ese lugar recomendado
para comprobarlo.
Una empresa que no
tiene una página web al
menos no existe fuera
de su ubicación.
No tiene costo.
Solo crear una página, no
tendría costo más de s/5.
5. Plan operativo
Plan de negocio (vegetarianfoof)
9
6. Descripción del proceso productivo
inicio
1.Programacion de cocina
2.Verificacion de equipos
3. Recibir y almacenar las
materias primas
1.Programacion de cocina
1.Programacion de cocina
inicio
4. Pre. Producción de
Alimentos
5.Recepción de ticket
6.Preparacion de alimentos
7. inspecciones en proceso y
final del platillo
9. disponer del platillo
no
¿Los platillos son
conforme a las
especificaciones?
si
10.servir el alimento
Plan de negocio (vegetarianfoof)
10
7. Organigrama
Socios
chef
Cajera
Mesero
(3)
Auxiliar de
limpieza
Ayudantes
(2)
8. Misión y Visión
Misión: “Promover la cultura del buen comer en la provincia de Andahuaylas con personal
capacitado, mediante un buen servicio y producto, teniendo presente los gustos por la comida
vegetariana, permitiendo mejorar la salud de las personas, considerando una alimentación
integral a la sociedad”.
Visión: “Llegar a su corazón y mantener su bienestar alimenticio cada vez con más productos
innovadores”.
Plan de negocio (vegetarianfoof)
11
9. Proyección de ventas
9.1. Proyección de Ventas en unidades físicas por producto / servicio:
Producto / Servicio
BATIDO DE PLATANO C/ FRESA
Unidad de
Medida
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
TOTAL
UND
600
600
600
600
600
600
700
700
700
700
800
800
8000
SANDWICH DE ESPINACA
UND
600
600
600
600
600
600
700
700
700
700
800
800
8000
ENSALADA DE FRUTAS
UND
600
600
600
600
600
600
700
700
700
700
800
800
8000
JUGO DE PIÑA
UND
600
600
600
600
600
600
700
700
700
700
800
800
8000
PIZZA VEGETARIANA
UND
50
50
50
60
60
60
60
80
80
80
80
80
790
2450
2450
2450
2460
2460
2460
2860
2880
2880
2880
3280
3280
29510
JUSTIFICA LA ESTIMACIÓN (En que se basa la proyección) se base en la incursión de la empresa al mercado, ya que es una empresa nueva en la
ciudad y tomara cierto periodo para poder fidelizar los clientes potenciales.
9.2. Proyección de Ventas en unidades monetarias - dinero:
Producto / Servicio
PRECIO (1)
BATIDO DE PLATANO C/ FRESA
8.00
4,800.00
4,800.00
4,800.00
4,800.00
4,800.00
4,800.00
5,600.00
5,600.00
5,600.00
5,600.00
6,400.00
6,400.00
64,000.00
SANDWICH DE ESPINACA
7.00
4,200.00
4,200.00
4,200.00
4,200.00
4,200.00
4,200.00
4,900.00
4,900.00
4,900.00
4,900.00
5,600.00
5,600.00
56,000.00
10.00
6,000.00
6,000.00
6,000.00
6,000.00
6,000.00
6,000.00
7,000.00
7,000.00
7,000.00
7,000.00
8,000.00
8,000.00
80,000.00
8.00
4,800.00
4,800.00
4,800.00
4,800.00
4,800.00
4,800.00
5,600.00
5,600.00
5,600.00
5,600.00
6,400.00
6,400.00
64,000.00
40.00
TOTAL DE INGRESOS POR VENTAS
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,400.00
2,400.00
2,400.00
2,400.00
3,200.00
3,200.00
3,200.00
3,200.00
3,200.00
31,600.00
21,800.00
21,800.00
21,800.00
22,200.00
22,200.00
22,200.00
25,500.00
26,300.00
26,300.00
26,300.00
29,600.00
29,600.00
295,600.00
ENSALADA DE FRUTAS
JUGO DE PIÑA
PIZZA VEGETARIANA
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
Los precios fijados en esta proyección son en base a los insumos, su calidad de esta y por otro lado en base a la inserción el mercado.
Plan de negocio (vegetarianfoof)
12
MES 11
MES 12
TOTAL
9.3. Proyección de Costos Variables:
Producto / Servicio
COSTOS (2)
MES 1
BATIDO DE PLATANO C/ FRESA
3.25
1,950.00
1,950.00
1,950.00
1,950.00
1,950.00
1,950.00
2,275.00
2,275.00
2,275.00
2,275.00
2,600.00
2,600.00
26,000.00
SANDWICH DE ESPINACA
3.47
2,082.00
2,082.00
2,082.00
2,082.00
2,082.00
2,082.00
2,429.00
2,429.00
2,429.00
2,429.00
2,776.00
2,776.00
27,760.00
ENSALADA DE FRUTAS
9.90
5,940.00
5,940.00
5,940.00
5,940.00
5,940.00
5,940.00
6,930.00
6,930.00
6,930.00
6,930.00
7,920.00
7,920.00
79,200.00
JUGO DE PIÑA
1.18
705.00
705.00
705.00
705.00
705.00
705.00
822.50
822.50
822.50
822.50
940.00
940.00
9,400.00
PIZZA VEGETARIANA
13.85
692.50
692.50
692.50
831.00
831.00
831.00
831.00
1,108.00
1,108.00
1,108.00
1,108.00
1,108.00
10,941.50
11,369.50
11,369.50
11,369.50
11,508.00
11,508.00
11,508.00
13,287.50
13,564.50
13,564.50
13,564.50
15,344.00
15,344.00
153,301.50
TOTAL DE COSTOS
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
TOTAL
10. GASTOS
EGRESOS
MES 1
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
11,369.50
11,369.50
11,369.50
11,508.00
11,508.00
11,508.00
13,287.50
13,564.50
13,564.50
13,564.50
15,344.00
15,344.00
153,301.50
Mano de Obra*
8,100.00
8,100.00
8,100.00
8,100.00
8,100.00
8,100.00
8,100.00
8,100.00
8,100.00
8,100.00
8,100.00
8,100.00
97,200.00
Costos Indirectos
3,095.00
3,095.00
3,095.00
3,095.00
3,095.00
3,095.00
3,095.00
3,095.00
3,095.00
3,095.00
3,095.00
3,095.00
37,140.00
0.00
200.00
0.00
200.00
0.00
200.00
0.00
200.00
0.00
200.00
0.00
200.00
1,200.00
3,890.00
3,890.00
3,890.00
3,890.00
3,890.00
3,890.00
3,890.00
3,890.00
3,890.00
3,890.00
3,890.00
3,890.00
46,680.00
26,454.50
26,654.50
26,454.50
26,793.00
26,593.00
26,793.00
28,372.50
28,849.50
28,649.50
28,849.50
30,429.00
30,629.00
335,521.50
Materia Prima y Mercadería
Gastos de Ventas
Gastos Administrativos
TOTAL DE EGRESOS
* Sueldo referencial del dueño del negocio:
MES 2
MES 3
MES 10
S/. 1,000.00
El sueldo esta incluido en los gastos administrativos
Plan de negocio (vegetarianfoof)
13
MES 11
MES 12
TOTAL
11. FINANCIAMIENTO
¿Tengo los recursos? Si no los tengo ¿Dónde y cómo conseguirlos?
CONCEPTO EGRESOS
VALOR
UNITARIO
TENGO
UNIDADES
REQUERIDAS
TOTAL
ACTIVO FIJO
S/. 71,139.00
Terrenos / Infraestructura
S/.
terreno
Maquinarias y Equipos
Refrigeradora
Efectivo
S/.
50,000.00
Bienes Valorizados
S/. 20,000.00
S/.
DEBO CONSEGUIR
20,000.00
S/. 1,469.00
S/.
-
50000.00
20000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
14,150.00
S/.
-
S/.
-
Aporte Propio y/o
de Fam iliares
S/. 5,750.00
S/.
Entidades
Financieras
S/. 31,720.00
- S/.
0.00
S/.
5,750.00
Otros
S/.
20,000.00
S/. 12,200.00
S/.
10,000.00
20000.00
10000.00
0.00
0.00
8,400.00
S/.
-
2000.00
1
2000.00
0.00
0.00
0.00
2000.00
0.00
Microondas
490.00
1
490.00
0.00
0.00
490.00
0.00
0.00
licuadora
200.00
2
400.00
0.00
0.00
400.00
0.00
0.00
campana de extractor de olores
150.00
2
300.00
0.00
0.00
300.00
0.00
0.00
horno electrico
300.00
1
300.00
0.00
0.00
300.00
0.00
0.00
0.00
0.00
190.00
0.00
0.00
0.00
0.00
horno tostador
190.00
1
190.00
Batidora
200.00
2
400.00
0.00
0.00
400.00
cafetera de 12 tasas
150.00
2
300.00
0.00
0.00
300.00
0.00
0.00
1000.00
1
1000.00
0.00
0.00
0.00
1000.00
0.00
frigorifico
850.00
1
850.00
0.00
0.00
850.00
0.00
0.00
television
1200.00
1
1200.00
0.00
0.00
0.00
1200.00
0.00
computadora
1500.00
1
1500.00
0.00
0.00
1500.00
0.00
0.00
laptop
1500.00
2
3000.00
0.00
0.00
0.00
3000.00
0.00
impresora
1200.00
1
1200.00
0.00
0.00
0.00
1200.00
0.00
0.00
0.00
600.00
0.00
0.00
fregadero
equipo de sonido
600.00
1
600.00
telefono inalambrico
150.00
2
300.00
0.00
0.00
300.00
0.00
0.00
creacion de sodware
120.00
1
120.00
0.00
0.00
120.00
0.00
0.00
Plan de negocio (vegetarianfoof)
14
Herramientas
S/.
3,669.00
S/.
-
S/.
1,469.00
S/.
-
S/.
-
S/.
2,200.00
vaso largo
2.00
50
100.00
0.00
100.00
0.00
0.00
0.00
copa de helado
8.00
30
240.00
0.00
0.00
0.00
0.00
240.00
set de 6 vasos y jarra
30.00
6
180.00
0.00
180.00
0.00
0.00
0.00
cuchillo grande y mediano
14.00
6
84.00
0.00
84.00
0.00
0.00
0.00
cucharon
15.00
6
90.00
0.00
90.00
0.00
0.00
0.00
12.00
2
24.00
0.00
24.00
0.00
0.00
0.00
espatula
8.00
4
32.00
0.00
32.00
0.00
0.00
0.00
cernidor grueso
5.00
5
25.00
0.00
25.00
0.00
0.00
0.00
cernidor mediano
3.00
5
15.00
0.00
15.00
0.00
0.00
0.00
olla de presion
120.00
3
360.00
0.00
0.00
0.00
0.00
360.00
olla grande
130.00
5
650.00
0.00
0.00
0.00
0.00
650.00
olla pequeña
100.00
5
500.00
0.00
0.00
0.00
0.00
500.00
0.00
150.00
0.00
0.00
0.00
tenedor grande
sarten grande
50.00
3
150.00
sarten mediano
30.00
2
60.00
0.00
60.00
0.00
0.00
0.00
rallador
15.00
2
30.00
0.00
30.00
0.00
0.00
0.00
5.00
30
150.00
0.00
150.00
0.00
0.00
0.00
0.00
bowl vaso
badejas de metal
18.00
4
72.00
0.00
72.00
0.00
0.00
bandejas de plastico
8.00
4
32.00
0.00
32.00
0.00
0.00
0.00
platos para sopa
4.00
50
200.00
0.00
0.00
0.00
0.00
200.00
platos planos
5.00
50
250.00
0.00
0.00
0.00
0.00
250.00
platos para postre
3.50
50
175.00
0.00
175.00
0.00
0.00
0.00
cuchara de sopa
1.50
50
75.00
0.00
75.00
0.00
0.00
0.00
0.00
75.00
0.00
0.00
0.00
0.00
tenedor grande
1.50
50
75.00
cuchara postre
1.00
50
50.00
0.00
50.00
0.00
0.00
tenedor postre
1.00
50
50.00
0.00
50.00
0.00
0.00
Muebles y Enseres
sillas para el restaurante
S/.
3,320.00
S/.
-
S/.
-
S/.
-
S/.
3,320.00
0.00
S/.
-
50.00
250.00
4
2
200.00
0.00
0.00
0.00
200.00
0.00
escritorio
500.00
0.00
0.00
0.00
500.00
0.00
sillas de escritorios
170.00
2
340.00
0.00
0.00
0.00
340.00
0.00
0.00
0.00
0.00
190.00
0.00
librero
190.00
1
190.00
lamparra corgante
100.00
4
400.00
0.00
0.00
0.00
400.00
0.00
plantas artificiales
15.00
6
90.00
0.00
0.00
0.00
90.00
0.00
20.00
60.00
2
4
40.00
0.00
0.00
0.00
40.00
0.00
240.00
0.00
0.00
0.00
240.00
0.00
220.00
6
1320.00
0.00
0.00
0.00
1320.00
0.00
lampara de oficina
espejos
juegoss de mesa
Plan de negocio (vegetarianfoof)
15
GASTOS PRE-OPERATIVOS
S/. 1,680.00
S/. -
S/. -
S/. -
S/. -
S/. 1,680.00
licencia de funcionamiento
180.00
0.00
0.00
0.00
0.00
180.00
decoracion del local
250.00
0.00
0.00
0.00
0.00
250.00
estudio de mercado
150.00
0.00
0.00
0.00
0.00
150.00
inaguracion
800.00
0.00
0.00
0.00
0.00
800.00
mudanza
300.00
0.00
0.00
0.00
0.00
300.00
CAPITAL DE TRABAJO
S/. 16,245.00
Materia Prima / Mercadería
S/.
960.00
S/. 1,900.00
S/.
-
S/. 6,200.00
S/.
-
S/. 295.00
S/.
-
S/. 2,800.00
S/.
-
S/. 5,050.00
S/.
960.00
verduras
100.00
0.00
0.00
0.00
0.00
100.00
frutas
100.00
0.00
0.00
0.00
0.00
100.00
legumbres
150.00
0.00
0.00
0.00
0.00
150.00
hortalizas
80.00
0.00
0.00
0.00
0.00
80.00
tuberculos
50.00
0.00
0.00
0.00
0.00
50.00
cereale
200.00
0.00
0.00
0.00
0.00
200.00
hongos
50.00
0.00
0.00
0.00
0.00
50.00
30.00
0.00
0.00
0.00
0.00
30.00
200.00
0.00
0.00
0.00
0.00
200.00
especias
derivados de soya
Mano de Obra
S/.
chef
1500.00
1
cajera
950.00
mesero
950.00
auxiliar de limpieza
ayudantes de cocina
8,100.00
1,900.00
0.00
1
950.00
3
2850.00
900.00
1
950.00
2
Costos Indirectos
S/.
S/.
-
S/.
-
0.00
950.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2850.00
0.00
0.00
0.00
900.00
0.00
900.00
0.00
0.00
0.00
1900.00
1900.00
0.00
0.00
0.00
3,095.00
S/.
-
S/.
-
S/.
295.00
50.00
0.00
0.00
50.00
S/.
2,800.00
0.00
S/.
-
0.00
0.00
45.00
0.00
0.00
45.00
0.00
0.00
2800.00
0.00
0.00
0.00
2800.00
0.00
200.00
0.00
0.00
200.00
0.00
200.00
publicidad
promociones
S/.
-
0.00
S/.
Gastos Administrativos
S/.
0.00
meantenemiento
Gastos de Ventas
6,200.00
0.00
tributos
alquiler del local
S/.
1500.00
factura de telefono e internet
sueldos
S/.
1500.00
S/.
-
S/.
-
S/.
-
S/.
-
100.00
0.00
0.00
0.00
0.00
100.00
0.00
0.00
0.00
0.00
3,890.00
S/.
-
S/.
-
S/.
-
S/.
-
0.00
S/.
200.00
100.00
100.00
S/.
3,890.00
2850.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2850.00
gastos generales
350.00
0.00
0.00
0.00
0.00
350.00
capacitacion del personla
uniformes
200.00
0.00
0.00
0.00
0.00
200.00
490.00
0.00
0.00
0.00
0.00
490.00
89,064.00
21,900.00
7,669.00
6,045.00
34,520.00
18,930.00
950.00
70.00
TOTAL
%
3
7
100%
25%
Plan de negocio (vegetarianfoof)
9%
7%
39%
16
21%
12. INVERSION REQUERIDA
¿Cuánto debo invertir?
TENGO
CONCEPTO EGRESOS
ACTIVO FIJO
TOTAL
Efectivo
DEBO CONSEGUIR
Bienes Valorizados
Aporte Propio y/o
de Fam iliares
Entidades
Financieras
Otros
71,139.00
20,000.00
1,469.00
5,750.00
31,720.00
12,200.00
1,680.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,680.00
CAPITAL DE TRABAJO
16,245.00
1,900.00
6,200.00
295.00
2,800.00
5,050.00
TOTAL
89,064.00
21,900.00
7,669.00
6,045.00
34,520.00
18,930.00
GASTOS PRE-OPERATIVOS
Con lo que cuentan los socios es de un total s/. 29,569.00 y lo que tienen que conseguir de terceros asciende a s/. 59,495.00, ello indica que los
primeros meses de labor serán para cubrir las deudas con terceros.
Plan de negocio (vegetarianfoof)
17
13. FLUJO DE CAJA
¿Cuánto serán las ventas menos los gastos?
CONCEPTO
MES 0
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
TOTAL
INGRESOS
Ventas
TOTAL INGRESOS (A)
2,450.00
2,450.00
2,450.00
2,460.00
2,460.00
2,460.00
2,860.00
2,880.00
2,880.00
2,880.00
3,280.00
3,280.00
29,510.00
21,800.00
21,800.00
21,800.00
22,200.00
22,200.00
22,200.00
25,500.00
26,300.00
26,300.00
26,300.00
29,600.00
29,600.00
295,600.00
EGRESOS
Terreno y/o Infraestructura
50,000.00
50,000.00
Maquinaria y Equipo
14,150.00
14,150.00
Herramientas
3,669.00
3,669.00
Muebles y Enseres
3,320.00
3,320.00
Gastos Pre - Operativos
1,680.00
Materia Prima / Mercadería
Costos Indirectos
Gastos de Ventas
1,680.00
960.00
960.00
960.00
960.00
960.00
960.00
960.00
960.00
960.00
960.00
960.00
960.00
960.00
960.00
3,095.00
0.00
3,000.00
0.00
3,000.00
0.00
3,000.00
0.00
3,000.00
0.00
3,000.00
0.00
3,000.00
18,000.00
200.00
0.00
200.00
0.00
200.00
0.00
200.00
0.00
200.00
0.00
200.00
0.00
200.00
1,200.00
3,890.00
3,890.00
3,890.00
3,890.00
3,890.00
3,890.00
3,890.00
3,890.00
3,890.00
3,890.00
3,890.00
3,890.00
3,890.00
3,890.00
0.00
600.00
600.00
600.00
600.00
600.00
600.00
600.00
600.00
600.00
600.00
600.00
600.00
7,200.00
80,964.00
5,450.00
8,650.00
5,450.00
8,650.00
5,450.00
8,650.00
5,450.00
8,650.00
5,450.00
8,650.00
5,450.00
8,650.00
104,069.00
Saldo Económico (A) - (B) = C
-80,964.00
16,350.00
13,150.00
16,350.00
13,550.00
16,750.00
13,550.00
20,050.00
17,650.00
20,850.00
17,650.00
24,150.00
20,950.00
191,531.00
SALDO ACUMULADO
-80,964.00
-64,614.00
-51,464.00
-35,114.00
-21,564.00
109,086.00
130,036.00
Gastos Administrativos
Impuestos RUS / RER / RG
TOTAL EGRESOS (B)
-4,814.00
8,736.00
Plan de negocio (vegetarianfoof)
28,786.00
46,436.00
67,286.00
84,936.00
18
321,567.00
14. UTILIDAD
¿Podré ganar? ¿Cuánto? ¿En cuánto tiempo?
▪ A cuántos meses de iniciado el negocio los ingresos superan los egresos:
7
▪ Utilidad bruta anual (Saldo Acumulado):
mes / o a partir de qué mes puedo comenzar a cobrar un sueldo?
S/321,567.00
▪ Utilidad bruta en % (Saldo Acumulado x 100 / ingresos):
321,567.00 x 100
=
109%
15. RENTABILIDAD
¿Será rentable mi proyecto?¿Cuán rentable será?
Rentabilidad =
Saldo Acumulado Primer Año x 100
Inversión Requerida
Rentabilidad =
321,567.00 x 100
89,064.00
Rentabilidad =
=
61228800
89,064.00
361,1%
La rentabilidad indica que el negocio se puede poner en marcha desde ya.
Plan de negocio (vegetarianfoof)
19