LABORATORIO 5 CEDULA HIPOTECARIA.

UNIVERSIDAD DE SAN CARLOS DE GUATEMALA
FACULTAD DE CIENCIAS JURÍDICAS Y SOCIALES
NOVENO SEMESTRE JORNADA: MATUTINA, VESPERTINA-NOCTURNA.
CATEDRÁTICA: Licda. Eloísa Mazariegos Herrera.
Laboratorio No. 5. de CÉDULA HIPOTECARIA Y BONO BANCARIO.
NOMBRE DEL ALUMNO (A): BLANCA ANNABELLA JIMÉNEZ LÓPEZ.
SECCIÓN: Y
LUGAR Y FECHA: GUATEMALA 2 DE ABRIL DE 2020
INSTRUCCIONES: Conteste en forma completa y breve las cuestiones siguientes, haciendo uso del
último material relacionado con Títulos de Crédito Representativos de Dinero. Debe responderlo y
enviarlo en el transcurso del período de clase hasta las (13:00 Horas) Toda tarea asignada tiene
ponderación. El total de tareas y/o actividades se traducirán en una nota numérica que se incluirá
en el segundo examen parcial.
1. Elaborar una línea de tiempo de la Cédula Hipotecaria.
MACLEMBURGO: origen de la Cédula Hipotecaria.
1872 se adapta la Ley de Hipotecas y Organización del Registro de Prusia.
SIGLO XIX fue introducida
1900 fue consagrada en el Código Civil de ese país.
1930 Ley de Hipotecas, Prenda y Registro de la Propiedad, emitida mediante Decreto
Legislativo No. 1656 de fecha 30 de mayo de 1930 que es la que regulo las Cédulas
Hipotecarias.
2. Definir la Cédula Hipotecaria: Título de crédito que representa todo o una parte alícuota de un
crédito garantizado con un derecho hipotecario (uno o más inmuebles) y son obligaciones
emitidas por una institución de crédito con garantía de una hipoteca directa constituida por el
acreditado.
 Se redactará en español
 Irán impresos, grabados o litografiado
 Podrán contener traducciones a uno o varios idiomas extranjero
 No causaran impuesto
3. Definir las condiciones Suspensivas, Rescisorias o Resolutorias.
SUSPENSIVAS: tiene por objeto la creación de una relación de derecho. Es aquella para la cual
las partes han querido que para que nazca el vínculo de derecho se tiene que dar el suceso que
constituye la condición, la cual al verificarse hace que el negocio surta sus efectos.
RESCISORIAS O RESOLUTIVAS: resuelve o le pone fin al derecho, a la obligación. Al momento
de verificarse el acontecimiento que constituye la condición, se extinguen los efectos del
negocio.
4. Transcribir los Requisitos Especiales de la Cédula Hipotecaria (9).
1. Numero de orden e indicación de la serie a que pertenecen
2. Un resumen de las disposiciones pertinentes de la escritura en que se constituye la
hipoteca.
3. El numero de cupones y sus respectivos vencimientos
4. Lugar y fecha de la emisión de las cedulas
5. Firma del agente financiero
6. Firma del otorgante de la hipoteca
7. Firma y sello del registrador de la Propiedad Inmueble.
Las cédulas emitidas por una institución bancaria serán firmadas por el representante legal de la
misma, sin los requisitos de los enunciados 6º. Y 7º.
5. Escribir los Elementos Personales, Reales y Formales de la Cédula Hipotecaria.
 Librado-librador: es la persona jurídica, que puede ser una institución bancaria o la
persona individual, que emite la cedula hipotecaria. También recibe el nombre de emisor
o agente financiero si fue una institución crediticia la encargada del servicio de la deuda,
pago de intereses, comisiones y amortizaciones.
 Tenedor o beneficiario: es la persona que acredita ser legitimo poseedor del título.
REALES: en esta clase de títulos el elemento real es la cantidad de dinero que representa
la cedula y los cupones si devengan intereses y el derecho real de garantía.
FORMALES:
Los regulados en el Artículo 386 del Co.Co
1.
2.
3.
4.
5.
El nombre del título de que se trate
La fecha y lugar de creación
Los derechos que el titulo incorpora
El lugar y la fecha de cumplimiento o ejercicio de tales derechos
La firma de quien lo crea.
Y los regulados en el artículo 868 del Co.Ci
6. Número de orden e indicación de la serie que pertenecen.
7. Un resumen de las disposiciones pertinentes de la escritura en que se constituye la
hipoteca
8.
9.
10.
11.
12.
El número de cupones y sus respectivos vencimientos
Lugar y fecha de la emisión de las cédulas.
Firma del agente financiero
Firma del otorgante de la hipoteca
Firma y sello del registrador de la Propiedad Inmueble.
Las cédulas emitidas por una institución bancaria serán firmadas por el representante legal de la
misma, sin los requisitos enunciados en los incisos 6º. Y 7º. Anteriormente descritos.
6. Indicar con que se garantiza el cumplimiento de las obligaciones contenidas en una Cédula
Hipotecaria.
Con hipoteca sobre uno o más bienes inmuebles.
7. Indicar quien otorgará la cancelación de la Cédula Hipotecaria y por qué medio la otorgará.
Art. 606 Co.Co: la cancelación de las cédulas hipotecarias que llenen los requisitos
determinados en el artículo 605 del Co.Co, podrá hacerse por cualquiera de los medios que
señala el articulo 878 del Co.Ci que regula: la hipoteca de cédulas se cancelará por uno de
los medios siguientes:
1. Por escritura publica otorgada por el emisor o por el intermediario si lo hubiere. Con el
testimonio deberán presentarse al Registro las cèdulas a que se refiere la cancelación o
la constancia* de la consignación por las cédula y cupones no presentados.
2. Por solicitud escrita al Registro acompañando las cedulas o constancias de deposito en
su caso.
3. Por sentencia firme.
Art. 606 Co.Co *pero la constancia exigida por dicho precepto, se sustituirá por la del deposito en
un Banco de la capital, intereses y demás cargos que representen la cédula. La escritura de
cancelación se otorgará por el Banco Fiduciario o por el agente financiero de la deuda.
8. Explicar el Procedimiento de creación de la (s) Cédula (s) Hipotecaria (s).
La persona que tenga la disposición de un bien inmueble constituye por declaración unilateral de
voluntad que se debe hacer constar en escritura pública un crédito hipotecario a su cargo, con
garantía hipotecaria del inmueble.
Se establece en escritura pública que el crédito hipotecario quedara dividido en tantas porciones
como cédulas hipotecarias se creen y en cada una de las cédulas quedara incorporada la
respectiva porción del crédito hipotecario.
En esta forma el crédito hipotecario, inmobiliario por su naturaleza, se atomiza y se incorpora en
cosas mercantiles muebles, como son los títulos de las cedulas.
9. Indicar qué representa la Cédula Hipotecaria. Un título de crédito y aunque sea garantizada
con hipoteca, no perderán su calidad de mueble.
10. Definir el Bono Bancario. Son títulos de crédito creados por un banco, que incorporan los
derechos correspondientes a una parte alícuota de un crédito colectivo, constituido a su cargo,
garantizados por el conjunto de préstamos a cuya financiación se destinan y sus garantías anexas,
por las demás inversiones y activos del banco y la responsabilidad subsidiaria que, en casos
especiales, otorguen el Estado, las entidades públicas o las instituciones financieras oficiales o
semioficiales.
11. Qué entidades están autorizadas, para crear Bonos Bancarios.
El Estado, los bancos y grupos financieros debidamente autorizados.
12. Qué representa, el Bono Bancario.
Dinero, una parte alícuota de un crédito colectivo.
13. Qué garantiza el cumplimiento de las obligaciones contenidas en un Bono Bancario.
 Se garantizan por el conjunto de préstamos a cuya financiación se destinan y sus garantías
anexas, por las demás inversiones y activos del banco y la responsabilidad subsidiaria que,
en casos especiales, otorguen el Estado, las entidades públicas o las instituciones financieras
oficiales o semioficiales.
 Será garantizado con los activos del banco, excepto los gravados por emisiones de
obligaciones con garantía específica.
14. Indicar sí tiene un plazo de vigencia el Bono Bancario, a partir de su creación y en su caso
cuál es el plazo legal.
Entre uno y 25 años que se computara a partir de la fecha de su creación.
15. Indicar en dónde se registran los Bonos Bancarios.
En la Superintendencia de Bancos, quien realiza la respectiva anotación en cada tìtulo.
16. Enumerar los Elementos Personales, Reales y Formales del Bono Bancario.
PERSONALES:
Librador- librado: es la institución bancaria, quien emite el título.
Tomador o beneficiario: es la persona que acredita tener el derecho que el titulo incorpora.
REALES:
El desembolso de dinero que el banco emisor debe hacer en el lugar y fecha indicados en el
titulo;
Los intereses que el librador se obliga a pagar.
FORMALES:
Los establecidos en el artículo 386 del Co.Co.
Articulo 608 del Co.Co que regula que los bonos bancarios son títulos de crédito y se
regirán por sus leyes especiales, sin embargo no se establece ningún requisito, pero la
resolución JM-95-2004 de la Junta Monetaria indica como requisitos los siguientes:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
Fecha de emisión
Moneda de emisión
Plazo y vencimiento
Registro
Autorización y aprobación
Series y valores nominales
Constancias
Enajenación y gravámenes
Negociación
Publicaciones
Recompra de los títulos
Comisión de recompra
Cupones fraccionarios
Impresión y representación de los bonos
Sustitución de laminas
Destrucción, inutilización o incineración
Custodia.
17. Definir las Anotaciones en Cuenta.
Forma de creación de los bonos bancarios, cuando no se hace de manera física, se
incorpora en el sistema (cuenta bancaria)
18. Indicar quién aprueba la creación, las características y el Reglamento que regula los Bonos
Bancarios.
 La Junta Monetaria
 Registro Superintendencia de Bancos.
19. Indicar quiénes están autorizados para realizar la negociación de los Bonos Bancarios.
Artículo 41 inciso a) de la Ley del Mercado de Valores y Mercancías, dentro de las operaciones
activas, numeral 4, establece que: “Los bancos podrán, crear y negociar bonos y/o pagarés, previa
autorización de la Junta Monetaria.”
20. Indicar cual es el procedimiento de publicidad para la creación, colocación en el mercado y el
pago de los Bonos Bancarios.
ELABORACIÓN (Junta Monetaria.
 Emisión y aprobación
CREACIÓN (bancos autorizados)
 Suscripción del bono
REGISTRO (Superintendencia de Bancos)
 Los bonos pueden crearse de manera física o por anotaciones en la cuenta.
 Los creados por anotación en a cuenta se crearan en virtud del asiento correspondiente en
los libros de contabilidad del banco, la base des asiento contable lo constituirá la escritura
de autorización de cada serie.
serán emitidos de forma nominativa o al portador
Constituyen titulo ejecutivo
21. Indicar en qué consiste la Recompra de los Bonos Bancarios. El banco podrá recomprar los
bonos que emita, aceptarlos en garantía de préstamo y recibirlos en pago de cualesquiera de las
obligaciones a cargo de sus deudores. El banco únicamente podrá recomprar dichos bonos
cuando exista un preaviso por parte del inversionista de por lo menos cien días antes de la fecha
de recompra.
22. Qué representa, el Cupón Fraccionario Cuando los bonos sean colocados en una fecha que no
coincidan con el inicio de un periodo de intereses, el banco podrá anular el cupón
correspondiente de que se trate y extender al inversionista un nuevo cupón, al que se le
denominará “cupón fraccionario”. Dicho cupón representará los intereses a que tiene derecho
el inversionista en ese período.
23. Cuántos requisitos especiales, contiene el Bono Bancario Los bonos físicos deberán contener
en forma general, las especificaciones que a solicitud de la Junta Monetaria el banco debe
cumplir, de conformidad con la resolución de la Junta Monetaria número JM-95-2004, siendo
las siguientes:
1. Nombre del banco.
2. Denominación de los bonos.
3. Monto total autorizado.
4. Número de orden y serie a que correspondan.
5. Indicación de ser un título nominativo, a la orden o al portador.
6. Valor nominal en quetzales o dólares.
7. Monto de la serie.
8. Monto del capital pagado y reservas del capital del banco, según los últimos estados
financieros disponibles.
9. Plazo.
10. Lugar y fecha de la escritura pública de creación.
11. Fecha de vencimiento.
12. Formas de amortización y fechas de pago de capital.
13. Firmas de las personas autorizadas por el Consejo de Administración del banco para suscribir
los bonos.
14. Garantía.
15. Lugar y pago de capital e intereses.
16. Comisión de recompra si fuese el caso.
17. Número y fecha de la resolución de la Junta Monetaria en la que apruebe el reglamento y el
cupón de los bonos.
18. Número y fecha del acta de la sesión del Consejo de Administración del banco, en la cual se
autoriza la creación y emisión de los bonos.
19. En el reverso de los bonos se imprimirán las partes conducentes del presente reglamento y de
la escritura de creación de la serie respectiva.
24.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Escribir 6 Requisitos Especiales del Bono Bancario.
Monto total autorizado.
Número de orden y serie a que correspondan.
Indicación de ser un título nominativo, a la orden o al portador.
Valor nominal en quetzales o dólares.
Monto de la serie.
Plazo.
25. Explicar con sus palabras, como entiende el artículo 3 de la Ley de Bancos y Grupos Financieros. Y
el artículo 41 literal a) numeral 4. De la misma Ley de Bancos y Grupos Financieros.
ARTICULO 3. Intermediación financiera bancaria. Los bancos autorizados conforme a esta Ley
o leyes específicas podrán realizar intermediación financiera bancaria, consistente en la
realización habitual, en forma pública o privada, de actividades que consistan en la captación
de dinero, o cualquier instrumento representativo del mismo, del público, tales como la
recepción de depósitos, colocación de bonos, títulos u otras obligaciones, destinándolo al
financiamiento de cualquier naturaleza, sin importar la forma jurídica que adopten dichas
captaciones y financiamientos.
 La intermediación financiera consiste en realizar actividades como el ser un medio de
enlace, entre el acreditante de un financiamiento y el acreditado, obteniendo una
comisión por su labor. Solo los bancos debidamente autorizados por la
superintendencia de bancos para funcionar en el país podrán hacerlo.
ARTICULO 41. Operaciones y servicios. Los bancos autorizados conforme esta Ley podrán
efectuar las operaciones en moneda nacional o extranjera y prestar los servicios siguientes:
a) Operaciones pasivas:
1. Recibir depósitos monetarios;
2. Recibir depósitos a plazo;
3. Recibir depósitos de ahorro;
4. Crear y negociar bonos y/o pagarés, previa autorización de la Junta
Monetaria;
5. Obtener financiamiento del Banco de Guatemala, conforme la ley orgánica
de éste;
6. Obtener créditos de bancos nacionales y extranjeros;
7. Crear y negociar obligaciones convertibles;
8. Crear y negociar obligaciones subordinadas; y,
9. Realizar operaciones de reporto como reportado.
Existen diferentes tipos de operaciones que pueden realizarlos bancos como lo son las:
 Pasivas
 Activas
 De confianza
 Contingentes
 A las que se refiere la literal A, pasivas, el papel del Banco consiste en recibir,
recaudar, captar dinero recursos financieros para posteriormente con lo obtenido
realizar operaciones activas.
“SÍ AYUDO A UNA SOLA PERSONA A TENER ESPERANZA, NO HABRÉ VIVÍDO EN VANO.”
MARTIN LUTHER KING