NOME ALUMNO/A CURSO 1º CMXA DATA MÓDULO TÉCNICA CONTABLE NOME PROFESORA ANA BELÉN RODRÍGUEZ GARCÍA 15/12/2022 La empresa CONTATÚ, SL presenta a día 1 de enero de este año la siguiente situación patrimonial: Unas oficinas valoradas en 186.000€ de los cuales el 20% corresponde al terreno. Una máquina valorada en 36.000 Ordenadores, impresoras y demás por importe de 9.650€ Una furgoneta de reparto valorada en 37.000 Un préstamo a L/P con el banco por importe de 44.000 Tiene pendiente de pago 5.800€ de la furgoneta (a corto plazo) Tiene pendiente de cobro deudas por ventas por valor de 3.200€ Tiene pendiente de pago deudas por compras por importe de 4.900€ Las existencias que tiene en el almacén están valoradas en 34.700€ En caja tiene 3.000€ En banco tiene 76.000€ El capital que tienes que calcular Durante este año realiza las siguientes operaciones: 1) El 20 de enero paga la deuda que tiene pendiente de la furgoneta. 2) El 25 de enero amortiza el 20% del préstamo que tiene pendiente 3) El 01 de febrero compra mercaderías a MARCOS SL por importe de 3.250€, pagando 250€ en efectivo, 1500€ por transferencia y el resto a crédito a 60 días. 4) El 03 de febrero paga la factura de la luz por importe de 680€. 5) El 14 de febrero cobra por banco el alquiler de 2 de sus oficinas por importe de 1.200€. 6) El 7 de marzo compra unos mubles para las oficinas por importe de 3.700€. Paga el 40% en efectivo y el resto queda pendiente de pago a 9 meses. 7) El 12 de marzo vende mercaderías por importe de 17.900€, quedando pendientes de cobro. 8) El 18 de marzo el banco le cobra unas comisiones de 87€ 9) El 29 de marzo cobra por banco al cliente que le debe dinero desde el año anterior. 10)El 21 de abril (fecha de factura) le llega la factura de teléfono por importe de 64€. 11)El 22 de abril le pasan por el banco el recibo de teléfono de la factura anterior 12)El 01 de mayo le paga por bancos la deuda pendiente a MARCOS SL. 13)El 24 de mayo llena el depósito de gasolina del vehículo de la empresa pagando 120€ con tarjeta. 14)El 01 de junio vende mercaderías a crédito por importe de 32.984€ 15)El 17 de junio compra en efectivo 4 paquetes de folios y 2 cajas de bolígrafos por importe de 38€. 16)El 19 de julio la empresa PUBLAR SL le factura por 4 anuncios en la radio 2.620€ que quedan pendientes de pago. 17)El 03 de agosto paga, por banco, el seguro a todo riesgo de la furgoneta por importe de 600€. Con fecha 30 de agosto realiza un Balance de Comprobación 18)El 04 de octubre paga a la empresa PUBLAR SL. 19)El 30 de noviembre paga por nóminas 4.980€ 20)El 03 de diciembre compra a crédito mercaderías por importe de 34.000 21)A 31 de diciembre las existencias finales ascienden a 12.000€ Con la información proporcionada, realiza todas las operaciones que correspondan a 31/12 para cerrar la contabilidad. Realiza también el Balance de situación a esa fecha, clasificando las cuentas en masas patrimoniales.
