PLAN DE UNIVERSIDAD NACIONAL JOSÉ MARÍA ARGUEDAS NEGOCIO Docente: Lic. Rosa Nélida Azcue Ruiz Estudiante: Merino Gutierrez Mariluz Andahuaylas, Perú -2018 Plan de negocio (vegetarianfoof) 1 INTRODUCCIÓN En la actualidad muchos países desarrollados y empresas que ofrecen alimentos se enfocan de que estas sean lo más sano posible, como es el caso de los alimentos orgánicos y/o naturales. Los países que importan alimentos hacen una revisión minuciosa de esta para su ingreso, tal es el caso de la exigencia de contar con registros sanitarios, fitosanitarios entre otras. Los consumidores cada vez son más exigentes en este aspecto ya que lo que consumen muchas veces les puedes generar gastos médicos o problemas fisiológicos/de sobrepeso. Por otro lado, hablando desde el punto de terrícolas, nadie tiene derecho a quitarles la vida a otros seres específicamente los humanos a los animales, muchos desconocen de cómo operan las grandes industrias para que pueda llegar la carne a sus mesas, el cómo es el proceso de quitarles la vida a los indefensos animales. El punto es que hay pocos que respetan la vida de los demás y muchos lo ignoran. El Perú es uno de los países con índice de desnutrición y sobrepeso, también hay muchas personas que a causa de los alimentos no saludables presentan consecuencias como: problemas digestivos, enfermedades cardiovasculares, renales, daños al hígado, la diabetes, otros. Muchos restaurantes de nuestro país no se preocupan por el bienestar de los consumidores o que tan dañina puede ser para ellos la comida que ofrecen y falta de una cultura de alimentación sana no obteniendo de los animales, hace que vivamos en una sociedad ignorante. En la región Apurímac, mas especifico en la provincia de Andahuaylas muchas personas tienen desconocimiento de una buena comida sana lleno de nutrientes y bien rica. Tampoco se tiene un restaurante que ofrezca este tipo de servicio. Es así que surge la idea de innovar este tipo de negocio para brindar una alimentación saludable, con un servicio de calidad, con un ambiente confortable y el cuidado que se les a los alimentos al momento de adquirirlas y prepáralas; con el compromiso y responsabilidad social que nuestros clientes se merecen. En fin, no solo los consumidores sino también en respeto a la vida de los animales que día a día son sacrificados de la manera mas cruel. Plan de negocio (vegetarianfoof) 2 RESUMEN EJECUTIVO VEGETARIANFOOD, es un empresa- restaurante que ofrece comida saludable(vegetariana), basado en fomentar al consume del reino plantae y el rechazo del consumo animalia, es así que orienta sus productos a los clientes sensibilizados: personas especialmente preocupadas porque su alimentación diaria sea sana. Clientes con limitaciones por cuestiones médicas (alergias e intolerancias, problemas coronarios, colesterol, ácido úrico) y por último a los clientes comunes: tienen una preocupación promedio por la calidad de los alimentos que consumen. El restaurante estará ubicado en el distrito de Andahuaylas, provincia Andahuaylas, departamento Apurímac tomando así, como mercado objetivo a tres distritos: (Andahuaylas, Talavera, San Jerónimo); Ello en base al mayor número de población que integran estos distritos, por otro lado, al identificar la necesidad de que la población pueda contar con un restaurante de comida saludable. La empresa esta conformada por 4socios, 1chef, 1cajero, 3meseros, 2ayudantes de cocina y 1 auxiliar, los cuales manejan un clima y cultura organizacional excelente, previamente se planteará el plan estratégico empresaria, organigrama para que los colaboradores y los socios puedan trabajar en base a ello y con un objetivo común, sin dejar de lado sus objetivos personales y/o profesionales Socios chef Cajera Mesero (3) Auxiliar de limpieza Ayudante s (2) Fuente: Elaboración propia Los factores de éxito de la empresa q emana son: calidez y buena atención, personal capacitado, rapidez de servicio, infraestructura y ambiente agradable, gastronomía exquisita, precio cómodo, buena administración, página web al servicio del cliente, y en fin un trabajo en la diferenciación en los competidores indirectos y/o los competidores potenciales. Por otro lado, al hacer una proyección de venta a un año tendríamos un ingreso de s/. 295600.00 esto sin considerar los costos variables, costos de producción. Tal como se muestra en la siguiente-tabla Plan de negocio (vegetarianfoof) 3 9.2. Proyección de Ventas en unidades monetarias - dinero: Producto / Servicio PRECIO (1) BATIDO DE PLATANO C/ FRESA 8.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 5,600.00 5,600.00 5,600.00 5,600.00 6,400.00 6,400.00 64,000.00 SANDWICH DE ESPINACA 7.00 4,200.00 4,200.00 4,200.00 4,200.00 4,200.00 4,200.00 4,900.00 4,900.00 4,900.00 4,900.00 5,600.00 5,600.00 56,000.00 ENSALADA DE FRUTAS 10.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00 8,000.00 8,000.00 80,000.00 JUGO DE PIÑA 8.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 5,600.00 5,600.00 5,600.00 5,600.00 6,400.00 6,400.00 64,000.00 40.00 TOTAL DE INGRESOS POR VENTAS 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 31,600.00 21,800.00 21,800.00 21,800.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00 25,500.00 26,300.00 26,300.00 26,300.00 29,600.00 29,600.00 295,600.00 MES 1 PIZZA VEGETARIANA MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL Fuente: elaboración propia La inversión requerida para constituir y poner en marcha este negocio considerando el total de activo fijo, los gatos preoperativos y capital de trabajo es de un total de s/. 89064.00 y nos muestra lo siguiente: Que del monto total con lo que cuentan los socios es de s/. 21,900.00 en efectivo, s/. 7669.00 bienes, por otro lado, el resultado del monto que tendrían que conseguir de terceros es: s/. 6045.00 aportes, s/. 34,520.00 por parte de financieras y 18,930.00 otros. 12. INVERSION REQUERIDA ¿Cuánto debo invertir? TENGO CONCEPTO EGRESOS TOTAL ACTIVO FIJO Efectivo DEBO CONSEGUIR Bienes Valorizados Aporte Propio y/o de Fam iliares Entidades Financieras Otros 71,139.00 20,000.00 1,469.00 5,750.00 31,720.00 12,200.00 1,680.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,680.00 CAPITAL DE TRABAJO 16,245.00 1,900.00 6,200.00 295.00 2,800.00 5,050.00 TOTAL 89,064.00 21,900.00 7,669.00 6,045.00 34,520.00 18,930.00 GASTOS PRE-OPERATIVOS Fuente: Elaboración propia En fin, haciendo un análisis de la proyección de ventas al año, flujo de caja tabla n°13 y la inversión requerida se obtiene la rentabilidad, la cual indica que el negocio tiene una rentabilidad de un 361%; llegando así a concluir que el negocio se pone en ejecución. 15. RENTABILIDAD ¿Será rentable mi proyecto?¿Cuán rentable será? Rentabilidad = Saldo Acumulado Primer Año x 100 Inversión Requerida Rentabilidad = 321,567.00 x 100 89,064.00 Rentabilidad = = 61228800 89,064.00 361,1% Fuente: Elaboración propia Plan de negocio (vegetarianfoof) 4 PLAN DE NEGOCIO 1. DATOS GENERALES DEL PROYECTO 1.1 Nombre del negocio: Restaurante: << VEGETARIANFOOD>> Av. Andahuaylas 2da cuadra 1.2 Localización del Distrito: Andahuaylas negocio: Provincia: Andahuaylas Departamento: Apurímac Restaurante: <<VEGETARIANFOOD>>: una empresa comprometida con su salud se dedicada a dar un servicio de alimentación sana de calidad satisfaciendo su necesidad y/o deseo, con una calidad de atención y sobre todo un lugar 1.3 Breve descripción del cómodo, acogedor y un buen ambiente. Comprometidos con su negocio (giro del negocio, bienestar alimenticio le ofrecemos: desayuno, almuerzo y cena productos y/o servicios y sus para su deleite en cualquier momento que desee, en compañía características): de su amigo(a), pareja, socios, y para todo en general. Nuestros platos contienen ingredientes peculiares como es el uso de plantas orgánicas. Nuestro horario de atención es de lunes a domingo de 6am-11pm 1.4 Croquis / mapa Plan de negocio (vegetarianfoof) 5 2. El Mercado 2.1 El Clientes, sus necesidades y deseos. Necesidades: Comer comida saludable Salud Alimentación: Desayunar, almorzar, cenar Deseos: Un local de confortable y buena iluminación Atención de calidad Mantener una buena figura física Cultura empresarial para el bienestar social 2.2 Segmentación de Mercados Tipo de Cliente Geográfica Características (distrito, Apurímac: 31,151,643 barrio, zona, urbanización, etc.) Provincia de Andahuaylas: 168,056 Distrito de Andahuaylas: 44,791 Distrito de Talavera: 18,313 Distrito de san Jerónimo: 27,665 fuente: (INEI,2015) Lo que propicia a la empresa un margen de consumidores potenciales y con interés por un buen servicio y sobre todo un cuidado de la salud y el metabolismo físico. El lugar estratégico: Es el distrito de Andahuaylas ya que es el punto de concentración para muchos ciudadanos. Ya sea por motivos de cumpleaños, compromisos, citas, eventos culturales y/o festivos. Además, no hay un restaurante exclusivamente que ofrezca comida vegetariana a nivel distrital. Demográfica (Edad, sexo, Entre los tipos de clientes con la que podemos contar son: nivel socioeconómico, a ✓ Clientes sensibilizados: Plan de negocio (vegetarianfoof) personas especialmente 6 que se dedica, etc.) preocupadas porque su alimentación diaria sea sana. Siguen un determinado tipo de dieta o limitación de lo que comen y buscan activamente productos que encajen en ella. Pueden ser de distintos perfiles: vegetarianos, ecologistas, deportistas. ✓ Personas con limitaciones por cuestiones médicas (alergias e intolerancias, problemas coronarios, colesterol, ácido úrico) ✓ Clientes comunes: personas que tienen una preocupación media por la calidad de los alimentos que comen. Les parece bien comer sano, pero no mantienen una dieta especial ni buscan de forma activa un perfil determinado de alimentos. Edad: 20-mas Sexo: Varones y mujeres Nivel socioeconómico: nivel económico bajo y medio, como estudiante, profesionales, otros. 2.3 Competencia Nombres de competidores indirectos los Productos que ofrecen o servicios Precios de la ¿Por qué razones lo competencia eligen? Por la comida (zona, Recreos Comidas típicas de la zona 15-mas país), como: el cuy- pachamanca, trucha etc. Chifas Comida china 9.50- mas Plan de negocio (vegetarianfoof) Por que ofrecen platos de otro lugar. 7 3 Marketing Mix 3.1 Producto: Lo que ofrece VEGETARIANFOOD es un producto para una alimentación saludable. Alimentos que cuentan con un alto valor nutricional y la utilización de materias primas de calidad, frescura y confiabilidad. Características y atributos (tipo de envase) Productos o servicios Desayuno, Almuerzo, Cena (vegetariano) -Respeto a la naturaleza, los animales y el medioambiente. -Simpatía y apoyo a las ideas ecologistas, el comercio justo y la economía sostenible. -Variedad de platos, valor nutricional. -cuidamos su salud alimenticia. A qué tipo de cliente está dirigido Clientes que buscan una alimentación sana -Decoración ecológica del restaurante - Música relajante - Mesas y sillas rústicos -Juego para niños -Estacionamiento para coches -Personal capacitado -Calidez de recibimiento -cortesía -tiempo justo de entrega Ambiente y/o local agradable Calidad de atención Clientes que aman la naturaleza Todo tipo -Conciencia alimenticia y ambiental -cultura del consumo de alimentos Imagen corporativa Clientes interesados en e servicio del restaurante 3.2 Precio El restaurante VEGETARIANFOOD muy aparate de ofrecer comida de calidad, variedad, ambiente agradable, calidad de servicio único…ofrece también precio justo. Productos o servicios ¿Cuáles son tus precios de venta al público? ¿Cómo se ha determinado tu precio? (por costos, por mercado, competencia, etc.) Desayuno 5-8 Por costos Almuerzo 12-mas Por costos Cena 5-mas por costos Plan de negocio (vegetarianfoof) 8 3.3 Plaza o Distribución La ubicación del local escogido es en el sector de Andahuaylas, av. Andahuaylas segunda cuadra a la altura del parque Jose María Arguedas. La elección de este punto es por la mayor concentración de los consumidores. 3.4 Promoción y Publicidad Describe el medio de publicidad y/o promoción (volantes, afiches, radio, redes sociales, boca a boca, catalogo, etc.) ¿Describe la razón de este medio ¿Cuánto crees que te podría costar este medio? volantes En ella iría la ubicación exacta y la variedad de platos que ofrecemos. s/ 60 Boca a boca Redes sociales Ya que está de moda que, si alguien te recomienda que vayas muchas veces, vas a ese lugar recomendado para comprobarlo. Una empresa que no tiene una página web al menos no existe fuera de su ubicación. No tiene costo. Solo crear una página, no tendría costo más de s/5. 5. Plan operativo Plan de negocio (vegetarianfoof) 9 6. Descripción del proceso productivo inicio 1.Programacion de cocina 2.Verificacion de equipos 3. Recibir y almacenar las materias primas 1.Programacion de cocina 1.Programacion de cocina inicio 4. Pre. Producción de Alimentos 5.Recepción de ticket 6.Preparacion de alimentos 7. inspecciones en proceso y final del platillo 9. disponer del platillo no ¿Los platillos son conforme a las especificaciones? si 10.servir el alimento Plan de negocio (vegetarianfoof) 10 7. Organigrama Socios chef Cajera Mesero (3) Auxiliar de limpieza Ayudantes (2) 8. Misión y Visión Misión: “Promover la cultura del buen comer en la provincia de Andahuaylas con personal capacitado, mediante un buen servicio y producto, teniendo presente los gustos por la comida vegetariana, permitiendo mejorar la salud de las personas, considerando una alimentación integral a la sociedad”. Visión: “Llegar a su corazón y mantener su bienestar alimenticio cada vez con más productos innovadores”. Plan de negocio (vegetarianfoof) 11 9. Proyección de ventas 9.1. Proyección de Ventas en unidades físicas por producto / servicio: Producto / Servicio BATIDO DE PLATANO C/ FRESA Unidad de Medida MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL UND 600 600 600 600 600 600 700 700 700 700 800 800 8000 SANDWICH DE ESPINACA UND 600 600 600 600 600 600 700 700 700 700 800 800 8000 ENSALADA DE FRUTAS UND 600 600 600 600 600 600 700 700 700 700 800 800 8000 JUGO DE PIÑA UND 600 600 600 600 600 600 700 700 700 700 800 800 8000 PIZZA VEGETARIANA UND 50 50 50 60 60 60 60 80 80 80 80 80 790 2450 2450 2450 2460 2460 2460 2860 2880 2880 2880 3280 3280 29510 JUSTIFICA LA ESTIMACIÓN (En que se basa la proyección) se base en la incursión de la empresa al mercado, ya que es una empresa nueva en la ciudad y tomara cierto periodo para poder fidelizar los clientes potenciales. 9.2. Proyección de Ventas en unidades monetarias - dinero: Producto / Servicio PRECIO (1) BATIDO DE PLATANO C/ FRESA 8.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 5,600.00 5,600.00 5,600.00 5,600.00 6,400.00 6,400.00 64,000.00 SANDWICH DE ESPINACA 7.00 4,200.00 4,200.00 4,200.00 4,200.00 4,200.00 4,200.00 4,900.00 4,900.00 4,900.00 4,900.00 5,600.00 5,600.00 56,000.00 10.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00 8,000.00 8,000.00 80,000.00 8.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 5,600.00 5,600.00 5,600.00 5,600.00 6,400.00 6,400.00 64,000.00 40.00 TOTAL DE INGRESOS POR VENTAS 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 31,600.00 21,800.00 21,800.00 21,800.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00 25,500.00 26,300.00 26,300.00 26,300.00 29,600.00 29,600.00 295,600.00 ENSALADA DE FRUTAS JUGO DE PIÑA PIZZA VEGETARIANA MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 Los precios fijados en esta proyección son en base a los insumos, su calidad de esta y por otro lado en base a la inserción el mercado. Plan de negocio (vegetarianfoof) 12 MES 11 MES 12 TOTAL 9.3. Proyección de Costos Variables: Producto / Servicio COSTOS (2) MES 1 BATIDO DE PLATANO C/ FRESA 3.25 1,950.00 1,950.00 1,950.00 1,950.00 1,950.00 1,950.00 2,275.00 2,275.00 2,275.00 2,275.00 2,600.00 2,600.00 26,000.00 SANDWICH DE ESPINACA 3.47 2,082.00 2,082.00 2,082.00 2,082.00 2,082.00 2,082.00 2,429.00 2,429.00 2,429.00 2,429.00 2,776.00 2,776.00 27,760.00 ENSALADA DE FRUTAS 9.90 5,940.00 5,940.00 5,940.00 5,940.00 5,940.00 5,940.00 6,930.00 6,930.00 6,930.00 6,930.00 7,920.00 7,920.00 79,200.00 JUGO DE PIÑA 1.18 705.00 705.00 705.00 705.00 705.00 705.00 822.50 822.50 822.50 822.50 940.00 940.00 9,400.00 PIZZA VEGETARIANA 13.85 692.50 692.50 692.50 831.00 831.00 831.00 831.00 1,108.00 1,108.00 1,108.00 1,108.00 1,108.00 10,941.50 11,369.50 11,369.50 11,369.50 11,508.00 11,508.00 11,508.00 13,287.50 13,564.50 13,564.50 13,564.50 15,344.00 15,344.00 153,301.50 TOTAL DE COSTOS MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL 10. GASTOS EGRESOS MES 1 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 11,369.50 11,369.50 11,369.50 11,508.00 11,508.00 11,508.00 13,287.50 13,564.50 13,564.50 13,564.50 15,344.00 15,344.00 153,301.50 Mano de Obra* 8,100.00 8,100.00 8,100.00 8,100.00 8,100.00 8,100.00 8,100.00 8,100.00 8,100.00 8,100.00 8,100.00 8,100.00 97,200.00 Costos Indirectos 3,095.00 3,095.00 3,095.00 3,095.00 3,095.00 3,095.00 3,095.00 3,095.00 3,095.00 3,095.00 3,095.00 3,095.00 37,140.00 0.00 200.00 0.00 200.00 0.00 200.00 0.00 200.00 0.00 200.00 0.00 200.00 1,200.00 3,890.00 3,890.00 3,890.00 3,890.00 3,890.00 3,890.00 3,890.00 3,890.00 3,890.00 3,890.00 3,890.00 3,890.00 46,680.00 26,454.50 26,654.50 26,454.50 26,793.00 26,593.00 26,793.00 28,372.50 28,849.50 28,649.50 28,849.50 30,429.00 30,629.00 335,521.50 Materia Prima y Mercadería Gastos de Ventas Gastos Administrativos TOTAL DE EGRESOS * Sueldo referencial del dueño del negocio: MES 2 MES 3 MES 10 S/. 1,000.00 El sueldo esta incluido en los gastos administrativos Plan de negocio (vegetarianfoof) 13 MES 11 MES 12 TOTAL 11. FINANCIAMIENTO ¿Tengo los recursos? Si no los tengo ¿Dónde y cómo conseguirlos? CONCEPTO EGRESOS VALOR UNITARIO TENGO UNIDADES REQUERIDAS TOTAL ACTIVO FIJO S/. 71,139.00 Terrenos / Infraestructura S/. terreno Maquinarias y Equipos Refrigeradora Efectivo S/. 50,000.00 Bienes Valorizados S/. 20,000.00 S/. DEBO CONSEGUIR 20,000.00 S/. 1,469.00 S/. - 50000.00 20000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 14,150.00 S/. - S/. - Aporte Propio y/o de Fam iliares S/. 5,750.00 S/. Entidades Financieras S/. 31,720.00 - S/. 0.00 S/. 5,750.00 Otros S/. 20,000.00 S/. 12,200.00 S/. 10,000.00 20000.00 10000.00 0.00 0.00 8,400.00 S/. - 2000.00 1 2000.00 0.00 0.00 0.00 2000.00 0.00 Microondas 490.00 1 490.00 0.00 0.00 490.00 0.00 0.00 licuadora 200.00 2 400.00 0.00 0.00 400.00 0.00 0.00 campana de extractor de olores 150.00 2 300.00 0.00 0.00 300.00 0.00 0.00 horno electrico 300.00 1 300.00 0.00 0.00 300.00 0.00 0.00 0.00 0.00 190.00 0.00 0.00 0.00 0.00 horno tostador 190.00 1 190.00 Batidora 200.00 2 400.00 0.00 0.00 400.00 cafetera de 12 tasas 150.00 2 300.00 0.00 0.00 300.00 0.00 0.00 1000.00 1 1000.00 0.00 0.00 0.00 1000.00 0.00 frigorifico 850.00 1 850.00 0.00 0.00 850.00 0.00 0.00 television 1200.00 1 1200.00 0.00 0.00 0.00 1200.00 0.00 computadora 1500.00 1 1500.00 0.00 0.00 1500.00 0.00 0.00 laptop 1500.00 2 3000.00 0.00 0.00 0.00 3000.00 0.00 impresora 1200.00 1 1200.00 0.00 0.00 0.00 1200.00 0.00 0.00 0.00 600.00 0.00 0.00 fregadero equipo de sonido 600.00 1 600.00 telefono inalambrico 150.00 2 300.00 0.00 0.00 300.00 0.00 0.00 creacion de sodware 120.00 1 120.00 0.00 0.00 120.00 0.00 0.00 Plan de negocio (vegetarianfoof) 14 Herramientas S/. 3,669.00 S/. - S/. 1,469.00 S/. - S/. - S/. 2,200.00 vaso largo 2.00 50 100.00 0.00 100.00 0.00 0.00 0.00 copa de helado 8.00 30 240.00 0.00 0.00 0.00 0.00 240.00 set de 6 vasos y jarra 30.00 6 180.00 0.00 180.00 0.00 0.00 0.00 cuchillo grande y mediano 14.00 6 84.00 0.00 84.00 0.00 0.00 0.00 cucharon 15.00 6 90.00 0.00 90.00 0.00 0.00 0.00 12.00 2 24.00 0.00 24.00 0.00 0.00 0.00 espatula 8.00 4 32.00 0.00 32.00 0.00 0.00 0.00 cernidor grueso 5.00 5 25.00 0.00 25.00 0.00 0.00 0.00 cernidor mediano 3.00 5 15.00 0.00 15.00 0.00 0.00 0.00 olla de presion 120.00 3 360.00 0.00 0.00 0.00 0.00 360.00 olla grande 130.00 5 650.00 0.00 0.00 0.00 0.00 650.00 olla pequeña 100.00 5 500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500.00 0.00 150.00 0.00 0.00 0.00 tenedor grande sarten grande 50.00 3 150.00 sarten mediano 30.00 2 60.00 0.00 60.00 0.00 0.00 0.00 rallador 15.00 2 30.00 0.00 30.00 0.00 0.00 0.00 5.00 30 150.00 0.00 150.00 0.00 0.00 0.00 0.00 bowl vaso badejas de metal 18.00 4 72.00 0.00 72.00 0.00 0.00 bandejas de plastico 8.00 4 32.00 0.00 32.00 0.00 0.00 0.00 platos para sopa 4.00 50 200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 200.00 platos planos 5.00 50 250.00 0.00 0.00 0.00 0.00 250.00 platos para postre 3.50 50 175.00 0.00 175.00 0.00 0.00 0.00 cuchara de sopa 1.50 50 75.00 0.00 75.00 0.00 0.00 0.00 0.00 75.00 0.00 0.00 0.00 0.00 tenedor grande 1.50 50 75.00 cuchara postre 1.00 50 50.00 0.00 50.00 0.00 0.00 tenedor postre 1.00 50 50.00 0.00 50.00 0.00 0.00 Muebles y Enseres sillas para el restaurante S/. 3,320.00 S/. - S/. - S/. - S/. 3,320.00 0.00 S/. - 50.00 250.00 4 2 200.00 0.00 0.00 0.00 200.00 0.00 escritorio 500.00 0.00 0.00 0.00 500.00 0.00 sillas de escritorios 170.00 2 340.00 0.00 0.00 0.00 340.00 0.00 0.00 0.00 0.00 190.00 0.00 librero 190.00 1 190.00 lamparra corgante 100.00 4 400.00 0.00 0.00 0.00 400.00 0.00 plantas artificiales 15.00 6 90.00 0.00 0.00 0.00 90.00 0.00 20.00 60.00 2 4 40.00 0.00 0.00 0.00 40.00 0.00 240.00 0.00 0.00 0.00 240.00 0.00 220.00 6 1320.00 0.00 0.00 0.00 1320.00 0.00 lampara de oficina espejos juegoss de mesa Plan de negocio (vegetarianfoof) 15 GASTOS PRE-OPERATIVOS S/. 1,680.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 1,680.00 licencia de funcionamiento 180.00 0.00 0.00 0.00 0.00 180.00 decoracion del local 250.00 0.00 0.00 0.00 0.00 250.00 estudio de mercado 150.00 0.00 0.00 0.00 0.00 150.00 inaguracion 800.00 0.00 0.00 0.00 0.00 800.00 mudanza 300.00 0.00 0.00 0.00 0.00 300.00 CAPITAL DE TRABAJO S/. 16,245.00 Materia Prima / Mercadería S/. 960.00 S/. 1,900.00 S/. - S/. 6,200.00 S/. - S/. 295.00 S/. - S/. 2,800.00 S/. - S/. 5,050.00 S/. 960.00 verduras 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100.00 frutas 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100.00 legumbres 150.00 0.00 0.00 0.00 0.00 150.00 hortalizas 80.00 0.00 0.00 0.00 0.00 80.00 tuberculos 50.00 0.00 0.00 0.00 0.00 50.00 cereale 200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 200.00 hongos 50.00 0.00 0.00 0.00 0.00 50.00 30.00 0.00 0.00 0.00 0.00 30.00 200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 200.00 especias derivados de soya Mano de Obra S/. chef 1500.00 1 cajera 950.00 mesero 950.00 auxiliar de limpieza ayudantes de cocina 8,100.00 1,900.00 0.00 1 950.00 3 2850.00 900.00 1 950.00 2 Costos Indirectos S/. S/. - S/. - 0.00 950.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2850.00 0.00 0.00 0.00 900.00 0.00 900.00 0.00 0.00 0.00 1900.00 1900.00 0.00 0.00 0.00 3,095.00 S/. - S/. - S/. 295.00 50.00 0.00 0.00 50.00 S/. 2,800.00 0.00 S/. - 0.00 0.00 45.00 0.00 0.00 45.00 0.00 0.00 2800.00 0.00 0.00 0.00 2800.00 0.00 200.00 0.00 0.00 200.00 0.00 200.00 publicidad promociones S/. - 0.00 S/. Gastos Administrativos S/. 0.00 meantenemiento Gastos de Ventas 6,200.00 0.00 tributos alquiler del local S/. 1500.00 factura de telefono e internet sueldos S/. 1500.00 S/. - S/. - S/. - S/. - 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,890.00 S/. - S/. - S/. - S/. - 0.00 S/. 200.00 100.00 100.00 S/. 3,890.00 2850.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2850.00 gastos generales 350.00 0.00 0.00 0.00 0.00 350.00 capacitacion del personla uniformes 200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 200.00 490.00 0.00 0.00 0.00 0.00 490.00 89,064.00 21,900.00 7,669.00 6,045.00 34,520.00 18,930.00 950.00 70.00 TOTAL % 3 7 100% 25% Plan de negocio (vegetarianfoof) 9% 7% 39% 16 21% 12. INVERSION REQUERIDA ¿Cuánto debo invertir? TENGO CONCEPTO EGRESOS ACTIVO FIJO TOTAL Efectivo DEBO CONSEGUIR Bienes Valorizados Aporte Propio y/o de Fam iliares Entidades Financieras Otros 71,139.00 20,000.00 1,469.00 5,750.00 31,720.00 12,200.00 1,680.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,680.00 CAPITAL DE TRABAJO 16,245.00 1,900.00 6,200.00 295.00 2,800.00 5,050.00 TOTAL 89,064.00 21,900.00 7,669.00 6,045.00 34,520.00 18,930.00 GASTOS PRE-OPERATIVOS Con lo que cuentan los socios es de un total s/. 29,569.00 y lo que tienen que conseguir de terceros asciende a s/. 59,495.00, ello indica que los primeros meses de labor serán para cubrir las deudas con terceros. Plan de negocio (vegetarianfoof) 17 13. FLUJO DE CAJA ¿Cuánto serán las ventas menos los gastos? CONCEPTO MES 0 MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL INGRESOS Ventas TOTAL INGRESOS (A) 2,450.00 2,450.00 2,450.00 2,460.00 2,460.00 2,460.00 2,860.00 2,880.00 2,880.00 2,880.00 3,280.00 3,280.00 29,510.00 21,800.00 21,800.00 21,800.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00 25,500.00 26,300.00 26,300.00 26,300.00 29,600.00 29,600.00 295,600.00 EGRESOS Terreno y/o Infraestructura 50,000.00 50,000.00 Maquinaria y Equipo 14,150.00 14,150.00 Herramientas 3,669.00 3,669.00 Muebles y Enseres 3,320.00 3,320.00 Gastos Pre - Operativos 1,680.00 Materia Prima / Mercadería Costos Indirectos Gastos de Ventas 1,680.00 960.00 960.00 960.00 960.00 960.00 960.00 960.00 960.00 960.00 960.00 960.00 960.00 960.00 960.00 3,095.00 0.00 3,000.00 0.00 3,000.00 0.00 3,000.00 0.00 3,000.00 0.00 3,000.00 0.00 3,000.00 18,000.00 200.00 0.00 200.00 0.00 200.00 0.00 200.00 0.00 200.00 0.00 200.00 0.00 200.00 1,200.00 3,890.00 3,890.00 3,890.00 3,890.00 3,890.00 3,890.00 3,890.00 3,890.00 3,890.00 3,890.00 3,890.00 3,890.00 3,890.00 3,890.00 0.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 7,200.00 80,964.00 5,450.00 8,650.00 5,450.00 8,650.00 5,450.00 8,650.00 5,450.00 8,650.00 5,450.00 8,650.00 5,450.00 8,650.00 104,069.00 Saldo Económico (A) - (B) = C -80,964.00 16,350.00 13,150.00 16,350.00 13,550.00 16,750.00 13,550.00 20,050.00 17,650.00 20,850.00 17,650.00 24,150.00 20,950.00 191,531.00 SALDO ACUMULADO -80,964.00 -64,614.00 -51,464.00 -35,114.00 -21,564.00 109,086.00 130,036.00 Gastos Administrativos Impuestos RUS / RER / RG TOTAL EGRESOS (B) -4,814.00 8,736.00 Plan de negocio (vegetarianfoof) 28,786.00 46,436.00 67,286.00 84,936.00 18 321,567.00 14. UTILIDAD ¿Podré ganar? ¿Cuánto? ¿En cuánto tiempo? ▪ A cuántos meses de iniciado el negocio los ingresos superan los egresos: 7 ▪ Utilidad bruta anual (Saldo Acumulado): mes / o a partir de qué mes puedo comenzar a cobrar un sueldo? S/321,567.00 ▪ Utilidad bruta en % (Saldo Acumulado x 100 / ingresos): 321,567.00 x 100 = 109% 15. RENTABILIDAD ¿Será rentable mi proyecto?¿Cuán rentable será? Rentabilidad = Saldo Acumulado Primer Año x 100 Inversión Requerida Rentabilidad = 321,567.00 x 100 89,064.00 Rentabilidad = = 61228800 89,064.00 361,1% La rentabilidad indica que el negocio se puede poner en marcha desde ya. Plan de negocio (vegetarianfoof) 19
