PROYECTO DE INVERSIÓN

FACULTAD DE NEGOCIOS
CARRERA DE ADMINISTRACIÓN Y CONTABILIDAD Y
FINANZAS
Tarea 2
Estudio de mercado del Proyecto de inversión “BUNGALOWS
TEMÁTICO MÓVILES”
Autores:
Lizbeth Judith Arana Marquina
Luzmila Luzbelinda Corcuera Rodriguez
Fiorella Karolina Leyva Rosales
Karla Yaqueline Rodriguez Rengifo
Profesor:
Mg. Raul Santiago Bacigalupo Lago
Trujillo – Perú
2022
ÍNDICE DE CONTENIDO
INDICE DE TABLAS .....................................................................................................................5
ÍNDICE DE FUENTES ...................................................................................................................6
RESUMEN .....................................................................................................................................7
ABSTRACT ....................................................................................................................................8
CAPÍTULO 1.
ENTORNO DEL PROYECTO .............................................................................9
1.1.
CAPÍTULO 2.
ENTORNO Y CONDICIONES GENERALES ............................................................. 9
1.1.1.
Entorno Mundial ........................................................................................ 9
1.1.2.
Entorno Nacional ........................................................................................ 9
1.1.3.
La realidad Política del Perú ...................................................................... 10
1.1.4.
La Realidad Económica de Trujillo ............................................................ 11
MERCADO OBJETIVO Y SUS PROYECCIONES .......................................... 13
2.1.
ENFOQUE DE LA IDEA DE NEGOCIO ................................................................. 13
2.2.
DEMANDA POTENCIAL .................................................................................. 13
2.3.
EL SEGMENTO DE NUESTRO MERCADO OBJETIVO ............................................ 13
2.3.1.
Segmentación geográfica .......................................................................... 13
2.3.2.
Segmentación demográfica ........................................................................ 13
2.3.3.
Segmentación socio económico ................................................................. 14
2.3.4.
Segmentación Psicográfica ........................................................................ 14
2.4.
TENDENCIAS ESPERADAS DE LA DEMANDA DEL PRODUCTO ............................... 14
2.5.
TENDENCIAS DEL MERCADO.......................................................................... 14
2.6.
DIFERENCIAS DE NUESTRO PRODUCTO FRENTE A LA COMPETENCIA .................... 15
2.6.1.
Ventajas Comparativas.............................................................................. 15
2.6.2.
Ventajas Competitivas .............................................................................. 16
2.7.
COMPARACIÓN FRENTE A LA COMPETENCIA .................................................... 16
2.8.
MEJORAS EN EL TIEMPO INCLUIDAS EN EL NEGOCIO ......................................... 16
2.9.
PLANES PARA EL CRECIMIENTO DE LA EMPRESA............................................... 17
CAPÍTULO 3.
INVESTIGACION DE MERCADO .................................................................. 18
3.1.
LOS CLIENTES .............................................................................................. 18
3.1.1.
Clientes potenciales .................................................................................. 18
3.1.2.
Consumidor final ...................................................................................... 18
3.2.
EL MERCADO POTENCIAL ............................................................................. 18
3.3.
LA OFERTA EN EL MERCADO ......................................................................... 19
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 2
3.4.
LA DEMANDA ESPERADA .............................................................................. 20
3.5.
HÁBITOS DE CONSUMO.................................................................................. 21
3.6.
NUESTROS COMPETIDORES Y SUS VENTAJAS .................................................... 21
3.7.
ESTIMACIÓN DE LA PARTICIPACIÓN EN EL MERCADO ........................................ 22
3.7.1.
CAPÍTULO 4.
Productos que se estima vender en el primer año ......................................... 23
PLAN DE MARKETING .................................................................................. 24
4.1.
ESTRATEGIA DE INGRESO AL MERCADO Y CRECIMIENTO ................................... 24
4.1.1.
Estrategia de producto ............................................................................... 24
4.1.2.
Estrategia de precios ................................................................................. 24
4.1.3.
Estrategia de promoción y publicidad ......................................................... 24
4.1.4.
Estrategia de distribución. ......................................................................... 25
4.2.
CARACTERÍSTICAS DEL PRODUCTO ................................................................. 26
4.3.
PRODUCTO .................................................................................................. 27
4.3.1.
Marca ...................................................................................................... 27
4.3.2.
Eslogan.................................................................................................... 27
4.3.3.
Presentación ............................................................................................. 28
4.4.
BONDADES O VENTAJAS DEL PRODUCTO ......................................................... 28
4.5.
POLÍTICA DE PRECIOS .................................................................................... 29
4.6.
INICIO DE VENTAS DEL PRODUCTO .................................................................. 29
4.7.
TÁCTICAS DE VENTAS ................................................................................... 29
4.8.
OBJETIVOS DE VENTAS EN EL CORTO Y MEDIANO PLAZO ................................... 30
4.8.1.
4.9.
CAPÍTULO 5.
Corto plazo y Mediano plazo ..................................................................... 30
ESTRATEGIAS PARA EL CRECIMIENTO DE LAS VENTAS ...................................... 31
4.9.1.
Estrategias de crecimiento vertical ............................................................. 31
4.9.2.
Estrategias de crecimiento horizontal ......................................................... 32
SISTEMA DE VENTAS Y DISTRIBUCION .................................................... 33
5.1.
SISTEMA DE DISTRIBUCIÓN ............................................................................ 33
5.2.
ESTRATEGIA DE VENTAS ............................................................................... 33
CAPÍTULO 6.
5.2.1.
Canales de ventas ..................................................................................... 33
5.2.2.
Sistemas de Entrega .................................................................................. 33
PLAN DE OPERACIONES Y PRODUCCIÓN ................................................. 34
6.1.
LOCALIZACIÓN GEOGRÁFICA ......................................................................... 34
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 3
6.1.1.
6.2.
Layout del centro de operaciones ............................................................... 34
CARACTERÍSTICAS DEL CENTRO DE PRODUCCIÓN ............................................ 35
6.2.1.
Equipamiento ........................................................................................... 35
6.2.2.
Maquinarias ............................................................................................. 36
6.3.
DIAGRAMA DE OPERACIONES DE PROCESO ...................................................... 36
6.4.
TAMAÑO DEL PROYECTO – CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN .................................. 37
CAPÍTULO 7.
ESTUDIO TÉCNICO ORGANIZACIONAL .................................................... 38
7.1.
ASPECTOS LEGALES ...................................................................................... 38
7.2.
PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO ....................................................................... 38
7.2.1.
7.3.
Brújula estratégica .................................................................................... 39
ANÁLISIS FODA .......................................................................................... 40
7.3.1.
Análisis de Oportunidades ......................................................................... 40
7.3.2.
Análisis de Amenazas ............................................................................... 40
7.3.3.
Análisis de Fortalezas ............................................................................... 40
7.3.4.
Análisis de Debilidades ............................................................................. 40
7.4.
DISEÑO ORGANIZACIONAL ............................................................................ 41
7.5.
MAPA DE PROCESOS ..................................................................................... 41
7.6.
CADENA DE VALOR ....................................................................................... 42
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ............ ОШИБКА! ЗАКЛАДКА НЕ ОПРЕДЕЛЕНА.
REFERENCIAS ........................................................................................................................... 63
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 4
INDICE DE TABLAS
Tabla 1 Oferta de la competencia. ....................................................................................................... 19
Tabla 2 Permanencia de turistas en Trujillo ........................................................................................ 20
Tabla 3 Población según su sexo ......................................................................................................... 20
Tabla 4 Segmentos de edades............................................................................................................... 21
Tabla 5 Posibilidades de acudir a un Bungalow.................................................................................. 21
Tabla 6 Datos de competidores ............................................................................................................ 22
Tabla 7 Participación en el mercado ................................................................................................... 22
Tabla 8 Muebles y Enseres................................................................................................................... 43
Tabla 9 Inversión de Vehículo ............................................................................................................. 43
Tabla 10 Maquinaria y Equipo ............................................................................................................ 44
Tabla 11 Activos................................................................................................................................... 44
Tabla 12 Ingresos y Egresos ................................................................................................................ 44
Tabla 13 Ingresos ................................................................................................................................. 45
Tabla 14 Costos Fijos .......................................................................................................................... 45
Tabla 15 Costos Variables ................................................................................................................... 46
Tabla 16 Gastos ................................................................................................................................... 46
Tabla 17 Mano de obra Indirecta ........................................................................................................ 46
Tabla 18 Servicios Varios .................................................................................................................... 47
Tabla 19 Depreciación ......................................................................................................................... 48
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
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ÍNDICE DE FUENTES
Fuente 1 Elaboración propia. .............................................................................................................. 19
Fuente 2 Ministerio de comercio exterior y turismo. ........................................................................... 20
Fuente 3 INEI. ...................................................................................................................................... 20
Fuente 4 INEI. ...................................................................................................................................... 21
Fuente 5 Elaboración propia ............................................................................................................... 21
Fuente 6 Elaboración propia ............................................................................................................... 22
Fuente 7 Elaboración propia. .............................................................................................................. 23
FUENTE 8 Elaboración Propia ........................................................................................................... 34
FUENTE 9 Elaboración Propia ........................................................................................................... 36
FUENTE 10 Elaboración Propia ......................................................................................................... 41
FUENTE 11 Elaboración Propia ......................................................................................................... 41
FUENTE 12 Elaboración Propia ......................................................................................................... 42
FUENTE 13 Elaboración Propia ......................................................................................................... 43
FUENTE 14 Elaboración Propia ......................................................................................................... 43
FUENTE 15 Elaboración Propia ......................................................................................................... 44
FUENTE 16 Elaboración Propia ......................................................................................................... 44
FUENTE 17 Elaboración Propia ......................................................................................................... 44
FUENTE 18 Elaboración Propia ......................................................................................................... 45
FUENTE 19 Elaboración Propia ......................................................................................................... 45
FUENTE 20 Elaboración Propia ......................................................................................................... 46
FUENTE 21 Elaboración Propia ......................................................................................................... 46
FUENTE 22 Elaboración Propia ......................................................................................................... 46
FUENTE 23 Elaboración Propia ......................................................................................................... 47
FUENTE 24 Elaboración Propia ......................................................................................................... 48
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 6
RESUMEN
Durante mucho tiempo hemos considerado que los Bungalows como hoteles, cuando
estos establecimientos tenían como finalidad albergar principalmente a los turistas, ya que estos
establecimientos por lo general elaborados de madera lo cual lo hace más llamativos a
comparación de un hotel y hospedaje. Ahora que les parece poder aprovechar esas vistas que
normalmente te ofrecen muchos hoteles, los cuales normalmente están con algún impedimento
que no permite apreciar dichas vistas. Nirvana a comparación de cualquier Bungalow este es
trasladable, es decir que si el cliente desea tener vista a la playa nosotros contamos con permisos
los cuales nos permiten parquear en sitios claves que permiten disfrutan los climas con lunas
los cuales permiten apreciar el paisaje, pero que impide la visibilidad hacía su interior, al igual
que en tiempos de fríos poder viajar a lugares cálidos o algún en la que nuestros clientes deseen
estar, capaz un día en el campo, en la selva, o capaz en la sierra apreciando así todos estos
hermosos paisajes que nos ofrece nuestro lindo Perú, con una de las finalidades de aumentar la
cantidad gradual de turismos en el Perú
.
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 7
ABSTRACT
For a long time, we have considered Bungalows as hotels, when these
establishments were intended to house mainly tourists, since these establishments are
usually made of wood, which makes it more striking compared to a hotel and lodging.
Now that you think you can take advantage of those views that many hotels normally
offer you, which are usually with some impediment that does not allow you to
appreciate these views. Nirvana, compared to any Bungalow, this one is portable, that
is, if the client wishes to have a view of the beach, we have permits which allow us to
park in key places that allow them to enjoy the climates with moons, which allow us
to appreciate the landscape, but that It prevents visibility towards its interior, as well
as in cold times being able to travel to warm places or somewhere where our clients
want to be, maybe one day in the field, in the jungle, or in the mountains, thus
appreciating all these beautiful landscapes that our beautiful Peru offers us, with one
of the purposes of gradually increasing the number of passenger cars in Peru. For a
long time we have considered Bungalows as hotels, when these establishments were
intended to house mainly tourists, since these establishments are usually made of
wood, which makes it more striking compared to a hotel and lodging. Now that you
think you can take advantage of those views that many hotels normally offer you,
which are usually with some impediment that does not allow you to appreciate these
views. Nirvana, compared to any Bungalow, this one is portable, that is, if the client
wishes to have a view of the beach, we have permits which allow us to park in key
places that allow them to enjoy the climates with moons, which allow us to appreciate
the landscape, but that It prevents visibility towards its interior, as well as in cold times
being able to travel to warm places or somewhere where our clients want to be, maybe
one day in the field, in the jungle, or in the mountains, thus appreciating all these
beautiful landscapes that our beautiful Peru offers us, with one of the purposes of
gradually increasing the number of passenger cars in Peru.
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
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CAPÍTULO 1. ENTORNO DEL PROYECTO
1.1.
Entorno y condiciones generales
1.1.1.
Entorno Mundial
La Bengala se trata de una ciudad india que tiene la particularidad que está
construido de madera. Esta es una especie de cabañas de dimensiones
pequeñas, las cuales son principalmente para el turismo, Los cuales hoy en día
las encontramos a lo largo del mundo. Dentro de los cuales el Mundo de
Arquitectura y Diseño, realizo un ranking de los 21 bungalow sobre el agua
más increíbles del mundo, encontrando en el primer puesto a Four Seasons
Bora Bora en Polinesia-Francia, y a la Isla privada Song Saa, Camboya.
Por lo general en estos encontramos: 1 habitación de matrimonio con cama
doble; 1 habitación con dos camas individuales tipo literas(camarotes), con
ropa de cama, toallas; cocina completa con neveras, microondas y vajilla; Baño
con lavabo y ducha; comedor-sala de estar con televisión, aire acondicionado
y terraza cubierta con mesa y sillas.
Conexión a Internet con fibra óptica (servicio de pago)
Hoy en día los Bungalow, se han encontrados sobre la superficie terrestre, hasta
encima de superficies acuáticos, pero no rodantes, y que por lo general estas
están fijas o perennes en un cierto punto.
Al innovar haciéndolo de manera que este se pueda mover, los sitios de visitas
se ampliarían, ya que se podrían tener diversos paisajes, sean estos frente a las
playas, campo, etc. El cuál sería el principal motivo de uso de este
emprendimiento.
1.1.2.
Entorno Nacional
Los Bungalows en el Perú no son casas donde las familias viven
permanentemente, sino un espacio dedicado al hospedaje, especialmente en las
regiones de la selva o en zonas campestres. Se construyen con formas simples
y tradicionales, generalmente de madera y en forma de cabaña.
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 9
Este tipo de alojamientos están pensados para más de dos personas, a diferencia
de los hoteles, que casi siempre son para una o dos. Por eso, resulta ideal
alojarse en un bungalow cuando tiene que hacerlo un grupo de personas ya sea
familia o amigos. No importa el motivo, alquilar un bungalows, resulta una
grata ocasión para compartir un momento especial en medio de la naturaleza,
por ejemplo, una reunión o evento familiar. Además, disponen de una cocina
con todo el equipamiento necesario para poder cocinar y hacer una vida como
si se tratara de nuestro propio hogar.
1.1.3.
La realidad Política del Perú
El Perú en los últimos años ha logrado ubicarse en el ojo del mundo debido al
crecimiento económico y a los indicadores de un buen clima de inversión que
han atraído a importantes empresas internacionales y mucha gente de negocios.
Nos hemos convertido en muchos casos en la plataforma de conexión de
empresas transnacionales, lo cual quiere decir, que recibimos constantemente
y cada año en mayor medida a turistas. Empresarios, público en general que
vienen por estadías intermitentes de 3 a 5 días por temas de reuniones,
congresos, entre otros, hasta convenciones de índole internacional. La
organización del Foro de Cooperación Económica del Asia – Pacífico (APEC)
en el 2008 marcó el inicio del Perú como anfitrión de reuniones internacionales
de gran importancia, a partir de ese momento hemos recibido delegaciones
completas de países en varias oportunidades. En este contexto, vale la pena
hacer la reflexión de que en todos los casos anteriormente mencionados no
hemos estado preparados. En primer lugar, la capacidad de alojamiento de
hospedajes actualmente es deficiente, y la que ya existe, está orientada hacia
otro tipo de turistas, no quiere decir que no puedan darle uso, sino más bien,
que no tenemos una oferta personalizada, ya que hemos dado en cuenta que
tenemos un nuevo tipo de usuario potencial, el cual tiene necesidades
específicas que no son satisfechas al cien por ciento porque la oferta actual ha
sido pensada para huéspedes en general. De igual manera no contamos con la
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
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infraestructura adecuada y necesaria iniciativa para mejorar la competitividad
del Perú frente a otros países de la región.
El proyecto de creación de un Bungalow temático móvil en Perú, nace con el
fin de ofrecer una oferta turística diferente de alojamiento, donde los turistas
conocerán y se recrearán a la hora de reservar. Esto dado a que Perú es una de
los países con más afluencia de turistas. Es por esto que el hotel temático
generará impacto en nuestro país a partir de la oferta de valor que pretende
desarrollar cumpliendo y satisfaciendo las expectativas de los futuros clientes.
Hoy en día, la innovación esta llamada a ser un elemento esencial en el sector
hotelero,” las tendencias actuales sobre todo en tecnología para hoteles
marcarán el rumbo en la planificación de las nuevas estrategias a implementar,
y también influirán en el modo en que se gestiona una empresa hotelera”
(Facchin, 2013,párr 3), por tal razón la innovación suele venir asociada a una
importante inversión de capital esto permeará en la competitividad del sector,
deviniendo en un aumento de la calidad del servicio de alojamiento orientado
a la sostenibilidad. Así, este proyecto busca a través del Bungalow temático
generar una dinámica diferente a través de un concepto de negocio claro e
innovador para así, disfrutar los servicios del Bungalow sea una oportunidad
de salir de la rutina o del concepto tradicional de alojamiento en nuestro país.
Sin embargo, no es suficiente si realmente queremos aprovechar la oportunidad
de promover espacios para la estimulación empresarial. Es por esto, que se
plantea la creación de un bungalow temático móvil, que cumpla con las
necesidades y expectativas de los usuarios, con la intención de incentivar la
industria y además contribuir al mejoramiento de la zona en donde se ubicará
convirtiéndola a futuro en una zona financiera-comercial.
1.1.4.
La Realidad Económica de Trujillo
La ciudad de Trujillo se ha caracterizado no solo por ser el que posee la mayor
oferta, sino también el que ha mostrado mayor crecimiento en los últimos años.
Esto se debe principalmente a factores asociados a su ubicación cercana no solo
a importantes lugares turísticos y culturales de la ciudad, sino también a
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
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importantes centros comerciales y empresariales. Asimismo, se ha convertido
en el principal foco turístico, gracias a su conectividad y cercanía a distintos
puntos de la ciudad.
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 12
CAPÍTULO 2.
2.1.
MERCADO OBJETIVO Y SUS PROYECCIONES
Enfoque de la idea de negocio
Un bungalow es una especie de cabaña o de casa de dimensiones reducidas
que, por lo general, está orientada al turismo. Se trata de una construcción
sencilla, de una única planta o piso, que cuenta con las comodidades básicas.
(Pérez Porto, Gardey, & Merino, 2015)
Nuestra idea de negocio es la venta y alquiler bungalow temáticos móviles, es
decir que serán diseñadas al gusto de cada persona, se podrán movilizar a
diferentes lugares turísticos y contarán con todo el equipamiento necesario para
hacer una vida como si se tratara de su propio hogar.
2.2.
Demanda Potencial
Según las necesidades de las personas en Trujillo, se consideró implementar
temáticas para cada cliente según sus gustos y asi prestar el servicio con las
comodidades necesarias como si estuvieran en su propia casa.
En el mercado este proyecto innovador es nuevo teniendo en cuenta la
ubicación y ingresos de cada cliente, por el cual se espera que nuestra demanda
ascienda 100 ventas o servicio.
2.3.
El Segmento de nuestro Mercado Objetivo
2.3.1.
Segmentación geográfica
La segmentación geográfica y demográfica se basa en el perfil de la demanda
y en el perfil del cliente potencial.
2.3.2.
Segmentación demográfica
Turistas hombres y mujeres extranjeros provenientes principalmente de Europa
y Norteamérica, entre 35 y 60 años, de un NSE medio-alto y alto, de alto nivel
cultural y estudios avanzados. Son de la generación millennial, generación X y
baby boomer
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 13
2.3.3.
Segmentación socio económico
2.3.4.
Segmentación Psicográfica
Son clientes exigentes, con un alto poder adquisitivo y con varios viajes como
antecedente. Suelen pasar las vacaciones fuera de su país en búsqueda de
experiencias novedosas y exclusivas. Buscan información y respuestas ágiles
mediante el uso de nuevas tecnologías con la finalidad de tomar decisiones
rápidas.
2.4.
Tendencias esperadas de la demanda del producto
En la actualidad existe varias empresas dedicadas al hospedajes y alquiler de
bungalow, sin embargo, en nuestro país no hay entidades donde ofrezcan
servicio de bungalow temático móvil, ya que esta idea es innovadora para así
atraer a diferentes clientes con un servicio a la comodidad de un hogar.
Además, podrán ir viajar a diferentes lugares de nuestro país, sin necesidad de
alquilar o pagar un hospedaje ya que pueden movilizarse. Este tipo de servicio
que es el alquiler o venta de bungalow como ya se ha mencionado
anteriormente, cuenta con el equipamiento necesario.
2.5.
Tendencias del Mercado
Las tendencias del mercado son como termómetros y brújulas. Por un lado,
evidencian oportunidades de mercado y señalan si un determinado producto o
servicio tiene posibilidades consistentes de tener éxito.
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 14
Por otro lado, también orientan decisiones importantes y confirman las
direcciones adecuadas.
Cualquier negocio independientemente del porte, segmento en el que actúe o
canal que priorice, está influenciado por las últimas tendencias.
2.6.
Diferencias de nuestro producto frente a la competencia
El objetivo de cualquier empresa orientada al mercado ha de ser crear una
oferta de productos distinta de las ofertas de la competencia, que sea difícil de
copiar y que ofrezca un mayor valor a algún segmento del mercado. Es decir,
la clave es hacer productos que sean irreemplazables en opinión de los
consumidores.
Para ofrecer un producto distinto de la oferta de la competencia es necesario
que dicho producto cuente con una ventaja diferencial que sea capaz de
justificar el acto de compra y marcar la diferencia. La clave para una ventaja
competitiva en un sector orientado al mercado es comprender a los
consumidores y sus decisiones de compra mejor que los competidores: hay que
conocer cuáles son las expectativas de los consumidores para poder producir
productos que puedan venderse en lugar de simplemente vender productos por
que se puedan producir.
La marca es otra de las variables con las que se cuenta para ofrecer productos
diferenciados. En mercados con tanta competencia donde los consumidores
pueden elegir entre tantos productos igualmente competitivos, el crear una
identidad de marca (branding) es especialmente importante. Son muchas las
ventajas de contar con una identidad de marca conocida.
2.6.1.
Ventajas Comparativas
La ventaja comparativa es la capacidad de una persona, empresa o país para
producir un bien utilizando relativamente menos recursos que otro (Galán,
2015)
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
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2.6.2.
Ventajas Competitivas
Michael E. Porter en su obra «Ventaja competitiva. Creación y sostenimiento
de un desempeño superior» nos define la ventaja competitiva como la utilidad
que una empresa es capaz de generar para sus clientes. Esto se traduce en
precios más bajos de producción obteniendo beneficios similares a los de las
empresas competidoras. Esta "utilidad se define como la cantidad que los
clientes están dispuestos a pagar por los productos de una empresa, es decir, el
"valor", siempre según Porter. Si este "valor" es superior a los costes de
producción, se dice que el producto es competitivo. Es decir, cuanta mayor
capacidad tenga una empresa de transformar en beneficios los costes de
inversión y la mano de obra, es decir, los insumos, la empresa será más
competitiva.
2.7.
Comparación frente a la competencia
Lo que usualmente nosotros al hablar de un Bungalow muchas veces este se le
relaciona con hoteles u hospedajes, puesto que estás las encontramos en un solo
sitio y regularmente elaboradas de materiales tales como el ladrillo y cemento,
no obstante a ello si nos remontamos a sus orígenes encontramos que estas son
elaboradas de madera lo cual es el material fundamental de nuestros bungalows
del mismo estás son trasladables, es decir que si al cliente le apetece un día en
el campo o en la playa este se dirige hasta estos puntos en zonas aptas para el
parqueo ofreciendo así la vista que normalmente son impedidas por algo,
adicional a ello las ventanas son de un material los cuales permite la visión de
adentro hacía el exterior, pero impide la visibilidad de afuera hacía sus
interiores, protegiendo consigo a nuestros clientes.
2.8.
Mejoras en el tiempo incluidas en el negocio
Este servicio esta comprobado que es apto para su traslado al igual que su aforo
para ingresar a ellas, y al ofrecerlo a precios justos por el servicio y calidad que
se ofrece los cuales consideramos justos al servicio ofrecido, todo esto para
principalmente potenciar el turismo lo cual es nuestro mayor impulso.
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 16
2.9.
Planes para el crecimiento de la empresa
Nirvana es un servicio el cual tiene como principal raíz Trujillo, pero de la
mano hemos considerado expandir nuestros servicios a los alrededores en el
primer trimestre, posterior a ello consideramos ya oportuno y dependiendo a la
acogida que tengamos incursionar en la capital y posterior a ello a nivel
nacional.
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 17
CAPÍTULO 3. INVESTIGACION DE MERCADO
3.1.
Los clientes
Estos segmentos suelen ser para personas de entre 25 y 55 años y mayores de 40
normalmente
los servicios que brindamos generalmente son para 2 o más personas. El proyecto
bungalow diseñado para escapar del día a día y la rutina, un lugar ideal para parejas,
para jóvenes, turistas, empresarios, que aman los detalles y disfrutan del momento
sin mirar atrás por lo que les gusta descubrir nuevos lugares y ganar nuevas
impresiones, además el segmento de clientes más maduro es el de aquellos la
naturaleza y la temática quienes se preocupan por el medio ambiente y se emocionan
con cada detalle.
3.1.1.
Clientes potenciales
Estas son parejas que necesitan un lugar para relajarse por unas horas. Hombres y
mujeres, extranjeros, turistas principalmente de Europa y América del Norte, de 25 a
55 años, con NSE medio y alto, nivel cultural alto y análisis profundo. Pertenecen a
Millennials, Generación X y Baby Boomers.
3.1.2.
Consumidor final
Los usuarios de los bungalow son principalmente hombres o parejas de entre 25 y 55
años, son turistas extremadamente sofisticados que no quieren alojarse en los hoteles
habituales de 4/5 estrellas, sino que buscan un servicio personalizado y especialmente
diseñado para complementar sus viajes con un clima que le hace sentir como en casa.
En general, se trata de un público adulto pero exigente, de alto poder adquisitivo y
viajero frecuente que desea descubrir un nuevo destino interactuando con la cultura
local (Evolución Hotelera 2011).
3.2.
El Mercado Potencial
Los turistas, empresarios, planean sus viajes con bajas expectativas, se preocupan por
su seguridad que es su prioridad máxima. La principal tendencia en el
comportamiento turístico es la búsqueda de experiencias de viaje a través de ofertas
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 18
para segmentos reducidos como hoteles pet-friendly, hoteles temáticos y ecoturismo,
etc.
3.3.
La Oferta en el Mercado
Actualmente, la industria hotelera en Perú carece de diversidad en la oferta ya que es
un concepto nuevo donde cada bungalow tiene su propio carácter que lo hace
diferente.
La tendencia de la demanda va en aumento. Por lo tanto, podemos concluir que la
competencia entre los competidores existente es baja.
Este resultado se confirma a través del análisis de la oferta y la demanda en el sector
hotelero nos permitió identificar el enorme potencial que existe, en especial la ciudad
de Trujillo. destaca la creciente popularidad de los hoteles y el hecho de que es allí
donde la demanda turística es mayor dónde se realizarán nuestras mayores
inversiones y nuestra ubicación geográfica para el desarrollo de nuestro proyecto
Bungalow temático móvil.
Tabla 1 Oferta de la competencia.
OFERTA
COSTO
ACTUAL
Bungalows
De:
Trujillo
S/ 45 hasta S/120
Bungalows dulce
Varían entre:
amanecer
S/50 hasta S/125
Bungalows El
De:
bosque
S/ 45 Hasta S/130
Fuente 1 Elaboración propia.
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
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3.4.
La Demanda Esperada
El número de personas que viajan o desean viajar con el fin de utilizar los servicios
turísticos en lugares distintos del trabajo o la residencia permanente.
La demanda se asocia con el ingreso de turistas. Según PROMPERU-Turismo in
(2018), el Perú recibió a 4,4 millones de turistas, de los cuales 15% pertenece al
segmento ejecutivo. Las regiones más visitadas de este segmento son Lima, Cusco,
Arequipa, Ica, Tacna. Lima representa un 98% como destino de turistas extranjeros
enfocados al segmento de negocios.
En la ciudad de Trujillo se reportó los siguientes datos en cuanto a la permanencia de
turistas.
Tabla 2 Permanencia de turistas en Trujillo
Permanencia
%
De 1 a 3 noches
50%
De 4 a 7 noches
28.7%
De 8 a 14 noches
12.5%
15 a más noches
8,8%
Promedio
100%
Fuente 2 Ministerio de comercio exterior y turismo.
Del mismo modo se revisó la cantidad de personas que podrían acudir al proyecto
propuesto:
Tabla 3 Población según su sexo
Distrito
Hombres
Mujeres
Total
La libertad, Trujillo
16,569.6
16,827
33,396.6
Fuente 3 INEI.
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 20
Tabla 4 Segmentos de edades
25 – 39
Ciudad
años
Trujillo
4,524
40 – 55 años
3,785
Fuente 4 INEI.
3.5.
Hábitos de consumo
Kotler, Bowen y Macens (2004) señalan que "la decisión de gastar dinero disponible
para viajar en lugar de nuevos muebles, botes u otras alternativas lleva consigo unos
determinantes psicológicos muy importantes” (pág. 474) y son parte de ella
comportamiento que se repite sistemáticamente en el tiempo.
Entre los hábitos de consumo, están las fechas importantes donde aumentan las
posibilidades de que las personas acudan a este proyecto.
Tabla 5 Posibilidades de acudir a un Bungalow
Fechas importantes
Porcentaje (%)
San Valentín
27 %
Fechas de cumpleaños
14 %
Aniversarios
41 %
Otros
19 %
Fuente 5 Elaboración propia
3.6.
Nuestros competidores y sus ventajas
Los competidores directos son los bungalow ubicados en Trujillo, que forman parte
del mismo centro turístico. De igual forma, los competidores indirectos son hoteles
que forman parte de las alternativas de Trujillo, que ofrecen servicios y una
infraestructura similar.
Implementar nuevos servicios e innovaciones que luego introduce la tecnología.
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 21
En el mercado, debe incluirse como parte del servicio en las instalaciones del
bungalow, por lo que, Como resultado, los clientes obtendrán más atención y crearán
una ventaja sobre los competidores.
Tabla 6 Datos de competidores
Competencia
Bungalows
Trujillo
Trayectoria
De:
5 años
S/ 45 hasta S/120
Bungalows
dulce
Varían entre:
7 años
S/50 hasta S/125
amanecer
Bungalows El
bosque
Tarifa
Costo
5 años
Varía de acuerdo
a la fecha
Varía de acuerdo
a la fecha
De:
Varía de acuerdo
S/ 45 Hasta S/130
a la fecha
Fuente 6 Elaboración propia
3.7.
Estimación de la participación en el mercado
Para la implementación de este proyecto el mercado objetivo está representado por
las personas entre un rango de edades de 25 a 55 años, que habitan en la ciudad de
Trujillo y que tienen los recursos de asistir a estos lugares.
Tabla 7 Participación en el mercado
Mercado
Potencial
Proyectado
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Mercado
Mercado
Demanda
Objetivo
Meta
Proyectada
Pág. 22
Descripción
Personas que
Según
habitan en la
encuesta: Está
ciudad de
dispuesto a
Trujillo y los
asistir a un
turistas
bungalow.
Criterio
Demanda
Fuente 7 Elaboración propia.
3.7.1.
Productos que se estima vender en el primer año
El hotel va a recibir ingresos principalmente por su servicio de hospedaje que ofrece
y también por los otros servicios con los que cuenta como los planes románticos y
prestación de servicios de venta de implementos de fantasía, comida rápida entre
otros.
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 23
CAPÍTULO 4. PLAN DE MARKETING
4.1.
Estrategia de ingreso al mercado y crecimiento
4.1.1.
Estrategia de producto
La estrategia de producto es diferenciarse de la competencia a través del
desarrollo de un nuevo concepto de “BUNGALOWS TEMÁTICOS
MÓVILES”. Por lo tanto, la construcción del concepto, la identidad de marca
y los servicios a ofrecer estarán basados en construir experiencias memorables
para los usuarios.
4.1.2.
Estrategia de precios
Los autores Lamb, Hair y McDaniel, definen la estrategia de precios como “un
marco de fijación de precios básicos a largo plazo que establece el precio inicial
para un producto”.
En el caso de este complejo de “BUNGALOWS TEMÁTICOS MÓVILES”,
mantendrán un precio por debajo de la competencia, sin disminuir la calidad ni
la atención que se requiera. El fin de esto es poder fidelizar al cliente, y que
mediante ello se cree una cadena de nuevos huéspedes.
4.1.3.
Estrategia de promoción y publicidad
Para poder captar la atención de nuestro público objetivo, daremos a conocer
las propuestas de oferta que hemos desarrollado. Los objetivos de
comunicación y la publicidad estarán alineados con la estrategia de marca.
Como objetivo en el corto plazo, se buscará difundir la marca para generar
negocio y, más adelante, construir la marca y seguir posicionándola como una
alternativa única y diferente.
A continuación, se presentan diferentes medios digitales que servirán para tener
una mejor presencia digital:

Redes sociales:
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 24
 Facebook con un 75% de público peruano, se puede promocionar
el tipo de hospedaje que se brindará, promociones y generar
atracción de futuros clientes.
 YouTube con un 41% de peruanos que busca recomendaciones de
servicios a través de experiencias de otras personas
 Instagram con un 37% de peruanos quienes buscan promociones.

En este caso, en el complejo de bungalows se harán sorteos con
descuentos, con el fin de generar mayor atracción a los usuarios de esa
red social.

Página web propia, para más información de nuestro servicio y lo que
brindamos, también como ofertas, videos promocionales, opiniones,
entre otros

Páginas web de agencias de viajes, para la venta de ofertas directas
(promociones de hospedaje), opiniones y calificaciones que dan los
usuarios de nuestro servicio
4.1.4.
Estrategia de distribución.
La estrategia de distribución, según Myriam Quiroa (2020), redactora de
Economipedia, una plataforma de educación económica, la estrategia de
distribución consiste en la toma de decisiones que realiza una empresa
mediante los canales, sistemas y tipos de distribución que se usarán para llegar
al mayor número de clientes. Además, según Entorno Turístico (2018), una
plataforma digital que brinda información del amplio mundo del turismo, los
tipos de canales de distribución en el servicio del sector turístico son los
siguientes:

Agencias de viajes: Son intermediarios que brindan información al turista
sobre los lugares turísticos y sobre los hospedajes que se pueden
encontrar en la zona.

Agencias virtuales: Sitios webs dedicados principalmente a la venta de
servicios dentro del sector de viajes.
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 25

Sitio web: Un canal de comunicación eficaz con el cliente, quien puede
conocer a través de este medio los alrededores del complejo, los
bungalows y los lugares naturales que pueden encontrar en la zona.

Teléfono: Los clientes pueden realizar las reservaciones a través del
servicio de llamadas gratuitas.
4.2. Características del servicio
Se les brindará videos, fotos e información a los huéspedes sobre cómo es y que
incluye:

Servicio de desinfección

Una cena tradicional (después de la 3ra noche)

Productos de higiene personal básico (papel higiénico, jabón y shampoo)

Toman medidas de seguridad (Sabanas desinfectadas, alcohol en gel para
huéspedes, zonas compartidas desinfectadas)
4.2.

Internet gratuito

Estacionamiento gratuito

Servicio a la habitación

Servicio de limpieza
Características del producto
Se les brindará videos, fotos e información a los huéspedes sobre cómo es y
que incluye:

Servicio de desinfección

Una cena tradicional (después de la 3ra noche)

Productos de higiene personal básico (papel higiénico, jabón y
shampoo)

Toman medidas de seguridad (Sabanas desinfectadas, alcohol en gel para
huéspedes, zonas compartidas desinfectadas)
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 26
4.3.

Internet gratuito

Estacionamiento gratuito

Servicio a la habitación

Servicio de limpieza
Producto
Ilustración 1 Elaboración Propia
4.3.1.
Marca
Este servicio de “NIRVANA-BUNGALOWS TEMÁTICOS MÓVILES” se
ubicada en zonas rodeada de naturaleza y/o lugares turísticos. Este alojamiento
te brinda muchas opciones y útiles servicios que harán aún más a menos tus
días de vacaciones o tiempos libres. Tendrás zonas de descanso y zonas de
recreación para grandes y chicos, una gran piscina y/o sauna para para
refrescarte y un completo spa con muchos tratamientos y terapias relajantes
para eliminar todo el estrés.
4.3.2.
Eslogan
Se buscará que el mensaje que daremos a transmitir la esencia de la marca y
que ayude al posicionamiento deseado. Por tanto, el eslogan guardará relación
con la promesa básica de venta: “Nirvana- El paraíso para tus momentos
especiales”
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 27
4.3.3.
Presentación
Los bungalows, encantadores espacios de madera con capacidad de albergar
hasta a una familia completa. Son ideales precisamente si viajas con tu familia
o un grupo de amigos, ya que tienen capacidad hasta para 6 personas. Cuentan
con cómodas camas King Size, aire acondicionado, una pequeña sala de estar,
un comedor y una fresca terraza que ofrece fantásticas vistas.
4.4.
Bondades o ventajas del producto

Arquitectura increíble y única: si te encantan los diseños y la arquitectura
únicos, te encantarán los bungalows de la zona. Ya sea que le gusten los
revestimientos de madera, las vigas de techo expuestas o el
almacenamiento integrado, encontrará todo esto y más en los bungalows

Espacio habitable abierto: si te encanta tener a todos cerca de ti y la
sensación de apertura frente a total privacidad, te encantará la distribución
de los bungalows. Todo se centra en la zona de estar y te da una sensación
de unión.

Fácil de remodelar o agregar: si encuentra que necesita expandir su hogar,
es mucho más fácil agregar habitaciones a una casa de un piso que a una
de dos pisos. El medio piso debajo del techo también es un gran lugar para
agregar habitaciones o darle a su hogar características únicas.

Costo más bajo: dado que los bungalows son más pequeños y tienen menos
espacio habitable, generalmente también cuestan menos dinero. Son
excelentes hogares de inicio para familias jóvenes o un hogar reducido
para personas mayores.

Privacidad: los bungalows generalmente permiten mucha privacidad
debido a la capacidad de colocar estratégicamente el paisaje alrededor de
la casa para que la casa se sienta acogedora y apartada incluso en un área
urbana.
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 28
4.5.
Política de precios
El nuevo concepto del hotel y las mejoras hechas en infraestructura y servicios
lo harían competir en el segmento superior; por tanto, la estrategia principal de
precios consiste en colocar un precio rack que se encuentre en límite inferior
de este segmento para que se perciba una mayor relación de valor y se maneje
una política de precios diferenciados entre los meses de temporada alta y baja.
Además, el cliente podrá obtener descuentos adicionales cuando:
● Realice la reserva por más de dos noches
● Realice la reserva en días de semana (lunes a jueves)
4.6.
Inicio de ventas del producto
se inicia con identificar personas o empresas que podrían comprar los
productos que ofrece NIRVANA. se busca clientes potenciales y los enlistamos
como posibles candidatos.
Después realizamos la búsqueda de información sobre los candidatos que
identificó. Para reconocer que tienen una necesidad insatisfecha que la empresa
puede cubrir. Además, realizamos una presentación de la propuesta que
tenemos sobre los servicios que ofrecemos de los BUNGALOWS
TEMATICOS. Por último, cuando estemos ambos de acuerdo con lo que se va
a realizar cerramos el proceso de venta.
4.7.
Tácticas de ventas
La estrategia de canales será selectiva. Solo se trabajará de forma directa y con
agencias de turismo digital (OTA). Actualmente las agencias manejan las
siguientes políticas de comisiones:

Comisión 12%: solo por el uso de la plataforma

Comisión 16%: por el uso de la plataforma y beneficios de avisos
destacados
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 29
La estrategia con las agencias virtuales será la de asumir una mayor comisión
por las reservas hechas a través de ellas, para tener avisos destacados y una
mayor exposición del hotel frente a otros competidores; por tanto, se considera
16% de comisión. Considerando la estrategia agresiva de comisiones con
agencias, el porcentaje inicial de reservas realizadas por este canal se estima en
85% para el año 1 y luego desciende progresivamente, hasta alcanzar un 65%
en el año 5, asumiendo que las reservas por el canal directo se fortalecen debido
al uso de la página web y 36 redes sociales. Cabe indicar que el promedio de
reservas mediante agencias virtuales en el sector es de entre 50% y 55%.
4.8.
Objetivos de ventas en el corto y mediano plazo
4.8.1.
Corto plazo y Mediano plazo
Corto Plazo
Objetivo
Alcanzar
el
Mediano Plazo
20%
Largo Plazo
Indicadores
de Alcanzar el 25% de Alcanzar el 35% de % de reservas
reservas a través de los reserva a través del reserva a través del directas.
canales
Promoción
y ventas
directos. canal directo
(WhatsApp,
canal directo
llamadas,
redes sociales)
Mantener el crecimiento Mantener
el Mantener
el %
de
de ventas mayor al 5% crecimiento de ventas crecimiento de ventas crecimiento de
durante
los
primeros mayor a 10% durante mayor a 8% durante venta en soles
trimestres.
los tres primeros años
Alcanzar 5000 seguidores Alcanzar
20
años 4 y 5
mil Alcanzar
50
mil N°
de
en el fan page en el primer seguidores en el fan seguidores en el fan seguidores en
Marca
año
(Referencia:
Hotel page al tercer año. page al tercer año. fan page
Embassy de Lunahuaná, (Referencia:
4300 seguidores)
Hotel (Referencia:
Hotel
Guizado Portillo, 19 Viñas Queirolo, 75
mil seguidores)
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
mil seguidores)
Pág. 30
Alcanzar la fidelización de Mantener
el Mantener
nuestra cartera de clientes crecimiento de clientes crecimiento
el %
de
de Crecimiento de
y aumentarla en un 15% que visitan el hotel en clientes que visitan el clientes que se
trimestralmente.
Clientes
5%
durante
los
3 hotel en 4% durante hospedan en el
primeros años
los años 4 y 5.
hotel.
%T2B de satisfacción %T2B de satisfacción %T2B
general >= a 92%
satisfacción
general >= a 95%
general
4.9.
Estrategias para el crecimiento de las ventas
En la estrategia genérica, se aplicará la estrategia de diferenciación. El
segmento al que se orientará serán las familias que tengan una actitud positiva
hacia los viajes. La propuesta será ofrecerles un lugar seguro donde pasar
buenos momentos con su familia. Este enfoque de especialización (Kotler,
1982) ayudará a diferenciarse en un destino que se conoce principalmente por
los deportes de aventura. La estrategia de crecimiento a usar será la siguiente:
Corto plazo: penetración en el mercado, debido a que se va a buscar conseguir
mayor cantidad de clientes del segmento familias en la zona de Lunahuaná.
Largo plazo: desarrollo de productos, debido a que en el mismo mercado se
buscará brindar servicios adicionales y nuevos productos.
4.9.1.
Estrategias de crecimiento vertical
consiste en la adquisición de acciones en negocios relacionados con su ciclo de
explotación, tomando el control parcial o total de sus proveedores o de sus
distribuidores.
 La cuestión de los precios
 La obtención de información, tener un conocimiento del alza o baja de
los salarios, la evolución del precio de las materias primas, el transporte
 La capacidad de negociación
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 31
de
4.9.2.
Estrategias de crecimiento horizontal
Se trata de una herramienta que permite a escalas de dentro de la propia
compañía diversificar la propia empresa para obtener mejores resultados
 Integración de marketing buscando que NIRVANA tenga mayor
cobertura de mercado
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 32
CAPÍTULO 5. SISTEMA DE VENTAS Y DISTRIBUCION
Sistema de distribución
5.1.
La propuesta innovadora el sistema de distribución se basará en dos formas:

Presencial

Virtual
La empresa se enfocará en ofrecer el mejor servicio de alquiler de Bungalow,
donde podrán elegir cada cliente los diferentes modelos e incluso realizaremos
decoraciones personalizadas según el requerimiento de cada uno, con el
equipamiento necesario para que puedan pasar unas vacaciones familiares con
gratos momentos, por el cual cada persona interesada en este servicio lo podrá
elegir y separar de acuerdo a las fechas que estén disponibles ya sea directa o
en la página de la entidad.
5.2.
Estrategia de Ventas
Se ofrecerá el servicio a familias y grupo de amigos que les gustaría pasar
gratos momentos en diferentes lugares turístico de nuestro país en la
comodidad como si estuvieran en su casa.
5.2.1.
Canales de ventas
Podrán alquilar de manera directa o mediante la página donde podrán ver los
diferentes diseños de Bungalow, por ello los más importante para nosotros es
garantizar un buen servicio de acuerdo a cada grupo de personas.
5.2.2.
Sistemas de Entrega
Las entregas de cada Bungalow se harán con la previa revisión y aprobación
del cliente.
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 33
CAPÍTULO 6. PLAN DE OPERACIONES Y PRODUCCIÓN
Localización geográfica
6.1.
La empresa NIRVANA-BUNGALOWS TEMÁTICOS MÓVILES se
encuentra ubicada en Calle Amauta Mz D Lt 19 Semirústica Mampuesto, elegimos
este lugar ya que es un punto estratégico donde hay varias empresas dedicadas al
transporte, por la cual es una oportunidad que beneficiara a la empresa ya que son
terrenos grandes donde se pueden tener los bungalows cerca de oficina para poder
ofrecer un servicio completo en poco tiempo.
Ilustración 2 Localización Geográfica
6.1.1.
Layout del centro de operaciones
Para el diseño del centro de operaciones, se consideró la siguiente distribución en las
siguientes áreas:
Oficina
Portón
Ilustración 3 Plano
FUENTE 8 Elaboración Propia
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 34
Características del Centro de Producción
6.2.
A continuación, se detallará las áreas y características fundamentales para la
empresa:
6.2.1.

Oficina General

Sala de Espera.

Servicios higiénicos

Estacionamiento de las bungalows móviles.
Equipamiento
Para el proyecto se considerará los siguientes equipamientos:


Útiles de Oficina:
-
Lapiceros (rojo, negro y azul)
-
Tijeras
-
Clips
-
Grapas
-
Sellos
-
Archivadores
-
Hojas Bond
-
Agendas
-
Lápices
-
Perforador
-
Engrampador
-
Corrector
-
Resaltadores
-
Goma
Útiles de Aseo y primeros auxilios:
-
Papel higiénico
-
Jabón liquido
-
Lejía
-
Alcohol
-
Algodón
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 35
6.2.2.
-
Vendas
-
Medicamentos varios.
-
Curitas
-
Desinfectante
-
Termómetro
-
Poet
Maquinarias
Para el proyecto se considerará lo siguiente:
6.3.

Estantes

Computadoras

Impresora

Escritorios

Sillas

Calculadoras

Dispensador

USB
Diagrama de operaciones de proceso
Reserva
bungalow .
Recepcion recibe
al
cliente
y
brinda
la
informacion
solicitada por el
cliente.
del
Se entrega
cliente
bungalow
escogido.
al
el
Al finalizar el
contrato,
el
cliente entrega el
bungalow
en
buen estado.
Se muestra los
bungalows
moviles con su
respectiva
cotización.
Ilustración 4 Diagrama de Operaciones
FUENTE 9 Elaboración Propia
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 36
6.4. Tamaño del proyecto – Capacidad de producción
El tamaño del proyecto nos dará a conocer la capacidad de produccion que tiene la
empresa de satisfacer las necesidades de los clientes en la cual se expresa en el
volumen en este caso seria de servicio de bungalow, para ello debemos determinar y
analizar los factores de demanda, tecnología y las inversiones.
La empresa tiene previsto contar con una cartera de clientes donde se ofrecerá el
servicio de bungalow móvil con un aproximado de 4 días por cliente, eso quiere decir
que mensualmente tendremos alrededor de 7 clientes al mes.
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 37
CAPÍTULO 7.
7.1.
ESTUDIO TÉCNICO ORGANIZACIONAL
Aspectos legales
Esta empresa va a ser constituida como Sociedad Anónima Cerrada, en la cual
tiene como características de ser considerada una sociedad de capital de
responsabilidad limitada y se forma gracias a los aportes de los socios y respecto a la
división de capital las acciones representan una parte proporcional de la capital y son
negociables. Se considera optar por este tipo de empresa debido a las siguientes
ventajas:

Pese al fallecimiento de un socio pueden seguir funcionado la empresa.

Facilidad de obtener préstamos o créditos grandes.

Los bienes de los socios están protegidos.

Se puede constituir sin directorio.

Ingresar a planilla y ofrecer beneficios de un contrato laboral.
Para poder constituir a la empresa se requiere seguir los siguientes pasos:
a) Búsqueda y reserva de nombre.
b) Elaboración de la Minuta de constitución de la empresa o sociedad.
c) Aporte de Capital.
d) Elaboración de la Escritura Pública ante notario.
e) Inscripción de la empresa o sociedad en SUNARP.
f) Inscripción del RUC para persona Jurídica.
7.2.
Planeamiento estratégico
La planificación estratégica es un proceso mediante el cual se realizan planes
operativos para que una empresa pueda alcanzar sus objetivos. De ahí su vital
importancia, porque en un entorno competitivo no se puede conseguir un objetivo sin
un plan concreto. (Plaza Vidaurre, 2019)
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 38
Algunas ventajas de incorporar esta herramienta en la empresa NIRVANABUNGALOWS TEMÁTICOS MÓVILES son:
 Definir los objetivos de la empresa.
 Determinar la misión, visión y valores.
 Mayor eficiencia y eficacia de los recursos de la empresa.
 Adquirir ventajas competitivas.
 Analizar el mercado.
 Plantear los planes estratégicos
 Evaluar el cumplimento del plan estratégico.
7.2.1.
Brújula estratégica

Misión:
Brindar un servicio eficiente y de calidad, brindando seguridad a
nuestros clientes de acuerdo con las necesidades de cada cliente.

Visión:
Ser una empresa reconocida a nivel nacional por brindar un servicio de
calidad, por tener la capacidad de competir con un equipo
comprometido generando un buen servicio cumpliendo con los
estándares de acuerdo con cada cliente.


Valores:
-
Respeto
-
Responsabilidad
-
Empatía
-
Compromiso
-
Honestidad
Objetivo General:
Brindar un servicio de calidad y eficaz , satisfaciendo las necesidades
de cada cliente de acuerdo a su preferencias al adquirir o alquilar un
bungalow móvil.
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 39

Objetivo Especifico:
-
Ser una empresa reconocida a nivel nacional.
-
Tener una cartera de clientes.
-
Tener bungalows móviles personalizados de acuerdo a los
gustos de cada cliente.
7.3.
Análisis FODA
7.3.1.
Análisis de Oportunidades
7.3.2.
7.3.3.
7.3.4.

Ubicación estratégica.

Facilidad de pago.

Negocio innovador.
Análisis de Amenazas

Inestabilidad política.

Huelgas y paros.

Competencias desleales.
Análisis de Fortalezas

Terreno adecuado.

Recurso humano profesional.

Cuenta con servicios básicos adecuados.

Variedad de diferentes temáticas de bungalow.
Análisis de Debilidades

Poco conocimiento en el mercado.

No contar con capacidad publicitaria.

Miedo a hacer un contrato por ser una nueva empresa.
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 40
7.4. Diseño organizacional
GERENTE
ADMINISTRADOR
AREA DE
CONTABILIDAD
AREA DE
OPERACIONES
VENTAS
Ilustración 5 Diseño Organizacional
FUENTE 10 Elaboración Propia
7.5. Mapa de procesos
CLIENTE
Separacion de Bungalows movil
OPERACIONES
Confirma la reserva.
VENTA
Emision de Comprobante.
CONTABILIDAD
Entrega de decumentación.
ENTREGA
Entrega del servicio.
Ilustración 6 Mapa de Proceso
FUENTE 11 Elaboración Propia
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 41
7.6. Cadena de valor
PROCESO ESTRATÉGICOS
ATENCION DE
CAMPAÑA DE
CALIDAD DE
PLANEACIÓN
RESERVAS
MARKETING
SERVICIO
ESTRATEGÍCO
S
N
A
E
T
PROCESO CLAVES
C
I
E
S
I
S
RESERVA DEL
BUNGALOW
FACTURACIÓN
BUNGALOW
MOVIL
Y COBRO
F
A
D
C
A
C
D
I
E
O
S
PROCESO DE APOYO
MANTENIMIENTO
SERVICIOS DE
RECURSOS
ADMINISTRACIÓN
HUMANOS
N
CONTABILIDAD
Ilustración 7 Cadena de Valor
FUENTE 12 Elaboración Propia
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 42
CAPÍTULO 8.
INVERSIÓN EN ACTIVOS FIJOS TANGIBLES E
INTANGIBLES
8.1.
Inversión en Terrenos:
8.1.1.
Inversión en Construcción del local
No se contará con la inversión de local pues fue parte del aporte otorgado por
unos de los socios de la empresa.
8.1.2.
Inversión en Muebles y Enseres
No se contará con inversión de muebles y enseres pues forma parte del aporte
de los socios los cuales fueron los siguientes:
MUEBLES Y ENSERES
UNIDAD DE MEDIDA
CANTIDAD
DESCRIPCION
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
COCINA
FRIO BAR
HORNO MICROHONDAS
TV 40"
MUEBLE DE COMEDOR
COMPUTADORA PARA REGISTRO HUESPEDES
TOTAL
PRECIO
12
500.00
6,000.00
12
350.00
4,200.00
12
250.00
3,000.00
12
12
500.00
650.00
6,000.00
1
2,500.00
2,500.00
21,700.00
TOTAL
Tabla 8 Muebles y Enseres
FUENTE 13 Elaboración Propia
8.1.3.
Inversión en Vehículos
INVERSION DE VEHICULOS
DESCRIPCION
COSTO INICIAL
SCANIA R410 - BUS
85,000.00
SCANIA R410 - BUS
85,000.00
SCANIA R410 - BUS
85,000.00
SCANIA R410 - BUS
85,000.00
SCANIA R410 - BUS
85,000.00
SCANIA R410 - BUS
85,000.00
SCANIA R420 - BUS
85,000.00
SCANIA R420 - BUS
85,000.00
SCANIA R420 - BUS
85,000.00
SCANIA R420 - BUS
85,000.00
SCANIA R420 - BUS
85,000.00
SCANIA R420 - BUS
TOTAL
85,000.00
1,020,000.00
Tabla 9 Inversión de Vehículo
FUENTE 14 Elaboración Propia
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 43
7,800.00
8.1.4.
Inversión Maquinaria y equipo
INVERSION EN MAQUINARIA Y EQUIPO
DETALLE
UNIDAD DE MEDIDA
CANTIDAD
PRECIO
TOTAL
COMPUTADORA
UNIDAD
1
2,500.00
2,500.00
IMPRESORA
UNIDAD
1
800.00
800.00
SMARTFHONE
UNIDAD
2
1,600.00
3,200.00
TOTAL
6,500.00
Tabla 10 Maquinaria y Equipo
FUENTE 15 Elaboración Propia
8.1.5.
Inversión de herramientas
No se utilizará el uso de herramientas todo el mantenimiento de la empresa
estará a
8.1.6.
cargo de un tercero
Inversión activos – software
INVERSION DE ACTIVOS
INSTITUCION
TRAMITE
SOFTWARE
DURACION
TOTAL
COSTO
300.00
Elaboracion de minuta
NOTARIA PUBLICA
1
300.00
busqueda y reserva de nombre
SUNARP
15
7.00
7.00
inscribir escritura publica
SUNARP
1
50.00
50.00
obtencion del RUC
SUNAT
1
GRATUITO
0
Inscripcion del RER
SUNAT
1
Inspeccion
INDECI
15
GRATUITO
120.00
120.00
0
477.00
TOTAL
Tabla 11 Activos
FUENTE 16 Elaboración Propia
8.2.
Capital de trabajo
8.2.1.
Presupuestos de ingresos y egresos
CONCEPTO
REQUERIMIENTO
TIEMPO
MENSUAL
37,255.12 1 MES
COSTO FIJO
COSTO VARIABLE
TOTAL
2,724.02 1 MES
39,979.13
TOTAL
37,255.12
2,724.02
39,979.13
Tabla 12 Ingresos y Egresos
FUENTE 17 Elaboración Propia
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 44
8.2.2.
Presupuesto de ingresos de venta
DETALLE
ENERO
N° ALQUILERES
PRECIO DE HABITACION
TOTAL
FEBRERO
360
250
90000
MARZO
360
250
90000
ABRIL
360
250
90000
300
250
75000
MAYO
JUNIO
240
250
60000
JULIO
240
250
60000
AGOSTO
240
250
60000
240
250
60000
SETIEMBRE
NOVIEMBRE
300 360
250 250
75000 90000
DICIEMBRE
TOTAL
ANUAL
360
250
90000
3360
250
840000
Tabla 13 Ingresos
FUENTE 18 Elaboración Propia
8.2.3.
Presupuesto de costos
COSTOS FIJOS
GASTOS
GASTOS ANUALES
MENSUALES
DESCRIPCIÓN
% ADMINISTRACIÓN
(30%)
% VENTAS
(70%)
MANO DE OBR DIRECTA
recepcionista
891.75
13,774.29
cuartelero (2)
1,783.50
29,256.92
160.00
1,920.00
48.00
112.00
500.00
80.00
6,000.00
960.00
150.00
1,800.00
40.00
480.00
1,479.00
22,845.17
840.00
4,200.00
105.00
245.00
3,000.00
75.00
175.00
1,440.00
3,900.00
36.00
84.00
3,060.00
39,540.17
76.50
178.50
1,800.00
45.00
105.00
6,158.76
9,180.00
14,370.44
21,420.00
MATERIAL INDIRECTO
Material de limpieza
articulos de frio bar
sourvenirs
Libros revistas periodicos
MANO DE OBRA INDIRECTA
Administrador/contador
OTROS GASTOS INDIRECTOS
uniformes del personal
70.00
depreciacion
204,000.00
servicio de cable
70.00
Energia electrica
350.00
servicio de agua
seervcio telefonico
250.00
120.00
gas
325.00
lavanderia
8.50
255.00
publicidad
mantenimiento de instalaciones
servicio de internet
255.00
2,927.50
Mantenimiento vehicular
150.00
9,600.00
115,200.00
Combustible
1,710.77
20,529.20
Seguro contrariesgo
2,550.00
36.67
30,600.00
440.00
132.00
308.00
Soat
13,897.43
166,769.20
15,470.76
36,098.44
TOTAL
37,255.12
670809.9417
31477.02
74896.38
Impuesto al Patrimonio Vehicular
Tabla 14 Costos Fijos
FUENTE 19 Elaboración Propia
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 45
GASTOS
MENSUALES
COSTOS VARIABLES
GASTOS ANUALES
DESCRIPCION
MATERUIALES INDIRECTOS
Material de limpieza
30.00
360.00
500.00
6,000.00
articulos de frio bar
106.00
1,272.00
OTROS GASTOS INDIRECTOS
600.00
7,200.00
Energia electrica
350.00
4,200.00
servicio de agua
250.00
3,000.00
30.00
360.00
325.00
3,900.00
sourvenirs
seervcio telefonico
gas
lavanderia
8.50
255.00
publicidad
524.52
15,735.46
mantenimiento de instalaciones
1,783.50
21,402.00
TOTAL
4,507.52
63,684.46
Tabla 15 Costos Variables
FUENTE 20 Elaboración Propia
8.2.4. Mano de obra directa
GASTOS DEL PERSONAL
CANTIDA
D
PERSONAL
SUELDO
MENSUAL
GRATIFICACI
ONES
CTS
ESSAL
UD
9%
SUELDO
NETO
ONP 13%
SUELDO
ANUAL
ESSALUD
ANUAL
COSTO
ANUAL
RECEPCIONISTA
/VENDEDOR
1 1,025.00
1,117.25
357.04
133.25
891.75
92.25
13,774.29 1,107.00
14,881.29
CUARTELEROS 1
1 1,025.00
1,117.25
357.04
133.25
891.75
92.25
13,774.29 1,107.00
14,881.29
CUARTELEROS 2
1 1,025.00
1,117.25
357.04
133.25
891.75
92.25
13,774.29 1,107.00
14,881.29
TOTAL
3 3,075.00
3,351.75
1,071.13 399.75
2,675.2
5
276.7
5
41,322.88 3,321.00
44,643.88
Tabla 16 Gastos
FUENTE 21 Elaboración Propia
MANO DE OBRA INDIRECTA
ADMINISTRADOR/CONTADOR
1
1,700.00
1,853.00
592.17
221.00
1,479.00
153.00
22,845.17 1,836.00
Tabla 17 Mano de obra Indirecta
FUENTE 22 Elaboración Propia
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 46
24,681.17
8.3. Costos de Producción
8.4. Costos Fijos – Obligaciones laborales
El gasto de personal, quienes son 3 los cuales se encargarán del registro de clientes
para el correcto funcionamiento de las instalaciones.
Se contará también con un contador el cual hará las veces de administrador el cual
estará a cargo de toda la documentación de la empresa.
8.5. Costos Fijos – Materiales y equipos
La empresa cuenta con materiales de limpieza los cuales ascienden a s/ 1920.00
anuales.
8.6. Costos fijos –servicios varios
Publicidad mensual
MARKETING
CANTIDAD
VOLANTES
TOTAL
COSTO
3,000.00
0.35
1,050.00
30.00
5.00
150.00
PUBLICIDAD EN FACEBOOK
Tabla 18 Servicios Varios
FUENTE 23 Elaboración Propia
8.7. Costos fijos –combustible
El costo del combustible será cubierto por el huésped que arriende el Bungalows
Móvil temático, podrá contar con el servicio de un chofer para transporte previo
acuerdo con la empresa.
8.8. Costos fijos- mantenimiento
El mantenimiento será ejecutado por nuestros trabajadores del área de limpieza
desde su uso hasta el retiro del cliente.
8.9. Costos fijos – seguros vehiculares
La empresa cuenta con un seguro vehicular por 2,550.00 mensual.
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 47
8.10.
Depreciación anual
DEPRECIACION
DESCRIPCION
COSTO INICIAL
TASA DE
DEPRECIACION
DEPRECIACION ANUAL
SCANIA R410 - BUS
85,000.00
20%
17,000.00
SCANIA R410 - BUS
85,000.00
20%
17,000.00
SCANIA R410 - BUS
85,000.00
20%
17,000.00
SCANIA R410 - BUS
85,000.00
20%
17,000.00
SCANIA R410 - BUS
85,000.00
20%
17,000.00
SCANIA R410 - BUS
85,000.00
20%
17,000.00
SCANIA R410 - BUS
85,000.00
20%
17,000.00
SCANIA R410 - BUS
85,000.00
20%
17,000.00
SCANIA R410 - BUS
85,000.00
20%
17,000.00
SCANIA R410 - BUS
85,000.00
20%
17,000.00
SCANIA R410 - BUS
85,000.00
20%
17,000.00
SCANIA R410 - BUS
85,000.00
20%
17,000.00
TOTAL
5 AÑOS
204,000.00
1,020,000.00
Tabla 19 Depreciación
FUENTE 24 Elaboración Propia
8.11.
Inversión intangible
La empresa no cuenta con activos intangibles.
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 48
CAPÍTULO 9. PLAN FINANCIERO
9.1.
Ingresos Generado durante la ejecución del Proyecto.
9.1.1.
Ingresos Generado durante la ejecución del Proyecto.
NIRVANA-BUNGALOWS TEMÁTICOS MÓVILES es una empresa
reciente por lo que aún no genera ingresos. Es por ello que se realizó una proyección
dando como resultado los siguientes montos los cuales se muestran en la siguiente
tabla.
NIRVANA-BUNGALOWS TEMÁTICOS MÓVILES
Ingresos Proyectados Anualmente
Detalle
2023
2024
2025
2026
2027
180
210
260
320
410
Unidades alquiladas
S/ 310.00 S/ 310.00 S/ 350.00
S/ 350.00 S/ 370.00
Precio unitario
Total ingresos netos
S/ 55,800 S/ 65,100 S/ 91,000 S/ 112,000 S/ 151,700
Tabla 20 Ingresos Anuales
FUENTE 25 Elaboración Propia
9.1.1.1.
Ingresos mensuales
9.1.1.2.
Ingresos anuales
9.1.1.3.
Ingresos durante todo el periodo
9.2.
Egresos Generados durante el proyecto.
9.2.1.
Costos de Producción
Los costos de producción que incurre el proyecto, depende de la cantidad de
servicios que se realice, es decir que si es que se realizan más servicios el costo variable
va a aumentar de manera paralela, en el caso de NIRVANA-BUNGALOWS
TEMÁTICOS MÓVILES ofrecer ya venta o alquiler de los bungalows.
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 49
Tabla
Margen bruto y operativo
NIRVANA-BUNGALOWS TEMÁTICOS MÓVILES
Ingresos Proyectados Anualmente
Detalle
2023
2024
2025
2026
2027
180
210
260
320
410
Unidades alquiladas
S/ 310.00 S/ 310.00 S/ 350.00
S/ 350.00 S/ 370.00
Precio unitario
Total ingresos netos
S/ 55,800 S/ 65,100 S/ 91,000 S/ 112,000 S/ 151,700
Fuente: Elaboración propia
9.2.2.
Costos Fijos mensuales y anuales
Los costos fijos para NIRVANA-BUNGALOWS TEMÁTICOS MÓVILES se
muestran en la siguiente tabla.
Tabla
21
Costos fijos proyectados
NIRVANA-BUNGALOWS TEMÁTICOS MÓVILES
Costos Fijos Proyectados Anualmente
Costo Fijo Mensual y Anual
2023
2024
2025
2026
S/
S/ 1,440 S/ 1,440 S/ 1,440
Servicio de internet (S/.120 por
1,440
mes)
S/
S/ 2,640 S/ 2,640 S/ 2,640
Mantenimiento de automóviles
2,640
(S/.220 por mes)
S/ 340
S/ 340 S/ 340
Total mensual internet y S/ 340
mantenimiento
Total anual
S/ 4,080 S/ 4,080 S/ 4,080 S/ 4,080
Fuente: Elaboración propia
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
2027
S/ 1,440
S/ 2,640
S/ 340
S/ 4,080
Pág. 50
9.2.3.
Costos Variables mensuales y anuales
Para la determinación de los costos variables en primer lugar se tuvo que considerar que
es lo que se necesita para poder realizar el servicio que ofrecemos ya que cada cliente tiene
gustos diferentes. Asimismo, se tiene en cuenta el precio de los materiales que se usa para la
decoración de cada bungalow temático, ya que estos varían para la satisfacción de cada cliente
que usa nuestro servicio.
9.2.4.
Impuesto a la Renta
Según el Régimen Mype Tributario (RMT) el impuesto a la renta o tasa del
impuesto se determinará de la siguiente manera: (Peruano, 2016)
Tabla
Impuestos a la renta
Renta Neta Anual
Tasas tributarias
Hasta 15 UIT
10%
Más de 15 UIT
29.50%
Fuente: El Estado Peruano
9.3.
Costo de Capital (COK)
Para el cálculo del costo de capital o costo de oportunidad, primero se tiene que
ver por cual método se calculara, por lo que se utilizara la siguiente formula:
Figura Formula del COK
Para esto se tuvo en cuenta lo siguiente: la tasa de rendimiento del activo libre
es de 3.55%, la tasa de rendimiento del mercado es de 15.33%, mientras que la tasa de
riesgo del país sería de 1.50%. Determinando que el Costo de Oportunidad del Capital
(COK) es de 26.25%. luego de estos cálculos seguimos con la estimación del WACC.
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 51
Tabla
Estimación del COK
Fuente: Elaboración propia
9.4.
Financiamiento
Dentro del financiamiento de la inversión en primer lugar se considera el 80%
financiarse
a través de aportes de los socios. Además de un prestamos obtenido para los muebles
y equipamiento de los móviles, como es una empresa que proyecta a tener muchas
sedes iremos calculando con los socios el financiamiento.
Tipo de Fuentes
APORTES
PROPIOS
Prestamo
TOTAL
%
Inversiones
Activos Fijos
Intangibles
95,000
0 95,000
0
0 -
Capital de Trabajo 72,500
189500 262,000
Peso
39%
61%
100%
TOTAL DE
INVERSIÓN
167,500
189,500
357,000
Fuente: Elaboración propia
9.5.
27%
0%
73%
100%
Costo promedio ponderado de capital (WACC)
Para el cálculo del WACC lo primero que se tiene que determinar son los pesos
que va a representar el aporte propio y préstamo, para que posteriormente se determine
el costo de capital de 26.25% y de costo del préstamo, con la previa deducción del
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 52
escudo fiscal del 30% del impuesto a la renta, el cual representa un 173.1%.
Finalmente, al realizar la suma producto de la ecuación del WACC, se obtiene el
resultado del 55.05 %.
Tabla
Estimación del WACC
Fuente: Elaboración propia
9.6.
Flujo de Caja
El flujo de caja se refiere a la información sobre los recursos que genera una
empresa, tanto los flujos de entrada como de salida, en un periodo de tiempo
específico. Se utiliza para indicar la acumulación neta de activos líquidos durante un
periodo concreto.
2023
Unidades
Alquiladas
Precio Alquiler
soles
Alquiler en soles
Costo de
Producción
Utilidad bruta
CF
desembolsables
Depreciación
Costo de Ventas
Costo
Administrativo
Costo de
Operación
2024
2025
2026
2027
180
210
260
320
410
S/
310.00
55,800
S/
350.00
73,500
S/
350.00
91,000
S/
350.00
112,000
S/
370.00
151,700
-4,080
-4,080
-4,080
-4,080
-4,080
51,720
69,420
86,920
107,920
147,620
-3,750
-3,750
-3,750
-3,750
-3,750
-17,000
-25,890
-17,000
-25,890
-17,000
-25,890
-17,000
-25,890
-17,000
-25,890
-8,957
-8,957
-8,957
-8,957
-8,957
18,905
18,905
18,905
18,905
18,905
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 53
Utilidad
S/ 15,028 S/ 32,728 S/ 50,228 S/ 71,228 S/ 110,928
Operativa
Impuestos 29.5%
-S/ 4,433 -S/ 9,655 -S/ 14,817 -S/ 21,012 -S/ 32,724
Utilidad neta
10,595
23,073
35,411
50,216
78,204
Fuente: Elaboración propia
9.6.1.
Flujo de Caja Económico
También conocido como flujo de caja libre, se refiere a la cantidad de dinero
libre disponible para pagar deudas, distribuir utilidades o retribuir a los accionistas. El
flujo de caja económico, se calcula a partir del resultado neto después de impuestos,
para luego sumar el importe de las amortizaciones del ejercicio.
2022
2023
2024
2025
2026
2027
LIQUIDACIÓN
Valor de
INGRESOS
Rescate
VENTAS TOTALES
7,774
7,849
9,302
8,006
7,585
EGRESOS
INVERSIÓN TOTAL
250,000
ACTIVO FIJO
95,000
CAPITAL DE TRABAJO
72,500
GASTOS PREOPERATIVOS
82,500
242,415
RECUPERACION DE
CAPITAL
-
DE TRABAJO
-
-
-
-
72,500
COSTOS
2098.98
2119.23
2511.54
2161.62
2047.95
COSTOS FIJOS
944.541
953.654
1,130.193
972.729
921.578
COSTOS VARIABLES
1,154.439
1,165.577
1,381.347
1,188.891
1,126.373
COSTOS Y GASTOS
TOTALES
2,098.98
2,119.23
2,511.54
2,161.62
2,047.95
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 54
IMPUESTO A LA
RENTA (30%)
FLUJO DE CAJA
ECONÓMICO
619.199
625.173
740.904
637.678
250,000
604.145
-
5,055.82
5,104.60
6,049.56
5,206.70
4,932.90
Fuente: Elaboración propia
9.6.2.
Flujo de Caja Financiero
Es el flujo de caja asociado a las actividades financieras del ente económico.
No debeos confundirlo con el estado de pérdidas y ganancias. El flujo de caja
financiero, refleja solo las entradas y salidas cuando realmente ingresa o sale el dinero.
FUENTE USOS
ACTIVOS FIJOS
FUENTE INTERNA
526
MAQUINARIA Y EQUIPO
HERRAMIENTAS
MUEBLES DE TRABAJO
962
98.50
597.00
EQUIPOS DE OFICINA
629.00
MUEBLES Y ENSERES
ESTUDIOS PRELIMINARES
GASTOS DE CONSTITUCIÓN
ADECUACIONES
666.00
703.00
EQUIPO DE COMPUTACION
ACTIVOS DIFERIDOS
FUENTE
EXTERNA
740.00
527.00
250.00
350.00
450.00
CAPITAL DE TRABAJO
COSTO DE PRODUCCIÓN
MATERIA PRIMA DIRECTA
MATERIA PRIMA INDIRECTA
MANO DE OBRA
MANTENIMIENTO DE
MAQUINARIA
GASTOS ADMINISTRATIVOS
SUELDOS Y SALARIOS
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
983.00
805.00
179.00
367.00
708.00
8,754.00
13,774.29
Pág. 55
SERVICIOS BÁSICOS
UTILES DE OFICINA
ÚTILES DE LIMPIEZA
GASTO ARRIENDO
GASTO DE VENTAS
GASTO TRANSPORTE
GASTO DE PUBLICIDAD
MATERIAL DE EMBALAJE
TOTAL DE INVERSIÓN
IMPREVISTOS 5%
TOTAL INVERSIÓN
584.60
489.00
284.30
2,370.00
5,864.00
9,852.00
534.00
29.00
48,375.69
2,418.78
50,794.47
3,700.00
Fuente: Elaboración propia
9.7.
Valor actual neto (VAN)
Es un criterio de inversión que consiste en actualizar los cobros y pagos de un
proyecto o inversión para conocer cuánto se va a ganar o perder con esa inversión.
También se conoce como valor neto actual (VNA), valor actualizado neto o valor
presente neto (VPN).
VAN = Valor actual neto = VPN = Valor presente neto
𝐹𝐸t = Flujos de entrada de efectivo
𝐹𝐸0
𝑘
= Inversión inicial de un proyecto
n
= tasa
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 56
9.7.1.
Valor actual neto económico (VANE)
Hemos realizado la simulación utilizando como variable dependiente el valor
actual neto económico VANE y como variables independientes, las mismas que
afectaron a la TIRE, variable Ventas Unidades, variable Precio Venta Soles, variable
Costos de Producción y variable Costos Fijos desembolsables.
EVALUACIÓN FINANCIERA
WACC ANUAL (%)
55.050%
VANE=
350,256.461
9.7.2.
Valor actual financiero (VANF)
EVALUACIÓN FINANCIERA
COK
26.250%
VANF
350,256.461
9.8.
Tasa interna de retorno (TIR)
Este es uno de los conceptos más utilizados en presupuestación de capital y en
análisis de activos financieros. Bajo las mismas condiciones que mencionamos para el
VAN, la TIR es la tasa de descuento que hace que el valor presente de los flujos futuros
después de impuestos sean iguales a la inversión inicial.
9.8.1.
Tasa interna de retorno económica (TIRE)
EVALUACIÓN
ECONÓMICA
TIRE
45.05%
9.8.2.
Tasa interna de retorno financiera (TIRF)
Como ya mencionamos estamos evaluando al proyecto de forma económica y
de forma financiera para tener una mejor certeza al momento de la calificación del
proyecto. En esta parte evaluamos el TIRF (Tasa Interna a en la tabla de abajo los
resultados son buenos y califica al proyecto para ser ejecutado.)
EVALUACIÓN
ECONÓMICA
TIRF
76.19%
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 57
Beneficio costo económico
9.9.
La relación costo beneficio permite medir el rendimiento que se obtiene por
cada cantidad monetaria invertida, permite decidir si el proyecto se acepta o no en base
al siguiente criterio:
relación beneficio costo económico:
ACTUALIZACION COSTO TOTAL
ACTUALIZACION
INGRESOS
COSTO
TOTAL
AÑOS
ORIG.
FACTOR
COSTO
ACT.
ACTUALIZADO
INGRESO
ORIGINAL
FACTOR
ACT.
18%
1
2
3
4
5
TOTAL
9.10.
24,838.29
0.19137
25,645.00
0.19758
24,684.00
0.19018
27,642.00
0.21297
26,985.00
0.20791
129,794.29
INGRESO
ACTUALIZADO
18%
4,470.89
35,896.00
0.19488572
6,461.28
4,616.10
37,815.00
0.20530431
6,806.70
4,443.12
38,659.00
0.20988653
6,958.62
4,975.56
36,923.00
0.20046148
6,646.14
4,857.30
34,897.00
0.18946197
6,281.46
23,362.97
184,190.00
33,154.20
Periodo de Recuperación de Capital económico
Periodo de Recuperación del Capital
La empresa recupera la inversión realizada en el proyecto. Este método es uno
de los más utilizados para evaluar y medir la liquidez de un proyecto de inversión.
AÑOS
0
1
2
3
4
INVERSION
50,794.47
9,650.95
9,650.95
9,650.95
11,174.78
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
FLUJO NETO
9,650.95
9,650.95
9,650.95
11,174.78
Pág. 58
5
10,666.84
TOTAL:
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
10,666.84
50,794.47
Pág. 59
Análisis de Sensibilidad
9.11.
COSTO
TOTAL
A C T U A L I Z ACI Ó N
COSTO TOTAL INGRESO
AÑOS
FACTOR
ORIGINAL
ORIGINAL ORIGINAL
FLUJO
NETO
14.95%
FACTOR VALOR
ACT. ACTUAL
19.86%
ACT.
25.98%
12,895.00
Total
1
25,645.00
2
24,684.00
3
27,642.00
4
26,985.00
5
29,846.00
134,802.00
3,833.93
29,335.26 12,652.00
3,690.26
28,816.48 15,843.00
4,132.48
31,676.26 13,586.00
4,034.26
31,446.98 11,586.00
4,461.98
33,679.93 12,654.00
20,152.90
154,954.90 66,321.00
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
0.19
0.238883612
0.204852158
0.174695798
0.190799294
VALOR
ACTUAL
12,895.00
2,512.69
9.09
652.80
3,146.42
11.39
817.44
2,698.18
9.76
700.99
2,300.98
8.33
597.79
2,513.08
9.09
276.35
47.66
652.90
9,473.08
Pág. 60
CAPÍTULO 10. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Conclusiones
Al haber realizado un análisis sobre el proyecto desde los diferentes puntos
mencionados en el presente trabajo, podemos concluir lo siguiente:

El plan de Marketing es de ayuda para la entidad, ya que esto nos permite poder
hacernos conocidos a nivel nacional y así conocer a detalle aspectos tanto
positivos como negativos para realizar mejoras en el servicio brindado a los
clientes.

La empresa ofrece un servicio de calidad cumpliendo con los estándares de
nuestros clientes, los cuales nos recomienda por el marketing de boca a boca,
por este medio se va ampliando la cartera de clientes y fidelizando, dado al
servicio brindado satisface a nuestros clientes,

La empresa tiene un adecuado sistema de ventas ya que ofrecemos un servicio
nuevo e innovador para los clientes y su familia para que puedan disfrutar de
los bungalows móviles.
Recomendaciones
Para cumplir con sus objetivos y ser una empresa rentable se recomienda lo
siguiente:

Contar con personal adecuado con los mismos objetivos de la empresa, así
poder contar con una buena atención al cliente, ya que los trabajadores
representan a la empresa y capacitar para lograr un mejor desempeño laboral.

Darle cada cierto tiempo mantenimiento a los bungalows, para que se
conserven e incrementar en los precios por el alza de insumos y los escases de
algunos repuestos los cuales se consiguen por importaciones.

Contar con un plan estratégico adecuado para afrontar los diferentes cambios
que se da con el pasar de tiempo ya sea tecnológico, económico para no tener
pérdidas y saber qué medidas tomar.
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
Pág. 61
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
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REFERENCIAS
Galán,
J.
S.
(30
de
julio
de
2015).
economipedia.
Obtenido
de
https://economipedia.com/definiciones/ventaja-comparativa.html#referencia
Pérez Porto, J., Gardey, A., & Merino, M. (2015). Definición de bungalow. Obtenido
de https://definicion.de/bungalow/
https://robertoespinosa.es/2017/04/11/modelo-aida-marketing-metodo
Instituto Nacional de Estadistica e Informatica. https://www.inei.gob.pe
Ministerio de Comercio Exterior y Turismo - MINCETURhttps://www.gob.pe › mincetur
Arana L., Corcuera L., Leyva F., Rodriguez K.
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