GERENCIA ESTRATÉGICA NCR: 11931 ESTUDIO DE CASOS DE EMPRESAS COLOMBIANAS PARTE 1 PRESENTADO POR: DANIEL FELIPE CHARRY FUENTES ID: 672621 CAMILO ANDRES GONZALES OLAYA ID: ROSEELL FRENGESSE NARVAEZ PARRA ID: LAIYI ALEXADRA CHEEN NARVAEZ ID: PROFESOR: REINALDO ALFREDO VICTORIA BONILLA CORPORACIÓN UNIVERSITARIA UNIMINUTO CONTADURIA PÚBLICA OCTAVO SEMESTRE NEIVA - HUILA 2021 INTRODUCCIÓN Isagen es una empresa privada Colombiana generadora y comercializadora de energía, la cual usa recursos hídricos para su producción; ella trabaja con personal propio de la región, generando así empleo donde realiza sus proyectos. Avanza en el desarrollo de energías renovables que aprovechan fuentes como el agua, el viento y la luz solar. Su accionista principal y mayoritario es BRE Colombia Hydro Investments Ltd. Cuenta con altas calificaciones crediticias y cumple con la Ley Sarbanes Oxley que regula las funciones financieras contables y de auditoría, y con las leyes de Colombia, Canadá, Estados Unidos y Reino Unido que buscan prevenir el soborno y la corrupción. Trabaja por el fortalecimiento de un sistema energético confiable con una matriz de energía limpia que contribuya a la sostenibilidad y al progreso del país. MARCO HISTÓRICO El 4 de abril de 1995 se realiza la escisión parcial de la sociedad Interconexión Eléctrica S. A. (ISA) dando origen a la sociedad Ecogen que posteriormente pasaría a llamarse ISAGEN S.A. ESP a la cual se le transfirieron los activos de generación eléctrica propiedad de ISA. En 2005 el gobierno recomienda la venta del 20% de las acciones de ISAGEN, luego en 2006 se establece la venta de acciones de ISAGEN. Frente a los grandes problemas de generación eléctrica que vivió Colombia a principios de los años noventa, el Estado publicó entre 1992 y 1994 decretos y leyes que permitieron la participación del sector privado en la generación de electricidad mediante la figura de generadores independientes, convirtiendo la generación y comercialización en actividades competitivas y separándolas del negocio de transporte por redes. A partir de esto se podría ejercer la comercialización separada o conjuntamente con la generación y distribución. Centrales de generación de energía. El 13 de enero 2016 en medio de protestas y polémica nacional Brookfield Asset Management (BAM) multinacional canadiense compra por 6,49 billones de pesos colombianos el 57.6% las acciones del gobierno colombiano convirtiéndose en el mayor accionista. QUIEN ES ISAGEN Es una empresa privada de generación y comercialización de energía con siete centrales de generación que suman 3.032 MW (2.732 hidráulicos y 300 térmicos). Avanzamos en el desarrollo de un portafolio de energías renovables que aprovechan fuentes como el agua, el viento y la luz solar. Nuestro accionista mayoritario es BRE Colombia Hydro Investments Ltd. Contamos con altas calificaciones crediticias y cumplimos con la Ley Sarbanes Oxley que regula las funciones financieras contables y de auditoría, y con las leyes de Colombia, Canadá, Estados Unidos y Reino Unido que buscan prevenir el soborno y la corrupción. Trabajamos por el fortalecimiento de un sistema energético confiable con una matriz de energía limpia que contribuya a la sostenibilidad y al progreso del país. Nuestra planta de empleados a nivel nacional cuenta con 650 empleados de forma directa y 250 contratistas directos. PRODUCTOS Con la operación de siete centrales de generación de energía ubicadas en los departamentos de Antioquia, Tolima, Santander y Caldas, tenemos una capacidad instalada total de 3.032 megavatios (MW) distribuidos en 2.732 MW hidráulicos y 300 MW térmicos. Nos ubicamos así como la tercera generadora más grande de Colombia, lo cual nos consolida como agente fundamental en el desarrollo de la industria de energía del país. Promovemos la hidroelectricidad como nuestra principal fuente de generación de energía a partir de la fuerza del agua porque es una fuente renovable, limpia, eficiente y confiable que contribuye al desarrollo sostenible de las regiones. Contamos con dos tipos de centrales hidráulicas: con embalse o agua almacenada, y a filo de agua aprovechando el caudal del río. MERCADO DE CONSUMO • Comercializa soluciones energéticas: • Suministro de electricidad (96,2%) • Suministro de gas (3,6%) Servicios técnicos (0,2%) Sus clientes son: • Clientes Finales Industriales Usuarios no regulados (38,2%). • Comercializadores principalmente distribuidores, quienes venden la energía a usuarios finales regulados y no regulados (43,1%). • Bolsa de Energía en el mercado “spot” o de corto plazo (18,7%). MISIÓN Generamos y comercializamos energía eléctrica, aportando firmeza y confiabilidad al sistema interconectado nacional. Desarrollamos nuestra gestión hacia los grupos de interés con lealtad, responsabilidad social empresarial, sostenibilidad y efectividad, utilizando herramientas tecnológicas modernas. VISIÓN En el 2030 Isagen será una empresa referente a nivel nacional, reconocida en el sector eléctrico colombiano por generar valor con responsabilidad social empresarial, mediante la leal y efectiva gestión de su recurso humano, la diversificación de sus servicios y la gestión de proyectos sostenibles. POLÍTICAS Creemos que las prácticas de sostenibilidad son claves para asegurar la creación de valor a largo plazo de forma responsable con nuestros grupos de interés. Nuestro objetivo es construir relaciones basadas en la ética, el respeto y la confianza. LA ÉTICA ES NUESTRO VALOR FUNDAMENTAL: hacer las cosas correctamente y de buena fe, ser coherente entre lo que se piensa, se dice y se hace, y privilegiar el bien común sobre el particular, estas actitudes se traducen en buenos resultados que contribuyen a su vez a la sostenibilidad de nuestra Empresa y de la sociedad. En este sentido, hemos implementado instrumentos que permiten promoverla, evaluar su cumplimiento y tomar acciones en caso de que sea incumplida. POLÍTICA AMBIENTAL: La gestión ambiental es el punto de partida de nuestras prácticas y la abordamos desde diferentes dimensiones: biótica (fauna y flora), física (agua, aire y suelo) y social. Emprendemos acciones para cumplir con nuestras obligaciones de ley, ser un buen vecino de las comunidades y contribuir a la protección de recursos naturales como el agua, nuestra principal fuente de generación, y un recurso vital para el planeta. En nuestro negocio el agua es la principal fuente de generación y reconocemos la importancia de proteger y aprovechar debidamente este recurso vital para el planeta. POLITICAS DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO: Con la participación activa de nuestros líderes, realizamos una gestión en seguridad y salud en el trabajo preventiva enfocada en la no ocurrencia de eventos de alto riesgo; en seguridad de personas e infraestructura buscamos evitar la ocurrencia de actos malintencionados de terceros que puedan afectar la seguridad de nuestro personal, infraestructura y operaciones; y en ambiental procuramos generar oportunidades de desarrollo para las áreas de influencia de nuestras centrales y proyectos, y contribuir al desarrollo sostenible mediante el manejo adecuado de los recursos naturales en nuestras actividades. Estamos comprometidos con la seguridad y salud en el trabajo de todas las personas que desarrollan actividades para nuestra Empresa, creando condiciones seguras, saludables y confortables que eliminen la posibilidad de ocurrencia de eventos de alto riesgo. POLÍTICAS PARA EL DESARROLLO DE NUESTROS EMPLEADOS: Partimos de la concepción del trabajador como un ser humano integral y buscamos crear condiciones para su bienestar y crecimiento. Para convertir el trabajo en una verdadera oportunidad de desarrollo colectivo e individual, implementamos un Modelo Integral de Gestión Humana (MIGH) que respeta la diversidad, busca la coherencia entre el desempeño y los objetivos empresariales, garantiza la transparencia y el respeto de los derechos humanos. POLÍTICAS EN DERECHOS HUMANOS: Valoramos una debida gestión para el respeto de los derechos humanos en el desarrollo de nuestras actividades empresariales. Hacemos énfasis en la identificación, prevención y mitigación de riesgos mediante herramientas que nos permiten gestionar asuntos relacionados con el respeto de estos derechos. DIRECCIONAMIENTO JERÁRQUICO Desempeño del negocio Generamos y comercializamos energía eléctrica para clientes finales industriales y mayoristas que la venden al usuario final. Contamos con siete centrales de generación que suman 3.032 MW y se localizan en los departamentos de Antioquia, Caldas, Santander y Tolima. Operación • Cumpliremos con los planes de operación, mantenimiento, modernización y abastecimiento previstos para el año Renovamos las concesiones de agua para las centrales San Carlos y Jaguas por toda la vida útil de los activos • Iniciaremos con la instalación del Centro de Operación Integrada con la operación en tiempo real de las centrales San Carlos y Miel I desde la sede corporativa en Medellín • Nuestros ingresos operacionales fueron de $2.650.474 millones y el EBITDA de $1.512.762 millones, superiores en un 13% y 24%, respectivamente, en comparación con el 2017 y la meta es alcanzar ingresos operacionales para el 2030 de 5.546.567 millones aumentando escaladamente un 15% anual. • Emitimos bonos y papeles comerciales por $1 billón Refinanciamos nuestra deuda, haciéndola más eficiente en términos de plazo, costo y condicionamientos Nuestra calificación crediticia internacional ascendió de BBB- a BBB. Excelencia operacional Fortaleceremos los procesos que crean y entregan los productos y servicios para nuestras operaciones. La eficiencia operacional nos permite alcanzar nuestros objetivos con menos recursos, focalizando nuestros esfuerzos y haciendo bien lo que tenemos que hacer • Alcanzaremos una mayor eficiencia en costos y registraremos niveles competitivos de disponibilidad operacional gracias a la entrada de la hidroeléctrica hidrosogamoso. • Evaluaremos el desempeño de 1.010 empresas contratistas para validar su confiabilidad y nivel de preparación en la atención de nuestras necesidades, registrando resultados satisfactorios.A • Analizaremos e identificaremos los puntos que consideramos pueden ser ajustados o mejorados en el mercado de energía eléctrica y realizamos propuestas • Participaremos activamente en las discusiones propiciadas por entidades como la Comisión de Regulación de Energía y Gas (CREG), la Unidad de Planeación Minero Energética (UPME), el Ministerio de Minas y Energía (MME) y los gremios a los cuales pertenecemos. Mercadeo Suministramos a nuestros clientes un servicio altamente personalizado, el cual comprende la entrega de electricidad, el acompañamiento técnico en temas de calidad, confiabilidad y seguridad eléctrica, así como el asesoramiento en la implementación de sistemas y proyectos de gestión energética, contribuyendo a su productividad, competitividad y responsabilidad ambiental. Nos apoyamos en una Red de Socios Tecnológicos que trabaja colaborativamente con su propio esquema de gobernabilidad, para brindar alternativas de atención a los diferentes requerimientos técnicos relacionados con el uso de la energía en las plantas industriales que atendemos. Somos el tercer generador nacional con 3.032 MW de capacidad instalada y más de 40 años de experiencia en la producción de energía limpia y confiable, y en la construcción de proyectos de generación. Nuestra intención para el 2030 es ser la generadora de energía a nivel nacional número uno con nuestras centrales hidroeléctricas ubicadas en el Oriente antioqueño: San Carlos (1.240 MW), Jaguas (170 MW) y Calderas (26 MW); en el departamento de Caldas: Miel (396 MW); en el departamento del Tolima: Amoyá (80 MW) y en el departamento de Santander: Sogamoso (820 MW) y la central termoeléctrica Termocentro (300 MW).y la más reciente la central Hidrosogamoso ubicada en Santander. Mercadeo operacional • Contaremos para el 2030 con el más completo portafolio de soluciones de mantenimiento, proyectos de expansión y eficiencia energética, • Soportaremos este portafolio basados en una completa Red de Socios Tecnológicos, quienes respaldaran a nuestros clientes en sus emergencias en el suministro de electricidad. • Este grupo especializado de firmas de ingeniería colombiana cuidadosamente seleccionado y evaluado nos permite atender las necesidades energéticas de nuestros clientes, en cualquier ciudad del país, con servicios que van desde el mantenimiento periódico hasta el desarrollo de proyectos especiales a la medida de cada uno de los clientes. • Nuestras oficinas regionales en Bogotá, Barranquilla, Cali y nuestra sede principal en Medellín, nos permite ofrecerle a los clientes cobertura en todo el territorio nacional con atención local, a lo cual se suma nuestra Oficina virtual, portal especializado para clientes industriales de energéticos. • Por nuestra estrategia orientada al cliente y el amplio portafolio de soluciones energéticas brindamos atención en emergencias a nuestros clientes, todos los días, las 24 horas, a través de nuestra línea gratuita para clientes. Mantenimiento Gestión energética y solución de problemas de nuestros clientes Gestión energética • Gestión de emergencias: contamos con personal entrenado y con disposición 7/24 para atender cualquier eventualidad en la línea gratuita de atención al cliente. • Gestión de información de consumos: nuestros clientes reciben informes de consumos y variables eléctricas, lo que les permite tener una asesoría inmediata para optimizar su gestión energética. • Representación ante otros agentes de la cadena: como comercializadores asumimos el compromiso de acompañar a nuestros clientes en todas las gestiones relacionadas con su suministro energético que involucren los demás agentes de la cadena de energía. • Asesoría y operación de la medición: la medición de los consumos es responsabilidad de cada cliente, sin embargo los asesoramos en la compra y administración de sus equipos de medida como elementos fundamentales para una buena gestión energética. • Programa Gestión Integral Energética: construimos con nuestros clientes un programa estructurado y personalizado con resultados que aportan a su sostenibilidad. • Información especializada: mantenemos informados a nuestros clientes en todos los temas eléctricos con impacto en sus organizaciones y los acompañamos en la introducción y el despliegue de los mismos al interior de sus empresas. Recursos humanos Nuestros empleados son el activo principal de nuestra empresa por eso es nuestra prioridad establecer medidas y protocolos que mantengan seguro a nuestro cooperadores. Seguridad y salud en el trabajo, seguridad de las personas e infraestructura, y ambienteL • Fortaleceremos las prácticas de seguridad y salud en el trabajo, seguridad de las personas e infraestructura, y ambiente en el marco de nuestro Sistema HSSE. • Cumpliremos los planes de acción para fortalecer el sistema de gestión, orientados al objetivo estratégico de cero eventos de alto riesgo. • Realizaremos capacitaciones a los trabajadores y contratistas de las centrales sobre buenas prácticas de trabajo seguro. • Nuestro objetivo es lograr una disminución del 50% en los eventos de alto riesgo respecto a los periodos del 2017 hasta el 2022. RESULTADOS CONTABLES Y PROYECCIONES Ingresos Operacionales • En el segundo trimestre del año, los ingresos operacionales fueron 19% superiores a los obtenidos en igual periodo del año anterior, explicado principalmente por lo siguiente: • Mayores ingresos por ventas de energía en contratos como resultado de mejores precios. • Mayores ingresos por transacciones en bolsa debido a los mayores precios de bolsa como respuesta a las menores afluencias por la temporada de sequía. • Aumento en los ingresos por AGC, debido principalmente a que desde el mes de marzo la planta de Sogamoso fue autorizada para prestar el servicio de AGC Costos Operacionales ID Los costos operacionales en el segundo trimestre fueron 7% superiores a los registrados en el mismo periodo del año pasado. Esta variación se debe principalmente a lo siguiente: • Mayores costos por uso y conexión debidos al incremento en las ventas de energía a clientes industriales. • Incremento en los egresos por transferencias de Ley 99/93 dado que mediante resolución, la CREG modificó la base y la tarifa a aplicar para el cálculo del valor de las transferencias. AD DE PERSONAS E Resultado operacionalINF Como resultado de lo explicado anteriormente, ISAGEN obtuvo en este primer semestre una utilidad operacional de $842.065 millones y un EBITDA de $966.815 millones, superior 35% y 32% respectivamente, respecto a igual periodo del año anterior. Los principales movimientos en el Balance General fueron los siguientes: • El saldo de caja a junio 30 corresponde a los recursos necesarios para cubrir el servicio a la deuda en el tercer trimestre. • El incremento en la deuda comercial de largo plazo refleja la emisión de $1.1 billones en bonos en el segundo trimestre. • El patrimonio disminuyó debido al pago de dividendos a los accionistas por $903.000 millones durante el segundo trimestre. ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA ASAMBLEA DE ACCIONISTAS REVISORÍA FISCAL JUNTA DIRECTIVA GERENCIA SECRETARÍA GENERAL DIRECCIÓN TÉCNICA DIRECCIÓN DE CONTROL INTERNO DIRECCIÓN FINANCIERA Y ADMINISTRATIVA REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS Chiavenato, I. (2011). Planeación estratégica. Fundamentos y aplicaciones (2 ed.) México, D. F.: McGraw Hill Acceso a los recursos electrónicos. (n.d). search-proquest-com.ezproxy.uniminuto.edu. Disponible desde https://search-proquest com.ezproxy.uniminuto.edu/docview/1799222637?accountid=48797 Resultados financieros - ISAGEN. (n.d). isagen.com.co. Disponible desde https://www.isagen.com.co/SitioWeb/es/inversionistas/resultados-financieros
