Capacitación y servicios para nuevos negocios en el Perú Creación y Gestión de tu Empresa en el Perú Clase Finanzas ¿Qué decisiones financieras debo tomar en mi nuevo negocio? Inversión • Inversión Inicial • Rentabilid ad del negocio Financiami • Alternativas ento de Financiamient o • Ratio Óptimo de Financiamient o Administraci ón y Distribución • Tesoreria • Dividendo s • Capitalizac ión INVERSIÓN Preguntas que me debo formular: ¿Cuál será mi inversión inicial? ¿Cuál será el tiempo de recuperación de mi inversión? ¿Cuál será la rentabilidad de mi negocio? INVERSIÓN FLUJO DE CAJA ECONÓMICO • Es un modelo para resolver las preguntas relacionadas mis decisiones de inversión. • Es una estimación de los ingresos y egresos futuros de mi negocio. • Evalúa la inversión inicial y la rentabilidad económica del negocios. INVERSIÓN FLUJO DE CAJA ECONÓMICO : 12 MESES Mes Mes 0 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio… Diciembre Ingresos 0,000 15,000 18,000 21,000 24,000 27,000 30,000 30,000 -Egresos -50,000 -20,000 -21,000 -22,000 -23,000 -24,000 -25,000 -25,000 = Flujo Neto -50,000 -5,000 -3,000 -1,000 1,000 3,000 5,000 5,000 = Flujo Acumulado -50,000 -55,000 -58,000 -59,000 -58,000 -55,000 -50,000 -20,000 INVERSIÓN FLUJO DE CAJA ECONÓMICO : 5 AÑOS Mes AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Ingresos 315,000 396,000 435,600 479,160 527,076 -Egresos -335,000 -330,000 -363000 -399,300 -439,230 = Flujo Neto -20,000 66,000 72,600 79,860 87,846 = Flujo Acumulado -20,000 46,000 118,600 198,460 286,306 INVERSIÓN FLUJO DE CAJA ECONÓMICO : INGRESOS INGRESOS Enero Febrero Marzo Diciembre xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx Ventas • Producto 1 • Producto 2 • Producto 3 Otros Ingresos = Total Ingresos INVERSIÓN FLUJO DE CAJA ECONÓMICO : EGRESOS EGRESOS Mes 0 Enero Febrero Diciembre -xxxx -xxxx -xxxx -xxxx -xxxx -xxxx -xxxx -xxxx Gastos Preoperativos Activos Fijos Gastos Operativos Gastos Administrativos Gastos Comerciales Impuestos TOTAL EGRESOS INVERSIÓN Gastos Pre-operativos FLUJO DE CAJA ECONÓMICO : GASTOS PRE-OPERATIVOS GASTOS DE CONSTITUCIÓN + LEGAL: Gastos Notariales y Registros Públicos + CONTABILIDAD: Compra y Legalización de Libros contables + LABORALES: Proceso de poner en planilla a trabajadores + MUNICIPALES: Licencia Municipal de Funcionamiento + ESPECIALES: En la entidad estatal correspondientes + ADICIONALES: Ejm. Registro de Marca Comercial en INDECOPI INTANGIBLES + Diseño de Identidad Corporativa : Logotipo y Diseños + Dominio y Pagina Web + Estudio de Mercado, Software, Licencias INVERSIÓN Activos Fijos FLUJO DE CAJA ECONÓMICO : ACTIVOS FIJOS Inmuebles e Infraestructura Muebles y Enseres Maquinaria y Equipo Herramientas INVERSIÓN Gastos Operativos FLUJO DE CAJA ECONÓMICO : GASTOS OPERATIVOS Materia Prima Insumos Mano de Obra Mercadería INVERSIÓN Gastos Administrativos FLUJO DE CAJA ECONÓMICO : GASTOS ADMINISTRATIVOS Alquiler Gastos de Oficina Administrador Servicios Contables Servicios de Luz, Agua. Teléfono INVERSIÓN Gastos Comerciales FLUJO DE CAJA ECONÓMICO : GASTOS COMERCIALES Vendedores Publicidad Distribución Comisiones INVERSIÓN Impuestos FLUJO DE CAJA ECONÓMICO : IMPUESTOS RÉGIMEN ÚNICO SIMPLIFICADO(NUEVO RUS) + Pago mensual de acuerdo a la categoría (PagoFacil) RÉGIMEN ESPECIAL + Pago Mensual : IGV Ventas - IGV Compras Impuesto a la Renta (1.5% de valor ´RÉGIMEN de ventas) GENERAL + Pago Mensual: IGV Ventas - IGV Compras Adelanto: Impuesto a la Renta 2% (1er Año) // Coeficiente (Siguiente Año) + Pago Anual : Impuesto a la Renta (30% de Utilidades Adelanto de IR ¿Qué decisiones financieras debo tomar en mi nuevo negocio? Financiamien to • Alternativas de Financiamiento • Ratio Óptimo de Financiamiento ¿Qué decisiones financieras debo tomar en mi nuevo negocio? Administrac ión y Distribución •Tesorería •Dividendos •Capitalización
