Instituto Politécnico Nacional Unidad Profesional Interdisciplinaria de Ingeniería y Ciencias Sociales y Administrativas Ingeniería en Sistemas Automotrices ASIGNATURA: EVALUACIÓN ECONÓMICA DE PROYECTOS Profesor: Castillejos Álvarez René “Gorillas' Brake Discs S.A. de C.V.” Grupo: 8SM1 Ciclo: 2019-2 Equipo 3: Casares Ceballos Luis Flores León Santiago Hernández Díaz Enrique Garduño Nazario José Antonio González Pérez Isaí López Ledezma Pedro Axel Martínez Tello Alejandra Ríos Huerta Rafael Alonso Santoyo López Óscar Fecha de entrega: 26/Febrero/2019 Gorillas' Brake Discs S.A. de C.V. Misión ........................................................................................................................................ 4 Visión ......................................................................................................................................... 4 Objetivo general. .................................................................................................................... 4 Objetivos específicos. ........................................................................................................... 4 Estructura Orgánica/Organigrama y Sueldos respectivos ......................................... 5 Ubicación de la Empresa. .................................................................................................... 7 FRACCIONAMIENTO INDUSTRIAL ARGOS ......................................................................... 7 Proceso de Fabricación ........................................................................................................ 8 NORMAS QUE RIGEN EL PROCESO DE FABRICACIÓN ......................................... 8 ­ · Norma técnica Colombiana 1392 ............................................................................... 8 · Norma Técnica Colombiana 1783 .............................................................................. 8 R90 ................................................................................................................................................. 8 FRENOS DE DISCO ............................................................................................................ 8 DESCRIPCIÓN DEL PROCESO DE FABRICACIÓN ................................................... 9 Funcionamiento de los discos de frenos. ............................................................................... 10 Los discos de freno pueden ser: .............................................................................................. 10 Materia prima ......................................................................................................................... 11 Razones por las que se eligió ....................................................................................... 11 Costos ................................................................................................................................. 12 Equipo Productivo ............................................................................................................... 13 Maquinaria ........................................................................................................................... 13 o Planta de hornos de fusión, compuesta por dos hornos de crisol basculante KB 360/12 con salida de gases lateral y una plataforma de trabajo. ..................................... 13 Costo: $8,500,000 .......................................................................................................................... 13 o Brazo robótico que retira la pieza caliente del molde y la mueve al área de enfriado por aire frío ...................................................................................................................................... 13 Costo: $460,000 ............................................................................................................................. 13 Proveedores ............................................................................................................................ 15 o Acero para fundición .......................................................................................................... 15 o Escoreador .......................................................................................................................... 15 o Ferrosilicio ........................................................................................................................... 15 o Moldes para fundición ........................................................................................................ 15 2 o Arena para fundición .......................................................................................................... 16 o Polvo separador .................................................................................................................. 16 o Aglutinante para arena ...................................................................................................... 16 o Arena para pulido ............................................................................................................... 16 Clientes ................................................................................................................................... 17 DIAGRAMA DE GANTT “GORILLAS' BRAKE DISCS S.A. DE C.V.”................................................. 18 Punto de equilibrio .................................................................................................................... 19 3 Gorillas' Brake Discs S.A. de C.V. Misión Somos una empresa mexicana productora de discos de freno de alto desempeño para vehículos automotores, comprometidos con la innovación tecnológica y ambiental con el fin de promover el desarrollo propio y el de nuestros asociados comerciales mediante la plena satisfacción de nuestros clientes a través de productos competitivos de última generación. Visión Ser una empresa líder con un crecimiento constante que permita la producción, distribución y ventas de discos de freno para vehículos automotores a nivel nacional e internacional, reconocida por su aportación a la innovación tecnológica y a la sociedad a través de la generación de productos de vanguardia y sistemas de producción amigables con el medio ambiente. Objetivo general. ­ Establecernos durante la siguiente década en el mercado nacional dentro de las 5 principales empresas de producción, distribución y ventas de discos de frenos. Objetivos específicos. ­ Generar una utilidad neta del 15% durante el primer año de operación. ­ Generar 50 vacantes de trabajo inmediatos en el lugar de establecimiento de la empresa. ­ Adquirir durante el primer año de operación un crecimiento general del 12%. ­ Potenciar la imagen de la empresa mediante la promoción y difusión de nuestros productos en redes sociales antes de los 3 meses de operación de la empresa. ­ Crear una página web propia de comercialización antes de los 6 meses de operación de la empresa con la finalidad de incrementar las ventas y facilitar el acceso a nuestros productos. ­ Certificar el proceso de producción ante ISO 9001 vigente al segundo año de operaciones. ­ Construir una firma comercial exportable a otras regiones del país, fácilmente reproducible y que cuente con un modelo de negocio expansivo, que permita la apertura de 3 sucursales durante los primeros 5 años de operación de la empresa. 4 Estructura Orgánica/Organigrama y Sueldos respectivos Director general DEPT. DEPT. DEPT. DEPT. Innovación y desarrollo Producción Administrativo Finanzas Jefe de desarrollo Gerente administrativo Gerente de producción GERENTE DE FINANZAS Contabilidad Superv. Producción Súperv. Súperv. Desarrollo Pruebas Logística RRHH Almacén Auxiliar Operarios Operarios Personal administrativo Ventas y compras Auxiliares Auxiliar Operarios 5 PUESTO SUELDO Director general $51,000.00 MXN Gerente de desarrollo e innovación $30,000.00 MXN Gerente de producción $30,000.00 MXN Gerente administrativo $30,000.00 MXN Gerente de finanzas $30,000.00 MXN Supervisor de desarrollo $18,000.00 MXN Supervisor de pruebas $18,000.00 MXN Supervisor de producción $18,000.00 MXN Personal administrativo $7,500.00 MXN Logística $12,000.00 MXN RRHH $12,000.00 MXN Contador $15,000.00 MXN Jefe de Ventas y compras $10,000.00 MXN Auxiliares de producción $6,000.00 MXN Auxiliares de contabilidad $6,000.00 MXN Auxiliares de almacén $6,000.00 MXN Operarios de desarrollo $5,010.00 MXN Operarios de pruebas $5,010.00 MXN Operarios de producción $5,010.00 MXN 6 Ubicación de la Empresa. FRACCIONAMIENTO INDUSTRIAL ARGOS Colonia Puerto Interior, Mcpio. Silao, CP. 36275, Guanajuato EL PARQUE CUENTA CON AMPLIA SALA DE JUNTAS PARA LOS LOCATARIOS, SI REQUIEREN EL SERVICIO, CALLES AMPLIAS DE CONCRETO E ILUMINACIÓN FIBRA ÓPTICA Y CABLEADO OCULTO MES $55,000.00 MXN Características principales 1. Tamaño de construcción1055.55 m2 2. Tamaño del terreno1239 m2 3. Edad del inmueble nuevo Amenidades & Servicios 1. Caseta de Vigilancia 2. Estacionamiento 7 Proceso de Fabricación ­ NORMAS QUE RIGEN EL PROCESO DE FABRICACIÓN El Instituto Colombiano de Normas Técnicas - ICONTEC exige para la elaboración del disco de freno del Mazda 6 las siguientes normas: · Norma técnica Colombiana 1392 · Norma Técnica Colombiana 1783 La Norma técnica Colombiana 1392 es acerca de automotores, Campanas (tambores para frenos en fundición gris, La norma tiene por objeto establecer los requisitos que deben cumplir y los ensayos a los cuales deben someterse las campanas (tambores) en fundición gris, empleadas en los sistemas de frenos para vehículos de carretera. La Norma Técnica Colombiana 1783 es acerca de automotores, discos para frenos en fundición gris, Esta norma tiene por objeto establecer los requisitos que deben cumplir y los ensayos a los cuales deben someterse los discos de fundición gris, empleados en los sistemas de frenos para vehículos de carretera. Esta norma no incluye algunos discos para frenos utilizados en vehículos y/o equipos agrícolas, máquinas para el movimiento de tierra, montacargas, máquinas o equipos móviles como taladros o equipos de bombeo, entre otros. R90 La normativa europea que regula la homologación de pastillas de freno ha entrado en vigor en los países europeos, con diferentes criterios de obligatoriedad, aunque ya es exigible para todos los turismos fabricados a partir del 31 DE MARZO DEL 2001. Lo que convierte al Reglamento 90 en un elemento diferenciador y selectivo para todas las empresas que operan en el sector. FRENOS DE DISCO Los discos de freno son la superficie contra la cual interactúan las pastillas para frenar el vehículo, debido a que el disco gira solidario con las ruedas, ese rozamiento entre disco y pastillas produce la transformación de energía cinética en energía calorífica provocando una reducción de la velocidad. Este tipo de freno adoptado en la mayoría por los vehículos de turismo, tiene la ventaja sobre el freno de tambor de que su acción de frenado es más enérgica, obteniendo por tanto un menor tiempo de frenado que se traduce en una menor 8 distancia de parada, esto es debido a que los elementos de fricción van montados al aire, al disponer de una mejor refrigeración, la absorción de energía y transformación en calor se puede realizar más rápidamente. Imagen 1. Freno de disco DESCRIPCIÓN DEL PROCESO DE FABRICACIÓN El material escogido para fabricar los discos de freno es la fundición gris nodular de grafito laminar, ya que garantiza una estabilidad de las prestaciones durante el periodo de vida de los discos. Existen también discos de materiales compuestos en matriz de carbono usados en la alta competición y en los frenos de los aviones, aunque debido al alto costo que tienen son inviables para los vehículos comunes. El siguiente gráfico muestra de forma gráfica la composición de los frenos de disco. Gráfico 1. Composición de los frenos de disco 9 Los frenos de discos se hacen mediante el proceso de fundición, para esto se requieren moldes, para la elaboración de los frenos se utilizan moldes de arena, donde se vierte el hierro fundido, entre 2 moldes de arena, que juntos forman la forma del freno de disco que se va a fabricar. el hierro fundido está a una temperatura 3400Cgrados, luego se abren los moldes y el disco adquiere su forma, se deja enfriar y se montan en una banda transportadora la cual envía a una torre cilíndrica para alargar su tiempo de enfriamiento, luego se seleccionan y separan las impurezas. La siguiente etapa del disco es el acabado, la banda transportadora envía los discos al área de pulido, donde entrara en su primera fase de acabado, la forma como opera la máquina de pulido es haciendo girar el disco, y con pieza cerámica de mucha resistencia, se pulen los bordes del disco, quitando 2 kilogramos de peso aproximadamente. Durante el proceso de pulido se encarga de hacer los espacios para las pastillas de freno y el espacio de los tornillos. Luego es perforada nuevamente para que el peso del disco sea equilibrado en todos sus ángulos. Luego pasa el proceso de pintado. Funcionamiento de los discos de frenos. Al momento de ser pisado el pedal de freno se activa una bomba hidráulica que conduce el líquido de frenos hacia las pinzas de freno. La presión del líquido de frenos hace que los pistones empujen las pastillas. Las pastillas hacen fricción contra el disco de freno, donde la energía cinética se convierte en calor disipado, y así el conjunto del vehículo desacelera progresivamente. Con el paso del tiempo, según el tipo de coche y la forma de conducir, los frenos se irán desgastando. Al momento de la fabricación de los discos de frenos se utiliza la fundición gris nodular de grafito laminar ya que estos garantizan una estabilidad de las prestaciones durante el ciclo de vida de los discos de frenos. Los discos de freno pueden ser: Clásicos (macizos): Estos discos poseen una superficie de fricción sólida y lisa, no poseen ningún tipo de ventilación y son muy propensos a acumular calor, suciedad y tienden a cristalizar las pastillas. Tienen la ventaja de ser económicos de fabricar y como desventaja es que tienden a recalentarse impidiendo una frenada efectiva y a cristalizar las pastillas. Se doblan bajo el estrés continuo. 10 Ventilados: Los discos ventilados son como si se juntasen dos discos, pero dejando una separación entre ellos, de modo que circule aire a través de ellos, del centro hacia afuera, debido a la fuerza centrípeta. Con ello se consigue un mayor flujo de aire sobre los discos y por lo tanto mas evacuación de calor. Taladrados o perforados: Los discos perforados aumentan la superficie del disco con las perforaciones y además llevan aire fresco a la pastilla del freno. Una perforación es como un pequeño túnel, las paredes del túnel sería el aumento de superficie capaz de disipar calor, además de cuando la perforación llega a la zona de las pastillas, llega con aire fresco que las refresca evitando el calentamiento en exceso. Normalmente se usan discos ventilados en vehículos de serie de media potencia. Para altas potencias se utilizan los perforados. Estriados: Estos discos se podrían clasificar dentro de los "perforados" ya que la finalidad del estriado o rayado es mejorar la refrigeración de los mismos. El estriado tiene la función principal de remover el aire caliente y de limpiar la pastilla de polvo y crear una supe rficie idónea para el frenado, con la única desventaja que desgasta más rápido la pastilla en pro de una mejor y más efectiva frenada. Materia prima o Comúnmente el material escogido para fabricar los discos de freno es la fundición gris nodular de grafito laminar, ya que garantiza una estabilidad de las prestaciones durante el periodo de vida de los discos. o Esta aleación ferrosa contiene en general más de 2% de carbono y más de 1% de silicio, además de manganeso, fósforo y azufre. o Existen también discos de materiales compuestos en matriz de carbono usados en la alta competición y en los frenos de los aviones, aunque debido al alto costo que tienen son inviables para los vehículos comunes que son el mercado que busca abarcar esta organización. Razones por las que se eligió o La fundición de Hierro Gris es una aleación común en la ingeniería debido a su relativo bajo costo y buena maquinabilidad, lo que es resultado de las bandas de grafito que lubrican el corte y la viruta. También tiene buena resistencia al desgaste, debido a que las "hojuelas" de grafito sirven de autolubricante. 11 o La fundición de hierro posee una rotura frágil, es decir, no es dúctil, por lo que no presenta deformaciones permanentes importantes antes de llevarla a su tensión de rotura. o Al tener una alta tensión de rotura, pero baja ductilidad, casi toda su curva de tensión alargamiento presente muchas zonas en donde las tensiones son proporcionales a las deformaciones por lo que tiene la capacidad de absorber trabajo en el período elástico o de deformaciones no permanentes. o El silicio promueve una buena resistencia a la corrosión e incrementa la fluidez de la colada de fundición, la fundición gris es considerada, generalmente, fácil de soldar. Costos o Se tiene conocimiento de que un disco de freno pesa entre 5 y 6 kilogramos por sí mismo dependiendo del vehículo por lo que, asumiendo un lote de 96 discos o 48 vehículos (mayor parte de los vehículos de gama media/baja baja utiliza 2 frenos de tambor y 2 de disco) podemos aproximar la masa total del lote en 550 kg. Asumiendo un rendimiento metálico de un horno inducción normal en 95% obtendremos que la masa necesaria de hierro para fundición gris es de 579 kg. o Considerando los porcentajes de Ferrosilicio para la colada mencionados anteriormente obtenemos que el total de masa requerida es de 8.68 kg. Material Unidad Cantidad kg Hierro kg 579.00 0.20 115.80 Ferrosilicio kg 8.68 3.50 30.38 Slag (Escoriante) kg 5.00 4.00 20.00 Total en Costo Unitario Costo Total en dólares 166.18 12 Equipo Productivo o La empresa dispone de unas instalaciones de 8.000 metros cuadrados (ampliables a 12.000), construidas según las necesidades de la propia empresa y con una infraestructura y distribución adaptada a su filosofía de trabajo. Están equipadas con los sistemas de maquinaria-instalaciones-utillaje (para mecanización, estampación, montaje, etc.), almacenes rotativos, laboratorio, salas de ensayo, y oficinas adecuados para el proceso de investigación, desarrollo, fabricación-montaje y comercialización. Maquinaria o Planta de hornos de fusión, compuesta por dos hornos de crisol basculante KB 360/12 con salida de gases lateral y una plataforma de trabajo. Costo: $8,500,000 o Brazo robótico que retira la pieza caliente del molde y la mueve al área de enfriado por aire frío Costo: $460,000 13 o Rectificadora (Trimming Die) retira la rebaba y el exceso de material. Costo: $2,000,000 o Máquina de grabado para metal. Costo: $100,000 o Banda transportadora Vulcabar resistente a altas temperaturas. Costo: $55,000. 14 Maquinaria Planta de horno de fundición Brazo robótico Rectificadora Máquina de grabado Banda transportadora Unidades 1 2 2 2 2 Precio Unitario $8,500,000 $460,000 $2,000,000 $100,000 $55,000 Precio Total $8,500,000 $920,000 $4,000,000 $200,000 $110,000 Herramientas, accesorios y equipo de proteccion. N/A N/A $70,000 Precio total de maquinaria $13,800,000 Proveedores o Acero para fundición Nombre de la empresa: Grupo Collado S.A de C.V Giro: Industrial Dirección: Calle Filiberto Gomez 38, Fraccionamiento Industrial San Nicolás, 54030 Tlalnepantla, Estado de México. o Escoreador Nombre de la empresa: QR Minerales S.A. de C.V. Giro: Industrial Dirección: Fraccionamiento Industrial Xhala, Ebanistas 11, Industrial Xhala, 54715 Cuautitlán Izcalli, Estado de México. o Ferrosilicio Nombre de la empresa: QR Minerales S.A. de C.V. Giro: Industrial Dirección: Fraccionamiento Industrial Xhala, Ebanistas 11, Industrial Xhala, 54715 Cuautitlán Izcalli, Estado de México. o Moldes para fundición Nombre de la empresa: Radver Investment Castings Giro: Industrial 15 Dirección: Rafael M. Navas García Lote 4 Rancho La Noria, Lerma de Villada Estado de México. C.P. 52000 o Arena para fundición Nombre de la empresa: QR Minerales S.A. de C.V. Giro: Industrial Dirección: Fraccionamiento Industrial Xhala, Ebanistas 11, Industrial Xhala, 54715 Cuautitlán Izcalli, Estado de México. o Polvo separador Nombre de la empresa: QR Minerales S.A. de C.V. Giro: Industrial Dirección: Fraccionamiento Industrial Xhala, Ebanistas 11, Industrial Xhala, 54715 Cuautitlán Izcalli, Estado de México. o Aglutinante para arena Nombre de la empresa: QR Minerales S.A. de C.V. Giro: Industrial Dirección: Fraccionamiento Industrial Xhala, Ebanistas 11, Industrial Xhala, 54715 Cuautitlán Izcalli, Estado de México. o Arena para pulido Nombre de la empresa: QR Minerales S.A. de C.V. Giro: Industrial Dirección: Fraccionamiento Industrial Xhala, Ebanistas 11, Industrial Xhala, 54715 Cuautitlán Izcalli, Estado de México. 16 Clientes 1) General Motor planta Silao. Giro: armadora automotriz. Dirección: Carretera Silao Guanajuato Kilómetro 3.8, Centro, C.P. 36100, Silao, Guanajuato, México. 2) Grupo Fernando Automotriz. Giro: autopartes. Dirección: Av. 5 de febrero, No.1025 Int. 4-A, Col. José María Arteaga, C.P. 76136, Querétaro, Querétaro, México. 3) DALSA Chevrolet. Giro: distribuidor automotriz. Dirección: BLVD. Adolfo López Mateos, No. 3431, Oriente, Cerrito de Jerez, León, Guanajuato, C.P. 37530, México. 17 1 ESTUDIO DE MERCADO 2 PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA DE LA EMPRESA 3 CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA 4 EJECUCIÓN DE LAS INVERSIONES 5 CONSTRUCCIÓN DE LA INFRAESTRUCTURA 6 MONTAJE DE MÁQUINAS Y MUEBLES 7 RECLUTAMIENTO Y SELECCIÓN DE PERSONAL 8 INDUCCIÓN Y CAPACITACIÓN DE PERSONA 9 PREPARACIÓN DE CAMPAÑA DE LANZAMIENTO 10 BÚSQUEDA Y CONTRATACIÓN DE PROVEEDORES 11 ALINEACIÓN ADMINISTRATIVA 12 INICIO DE OPERACIONES 13 DESARROLLO DE LOS PROCESOS DE MANUFACTURA 14 DESARROLLO DE PRUEBAS FÍSICAS Y QUIMICAS AL PRODUCTO 15 INSPECCIÓN FINAL DE PRODUCTO TERMINADO 16 EMBALAJE 17 BÚSQUEDA Y CONTRATO CON CLIENTES 18 TRANSPORTE ACTIVIDAD DIRECCIÓN GENERAL DIRECCIÓN GENERAL --------RECURSOS HUMANOS RECURSOS HUMANOS PUBLICIDAD Y MERCADOTECNIA ENCARGADO DE FINANZAS CONTROL DE PROCESO ENCARGADO DE PROCESO ENCARGADO DE PRUEBA ENCARGADO DE ÁREA ENCARGADO DE ÁREA ADMINISTRATIVA/FINANZAS ENCARGADO DE ÁREA 2 SEMANAS 2 SEMANAS 3 SEMANAS 4 SEMANAS 6 SEMANAS 2 SEMANAS 3 SEMANAS 2 SEMANAS 2 SEMANAS 2 SEMANAS 4 SEMANAS 1 SEMANA 1 SEMANA 1 SEMANA 1 SEMANA 1 SEMANA 2 SEMANAS 1 SEMANA RESPONSABLE/ÁREA INMEDIATA DURACIÓN/PLAZO TIEMPO (SEMANAS) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 DIAGRAMA DE GANTT “GORILLAS' BRAKE DISCS S.A. DE C.V.” 18 Punto de equilibrio Según los cálculos realizados en una hoja de cálculo de Excel, la empresa comenzará a ser rentable a partir del año 4, en donde los gatos fijos irán bajando y las ventas subirán, al grado de comenzar a dejar ganancia después de la inyección de capital. En estos cálculos se tomaron en cuenta todas las variables económicas para la implementación de la empresa, desde materia prima, maquinaria, mano de obra, instalaciones, etc. De acuerdo a plantas similares el costo del equipo para el año 2019 es: $ 13,800,000.00 b) Cálculo de la Inversión de Capital Fijo. Costos Directos C.E. (%) Costo M.N. Costo total del equipo (calculado) Instalación del equipo Costo de aislamiento Instrumentación y controles con inst. Tubería con instalación Instalaciones eléctricas Edificios incluyendo servicios Tierra y arreglo civil Servcios Total del costo directo Costos Indirectos Ingeniería y supervisíon Gastos de construcción Total de costos directos e indirectos Capital Fijo Pagos a contratistas (5% de costos directos e indirectos) Imprevistos (10% de costos directos e indirectos) Inversión de Capital Fijo Total $ $ 13,800,000.00 2,760,000.00 1,104,000.00 4,140,000.00 2,760,000.00 1,104,000.00 3,450,000.00 1,380,000.00 1,380,000.00 31,878,000.00 30% $ 30% $ $ 4,140,000.00 4,140,000.00 40,158,000.00 5% $ 10% $ $ 2,007,900.00 4,015,800.00 46,181,700.00 20% 8% 30% 20% 8% 25% 10% 10% 19 20
