Crédito documentario. Antecedentes.En las costumbres marítimas surgen en el siglo XIX, las ventas especializadas, que tienden a llenar una necesidad de los comerciantes. Antes, las ventas marítimas se hacían bajo la condición del feliz arribo al puerto del destino, lo que ocasionaba grandes dificultades entre vendedores y compradores, porque a veces a estos últimos no les convenía ya recibir mercancía después del arribo. A partir de 1870, se ha desarrollado, entre otros tipos de ventas, la venta llamada CIF, por las iniciales inglesas de cost, insurance, freight en la cual la obligación del vendedor no se agota con la entrega de la mercancía, sino que tiene que contratar el flete al lugar del destino y el seguro cuyos costos se agregan al precio de la mercancía vendida. Esta venta se documentó con los títulos que amparaban la mercancía (conocimiento de embarque, facturas, pólizas de seguro) y dio origen a la venta sobre documentos, así como a la intervención de los bancos en este tipo de ventas, por medio del crédito documentario. Los vendedores giraban una letra documentada que se acompañaba con los documentos relativos a la mercancía, y esta letra la tomaban en descuento los bancos. Nace así el crédito documentario, que se desarrolla en Inglaterra principalmente por la preminencia de los bancos ingleses en el mercado mundial, y por la importancia que tuvo la libra esterlina. Entre las dos guerras mundiales, los bancos norteamericanos fueron alcanzando el predominio en el mundo que han afianzado después de la Segunda Guerra Mundial. Con ello, y la importancia del dólar en el mercado mundial, el centro de las operaciones de crédito documentario se coloca ahora en los Estados Unidos de América del Norte. De acuerdo con Miguel Ángel Bustamante Morales, los créditos documentarios desempeñan un importante papel en el comercio internacional —y, en menor medida, nacional— ya que mediante este instrumento los bancos facilitan la realización de pagos en las transacciones comerciales de toda índole, pues aportan un elemento de confianza entre el comprador y el vendedor. Hoy en día es común que se lleven a cabo tratos de compra y venta de mercancías sin que medie conocimiento alguno entre las partes. El dinamismo del comercio internacional ha determinado esta nueva forma de comprar y vender productos y servicios Elementos personales.A. Acreditado Comprador u Ordenante (AC): es el quien mediante la firma de un contratosolicitud requiere al banco al Acreditante (BA) o Emisor la apertura del crédito documentario. B. Banco Acreditante o Emisor (BA): es el banco a requerimiento del acreditado comprador (AC) y previa autorización interna, emite el crédito a favor del beneficiario vendedor (BV), como medio de pago de las mercancías o servicios adquiridos por aquél C. Beneficiario Vendedor (BV): es el vendedor realizara el embarque de las mercancías o entregará los servicios pactados con el acreditado comprador (AC), recibiendo su pago mediante el crédito establecido a su favor D. Banco Designado (BD): es el Banco seleccionado por el Banco Acreditante (BA), para notificar al beneficiario vendedor (BV) la existencia del crédito a su favor, pudiendo ser requerido para, confirmar el credito, en el primer caso, el BD sólo tiene que notificar el crédito al BV y no adquiere ningún compromiso ni responsabilidad ante este último, pues dicha obligación está a cargo exclusivamente del BA; además, el BD deberá verificar la autenticidad dc la comunicación recibida. En cambio, cuando el BA designa a uno de sus corresponsales como BD y requiere a éste que notifique y confirme el crédito al BV, si dicho BD acepta, al agregar su confirmación se convierte en Banco Confirmante (BC) y adquiere ante el BV un compromiso irrevocable, sumado al del BA: de pagar, si el crédito establece pago a la vista; si el crédito es a plazo, de aceptar y pagar las letras emitidas por el propio BV; y si el crédito prevé pago diferido, de pagar en la fecha de vencimiento prevista. Estos compromisos están condicionados a que el BV presente al BC la documentación requerida (CIF) y ésta cumpla, con estricto apego, los términos y condiciones del crédito. Principales derechos y obligaciones de las partes.Al respecto, la LGTOC y la LIC disponen: Artículo 318 de la LGTOC. Salvo pacto en contrario, el tercero a cuyo favor se abre el crédito podrá transferirlo, pero quedará sujeto a todas las obligaciones que en el escrito de confirmación del crédito se hayan estipulado a su cargo. Artículo 319 de la LGTOC. El acreditante es responsable hacia el que pidió el crédito, de acuerdo con las reglas del mandato. La misma responsabilidad tendrá, salvo pacto en contrario, por los actos de la persona que designe para que lo substituya en la ejecución de la operación. Artículo 320 de la LGTOC. El acreditante podrá oponer al tercero beneficiario las excepciones que nazcan del escrito de confirmación y, salvo lo que en el mismo escrito se estipule, las derivadas de las relaciones entre dicho tercero y el que pidió el crédito; pero en ningún caso podrá oponerle las que resulten de las relaciones entre este último y el propio acreditante. Artículo 71 de la LIC. Las instituciones de crédito, al emitir las cartas de crédito a que se refieren las fracciones VIII y XIV del artículo 46 de esta Ley, se sujetarán a lo señalado en este artículo y, de manera supletoria, a los usos y prácticas que expresamente indiquen las partes en cada una de ellas, sin que resulte aplicable para esta operación lo dispuesto en la Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito con materia de cartas de crédito. Para efectos de esta Ley, se entenderá por carta de crédito al instrumento por virtud del cual una institución de crédito se obliga a pagar, a la vista o a plazo, a nombre propio o por cuenta de su cliente, directamente o a través de un banco corresponsal, una suma de dinero determinada o determinable a favor del beneficiario, contra la presentación de los documentos respectivos, siempre y cuando se cumplan los términos y condiciones previstos en la propia carta de crédito. Las cartas de crédito podrán ser emitidas por las instituciones dc crédito con base en el otorgamiento de créditos o previa recepción de su importe como prestación de un servicio. En ambos casos, los documentos con base en los cuales se lleve a cabo la emisión de la carta de crédito deberán contener, al menos, los términos y condiciones para el ejercicio del crédito o la prestación del servicio, el pago de principal, accesorios, gastos y comisiones, así como la devolución de las cantidades no utilizadas. Una vez emitidas las cartas de crédito, la obligación de pago de la institución de crédito emisora será independiente de los derechos y obligaciones que ésta tenga frente a su cliente. Las cartas de crédito deberán establecer un plazo de vigencia determinado o determinable. Las cartas de crédito irrevocables solo podrán ser modificadas o canceladas con la aceptación expresa de la institución emisora, del beneficiario y, en su caso, de la institución confirmadora. Para efectos del presente artículo, se entenderá por confirmación el compromiso expreso de pago que asume una institución de crédito respecto de una carta de crédito emitida por otra, a petición de esta última. La confirmación de la carta de crédito que realice una institución de crédito implicará para ella una obligación directa de pago frente al beneficiario, sujeta a que éste cumpla con los términos y condiciones previstos en la propia carta de crédito. Dicha obligación de pago es independiente de los derechos y obligaciones que existan entre la institución de crédito que realiza la confirmación y la institución emisora. Las instituciones de crédito no serán responsables por: I. II. III. IV. V. VI. El cumplimiento o incumplimiento del hecho o acto que motive la emisión de la carta de crédito; La exactitud, autenticidad o valor legal de cualquier documento presentado al amparo de la carta de crédito; Los actos u omisiones de terceros, aun si esos terceros son designados por la institución de crédito emisora, incluyendo a bancos que actúen como corresponsales; La calidad, cantidad, peso, valor o cualquier otra característica de las mercancías o servicios descritos en los documentos; El retraso o extravío en los medios de envío o de comunicación, y El incumplimiento por caso fortuito o fuerza mayor. Las cartas de crédito a que se refiere este artículo podrán ser comerciales, así como de garantía o contingentes. Las cartas de crédito comerciales permiten al beneficiario hacer exigible el pago de una obligación derivada de una operación de comercio, contra la presentación de los documentos en ellas previstos y de conformidad con sus términos y condiciones. Cuando se utilicen las expresiones "crédito documentario" comercial documentario" y "crédito comercial", se entenderá que se refieren a las cartas de crédito comerciales previstas en este párrafo. Como excepción a lo dispuesto en la fracción XV del artículo 106 de esta Ley, las instituciones emisoras o confirmadoras podrán pagar anticipadamente obligaciones a su cargo provenientes de cartas de crédito comerciales a plazo y, en su caso, de las aceptaciones a plazo giradas en relación con tales cartas de crédito, Cuando los documentos presentados por el beneficiario cumplan con los términos y condiciones previstos en dichas cartas de crédito. Lo anterior no modifica las obligaciones del cliente con la institución emisora. Las cartas de crédito de garantía o contingentes garantizan el pago de una suma determinada o determinable de dinero, a la presentación del requerimiento de pago y demás documentos previstos en ellas, siempre y cuando se cumplan los requisitos estipulados. Salvo pacto en contrario, la resolución de controversias relacionadas con las cartas de crédito se sujetará a la jurisdicción de los tribunales competentes del lugar donde se emitan. No obstante lo anterior, la obligación de pago derivada de la confirmación de cartas de crédito, salvo pacto en contrario, será exigible ante los tribunales competentes del lugar donde se efectúe la confirmación
