F-ACI.06

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Comprometidos con tu bienestar
F-ACI.06
CARTA DE PLANEACIÓN
Dependencia: (1)
No. de expediente:
(2)
F. Inicio:
(3)
F. término:
(4)
Tiempo estimado de la Auditoría de control
interno:
(5)
Integración del equipo de trabajo:
(6)
Antecedentes:
(7)
Objetivos generales:
(8)
Objetivos Específicos:
(9)
Problemática:
(10)
Análisis preliminar de control interno:
(11)
Estrategia:
(12)
Alcance (determinación de los cuestionarios aplicables):
(13)
Calle 33 núm. 496 x 56 y 56-A
Avenida Pérez Ponce, C.P. 97000
Mérida, Yucatán, México.
Tel. 930-38-00
http://www.contraloria.yucatan.gob.mx
Comprometidos con tu bienestar
Participantes
(14)
Nombre(s)
(14)
Inicial(es)
(14)
(14)
Firma(s)
Firma(s) corta
(15)
(16)
Contralor Interno
Director de Auditoría del Sector
Centralizado
Calle 33 núm. 496 x 56 y 56-A
Avenida Pérez Ponce, C.P. 97000
Mérida, Yucatán, México.
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Comprometidos con tu bienestar
Instructivo del llenado del formato: F-ACI-06 Carta de planeación
No
1.
Descripción
Nombre de la dependencia correspondiente.
Número de Expediente: Es aquél con el cual se identifica el expediente que se
integrará con motivo de la práctica de una Auditoría de Control Interno, el cual será
empleado en todos los formatos que lo requieran y se constituye en el siguiente orden:

Número que asigna la autoridad al oficio que da inicio a las facultades de
revisión a la dependencia,
2.

Siglas de la dirección de auditoría correspondiente,

Siglas de la dependencia o entidad sujetos de revisión,

Abreviatura de la auditoría de control interno (ACI),

Número consecutivo de la auditoría
de control interno de acuerdo con el
programa de trabajo de la dirección de auditoría correspondiente y

Ejercicio en que se lleva a cabo la revisión de control interno.
Ej: XVII-305.DGSEP.-290/14-DASC/SAF/ACI-05/14
3.
Fecha de inicio de la auditoría de control interno (Fecha del formato de orden de inicio).
4.
Fecha de estimada de término de la auditoría de control interno.
5.
Tiempo estimado de duración de la auditoría, de acuerdo al programa anual de trabajo.
6.
7.
8.
9.
Nombre de los servidores públicos designados para la práctica de la auditoría de
control interno.
Señalar los antecedentes de la dependencia. (Indicar las calificaciones de las revisiones
anteriores de control interno).
Objetivo general que se propone alcanzar con la práctica de la auditoría de control
interno.
Objetivos específicos que se propone alcanzar con la práctica de la auditoría de control
interno.
Problemas a los que pueden enfrentarse los auditores para la ejecución de la auditoría
10.
de control interno como pueden ser: especialidad de las operaciones, atraso en el
registro o desarrollo de funciones, actitud del personal, entre otros.
11.
En este apartado se plasma el resultado del análisis preliminar que el Contralor Interno
y/o Auditor llevó a cabo con el objeto de determinar las pruebas de cumplimiento,
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resultado de la aplicación de los cuestionarios de control interno.
La estrategia debe considerar las acciones para realizar la auditoría de control interno
12.
en el tiempo y con el personal asignado, y en su caso, para reducir el efecto de la
problemática que pudiese incidir en la ejecución de la auditoría.
13.
14.
15.
16.
En este apartado se anotarán los cuestionarios de control interno que resultaron
aplicables para llevar a cabo la auditoría de control interno.
Nombre completo del personal designado a la revisión, las iniciales de su nombre, firma
y rúbrica para identificar sus papeles de trabajo.
Nombre y firma del Contralor Interno designado para la ejecución y supervisión de la
auditoría de control interno.
Nombre y firma del Director de Auditoría al Sector Centralizado.
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