Análisis Documento Soporte de no Obligados a Facturar. Para la realización de este análisis se toma como base la resolución 000012 del 09 de Febrero del 2021 y el Anexo Técnico de documento soporte – Versión 1.0 de la misma resolución. La resolución de la DIAN define dominios específicos para alguna de su información por esto la universidad debe preparar la siguiente información: 1. Resolución de la DIAN para la numeración de los documentos soportes, para este debe Identificar a. Número autorización: Número del código otorgado para la numeración, Este debe corresponder a un número de autorización de este contribuyente emisor (Formato 1876) b. Fecha de inicio de la autorización de la numeración c. Fecha final de la autorización de la numeración d. Prefijo de la autorización de numeración dado por el SIE de Numeración e. Valor inicial del rango de numeración otorgado f. Valor final del rango de numeración otorgado 2. Definir el tipo de redondeo que va a utilizar en los documentos que va a emitir 3. Definir la aproximación que va ha manejar para el manejo del IVA, como se explica en el numeral 4.2.1.2 del Anexo Técnico. 4. Definir la moneda del documento soporte, como la universidad tiene personal que anexa como soporte de sus transacciones recibos en moneda extranjera. La Universidad debe tomar la decisión en que moneda o monedas se imitaran esta facturas y como se obtendrá este dato es decir con que dato del documento de soporte se decidirá la moneda que le corresponda. Las posible monedas están en el anexo técnico numeral 11.3.3 5. Definir el tipo de Organización Jurídica (Persona), que corresponde al tipo de persona a la que se le realiza la factura, Característica que está en el maestro de terceros del finanzas al cual la universidad debe establecer la correspondencia con los valores definidos por la DIAN en el numeral 11.2.3 del Anexo Técnico. 6. Definir la procedencia de la Organización, Aquí la universidad debe establecer como identificamos si la persona a la que le estamos elaborando la factura reside en el país o no de acuerdo al numeral 11.2.4 7. Definir si los códigos y nombres de departamentos registrados en el Finanzas Plus corresponden a los del numeral 11.4.3 del anexo técnico. De no ser idénticos la universidad debe definir la correspondencia de los códigos del Finanzas con los de la DIAN 8. Definir si los códigos y nombres de ciudades registrados en el Finanzas Plus corresponden a los del numeral 11.4.2 del anexo técnico. De no ser idénticos la universidad debe definir la correspondencia de los códigos del Finanzas con los de la DIAN 9. Definir si la universidad va a utilizar el códigos Postal, Debido a que el datos no es obligatorio, ni maestro de tercero, ni el de ciudad cuenta con este atributo, Si la universidad decide reportarlo se debe identificar como se obtendrá este dato, Los códigos postales están relacionados en el numeral 11.4.4 del anexo técnico. 10. Verificar que el nombre o Razon social del tercero correspondan con el registrado en el RUT de la DIAN. 11. Definir el nivel de impuesto de los terceros de acuerdo con el numeral 11.2.5.1 del anexo técnico, debemos dejar definido que atributo del maestro de tercero corresponde con los definidos por la DIAN en el numeral mencionado. 12. Definir el grupo de impuesto del tercero de acuerdo con el numeral 11.2.5.2 del anexo técnico, debemos dejara los tributos de que es responsable al que le generamos la factura. 13. La universidad debe Identificar si realizaría documentos de soporte para algún consorcio ya que esto obliga a tener información como porcentaje de participación de este en el consorcio, En el caso debemos determinar que atributo del tercero es el que nos lo identifica. 14. La universidad debe Definir la fecha y hora de entrega que se reportara en el documento soporte. 15. Pregunta. En el caso de una factura del documento involucre el envió de mercancía, el transportista debe ser creado como tercero
