1. RESUMEN EJECUTIVO ÁREA EXAMINADA Y TÍTULO DE HALLAZGOS a) b) c) d) DIRECCIÓN Y UNIDADES DE STAFF DIVISIÓN ADMINISTRATIVA Y UNIDADES DE APOYO DIVISIÓN MEDICO QUIRÚRGICA DIVISIÓN DE SERVICIO, DIAGNOSTICO Y APOYO MEDICO 2. 3. 3.1 a) b) 3.2 4. 5. 5.1 1. PARRAFO INTRODUCTORIO} OBJETIVOS Y ALCANCE DE LA AUDITORÍA Objetivos de la Auditoría Objetivo General Objetivos Específicos Alcance de la auditoría PRINCIPALES REALIZACIONES Y LOGROS RESULTADOS DE LA AUDITORÍA POR ÁREA EXAMINADA DIRECCIÓN Y UNIDADES DE STAFF INCONSISTENCIA ENTRE EL ORGANIGRAMA Y LA DESCRIPCIÓN DE LAS DEPENDENCIA QUE INTEGRAN EL HOSPITAL COMENTARIOS DE LA ADMINISTRACION COMENTARIOS DE LOS AUDITORES 5.2 DIVISIÓN ADMINISTRATIVA Y UNIDADES DE APOYO 2. INSUFICIENCIA EN TORNO A INFRAESTRUCTURA DEL ALMACÉN DEL HOSPITAL COMENTARIOS DE LA ADMINISTRACIÓN. COMENTARIOS DE LOS AUDITORES. ACTIVO Activo circulante: Efectivo y equivalentes de efectivo 5 $ 1,921 $ 2,229 Clientes, neto 6 972 1,146 Otras cuentas por cobrar 6 8,065 7,064 Inventarios 7 34,006 29,484 Activos disponibles para su venta 8 1,530 1,449 Total activo circulante 46,494 41,372 Inmuebles, mobiliario, equipo y derechos de uso, neto 9 77,007 69,912 Activos intangibles 10 20,367 20,353 Inversiones en acciones 1,749 911 Otros activos 84 84 Total activo $ 145,701 $ 132,632 PASIVO Y CAPITAL CONTABLE Pasivo a corto plazo: Proveedores $ 30,238 $ 29,653 Porción circulante de la deuda a largo plazo 15 3,840 5,184 Deuda bancaria a corto plazo 15 3,000 3,250 Pasivo por arrendamiento a corto plazo 11 500 36 Pasivo relacionado con activos disponibles para su venta 8 y 21 172 168 Otras cuentas por pagar 16 5,356 4,299 Total pasivo a corto plazo 43,106 42,590 Pasivo a largo plazo: Deuda a largo plazo 15 16,394 14,229 Pasivo por arrendamiento a largo plazo 11 9,613 1,596 Beneficios a los empleados 17 1,301 907 Impuesto sobre la renta diferido 21 11,034 11,200 Otros pasivos a largo plazo 248 222 Total pasivo a largo plazo 38,590 28,154 Total pasivo 81,696 70,744 Contingencias 22 Capital contable: 18 Capital social 1,253 1,253 Prima en venta de acciones 977 977 Capital aportado 2,230 2,230 Reserva para recompra de acciones 550 550 Utilidades acumuladas 58,401 55,415 Utilidad neta del ejercicio atribuible a la controladora 3,235 3,686 Prima pagada en adquisición de participación no controladora (250) (250) Otras partidas de pérdida integral (298) (1) Capital contable atribuible a la participación controladora 63,868 61,630 Participación no controladora 137 258 Total capital contable 64,005 61,888 Total pasivo y capital contable $ 145,701 $ 132,632
