I.E. GABRIELA MISTRAL DE BUCARAMANGA PROCEDIMIENTO AUDITORIA INTERNA PAGINA

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MISIONERAS DEL DIVINO MAESTRO
PROCEDIMIENTO AUDITORIA INTERNA
PAGINA
P-18
ELABORADO POR
Eddy Brigitte Delgado Tarazona
María Alejandra Pino Ortiz.
1 de 4
APROBADO POR
FECHA DE
EMISIÓN
VERSION No.
Comité de Calidad
Abril 29 de 2013
01
CONTROL DE CAMBIOS
FECHA DE ACTUALIZACION
DD
MM
AA
VERSION
DESCRIPCION DE LA MODIFICACION
1. OBJETIVO
Establecer las pautas para planear y realizar las auditorías internas del Sistema de Gestión
de Calidad de la I.E Gabriela Mistral de Bucaramanga.
2. ALCANCE
Este procedimiento es aplicable para la programación, realización y presentación de los
hallazgos de auditorías y la definición de las acciones correctivas.
3. DESCRIPCION
SECUENCIA
3.1. Elaborar el
cronograma anual
de auditorias
3.2. Seleccionar
equipo de
auditores
ACTIVIDADES
3.1.1. ElRepresentante de la Direcciónprograma
anualmente mínimo una auditoría internaa todos
los procesos del SGC de la institución. Adicional
a esto podrán programar auditorias de acuerdo a
los resultados obtenidos en auditorías anteriores,
por solicitud de los responsables de proceso,
comité de calidad o Rectoría. La programación
de las auditorias se diligencia en el formato
programa de auditorías internas (F-18-PR) yes
responsabilidad del comité de calidad garantizar
que se dé cumplimiento al programa.
3.2.1 El equipo de auditores estará conformado
por personal interno o externo de la institución,
quienes deben cumplir con el siguiente perfil:
Auditores externos a la institución:
 Título profesional en cualquier área.
 Formación certificada como auditor interno.
 Certificación de mínimo 3 auditorías internas
a Sistemas de Gestión de Calidad en
RESPONSABLE
Representante de
la dirección.
Rectoría y equipo
de auditores
involucrado
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entidades educativas.
Auditores funcionarios de la institución:
 Título profesional en cualquier área.
 Formación certificada como auditor interno.
 Mínimo un año de antigüedad en la
institución.
 El personal no debe auditar su propio trabajo,
para garantizar la objetividad e imparcialidad
de la actividad.
3.3.1. El plan de auditoría interna (F-18-PA) se
elabora por auditoria y es responsabilidad del
auditor líder. En él se define: el alcance, los
procesos y procedimientos a auditar, los
auditores, las fechas y horas en las que tendrá
lugar la auditoria y los cargos de las personas a
auditar.
Una vez se ha elaborado el plan, esal comité de
calidad para su aprobación; una vez aprobado
se socializa con los funcionarios involucrados en
la auditoría.
3.3. Elaborar el
plan de auditoría
interna
3.4. Realizar
auditoría interna
3.3.2. Una vez ha sido aprobado el plan de
auditoria y teniendo en cuenta el objetivo y el
alcance de la misma, el equipo de auditores
realiza la revisión documental correspondiente,
aclarandodudas o inquietudes y resaltando las
fortalezas sobre la documentación. Si es
necesario aclarar dudas o resaltar aspectos
relacionados con esta actividad, se genera el
informe de revisión documental (F-18-IR) y se
enviará
al
Responsable
del
proceso
correspondiente.
Como resultado de la revisión de documentos,
se elaborará el listado de verificación de
auditoría interna (F-18-LV), el cual se utilizará
como guía para su ejecución.
3.4.1 La auditoría en el sitio se desarrollará de la
siguiente forma:
1. Reunión de apertura: En primer lugar se
realizará una reunión, con la participación del
equipo auditor y los auditados, esta tiene como
objetivo ratificar el plan de auditoría y especificar
las observaciones o modificaciones relacionadas
con el desarrollo de la misma, si se presentan
Equipo auditor.
Equipo auditor
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modificaciones se documentarán en el espacio
disponible para observaciones del formato (F-18PA).
2. Auditoria en el sitio:se realizaa través de
observación, revisión de documentos y
entrevista con los auditados. Se recopilan
evidencias, las cuales se relacionan en el listado
de verificación de auditoría interna (F-18-LV);
estas evidencias son confrontadas con los
criterios de auditoría, clasificando los hallazgos
como: No Conformidad, Riesgo o Fortaleza para
el S.G.C.
Toda no conformidad una vez es
detectada, debe ser informada al auditado,
presentando la evidencia, aclarándole en qué
consiste el incumplimiento.
Al finalizar cada día de auditoría el equipo
auditor se reúne para hacer el balance de la
actividad e integrar los hallazgos que se han
generado durante la misma.
3.5. Realizar
informe final de
auditoría interna
3.6. Definir
acciones de
tratamiento a los
hallazgos de
auditoria
3. Reunión de cierre: Una vez finalizada la
auditoria tendrá lugar la reunión de cierre con la
participación de los auditores y auditados; en
ésta se presentarán los hallazgos, así como un
balance general sobre la auditoria. De igual
forma en esta reunión se deberán confirmar las
no conformidades.
3.5.1 El equipo de auditores elabora el informe
de auditoría, (F-18-IA), donde consignan las
fortalezas, riesgos, no conformidades, hallazgos
y conclusiones del proceso evaluado. Las
conclusiones deben responder al objetivo de la
auditoría. Este informe se entrega al funcionario
que solicitó la auditoría y a los responsables de
los procesos auditados,los tres días hábiles
siguientes a la culminación de la actividad.
3.6.1 Con base en el informe de auditoría, el
funcionario responsable del proceso auditado
debe plantear acciones correctivas, preventivas
y/o de mejora, según corresponda.
El
seguimiento a las acciones implementadas es
realizado por el auditor líder o el responsable del
proceso, de acuerdo a lo establecido en el
Equipo auditor
Funcionarios
responsables
proceso auditado
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procedimiento acciones correctivas, preventivas
y de mejora.
4. ANEXOS
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



Formato programa de auditorías internas (F-18-PR)
Formato plan auditoría interna (F-18-PA).
Formato informe revisión documental (F-18-IR)
Formato listado de verificación de auditoría interna (F-18-LV)
Formato informe de auditoría, (F-18-IA).
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