Delitos Patrimoniales: Estafa, Administración Desleal y Apropiación

TEMA 2. LOS DELITOS PATRIMONIALES DE DEFRAUDACIÓN
1. La estafa (Art. 248-251BIS Cp)
Concepto: la cometen los que, con ánimo de lucro, utilizaren engaño bastante para producir error en
otro, induciéndolo a realizar un acto de disposición patrimonial en perjuicio propio o ajeno.
ELEMENTOS DE LA ESTAFA:
1) Debe haber un engaño previo, de suficiente entidad y que tiene que convencer a la persona que
se quiere engañar, e idóneo para que desde un punto de vista subjetivo u objetivo pueda engañar
a la persona y así lograrse su objetivo.
2) El engaño tiene que desencadenar el error en el sujeto pasivo y tiene que haber una víctima o
colectivo concreto.
3) Tiene que darse un acto de disposición patrimonial que perjudique económicamente a una
persona y beneficie a la persona que está cometiendo la estafa o un tercero. Las meras
expectativas de lucro no reconocidas jurídicamente no son elementos del patrimonio, ni en
sentido jurídico, ni económico; y, por tanto, su lesión no constituye un perjuicio patrimonial.
4) La conducta debe ser ejecutada con dolo (directo o eventual) y con ánimo de lucro.
Si alguno de los elementos definidos no concurre entra en juego el principio de presunción de
inocencia, y si hay duda de si alguno de ellos ha concurrido entra en juego el principio “In dubio pro
reo”.
También se consideran estafa:
a) Los que, con ánimo de lucro y valiéndose de alguna manipulación informática o artificio
semejante, consigan una transferencia no consentida de cualquier activo patrimonial en
perjuicio de otro. Esta modalidad se introduce como una adaptación del Derecho Penal a las
nuevas tecnologías.
b) Los que fabriquen, introduzcan, posean o faciliten programas informáticos destinados
específicamente a la comisión de estafa.
c) Los que utilizando tarjetas de crédito o débito, o cheques de viaje, o los datos obrantes en
cualquiera de ellos, realicen operaciones de cualquier clase en perjuicio de su titular o de un
tercero.
TIPO OBJETIVO:
o Sujeto activo: cualquiera
o Sujeto pasivo: cualquiera
o Bien jurídico: el patrimonio ajeno, en cualquiera de sus elementos (muebles, inmuebles, derechos)
TIPO SUBJETIVO: requiere ánimo de lucro y dolo (que abarca: engaño. Error, disposición patrimonial
y perjuicio). No es posible la comisión imprudente.
CONSUMACIÓN: se consuma con el perjuicio patrimonial. No es necesario que se haya producido el
correspondiente provecho.
1.1 Penalidad:
o Tipo básico art. 249 CP: cuando la cuantía de lo defraudado exceda de 400€ pena de prisión de
seis meses a tres años. Para la fijación de la pena se tendrá en cuenta el importe de lo
defraudado, el quebranto económico causado al perjudicado, las relaciones entre éste y el
defraudador, los medios empleados por éste y cuantas otras circunstancias sirvan para valorar la
gravedad de la infracción.
o Tipo agravado art. 250 CP
penas de prisión de uno a seis años y multa de seis a doce meses,
cuando:
1) Recaiga sobre cosas de primera necesidad, viviendas u otros bienes de reconocida utilidad
social.
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2) Se perpetre abusando de firma de otro, o sustrayendo, ocultando o inutilizando, en todo o en
parte, algún proceso, expediente, protocolo o documento público u oficial de cualquier clase.
3) Recaiga sobre bienes que integren el patrimonio artístico, histórico, cultural o científico.
4) Revista especial gravedad, atendiendo a la entidad del perjuicio y a la situación económica en
o
o
o
que deje a la víctima o a su familia.
5) Cuando el valor de la defraudación supere los 50.000 euros.
6) Se cometa abuso de las relaciones personales existentes entre víctima y defraudador, o
aproveche éste su credibilidad empresarial o profesional.
7) Se cometa estafa procesal (hacer un engaño dentro de un procedimiento judicial): los que, en
un procedimiento judicial de cualquier clase, manipulen las pruebas que pretendan
fundamentar sus alegaciones o empleen otro fraude procesal análogo, provocando error en el
Juez o Tribunal y llevándole a dictar una resolución que perjudique los intereses económicos
de la otra parte o de un tercero.
8) Al delinquir el culpable hubiera sido condenado ejecutoriamente al menos por tres delitos
comprendidos en este Capítulo. No se tendrán en cuenta antecedentes cancelados o que
debieran serlo.
Tipo agravado concurran las circunstancias 4, 5, 6 o 7 con la 1 penas de prisión de cuatro a
ocho años y multa de doce a veinticuatro meses. La misma pena se impondrá cuando el valor
de la defraudación supere los 250.000 euros (art. 250. 2 CP –superagravado/hipercualificado-).
Tipo atenuado cuando la cuantía es inferior a 400€
falta contra el patrimonio del art. 623.4
CP. VER.
MODALIDADES ESSPECÍFICAS art. 251 CP pena de uno a cuatro años
Quien, atribuyéndose falsamente sobre una cosa mueble o inmueble facultad de disposición
de la que carece, bien por no haberla tenido nunca, bien por haberla ya ejercitado, la
enajenare, gravare o arrendare a otro, en perjuicio de éste o de tercero. (Ej.: vender una
vivienda que tiene embargo) ESTAFA INMOBILIARIA
El que dispusiere de una cosa mueble o inmueble ocultando la existencia de cualquier carga
sobre la misma, o el que, habiéndola enajenado como libre, la gravare o enajenare
nuevamente antes de la definitiva transmisión al adquirente, en perjuicio de éste, o de un
tercero. ESTAFA INMOBILIARIA
El que otorgare en perjuicio de otro un CONTRATO SIMULADO.
Para la FIJACIÓN DE LA PENA se tendrá en cuenta el importe de lo defraudado (+400€), el quebranto
económico causado al perjudicado, las relaciones entre éste y el defraudador (no te indica si para
agravar o atenuar la pena, dependiendo del caso concreto), los medios empleados por éste (no nos da
criterios para determinar si un medio es más punible) y todas las circunstancias sirvan para valorar la
gravedad de la infracción, por lo tanto habrá que valorar todas las circunstancias en conjunto. Lo único
imprescindible es la motivación de la sentencia
Persona jurídica art. 251 BIS CP: cuando de acuerdo con lo establecido en el art. 31 bis una persona
jurídica sea responsable de los delitos comprendidos en esta Sección, se le impondrán las siguientes
penas:
a. Multa del triple al quíntuple de la cantidad defraudada
el delito cometido por la persona
física tenga previsto prisión de más 5 años.
b. Multa del doble al cuádruple de la cantidad defraudada, en el resto de los casos (ej:
contemplados en el 251).
Además, los Jueces y Tribunales pueden imponer las penas de la b)-g) del 33.7 CP.
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2. Administración desleal
Art. 252 CP: “Los que teniendo facultades para administrar un patrimonio ajeno, emanadas de la ley,
encomendadas por la autoridad o asumidas mediante un negocio jurídico, las infrinjan excediéndose
en el ejercicio de las mismas y, de esa manera, causen un perjuicio al patrimonio administrado”.
Con las penas del 249 (pena de prisión de seis meses a tres años.) o, en su caso, con las del art. 250
(penas de prisión de uno a seis años y multa de seis a doce meses)
o Tipo atenuado: cuando la cuantía del perjuicio patrimonial no supera 400€, se impondrá una
pena de multa de uno a tres meses.
CUIDADO con la diferencia entre apropiación indebida (no es que se exceda sino que NO puede
hacerlo) y administración desleal (este último solo se excede).
3. La apropiación indebida (Art. 253 – 254 CP)
Concepto apropiación de cosa custodiada (primera posibilidad, tipo básico -253-): los que en
perjuicio de otro se apropiaren o distrajeren dinero, efectos, valores o cualquier otra cosa mueble o
activo patrimonial que hayan recibido en depósito, comisión o custodia, o por otro título que produzca
obligación de entregarlos o devolverlos, o negaren haberlos recibido.
Por tanto, la acción consiste en actos de apropiación de las cosas, es decir, en disponer de ellas “como
si fueran propias”, transmutando la posesión lícita originaria en una propiedad ilícita o antijurídica.
Esta acción se puede llevar a cabo bien por actos positivos de disposición de las cosas o bien negando
haberlas recibido.
TIPO OBJETIVO:
o Sujeto activo: aquella persona que tiene la posesión de la cosa apropiada.
o Sujeto pasivo: cualquier persona.
o Bien jurídico: la propiedad.
o Objeto material: ha de ser una cosa mueble ajena (mencionándose expresamente el dinero,
efectos y valores) o un activo patrimonial.
TIPO SUBJETIVO: se exige ánimo de lucro referido a la intención de apropiarse de la cosa, o de
disponer de ella sin facultades para ello, lo que produce un perjuicio en el sujeto pasivo. El ánimo de
devolución posterior a la apropiación no excluye el DOLO, pero puede constituir el presupuesto
subjetivo de la impunidad por desistimiento voluntario en las formas imperfectas de ejecución o de la
atenuación en los casos de reparación del daño posterior a la consumación.
La diferencia fundamental con la estafa es que no se necesita engaño porque ya tienes el bien del que
dispones. La persona facilita voluntariamente el bien pero no para que se apropien de él.
FASES DE LA APROPIACIÓN INDEBIDA:
1) Fase lícita: tienes la disposición de lo que sea porque se la han facilitado voluntariamente.
2) Fase de disposición: partiendo de la situación de legitimidad, se vuelve ilegítima porque se da un
uso indebido o no autorizado a los bienes. A lo que le han depositado le das un destino
absolutamente diferente al que en principio tenía y sin la autorización de la persona propietaria
de los bienes. Aquí es cuando se consuma el delito. En consecuencia ese depósito no se puede
recibir en propiedad (no hay apropiación indebida si es un regalo).
Concepto apropiación cosa recibida indebidamente (segunda posibilidad, art. 254): los que en
perjuicio de otro se apropiaren o distrajeren cosa mueble ajena, recibida indebidamente, por error,
1. Quien, fuera de los supuestos del artículo anterior, se apropiare de una cosa mueble ajena, será
castigado con una pena de multa de tres a seis meses. Si se tratara de cosas de valor artístico, histórico,
cultural o científico, la pena será de prisión de seis meses a dos años.
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2. Si la cuantía de lo apropiado no excediere de 400 euros, se impondrá una pena de multa de uno a dos
meses.
2.1 Penalidad
o Tipo básico art. 253 CP cuando la cuantía de lo apropiado exceda de 400€
Con las penas del
249 (pena de prisión de seis meses a tres años.) o, en su caso, con las del art. 250 (penas de
prisión de uno a seis años y multa de seis a doce meses). Si la cuantía no excede de 400€ pena
de multa de uno a tres meses.
o Si HUBIERA RECIBIDO INDEBIDAMENTE cosas de valor artístico, histórico, cultural o científico,
la pena será de prisión de seis meses a dos años.
4. Frustración de la ejecución e insolvencias punibles
Concepto: son supuestos donde el autor de la acción pretende de una forma INTENCIONADA, causar
una falta de liquidez en su propio patrimonio para perjudicar a una tercera o terceras personas. Tiene
que tener deudas contraídas. Se produce cuando el deudor oculta sus bienes o los hace desaparecer o
disminuir siempre de manera intencionada o cuando simula que sus deudas hayan aumentado.
La FINALIDAD es evitar que sus acreedores puedan cobrar; o cuando el deudor trata de evitar el
embargo de sus bienes en un procedimiento; o cuando trata de evitar hacer el pago de una cantidad
que previamente se ha señalado en concepto de responsabilidad civil o cualquier tipo de
responsabilidad derivada de un delito o de cualquier otro tipo de obligación.
- FRUSTRACION DE LA EJECUCIÓN
Tipo básico (art. 257 CP) ALZAMIENTO DE BIENES Prisión de uno a cuatro años y multa de doce
a veinticuatro meses, ss. casos:
o El que se alce con sus bienes en perjuicio de sus acreedores.
o Quien con el mismo fin, realice cualquier acto de disposición patrimonial o generador de
obligaciones que dilate, dificulte o impida la eficacia de un embargo o de un procedimiento
ejecutivo o de apremio, judicial, extrajudicial o administrativo, iniciado o de previsible iniciación.
o Quien realizare actos de disposición, contrajere obligaciones que disminuyan su patrimonio u
oculte por cualquier medio elementos de su patrimonio sobre los que la ejecución podría hacerse
efectiva, con la finalidad de eludir el pago de responsabilidades civiles derivadas de un delito que
hubiere cometido o del que debiera responder
*Se considerará insolvencia punible sea cual sea la naturaleza u origen de la obligación o deuda cuya
satisfacción o pago se intente eludir (incluidos los derechos económicos de los trabajadores) y con
independencia de que el acreedor sea un particular o cualquier persona jurídica, pública o privada.
*Caso de que la deuda a eludir sea pública y la acreedora sea una persona jurídica pública, o sean
obligaciones pecuniarias derivadas de delito vs Hacienda o SS prisión de uno a seis años y multa de
doce a veinticuatro meses.
Además, se perseguirá aun cuando tras cometerlo se iniciara una ejecución concursal.
TIPO OBJETIVO:
o Bien jurídico protegido: derecho de crédito del acreedor
3.1. Penalidad:
o Tipo agravado: cuando la deuda u obligación que se trate de eludir sea de Derecho público y la
acreedora sea una persona jurídica pública. prisión de uno a seis años y multa de doce a
veinticuatro meses.
o Tipo agravado: estas penas se impondrán en su mitad superior cuando:
1) Cuando el valor de la defraudación supere los 50.000 euros o afecte a un elevado número de
personas. (el art. 257. 4. remite al art. 250. 1. 5º)
2) Se cometa con abuso de las relaciones personales existentes entre víctima y defraudador, o
aproveche éste su credibilidad empresarial o profesional. (el art. 257. 4. remite al art. 250. 1.
6º)
Art. 261 bis CP: la persona jurídica también será responsable de este delito.
Para GRADUAR LA PENA se tiene en cuenta la cuantía del perjuicio inferido a los acreedores, su
número y condición económica.
Estos delitos se podrán perseguir sin esperar a la conclusión del proceso civil y sin perjuicio de la
continuación de este. El importe de la responsabilidad civil derivada de dichos delitos deberá
incorporarse, en su caso, a la masa.
La calificación de la insolvencia en el proceso civil NO vincula a la jurisdicción penal.
o
RELACIÓN DE BIENES IMCOMPLETA: (ART. 258) prisión de tres meses a un año o multa de
seis a dieciocho meses.
Conducta: “a quien, en un procedimiento de ejecución judicial o administrativo, presente a
la autoridad o funcionario encargados de la ejecución una relación de bienes o patrimonio
incompleta o mendaz, y con ello dilate, dificulte o impida la satisfacción del acreedor”.
Es decir, a quien presente en un procedimiento de ejecución de bienes un listado de los
mismos incompleto con el OBJETIVO de impedir, dilatar o dificultar la satisfacción de la
deuda al acreedor.
¿Cuándo se considera incompleta? También se considera incompleta cuando el deudor
ejecutado utilice o disfrute de bienes de titularidad de terceros y no aporte justificación
suficiente del derecho que ampara dicho disfrute y de las condiciones a que está sujeto.
Misma pena cuando el deudor no facilite la relación de bienes.
Este delito NO SERÁ PERSEGUIBLE si el autor, antes de que la autoridad haya descubierto
el carácter incompleto de la relación, COMPARECIERA ante ellos y presentara relación de
bienes correcta y veraz.
o
USO DE BIENES EMBARGADOS SIN AUTORIZACIÓN: (art. 258 BIS)
Prisión de tres a seis
meses o multa de seis a veinticuatro meses.
Conducta: hacer uso de bienes embargados por autoridad pública sin estar autorizados
para ello.
Salvo: que ya estuvieran castigados con una pena más grave en otro precepto de este
Código.
Imposición de pena a persona jurídica (Artículo 258 ter): Cuando de acuerdo con lo establecido
en el artículo 31 bis una persona jurídica sea responsable de los delitos comprendidos en este
Capítulo, se le impondrán las siguientes penas:
a) Multa de dos a cinco años, si el delito cometido por la persona física tiene prevista una pena
de prisión de más de cinco años.
b) Multa de uno a tres años, si el delito cometido por la persona física tiene prevista una pena de
prisión de más de dos años no incluida en el inciso anterior.
c) Multa de seis meses a dos años, en el resto de los casos.
o
-
INSOLVENCIAS PUNIBLES
o DISPOSICION DE BIENES EN SITUACIÓN DE INSOLVENCIA: (ART. 259)
cuatro años y multa de ocho a veinticuatro meses
Prisión de uno a
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Conducta: A quien en una situación de insolvencia actual o inminente, realice alguna de las
siguientes conductas:
1. Oculte, cause daños o destruya los bienes o elementos patrimoniales que estén
incluidos, o que habrían estado incluidos, en la masa del concurso en el momento de
su apertura.
2. Realice actos de disposición mediante la entrega o transferencia de dinero u otros
activos patrimoniales, o mediante la asunción de deudas, que no guarden
proporción con la situación patrimonial del deudor, ni con sus ingresos, y que
carezcan de justificación económica o empresarial.
3. Realice operaciones de venta o prestaciones de servicio por precio inferior a su coste
de adquisición o producción, y que en las circunstancias del caso carezcan de
justificación económica.
4. Simule créditos de terceros o proceda al reconocimiento de créditos ficticios.
5. Participe en negocios especulativos, cuando ello carezca de justificación económica y
resulte, en las circunstancias del caso y a la vista de la actividad económica
desarrollada, contrario al deber de diligencia en la gestión de asuntos económicos.
6. Incumpla el deber legal de llevar contabilidad, lleve doble contabilidad, o cometa en
su llevanza irregularidades que sean relevantes para la comprensión de su situación
patrimonial o financiera. También será punible la destrucción o alteración de los
libros contables, cuando de este modo se dificulte o impida de forma relevante la
comprensión de su situación patrimonial o financiera.
7. Oculte, destruya o altere la documentación que el empresario está obligado a
conservar antes del transcurso del plazo al que se extiende este deber legal, cuando
de este modo se dificulte o imposibilite el examen o valoración de la situación
económica real del deudor.
8. Formule las cuentas anuales o los libros contables de un modo contrario a la
normativa reguladora de la contabilidad mercantil, de forma que se dificulte o
imposibilite el examen o valoración de la situación económica real del deudor, o
incumpla el deber de formular el balance o el inventario dentro de plazo.
9. Realice cualquier otra conducta activa u omisiva que constituya una infracción grave
del deber de diligencia en la gestión de asuntos económicos y a la que sea imputable
una disminución del patrimonio del deudor o por medio de la cual se oculte la
situación económica real del deudor o su actividad empresarial.
o
Misma pena a quien mediante lo anterior CAUSE SU SITUACIÓN DE INSOLVENCIA.
Caso de IMPRUDENCIA
prisión de seis meses a dos años o multa de doce a
veinticuatro meses.
Sólo PERSEGUIBLE cuando el deudor haya dejado de cumplir regularmente sus
OBLIGACIONES EXIGIBLES o haya sido declarado SU CONCURSO. Podrán perseguirse, este
y otros delitos singulares relacionados con el, SIN ESPERAR a la CONCLUSIÓN DEL
CONCURSO la responsabilidad civil derivada de dichos delitos se INCORPORARÁN A LA
MASA.
Agravantes ante el fraude de insolvencia (art. 259 bis) prisión de dos a seis años y multa
de ocho a veinticuatro meses, cuando a los hechos del art. anterior se le sume algunas de las
siguientes circunstancias:
1. Cuando se produzca o pueda producirse perjuicio patrimonial en una generalidad de
personas o pueda ponerlas en una grave situación económica.
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2. Cuando se causare a alguno de los acreedores un perjuicio económico SUPERIOR a
600.000 euros.
3. Cuando al menos la mitad del importe de los créditos concursales tenga como titulares a
la Hacienda Pública, sea esta estatal, autonómica, local o foral y a la Seguridad Social.
PAGO FRAUDULENTO A ACREEDORES (art. 260) Prisión de seis meses a tres años o multa
de ocho a veinticuatro meses
Conducta: Deudor, en SITUACIÓN DE INSOLVENCIA ACTUAL O INMINENTE,
FAVOREZCA a alguno de los acreedores, realizando un acto de disposición patrimonial
o un acto generador de obligaciones DESTINADO a pagar un crédito no exigible o a
facilitarle una garantía a la que no tenía derecho, cuando se trate de una operación que
carezca de justificación económica o empresaria.
Se verá AGRAVADO, cuando ya se halle ADMITIDA LA SOLICITUD DEL CONCURSO y se
realice cualquier acto de disposición patrimonial o generador de obligaciones
DESTINADO a pagar a uno o varios acreedores, privilegiados o no, con posposición del
resto. prisión de uno a cuatro años y multa de doce a veinticuatro meses.
o FALSEDAD DOCUMENTAL CONTABLE (art. 261)
prisión de uno a dos años y multa de
seis a doce meses.
Conducta: presentar en el procedimiento concursal DATOS FALSOS relativos al
ESTADO CONTABLE, para lograr INDEBIDAMENTE LA DECLARACIÓN DE AQUEL.
o INSOLVENCIA PUNIBLE DE PERSONA JURÍDICA (art. 261 bis)
Cuando de acuerdo con lo establecido en el artículo 31 bis una persona jurídica sea
responsable de los delitos comprendidos en este Capítulo, se le impondrán las siguientes
penas:
a) Multa de dos a cinco años, si el delito cometido por la persona física tiene prevista
una pena de prisión de más de cinco años.
b) Multa de uno a tres años, si el delito cometido por la persona física tiene prevista una
pena de prisión de más de dos años no incluida en el inciso anterior.
c) Multa de seis meses a dos años, en el resto de los casos.
Atendidas las reglas establecidas en el artículo 66 bis , los jueces y tribunales podrán asimismo
imponer las penas recogidas en las letras b) a g) del apartado 7 del artículo 33 .
o
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