PROYECTO PASTELERIA OKKKKK

PROYECTO DE
EMPRENDIMIENTO
PRODUCTIVO
TÉCNICO SUPERIOR EN GASTRONOMÍA
NOMBRE DEL PROYECTO: PASTELERIA USANDO FRUTAS Y VERDURAS DIRECTO DE LA MANO
DEL PRODUCTOR
INTEGRANTES: MIRIAM LEON VARGAS
MIRIAN GABRIELA PEREZ LOPEZ
SANTA CRUZ DE LA SIERRA- BOLIVIA
DEDICATORIA
El presente proyecto esta dedicado a nuestras
familias en especial a nuestros padres que
creyeron en nosotras ,gracias a su cariño
,comprensión y valores que nos brindaron
También a mi tutora y profesora que con su
ejemplo de superación y entrega puedo ver
alcanzado mi meta, ya que siempre estuvieron
impulsándonos
i
AGRADECIMIENTOS
Agradecemos a nuestros padres por habernos
ayudado y darnos su apoyo incondicional y estar
ahí siempre incentivando a seguir adelante con
nuestro proyecto
A mi docente y tutora por su gran apoyo y
motivación por habernos trasmitido sus
conocimientos obtenidos y habernos ayudado
paso a paso con el proyecto
ii
ÍNDICE
CAPITULO I ................................................................................................................................................. 1
AUTO EVALUCIÓN DEL EMPRENDEDOR ..................................................................................................... 1
1.1 INTRODUCCIÓN ................................................................................................................................ 2
1.2MOTIVACIÓN ..................................................................................................................................... 2
1.2.1 VALORACIÓN DEL TEST MOTIVACIÓN:...................................................................................... 3
1.3 CAPACIDAD PARA EMPRENDER ....................................................................................................... 3
1.3.1 VALORACIÓN DEL TEST CAPACIDAD DE EMPRENDER:.............................................................. 4
CAPITULO II ................................................................................................................................................ 5
DESARROLLO DE LA IDEA DE NEGOCIO Y ................................................................................................... 5
OBJETIVO DEL EMPRENDIMIENTO PRODUCTIVO ...................................................................................... 5
2.1 TIPO DE INVESTIGACIÓN .................................................................................................................. 6
2.2
DESARROLLO DE LA IDEA ........................................................................................................... 6
2.2.1
2.3
¿QUE PRODUZCO? ............................................................................................................. 6
DEFINICION DEL NEGOCIO: ........................................................................................................ 7
2.3.1
DESCRIPCIÓN Y DESARROLLO DE LOS PRODUCTOS OFERTADOS ...................................... 7
CAPITULO III ............................................................................................................................................... 8
IDENTIFIQUE Y ANALICE SU MERCADO ...................................................................................................... 8
3.1 ESTUDIO DE LOS CONSUMIDORES ................................................................................................... 9
3.1.1 DESCRIPCIÓN ZONA DE ESTUDIO Y SEGMENTO ELEGIDO ........................................................ 9
3.1.2 CARACTERISTICAS PREFERIDAS DE LOS CONSUMIDORES......................................................... 9
3.1.3 LUGARES DONDE EL CLIENTE SUELE CONSUMIR EL PRODUCTO ............................................ 10
3.1.4 CANTIDAD................................................................................................................................ 10
3.1.5 FRECUENCIA DE COMPRA ....................................................................................................... 11
3.1.6 CALIDAD OFERTADA/ CALIDAD ESPERADA POR CLIENTES...................................................... 11
3.1.7 CONCLUSIÓN ........................................................................................................................... 12
3.2 DEFINICION DE LOCALIZACIÓN .................................................................................................. 12
3.2.2 MACROLOCALIZACION ............................................................................................................ 14
3.2.3 MICROLOCALIZACION ............................................................................................................. 15
3.3 ESTUDIO DE LA COMPETENCIA ...................................................................................................... 16
3.3.1 IDENTIFICACIÓN DE COMPETIDORES DIRECTOS E INDIRECTOS ............................................. 16
3.3.2 ANALISIS DE COMPETIDORES INDIRECTO ............................................................................... 16
iii
3.3.3 ANALISIS DE COMPETIDORES DIRECTO ................................................................................... 18
CAPITULO IV ............................................................................................................................................. 20
PLANIFICACION ESTRATEGICA Y DESARROLLE ......................................................................................... 20
4.1 ANALISIS PEST................................................................................................................................. 21
4.2 ANALISIS DE LAS FUERZAS DE PORTER ........................................................................................... 24
4.3 ANÁLISIS FODA ............................................................................................................................... 28
4.3.3 Análisis de la matriz FODA....................................................................................................... 29
CAPITULO V .............................................................................................................................................. 32
INGENIERIA DE PROYECTO ....................................................................................................................... 32
5.1 INTRODUCCION .............................................................................................................................. 33
5.2 Local e Infraestructura ................................................................................................................... 33
5.2.1 Plano y Distribución de las Obras Generales........................................................................... 33
5.3.1 DEFINIR CANALES DE DISTRIBUCIÓN ...................................................................................... 34
5.3.2 DEFINICIÓN DE COSTOS DE DISTRIBUCIÓN ............................................................................. 34
5.4 ESTUDIO DE PROVEEDORES ........................................................................................................... 35
5.4.1 ESTUDIO DE INSUMOS ............................................................................................................ 35
5.4.2 ESTUDIO DE PERSONAL REQUERIDO....................................................................................... 35
5.4.3 LISTA DE EQUIPO Y MOBILIARIO REQUERIDO ......................................................................... 36
5.4.1.3 LISTA DE UTENCILIOS ........................................................................................................... 37
5.4.1.4 LISTA DE PROVEEDORES DE SERVICIO.................................................................................. 37
CAPITULO VI ............................................................................................................................................. 38
ORGANICE SU NEGOCIO ........................................................................................................................... 38
6.3 Formulación de la misión ............................................................................................................... 41
6.3 PRINCIPIOS Y VALORES CORPORATIVOS ........................................................................................ 41
6.4.1
ORGANIGRAMA PROPUESTO ........................................................................................... 42
6.4.2 MANUAL DE FUNCIONES ......................................................................................................... 43
CAPITULO VII ............................................................................................................................................ 45
COSTEE SUS PRODUCTOS ......................................................................................................................... 45
7.1 ESTRUCTURA DE MENU.................................................................................................................. 46
7.2 DESCRPCION DE PRODUCTOS ........................................................................................................ 46
7.3 ESTUDIO DE COSTOS VARIABLES.................................................................................................... 47
7.4 ESTUDIO DE COSTOS FIJOS ............................................................................................................. 48
VIII ............................................................................................................................................................ 49
PLAN DE MERCADEO ................................................................................................................................ 49
iv
8.1 LOGOTIPO....................................................................................................................................... 50
8.2 ESTRATEGIA DE PRECIO .................................................................................................................. 50
8.2.1 CUADRO COMPARATIVO DE PRECIOS DE LA COMPETENCIA...................................................... 50
8.2.2 CUADRO CON LOS MARGENES DE UTILIDAD Y ASIGNACION PRECIO..................................... 50
8.2.3 MENU ...................................................................................................................................... 53
8.3 PROCESO DE VENTA O ATENCION AL CLIENTE............................................................................... 54
8.4 ESTRATEGIAS DE COMUNICACIÓN ................................................................................................. 55
IX............................................................................................................................................................... 58
ESTIME SU CAPITAL INICIAL ..................................................................................................................... 58
9.1 INVERSION INICIAL ......................................................................................................................... 59
9.1.1 Activos Fijos ............................................................................................................................. 59
9.1.2 Gastos administrativos ............................................................................................................ 59
Los gastos administrativos son aquellos que tienen que ver directamente con la administración
general del giro del negocio. ............................................................................................................ 59
9.1.3 Gastos de Ventas. .................................................................................................................... 60
9.1.4 Financiamiento ........................................................................................................................ 60
9.2 Demanda Proyectada: .................................................................................................................... 61
9.2.1 Presupuesto de ingresos ......................................................................................................... 62
9.2.3 Proyección de ventas .............................................................................................................. 62
9.4 Gastos De Depreciación ................................................................................................................. 63
La siguiente tabla muestra la respectiva depreciación de los activos del Restaurante. ...................... 63
9.5 Proyección Del Estado De Resultados ............................................................................................ 63
Después de establecida la inversión, costos, gastos e ingresos, se procedió a pronosticar el Estado de
resultados, el mismo que refleja los ingresos y egresos en que se incurrirá durante el periodo de 5
años ...................................................................................................................................................... 63
9.6 Flujo De Caja ................................................................................................................................... 65
9.7 Evaluación Económica Y Financiera ............................................................................................... 67
9.7.1 Valor Actual Neto (Van)........................................................................................................... 67
9.8 CONCLUSIÓN DE LA EVALUACIÓN ECONÓMICA ............................................................................ 67
ANALISIS DE LA INFORMACION Y PLAN DE ACCION ................................................................................ 68
BIBLIOGRAFÍA Y ANEXOS .......................................................................................................................... 69
v
CAPITULO I
AUTO EVALUCIÓN DEL
EMPRENDEDOR
1
1.1 INTRODUCCIÓN
No todo el mundo está capacitado para ser empresario. Es imposible dar “fórmulas
magistrales” sobre cómo debe ser un futuro empresario, pero indudablemente, la
actividad empresarial, y el camino hasta llegar a ella, requiere de unas capacidades y
cualidades personales y profesionales sobre las que hay que reflexionar.
Algunas de estas cualidades deben ser innatas, otras se pueden aprender con el tiempo y
la experiencia.
En este capítulo vamos a tratar de profundizar en estos aspectos, de manera que nos
evaluamos como emprendedores en distintos aspectos:
1. Motivación
2. Capacidad para emprender
3. Capacidades/Habilidades profesionales
4. Situación financiera
Los test que se incluyen no pretenden ser exhaustivos ni universales, sino constituir una
herramienta de reflexión que ayude a examinar la base sobre la que se asienta un futuro
proyecto empresarial.
1.2MOTIVACIÓN
Responderemos de manera grupal a las siguientes interrogantes:
¿Qué expectativas tengo?¿Qué quiero conseguir?
Crear mi propio empleo
8
Ser mi propio jefe
10
Satisfacción personal
8
Razones económicas
8
Autoestima, reto personal
10
Convertir una afición en trabajo
10
Aplicar conocimientos
8
Total
62
2
1.2.1 VALORACIÓN DEL TEST MOTIVACIÓN:
-
Si tu puntuación supera los 55 puntos en este aspecto tienes una buena situación
de partida.
-
Si tu puntuación está entre 35 y 55 puntos, aunque puede ser un buen punto de
partida, necesitarás reforzar estos aspectos con otros factores
-
Si tu puntuación es menor de 35 puntos, será mejor que lo pienses detenidamente
antes de continuar. Quizá la creación de una empresa no sea la mejor opción.
1.3 CAPACIDAD PARA EMPRENDER
Puntuar del 1 al 5, y de la manera más objetiva posible, los siguientes aspectos relativos a
las capacidades personales:
1
2
3
4
1. Creatividad/Innovación
X
2. Capacidad adaptación a nuevas situaciones
X
3. Capacidad asumir riesgos y afrontarlos
X
4. Capacidad para establecer prioridades
X
5. Visión de un “problema” como un “reto”
X
6. Confianza en uno mismo, ideas claras
X
7. Sociabilidad
X
8. Capacidad organizativa
X
9. Afición al trabajo
X
10. Visión de futuro
X
11. Optimismo
X
12. Persistencia
X
13. Perfeccionismo
X
14. Integridad
X
15. Capacidad de aprendizaje
X
PUNTUACION TOTAL
5
58
3
1.3.1 VALORACIÓN DEL TEST CAPACIDAD DE EMPRENDER:
-
Puntuación mayor de 25 puntos: Muy bien. Parece que tu capacidad profesional es
la suficiente como para afrontar el reto.
-
Puntuación
entre 15 y 25 puntos:
Regular.
Es
necesario
que
profundices en algunos de los factores aquí expuestos.
-
Puntuación menor de 15 puntos: Mal. Tus capacidades profesionales no parecen
ser suficientes. Debes tratar de mejorarlas antes de lanzarte a la aventura
empresarial.
4
CAPITULO II
DESARROLLO DE LA IDEA DE
NEGOCIO Y
OBJETIVO DEL
EMPRENDIMIENTO
PRODUCTIVO
5
2.1 TIPO DE INVESTIGACIÓN
La modalidad de trabajo será de Creación de Empresa realizado de manera grupal con un método de
investigación descriptivo.
2.2 DESARROLLO DE LA IDEA
2.2.1 ¿QUE PRODUZCO?
Este emprendimiento se crea con el objetivo de elaborar cheesecakes, tartas y postres con
frutas y verduras de temporada utilizando insumos naturales bolivianos utilizando productores
locales.
2.2.2 DESCRIPCIÓN DEL MERCADO OBJETIVO: ¿PARA QUIEN PRODUZCO?
Estaría dirigido a familias y personas que le gustaría probar las frutas y verduras de una manera
muy diferente, También para persona que necesitan ahorrar tiempo, ofreciendo nuestros
servicios para diferentes eventos.
2.2.2.1 UBICACIÓN GEOGRAFICA:
Centro comercial norte planta alta ubicado en el 3er anillo entre av. Mutualista y av. Alemana.
2.2.2.2 DEMOGRAFICO:
Estará dirigido a familias, jóvenes de 25 a 45 años edad, personas que quieran consumir las frutas y verduras
en opciones muy diferentes al momento de elegir un postre
2.2.2.3 HABITOS Y COSTUMBRES (ESTILO DE VIDA, VALORES, INTERESES, ETC):
Consumo en fechas
En los meses de diciembre hasta marzo se producen frutas como el achachairu ,los principales productores de
achacar son porongo ,buena vista,guarayos,el torno y la guardia.
La producción de plata, mango, sandia también son frutas de temporada su producción es en menor cantidad
En las temporadas de invierno la producción es muy elevada de cítricos como ser mandarina, naranja, lima,
pomelo y limón
Consumo de frutas y verduras
La mayoría de las familias y adultos están acostumbrados a consumir postres en ocasiones especiales como ser
cumpleaños o porque desean probar el producto o en horario de almuerzo o la cena repetitivos, y no
consumen mucho las frutas y verduras naturales
2.2.2.4BENEFICIOS QUE OTORGA TU PRODUCTO
AL CLIENTE EN:
CALIDAD: 100% naturales
TIEMPO: productos ofertadas de cada temporada
COSTO: medio alto
CANTIDAD: por porciones y unidades
ELEMENTOS INNOVADORES DEL PRODUCTO/SERVICIO
Los elementos innovadores serian el uso de las frutas y verduras de cada temporada utilizando proveedores
locales
DEFINICION DE CANALES DE VENTA CON JUSTIFICACIÓN(B2B) (B2C)
6
Se establecerá un local de venta directa al consumidor, con espacio reducido para consumir el producto B2C
ofreciendo los productos de manera directa al cliente
PROPUESTA DE VALOR (DIFERENCIACIÓN)
La repostería se diferencia por el hecho de que se llegara a usar las frutas y verduras naturales de cada
temporada creando sabores nuevos obteniendo los insumos de productores locales.
2.3 DEFINICION DEL NEGOCIO:
La idea de negocio consiste en la creación de una pastelería especializada en la creación de
postres y tartas, utilizando como insumos principales frutas y verduras de estación obtenidas de
productores locales con el objetivo de fomentar su consumo en la ciudad de Santa Cruz de la
Sierra.
2.3.1
DESCRIPCIÓN Y DESARROLLO DE LOS PRODUCTOS OFERTADOS
Cheesecakes de
tartaletas de
brigadeiros de
Palta
espinaca
sésamo
Limón
zapallo
avena
Mandarina
zanahoria
coco
Naranja
brócoli
chía
Manga
coliflor
Frutilla
remolacha
maracuyá
7
CAPITULO III
IDENTIFIQUE Y ANALICE SU
MERCADO
8
3.1 ESTUDIO DE LOS CONSUMIDORES
3.1.1 DESCRIPCIÓN ZONA DE ESTUDIO Y SEGMENTO ELEGIDO
-centro comercial norte zona mercado mutualista ya que en el centro comercial norte no se llegó a encontrar
otras pastelerías, solo locales de comidas.
-puesto de un local sobre una pastelería con frutas y verduras 100% naturales se les llego a encuestar a
personas de 24-35-44 años de edad preguntándoles que les parecería la repostería usando los productos 100%
naturales, y el cuanto estaría dispuesto a pagar por una porción, con que frecuencias los llegan a consumir los
postres y en qué lugares suele consumirlos, si la repostería sería una buena opción e interesante para las
personas.
3.1.2 CARACTERISTICAS PREFERIDAS DE LOS CONSUMIDORES
conclusiones sobre la pasteleria usando
frutas y verduras .
26%
37%
consumo de postres
les intereza
una buena opcion
37%
Concluyendo con las encuestas realizadas esta se vio como una oportunidad, ya que las personas consumen
postres, y conocer una pastelería usando frutas, verduras directas de la mano de productores les llega a
interesar y les parece una buena opción.
9
3.1.3 LUGARES DONDE EL CLIENTE SUELE CONSUMIR EL PRODUCTO
lugares donde mas consumen postres
14%
20%
pastelerias
14%
mercados
eventos
tortas dolly
52%
De acuerdo a los resultados de la encuesta se vio que la gente suele consumir postres en eventos dándonos asi
una oportunidad para nosotros.
3.1.4 CANTIDAD
cuanto estaria dispuesto a pagar por una
porcion de tartaleta
19%
28%
12-15bs
15-20bs
8-10bs
31%
22%
12-18bs
Se colocó un rango de precios, en el cual la repuesta de las encuestas la persona tiene la pro validad de
pagar precios accesibles de 12-15bs y 8-10bs, de acuerdo a ese rango de precio llegaremos a usar en la
pastelería.
10
3.1.5 FRECUENCIA DE COMPRA
cuantas veces consume postres
30%
37%
una vez al dia
3 veces a la semana
1 vez al mes
solo en eventos
11%
22%
De acuerdo a las repuestas se vio que un gran porcentaje de la gente consumen postres en eventos esto se
vio como una oportunidad para nosotras.
3.1.6 CALIDAD OFERTADA/ CALIDAD ESPERADA POR CLIENTES
que les parece los postres dulces y salados
con insumos 100% naturales
me intereza
4%
no me gustan
44%
43%
una buena opcion
9%
me gustan las tartaletas
tradicionales
De acuerdo a las repuestas se vio como una oportunidad muy buena porque la persona les parece una buena
11
opción y les interesa al usar frutas y verduras naturales será buena para la salud.
3.1.7 CONCLUSIÓN
Se realizó la encuesta a 25 personas en lo cual obtuvimos la siguiente información:
De acuerdo a las respuestas de las encuestas se vio como una buena oportunidad para el proyecto, ya que
la gente les llamo la atención al usar frutas y verduras directo de la mano de productores y temporadas, dieron
opiniones como ser sería muy buenas para su salud y se llegara usar precios accesibles a ellos.
3.2 DEFINICION DE LOCALIZACIÓN
El proyecto se localizará en la ciudad de Santa Cruz ya que es el departamento tiene un mayor índice
de crecimiento poblacional y demográfico.
Se utilizó el método de calificación por puntos para la elección de la macro localización y la micro
localización.
El peso de importancia que se le designo a cada variable en la macro localización y micro localización
esta basadas en un criterio propio de verificar que es lo más importante entre todas las variables a la
hora de localizar la empresa.
12
13
3.2.2 MACROLOCALIZACION
Para determinar macro localización del proyecto se tomaron en cuenta las siguientes variables:
Locales disponibles para alquilar
se encuentran locales disponibles en el centro comercial norte
Ubicación del mercado objetivo
si está ubicado con el mercado objetivo que la zona de la mutualista es muy transitable
Cercanía de centros de abastecimiento de insumos
Tenemos cerca el mercado mutualista y el hipermedia
Área accesible
Si son áreas accesibles por que se encuentra en un centro comercial, en el cual cuenta con parqueos.
Visibilidad
Agregar nuestro logotipo en los banners de la entrada del centro comercial.
3.2.2.1 MACROLOCALIZACION UTILIZANDO EL SISTEMA CLASIFICACION POR PUNTOS
El siguiente cuadro nos muestra las opciones y posibilidades de macro localización de la empresa en
tres posibles zonas de la ciudad.
Tabla 3.2: Macro localización de la empresa
14
FACTOR
PESO
IMPORTANCIA
NORTE
SUR
PUNTAJE
Locales
disponibles
para alquilar
10
Ubicación del
mercado
objetivo
40
Cercanía de
centros de
abastecimiento
de insumos
10
Área accesible
20
Visibilidad
20
TOTALES
100
ESTE
PUNTAJE
PUNTAJE
10
8
8
40
30
25
10
7
6
20
15
14
20
15
13
100
75
66
Fuente: Elaboración Propia en base a el método clasificación por puntos.
3.2.2.2 RESULTADOS SEGÚN CALIFICACION POR PUNTOS: MACROLOCALIZACION
Según la clasificación por puntos la mejor zona para ubicar el proyecto es la zona norte por ser la zona
con mayores clientes potenciales, y por sus muchas vías de acceso, cuenta con todos los aspectos
necesarios para implantar la infraestructura de la empresa.
3.2.3 MICROLOCALIZACION
 Espacio para almacén
Si cuenta con campanas, mesones de mármol, bachas y servicios básicos incluidos.
 Espacio para oficinas administrativas
Si, en el mismo local, por las mañanas el administrador hace sus funciones, en la tarde ya se
abre la pastelería.
 Estacionamiento clientes y funcionarios
Si hay un amplio espacio estacionamiento para los clientes
 Sistemas de comunicación e internet
Si cuenta con wifi y teléfono cotas
 Espacio para producción
Contamos con el área de producción
 Vías de acceso
si se llega contar con vías de acceso al comercial, se encuentra en av. mutualista 3er anillo
interno y externo
 Cercanía a los clientes potenciales
Nos guía para ubicarnos en el mejor lugar para llegar más fácilmente a los futuros clientes.
15
3.2.3.1 MICROLOCALIZACION UTILIZANDO EL SISTEMA CLASIFICACION POR PUNTOS
El siguiente cuadro nos muestra las opciones y posibilidades de micro localización de la empresa en
tres posibles direcciones de la carretera al norte de la ciudad.
Tabla 3.3: Micro localización del proyecto
FACTOR
LUGAR A
PESO
IMPORTANCIA
Espacio para
almacén
10
espacio para
oficinas
administrativas
5
estacionamiento
clientes y
funcionarios
10
sistemas de
comunicación e
internet
10
Cercanía del
público objetivo
30
Espacio para
producción
20
vías de acceso
15
TOTAL
100
LUGAR B
PUNTAJE
LUGAR C
PUNTAJE
PUNTAJE
8
10
10
5
3
2
10
6
5
10
7
7
25
20
22
20
12
15
15
93
10
12
68
73
Fuente: Elaboración propia en base al método de clasificación por puntos
3.2.4RESULTADOS SEGÚN CALIFICACION POR PUNTOS
Se verifico mediante la calificación por puntos que la mejor ubicación para abrir una pastelería es la
Zona norte, mutualista ya que se encuentra en una zona céntrica cerca del mercado mutualista, con
una gran variedad de locales a disposición y comodidad sobre todo visible.
3.3 ESTUDIO DE LA COMPETENCIA
Se realizó un trabajo de campo de investigación en el Centro comercial norte planta alta ubicado en el 3er
anillo entre av. Mutualista y av. Alemana., y 500mts a la redonda, donde identificamos varias reposterías que
producen cheesecakes, mousse, tartas, de sabores clásicos, como ser frutilla, maracuyá y limón, y que también
ofertan otras opciones de productos, como: combinan con otras variedades como ser masas típicas, tortas, etc.
3.3.1 IDENTIFICACIÓN DE COMPETIDORES DIRECTOS E INDIRECTOS
No encontramos competidores directos, pero si llegamos a tener competidores indirectos que se basan en
variedades de producciones de repostería
3.3.2 ANALISIS DE COMPETIDORES INDIRECTO
16
NOMBRE
PRODUCTO
DIFERENCIA
PRECIO
Tortas, queques,
pie de limón,
masitas,
Cheesecakes
americano
frutilla, frutilla
mora, oreo.
no solo se
dedican a la
producción de
cheesecakes ya
que realizan
todo tipo de
repostería.
Cheesecakes de mora y
frutilla molde entero
90bs
Porción a
15 bs
Masitas
cheesecakes de
frutilla maracuyá
,tortas mousses,
queques,
chucaques
No solo se
basan en
cheesecakes ni
mousse,
también realizan
todo tipo de
repostería
Cheesecakes de
maracuyá 90bs bs
Porción 16 bs
Cheesecakes
mora, oreo,
chocolate
Masitas típicas
Paninis, tartas
no solo se basan
en la
elaboración de
cheesecakes
,tartas, también
producen
chocolatería
,masitas típicas
,variedades de
paninis
solo ofrecen sus
productos para
eventos.
No venden por poción
3.3.2.2 DESCRIPCIÓN DE QUE PRODUCTOS VENDE:
Ofrecen una gran variedad de productos, cheesecakes, mousse, tartas, pero no solo se basan en esos
productos, combinan con otras variedades como ser masas típicas, tortas, etc.
3.3.2.3 DESCRIPCION DE CALIDAD:
son buenos en sus decorados de postres, envases, atención al cliente.
3.3.2.4 PRECIO:
sus precios son sumamente elevados para gente de clase alta y media.
DOLLY cheesecakes molde
90bs
Cheesecakes por porción
15bs
DOLLY
tartas molde
55bs
Tartas por porción
15bs
17
FRIDOLIN cheesecakes molde
Cheesecakes por porción
FRIDOLIN tartas molde
Tartas por porción
DELICIAS DE ORO cheesecakes por molde
DELICIAS DE ORO cheesecakes por porción
DELICIAS DE ORO tartas por molde
DELICIAS DE ORO tartas por porción
90bs
13bs
70bs
12bs
90bs
16bs
75bs
13bs
3.3.2.5 DESCRIPCION DE FORTALEZAS Y DEBILIDADES
Fortalezas, están ubicados en lugares estratégicos, tienen sucursales, tienen públicos objetivos.
Debilidades, sus recetas son siempre tradicionales, precios
elevados,
3.3.2.6 DESCRIPCION DE PUBLICIDAD O PROMOCION QUE EMPLEAN
Utilizan las redes sociales para ofrecer sus productos, en algunos casos usan propagandas de televisión.
3.3.2.7 CUADRO COMPARATIVO DE LAS CARACTERISTICA DE MIS COMPETIDORES indirectos
E
Do Dolly
Competencia
Produce cheesecakes de frutilla
maracuyá a 90bs
De delicias de oro
produce tartaletas a precios
elevados a 75bs
Ofrece una gran variedad de
chocolates cheesecakes para eventos
de baby sower
Es fridolin
nosotros
Producimos cheesecakes
con frutas frescas de cada
temporada
Cheesecakes y tartaletas
aprecios accesibles
nosotros ofrecemos
eventos para cumpleaños
juntes de promoción baby
sower
3.3.3 ANALISIS DE COMPETIDORES DIRECTO
Se llego a encontrar una pastelería que no esta muy cerca del local DOLLY.
3.3.3.1 DESCRIPCIÓN DE QUE PRODUCTOS VENDE:
Cheesecakes de frutilla, limón, maracuyá, tortas, masas típicas
3.3.3.2 DESCRIPCION DE CALIDAD:
si tienen productos de buena calidad
3.3.3.3 PRECIO:
Sus precios de son de 15 bs porción y molde entero de 90 bs
18
3.3.2.4 DESCRIPCION DE FORTALEZAS Y DEBILIDADES
Fortalezas tiene un área de producción amplio y de almacenamiento insumos
Debilidad seria que no están ubicados en el centro de la cuidad
3.3.1.6 DESCRIPCION DE PUBLICIDAD O PROMOCION QUE EMPLEAN
Realizan promociones de sus productos como ser bajan los precios o colocan 2x1 ,ya sea en cualquiera de sus
productos en fechas especiales como ser día de la amistad día de la madre y etc.
19
CAPITULO IV
PLANIFICACION ESTRATEGICA Y
DESARROLLE
20
4.1 ANALISIS PEST
4.1.1Los factores políticos
Entre los factores legales, se identificaron los siguientes:
Entre los reglamentos en general tenemos
Nit, funda empresa, licencia de funcionamiento
Fundamepresa
fundación sin fines y lucro responsable del registro de comercio en Bolivia esta entidad otorga la matrícula a de
comercio
NIT
La empresa debe inscribirse al padrón nacional del contribuyente de servicio de impuestos nacionales para la
obtención del nit que es el número de identificación tributaria
En el régimen simplificado el mínimo es de 37000 a 6000 bs
En el régimen general es de 60.000
Registro sanitario:
Es emitido por el senac a las empresas del rubro de alimentos y bebidas que tiene que cumplir con registro
sanitario para la fabricación almacenamiento
Es el responsable por la calidad del producto inocuidad alimento o bebida para su comercialización
Además de la obtención del registro sanitario sirve para emitir la libre venta
caja nacional de salud
es responsabilidad de los trabajadores afiliarse a una caja para acceder a los servicios de salud y proteger la
vida
ministerio de trabajo
todas las empresas de Bolivia que cuenten con uno o más trabajadores deben inscribirse al registro obligatorio
de empleados a cargo del ministerio de trabajo
funda empresa
21
fundación sin fines y lucro responsable del registro de comercio en Bolivia esta entidad otorga la matrícula de
comercio
carnet de salubridad
el carnet de salubridad certifica que el trabajador vendedor no trasmita enfermedades a manipular el alimento
se actualiza cada 3 meses con nuevos laboratorios y exámenes médicos
AFP
Oportunidad
Cambios de gobierno iniciativa
gubernamentales políticas fiscales
Amenaza
En el mercado mutualista hay comerciantes
informales
4.1.3Los factores económicos
La economía del país es de 4,7% e incremento del PIB
El departamento de santa cruz es el que más aporta al crecimiento económico de país, con casi el 30% del total
de la producción nacional
El 2016 afecto la desaceleración económica afecto al sector gastronómico pues hay restaurantes que no
facturan y que no cumplen y que no cumplen con las leyes laborales de nuestro país según datos de la cámara
de empresarios gastronómicos de santa cruz, se estima que la reducción en ventas bordea el 30 %es
complicado cuantificar el impacto general de la desaceleración ya que solo de los 500 de los 4000 restaurantes
que operan en santa cruz estando registrado en la entidad
a nivel nacional de producción el departamento de Cochabamba es el departamento que encabeza con la
producción de fruta con el 32% le sigue el departamento de santa cruz 25.7 % y santa cruz con un 20.7%
también ingresan productos importados de argentina, Perú, chile
a nivel departamental el mayor productor de frutas es valle grande frutales de durazno, manzana ciruelo
chirimoya y uva
A pesar de los problemas identificados para el 2018 el sector gastronómico apostara seguir creciendo
Oportunidad
Aumento salarial y un crecimiento
económico
4.9.1.1.1.3
Amenaza
Crisis financiera en el país inflación de tasa
de desempleo y de interés tipo de cambio
Factor tecnológico
En los últimos años el uso de la tecnología en los mercados a evolucionado muy rápidamente haciendo
necesario a la adaptación y modernización de las empresas muchas de las empresas han conseguido elevadas
mejoras en sus procesos estrategias relación con proveedores y clientes permitiendo de este modo alcanzar
mayores ingresos y una mejor ventaja competitiva
Uso de tarjetas de débito hubo un crecimiento de 19 % un total de 150.283 accesos a números de tarjetas de
crédito se reportó en 2017 más de lo que se reportó en 2016 cuando se situó 126.386 en tarjetas de débito y
crédito el promedio de crecimiento es de 17.5 %
Existen en Bolivia 3 tipos de delibera
22
Interno se refiere a aquellos restaurantes que poseen todo un sistema y un proceso interno para poder hacer
envíos a domicilio
Externo en este el sistema es más secundario ya que hay na empresa que se encarga de recibir la solicitud del
cliente y hacer el periodo al restaurante
Elementos que posee
Registro de usuario
Equipo de entrega propio
Sistema de retroalimentación
Servicio de delivery hibrido
Es el servicio que más se está usando
Lo bueno de este sistema para el negocio es que le permite ahorrarse el invertir en tener un sistema propio
El pedido en el departamento de santa cruz tuvo un crecimiento como en 6 y 8 % como estrategia de venta
tiene un futuro ventajoso en el área de gastronomía la población de ingresos medios alto es la que se privilegia
el servicio
Por otra parte, en la ventaja que proporciona el uso de la tecnología sería una mayor rapidez en los procesos de
producción aumentando la eficiencia y la rentabilidad del negocio
Oportunidad
La atención al cliente se verá mejorada
gracias a la agilidad de los procesos de cobro
que se va implementar
Amenaza
Incremento de costos en publicidad
4.9.1.1.1.4 Factores demográfico
DESARROLLAR E IDENTIFICAR AMENAZA U OPORTUNIDAD
El consumo de frutas y verduras es de 12,5% a nivel nacional, existe una gran demanda en frutas de
temporadas el consumo llega a un porcentaje de 85%.
Actualmente se está produciendo un cambio de mentalidad en muchas personas pues son cada vez más los
consumidores que buscan productos elaborados con ingredientes más innovadores y que aporten beneficios
para la salud como podría ser las frutas y verduras
El departamento de santa cruz lidera el índice de obesidad en el país debido a la alimentación de sus habitantes
El consumo de comida chatarra se incrementó un 200% alimentos no saludables con alto contenido de azúcar,
gaseosa, frituras con mucha grasa y sal principalmente
El 32 % de su alrededor de 600.000 personas de su población sufre de obesidad dato que es de gran
importancia para la pastelería pues es una de las principales causas por lo que
23
Oportunidad
Aumento de personas que quieren cuidar su
salud y concientización por llevar una vida
saludable
Amenaza
Personas que no están dispuesta a cambiar
su estilo de vida y seguir consumiendo
comidas o productos no saludables
Conclusión del análisis P.E.S.T.
En el análisis realizado en los factores en el factor político nos benéfica ya que tendríamos todas las normativas
a nivel general y el rubro gastronómico de las normativas de santa cruz de la sierra En el demográfico nos
beneficia en ofrecer productos saludables ya que existe un alto índice de obesidad
En lo tecnológico nos ayuda a tener más clientes y ofrecer y mejor servicio y ser más conocidos
OPORTUNIDAD DE PEST
Mejora en los estilos de vida
Incentivara consumir frutas y verduras de manera diferente
No existe una repostería con las características en la cuidada de santa cruz
Crecimiento económico que nos favorecería
AMENAZAS DE PEST
Subió el porcentaje de comida chatarra un 200%
La informalidad en el rubro gastronómico
Bajo porcentaje de consumo de fruta y verdura en santa cruz
Alto crecimiento a nivel incertidumbre
4.2 ANALISIS DE LAS FUERZAS DE PORTER

Economías de escala:
Existe una barrera de entrada alta tienen entre 1 o más de 5 generalmente estos poseen unos más de
5 locales de ventas de pastelería que depende una buena gestión el funcionamiento de sus
materias primas gastos activos que permiten tener una estructura de costo eficientes
En conclusión, para poder competir con las demás pastelerías nuestra barrera de entrada es alta

Diferenciación del producto:
En cuanto a nuestra competencia en nuestro rubro pudimos ver que los demás los mismos, pero nos
llegamos a diferenciar por usar las verduras y frutas de temporadas cambiando nuestras recetas
cada 3 meses así tener a los clientes satisfechos probando postres de diferentes sabores.

Requerimiento de capital:

Nuestro requerimiento de capital es medio, ya que para ingresar a competir se necesita un capital alto,
ya que la competencia consta con maquinarias de alto costo.

Acceso a los canales de distribución:
Existen ya canales de distribución establecidos y adicionalmente no es necesario una especialización
24
por parte de servicio de distribución, nuestras competencias en todas santas cruces tienen ventas
directas.
En conclusión, tenemos los mismos canales de distribución que la competencia.

Políticas gubernamentales: para la apertura de una repostería
En santa cruz Bolivia existen ciertos tipos de permiso como ser permiso ambiental, fumigación y
senasag y carnet sanitario.
la mayoría de las reposterías no cumplen con esos reglamentos.
Cuadro 4. 1 Amenaza De Nuevos Competidores
Amenaza de nuevos competidores
+
atractivo
-
Barreras de entrada
economías de escala
sensibilidad de los clientes a los
precios
nivel de inversión
costo de cambio para el distribuidor o
cliente
Pequeña
grande
x
alta
baja
x
bajo
x
bajo
x
ventaja de costos
Poco
imp.
política gubernamental
Baja reg.
alto
alto
X
Muy imp.
x
Alta
regula.
reacción esperada
tasa de crecimiento del sector
alta
x
recursos de las empresas del sector
Pocos
para defenderse
barreras de salida
Bajas
Fuente: Elaboración Propia
baja
x
x
muchos
altas
Poder de negociación de los compradores
el poder de negociación es bajo ya que la competencia ofrece sus productos a precios alto, en cambio nosotros
tenemos precios accesibles por esa razón el cliente no tendría el poder de negociación.
Cuadro 4. 2 Poder De Negociación De Los Clientes
Poder de
negociación de los
clientes
número de clientes
importancia en los
costos o compras
del comprador
ingreso-utilidad de
los clientes
+
atractivo
Poco
x
muchos
Alto
X
bajo
Alta
x
bajas
25
amenaza de
integración hacia
atrás de clientes
Amenaza del sector
indo. De integrarse
hacia adelante
costos de cambio
para el cliente
altas
x
Bajas
x
altas
Altas
Intensidad del
poder de
negociación de
clientes
bajas
x
Alto
bajas
x
bajo
Fuente: Elaboración Propia
4.9.1.1.2 Amenaza de Productos Sustitutos
La amenaza de productos sustitutos es alta por que las pastelerías ofrecen una gran variedad de productos
sustitutos.
4.9.1.1.3 Poder de negociación de proveedores
-es alta ya que cuando haiga unos escases de frutas y verduras hay tendría el poder de negación el proveedor,
mientras no suceda ese problema el poder de negociación es medio.
Cuadro 4. 3 Poder De Negociación De Proveedores
Poder de negociación de los
proveedores
número de empresas
proveedoras
Costos de cambio de
proveedores para en. Del sector
pocos
x Muchos
alto
x Bajo
amenaza del sector industrial de
integración hacia atrás
Baja
amenaza de proveedores de
integración hace adelante
Alta
importancia de la industria para
el proveedor
Poca
amenaza de los sustitutos de los
proveedores
Baja
+
atractivo
x
-
Bajo
x
x
Mucha
x
Intensidad de poder de
Alto
negociación de los proveedores
Fuente: Elaboración Propia
Baja
Altas
x
Bajo
26
4.9.1.1.5 Rivalidad entre competidores existentes
La rivalidad entre competidores existentes es media ya que las demás reposterías solo se basan en los
productos básicos.
Intensidad de la rivalidad entre
+
atractivo
competidores
Presencia de líderes en el sector
Si
Tasa de crecimiento de sector
Rápida
x
Magnitud de los costos de
Grande x
almacenamiento
En. Con distintos bojes. estratégicos e
muchas x
intentos de lograr éxito
Diferenciación de productos o lealtad
Bajas
de marca
x
barreras de salida
activos especializados
muchos
X
costos fijos de salida
elevadas
x
interrelaciones
muchas
X
estratégicas
barreras emocionales
muchas
X
restricciones sociales u
elevadas
gubernamentales
Intensidad de la rivalidad
Altas
X x
Fuente: Elaboración Propia
x
No
lenta
pequeña
Pocas
Altas
pocos
Bajos
pocas
pocas
x
Bajas
Bajas
Cuadro 4. 4 Atractivo de la Empresa pastelería SRL
EMPRESA ARIHOR S.R.L.
Intensidad de la Amenaza de
competidores
Intensidad de la Rivalidad
Intensidad del Poder de negociación
de clientes
Intensidad del Poder de negociación
de Proveedores
Intensidad de la amenaza de
sustitutos
+
atractivo
Alta
x
Alta
X
X
baja
baja
Alta
X baja
Alta
X
baja
Alta
X
baja
Atractivo de la Empresa pasteleria Alta
X
Fuente: Elaboración Propia
baja
Conclusión:
27
La repostería saludable usando frutas y verduras, haciendo el análisis mediante las 5 fuerzas de portar se llegó
a encontrar un atractivo ya que contamos con una barrera media, nuestro producto solo busca diferenciarse en
términos de sabores y costos así también logrando un beneficio para la salud de las personas solo se encontró
reposterías con postres clásicos así dándonos una ventaja al momento de la apertura.
FORTALEZAS DE PORTER
La zona donde se ubicara la repostería no existe competidor directo con el concepto de
nuestra propuesta de postre
Utilizar productos frescos directas de la mano del productor
Diferenciación del producto se diferencia de las demás reposterías por el uso de frutas y
verduras
Insumos naturales y de buena calidad
DEBILIDADES DE PORTER
Otras reposterías de la zona ofrecen productos similares y de gran variedad de sustitutos
como ser masas típicas
Como es un producto innovador se puede originar un lento crecimiento
Economía de escala
Ya que nuestros competidores tienen varias sucursales, en el cual hacen mayor producción
también constan con maquinarias de última tecnología
Se requiere un presupuesto elevado de inversión de inicial en marketing por ser productos
nuevos en el mercado
4.3 ANÁLISIS FODA
El análisis FODA es una herramienta que permite conformar un cuadro de la situación actual de la
empresa, permitiendo de esta manera obtener un diagnostico bastante preciso que permita la toma
de decisiones acordes con los objetivos y políticas formulados.
El termino FODA es una sigla conformada por las primeras letras de las palabras Fortalezas,
Oportunidades, Debilidades y Amenazas. Dentro de estas cuatro variables, tanto fortaleza como
debilidades son internas de la organización, la cual nos permite actuar directamente sobre ellas. En
cambio las oportunidades y amenazas son externas por lo que en general resulta muy difícil poder
modificarlas.1
28
DEBILIDADES
Cuadro 5. 1 MATRIZ FODA
1.- Otras reposterías de la zona ofrecen productos similares y gran variedad de
sustitutos, como ser masas típicas.
2. como es un producto innovador se puede originar un lento crecimiento en las
ventas
3.economia escala ya que nuestros competidores tienen varias sucursales en
el cual hacen mayor producción también constan de maquinarias de última
tecnología.
4. Se requiere un presupuesto elevado de inversión inicial de marketing por ser
productos nuevos en el mercado
1. subió el porcentaje de comida chatarra un 200%
2.alto crecimiento a nivel incertidumbre.
AMENAZAS
FORTALEZAS
Oportunidades
3. la informalidad del rubro gastronómico
4. bajo consumo de frutas y verduras en el departamento de santa cruz.
1. La zona donde se ubicará la repostería no existen competidores directos en el
concepto de nuestra propuesta de postres
2. utilizar productos frescos directo de la mano de los productores
3. insumos naturales y de buena calidad .
4.diferenciacion del producto se diferencia de las demás reposterías por el uso de
frutas y verduras compradas directas del productor
1.Mejorar los estilos de vida incentivar a consumir frutas y verduras de manera
diferente
2.No existe una reposteria con las características en la cuidad de santa cruz
3. Crecimiento económico que nos favorecería
4.3.3 Análisis de la matriz FODA
Las fortalezas se usan para tomar ventaja en cada una las oportunidades.
0=En total desacuerdo, 1= No está de acuerdo, 2= Está de acuerdo, 3= Bastante de acuerdo y 4=En total acuerdo
Cuadro 5. 2 FO
OPORTUNIDADES
O1
FORTALEZAS
Total
O2
3
O3
O4
2
3
F1
3
F2
4
2
2
2
F3
2
3
2
3
F4
3
2
3
3
59
15
18
13
15
29
Las fortalezas evaden el efecto negativo de las amenazas.
0=En total desacuerdo, 1= No está de acuerdo, 2= Está de acuerdo, 3= Bastante de acuerdo y 4=En total acuerdo
Cuadro 5. 3 FA
AMENAZAS
FORTALEZAS
Total
A1
A2
A3
A4
F1
3
3
2
4
F2
3
3
3
3
F3
2
3
3
4
F4
4
2
3
4
49
12
11
11
15
Superamos las debilidades tomando ventaja de las oportunidades
0=En total desacuerdo, 1= No está de acuerdo, 2= Está de acuerdo, 3= Bastante de acuerdo y 4=En total
acuerdo
Cuadro 5. 4 DO
D1
D2
D3
D4
51
DEBILIDADES
Total
OPORTUNIDADES
O2
O3
3
2
3
3
3
3
4
3
13
11
O1
4
4
2
4
14
O4
4
3
3
3
13
Las debilidades intensifican notablemente el efecto negativo de las amenazas
0=En total desacuerdo, 1= No está de acuerdo, 2= Está de acuerdo, 3= Bastante de acuerdo y 4=En total
acuerdo
Cuadro 5. 5 DA
AMENAZAS
DEBILIDADES
A1
A2
A3
A4
D1
4
2
3
4
D2
2
3
3
3
D3
3
2
3
3
D4
3
2
3
2
30
Total
45
12
9
12
12
.
Cuadro 5. 6 SÍNTESIS DE RESULTADOS
Relaciones
Tipología de estrategia
Puntuación
Descripción
FO
Estrategia Ofensiva
59
Deberá adoptar estrategias de
crecimiento
AF
Estrategia Defensiva
49
La empresa está preparada para
enfrentarse a las amenazas
AD
Estrategia de Supervivencia
51
Se enfrenta a amenazas externas
sin las fortalezas necesarias para
luchar con la competencia
45
La empresa no puede
aprovechar las oportunidades
porque carece de preparación
adecuada
OD
Estrategia de Reorientación
La puntuación mayor le indica la estrategia que deberá llevar a cabo.5.1 Descripción de la pastelería
Según la síntesis del mercado se tiene que llegar a usar las estrategias ofensivas.
31
CAPITULO V
INGENIERIA DE PROYECTO
32
5.1 INTRODUCCION
A continuación, se desarrollará el análisis y la descripción del espacio utilizado y la descripción de los procesos
de servicio también se analizará la distribución de nuestro producto y los proveedores necesarios para el
proyecto
5.2 Local e Infraestructura
El local que se escogió en el capítulo anterior se encuentra ubicado en el centro comercial norte
planta alta en el 3er anillo av. mutualista y av. Alemana al norte de la ciudad de Santa Cruz de la
Sierra. Este local cumple con las instalaciones como ser campanas mesones bachas un espacio
específicos para acomodar las cosas incluido también agua luz y pintados del local.
5.2.1 Plano y Distribución de las Obras Generales
33
DESCRIPCION DE PLANO el local consta con una medida de área de 30 metros cuadrado también viene
incluido con dos campanas extractoras 2mesones de mármol y una bacha incluida tendremos de
equipamiento 1heladera 1freeser 1mostrador 1batidora planetaria 3mesas con sillas para las personas 1cocina
1computadora .
5.3 ANALISIS DE DISTRIBUCION
5.3.1 DEFINIR CANALES DE DISTRIBUCIÓN
Usamos este canal de distribución porque tenemos un local de atención al cliente
Se llegará a usar el canal de distribución BC2 ofreciendo los productos directo al consumidor.
Y aparte vamos a tener delivery de pedidos ya
5.3.2 DEFINICIÓN DE COSTOS DE DISTRIBUCIÓN
El costo de envió es de 12 a 15 bs y el porcentaje por cada venta es de 2 a 1%.
34
5.4 ESTUDIO DE PROVEEDORES
5.4.1 ESTUDIO DE INSUMOS
Producto
Proveedor de fruta y
verdura
Manga
Naranja
Maracuyá
Limón
Palta
Espinaca
Zapallo
Remolacha
Zanahoria
Brócoli
Coliflor
Producto
Crema de leche
Leche condensada
Gelatina sin sabor
Queso crema bowle
Galleta maría
Mantequilla
Sésamo
Avena
coco
Zona
Justificación
Zona de la guardia
torno
Uno de nuestros objetivos
es apoyar al pequeño
productor que estamos
adquiriendo directo del
productor debido a la
problemática que hubo con
el mercado abasto nuevo ya
que los pequeños
productores no pueden
vender directamente ellos
si no que venden a los que
son productores grande del
mercado abasto y también
adquirimos a su precio
accesible
Carretera antigua a
Cochabamba en
tiquipaya
comunidad rancho
nuevo
Proveedor
Mercado mutualista
Justificación
por que se encuentra cerca de nuestro
negocio .
5.4.2 ESTUDIO DE PERSONAL REQUERIDO
Cargo
Administrador
Repostera
Ayudante de repostera
Cajera
Cantidad
1
1
1
1
35
5.4.3 LISTA DE EQUIPO Y MOBILIARIO REQUERIDO
Detalle
Cocina Fischer
Costa de 4 hornillas
Precio
2250
Requerido
1
JUSTIFICACION
se llegó a elegir porque es chica
,pegada en cerámica no ocupa mucho
espacio .
Es una marca reconocida argentina
producto de buena calidad y duradera
Batidora de mesa
peabody
Capacidad de 3 a 4
litros
Cocina
Licuadora Philips
capacidad 2
velocidades
licuadora de dos
litros
Microondas
hometech
De 20litros plata
vidrio espejado
Heladera electro lux
Capacidad n litros
363 altura 1725mm.
Mostrador
equipeexitos
Freezer
Impresora canom
Computadora hp
1299 bs
2
2550
300
1
1
560bs
1
Esta un precio económico ,pequeño
,también es una marca reconocida y
duradera
4.839bs
1
Es una marca duradera ,y muy
reconocida
5000bs
1
1
Es una marca duradera
Es una marca reconocida muy buena
duradera
Centro comercial chiriguano
Celular
Balanza Fischer
centrl roho
Adquirimos los equipos porque tienen
precios accesibles
Precio accesibles
Detalle
Teléfono cotas
precio
300 bs
requerido
1
Letrero
500 bs
1
Justificación
Es una marca muy reconocida de
buena calidad , un precio accesible
36
Uniforme del
personal centro
comercial ramada
3
Precios accesibles
300bs
5.4.1.3 LISTA DE UTENCILIOS
N.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Detalle
Molde para
tartaletas
Batidor globo
Jarras
Bolw
Espátula de
silicona
Taper
cuadrado
Taper
rectangular
Colador
Tazas
medidoras
Rallador
Maga y juego
de boquillas
Cacerola
Cuchillo
Precio
Requerido
12 u
19
24 bs
3u
5u
12 u
3u
5 bs
10 u
24
8u
11
3u
Set x 5
30
64 bs
2
1
12 bs
35 bs
1
2
JUSTIFICACION
Vamos adquirir
todos los
utensilios de la
marca
tramontana
porque son
utensilios de la
industria
brasilera
durables, calidad
.
5.4.1.4 LISTA DE PROVEEDORES DE SERVICIO
SAGUAPAC
CRE LUZ
YPFB GAS
37
CAPITULO VI
ORGANICE SU NEGOCIO
38
Procesos de naming de marca
En este apartado veremos los pasos que ayudarán a segmentar, filtrar y apuntar al naming que
mejor se alinee con la marca que queremos construir (o reconstruir).
Los pasos para desarrollar el proceso de naming son:
1.Define los principales atributos de marca o producto.
¿Cuáles son los 5 principales adjetivos que definen la personalidad de la marca o los atributos del
producto?
1.. saludable
2.fresco
3..100% natural
4.sabor
5.. frutas de cada temporada.
2. determine la ´promesa de La marca
Que beneficio único que sea significativo para el publico objetivp orfecera la marca
3.Mapear a la competencia. Es necesario comprender el entorno en el que competirá la marca.
¿Qué nombres se toman? ¿Cuáles son buenos? ¿Cómo está respondiendo el público a ellos?
Dolly
Fridolin
Chili bravo.
Delicias de oro
Son nombres muy fáciles de recordar, son cortos y fácil de deletrear.
4. Definir la categoría del producto en el que competirá la marca e identificar a los principales
competidores.
¿En qué industria compite la marca?
Pastelería.
¿Quiénes son los competidores primarios y secundarios?
Competidores primarios fridolin delicias de oro Dolly
¿Está en una categoría con ciclos de compra más lentos o más rápidos?
Es una categoría rápida
¿Es una compra racional o emocional? hg
Es emocional, ya que cuando los productos bajan de precio la gente suele consumir mucho
más de lo común.
5. Pensar en nombres y filtrarlos, considerando los atributos y la promesa de la marca.
Afrutado, friticultura, frutiver, frutautor
¿Cómo representa el nuevo nombre los atributos o promesas de la marca?
fruticultura
¿Hay connotaciones o asociaciones negativas?
No
6. Listar los nombres según su categoría (descriptivo, acrónimo, abstracto, sugerente…).
Afrutado sugerente
Fruticultura descriptiva
Frutivier acrónimo
39
Frutautor abstracto
7. Evaluar el nombre respecto a las siguientes recomendaciones.
Qué tan distintivo: ¿es exclusivo del mercado?
si
Corto: ¿Es sencillo y memorable?
si
Apropiado: ¿Tiene sentido para el producto o la categoría de la industria?
Si
Se llego a elegir el nombre de FRUTICULTURA .
Cuadro. Formulario de la misión
INTERROGANTES
en que negocio estamos
Somos una repostería saludable
En que negocio deberíamos estar (propósito
objetivo)
Producción y distribución de postres hechos
con frutas y verduras de temporada
Cual es nuestro propósito básico
Aportar con una alternativa dulce saludable
para aportar a una alimentación rica y sana
Que es lo origina y los distintivo de nuestra
empresa
Son postres saludables para las personas
Quienes son y deberían ser nuestros
principales clientes y consumidores
Familias y personas que quieren consumir
productos dulces más sanos
Cuales son o deberían ser nuestros principales
productos o servicios
Postres y bocaditos saludables preparados a
base de frutas y verduras de estacion
Cuales son nuestros valores y principios
filosóficos
La utilización de productos frescos y
seleccionados, cumpliendo con las normas de
higiene e inocuidad
Que consideraciones especiales tenemos con
respecto a nuestros accionistas empleados
socios proveedores públicos comunidad
Es incentivar a las personas comer saluble
cuidando su salud
Fuente de elaboración
La misión queda formulada de la siguiente manera:
40
INSERTAR MISION FORMULADA
6.3 Formulación de la misión
Somos una repostería saludable en el cual incentivamos a familias y personas que quieran consumir productos
más sanos, postres y bocaditos s preparados a base de frutas y verduras de estación obtenidos de productores
locales, ofreciendo la utilización de productos frescos y seleccionados cumpliendo con las normas de higiene e
inocuidad con un personal capacitado y profesionales ´para crear una experiencia nueva en base al consumo de
postres a nuestros clientes e incentivar a las personas comer saludable cuidando su salud.
Cuadro 5. 7 Formulación de la Visión
INTERROGANTES
Cómo será la organización cuando haya
Ser reconocidos y preferidos a nivel regional
alcanzado su madurez en unos Años
Cuáles serán los principales productos o
Postres saludables usando frutas y verduras
servicios que ofrecerá
Quienes trabajan en la empresa
Personas capacitadas y profesionales en el
rubro
Cuáles serán los valores y actitudes claves de Trabajo original ,solido , profesional y
la empresa
puntualidad de entrega
Como hablaran de la empresa los clientes
,los trabajadores y la gente en general que
tenga relación con ella
Cumpliendo los estándares de higiene,
ofreciendo nuestras verduras y frutas frescas
así incentivar a las personas en el consumo
de postres saludables .
Visión
VISION
Ser reconocidos y preferidos a nivel regional con nuestros servicios de postres saludables usando frutas y
verduras frescas con un personal capacitado en el rubro con un trabajo profesional, sólido y puntualidad de
entrega cumpliendo los estándares de higiene.
6.3 PRINCIPIOS Y VALORES CORPORATIVOS
La empresa se regirá por los siguientes principios:
•Calidad, con respecto al cumplimiento de las especificaciones técnicas de calidad solicitadas por las
empresas constructoras
41
•Rapidez de entrega, dentro de los plazos establecidos con los clientes.
•Mejora continua, en el control de los procesos de producción y de estrategias de comercializaciones.
6.4 ESTRATEGIA ORGANIZACIONAL
El Sistema Administrativo se compone de la dotación de un Manual de Funciones y un organigrama
(estructura organizacional) para la Empresa de pastelería fruticultura Adicionalmente se elabora un
manual de funciones para el personal.
6.4.1 ORGANIGRAMA PROPUESTO
ADMINISTRADOR
REPOSTERA
CAJERA
AYUDANTE DE PASTELERIA
42
6.4.2 MANUAL DE FUNCIONES
Manual de funciones
Nombre de cargo
Administrador
Descripción de funciones
Dirigir coordinar supervisar y dictar normas para el eficiente desarrollo del negocio
Realiza control de calidad para que mantenga las normas de calidad en todos los procesos de
elaboración del producto final
Realiza los reportes de costos de producción y gastos fijos gastos variables
Realiza reporte de los ingresos y egresos
Cancela sueldo al personal
Cargo superior
Los inversionistas
Puestos a su cargo
Repostera, ayudante de resposteria,cajera
Nombramiento o reemplazo
Cualquiera de los socios
Salario
2500 bs
Horarios
10 am a 18 pm
Manual de funciones
Nombre de cargo
Repostera
Descripción de funciones
La repostera está encargada de supervisar su área de trabajo y preparar los postres
Supervisa la preparación de los postres
Controla la calidad de productos solicitados
Realiza pedidos de utensilios de repostería
Perfil de cargo
Puestos a su cargo
Nombramiento y reemplazo
Salario
Horario
Egresado en técnico medio en gastronomía
experiencia minina un ano
Ayudante de repostería
Cualquiera de los socios
2500 bs
10 am 19 pm
43
Nombre de cargo
Cajera
Objetivo del cargo
Brindar un buen servicio al cliente conocer el producto que está vendiendo
Mostar gesto amable al cliente
Atiende quejas y reclamos
Realiza limpieza del área de caja
Llevar registro del producto vendido y realizar cortes de caja diariamente
Perfil de cargo
Título de cursos realizados de manejo de caja
Uso de pc nivel
Cargo superior
Remplazo
Cualquiera de los socios
Salario
2110 bs
Horario
10 am 19 pm
Nombre del cargo
Ayudante de repostería
Objetivo del cargo
Encargado de ayudar en la producción de los cheesecakes y tartaletas, siguiendo órdenes de
la repostera
Tener conocimientos de repostería lo básico
Uso adecuado de utensilios de repostería
Perfil de cargo
Certificado de cursos cortos en pastelería
Cursos de higiene manipulación
Reemplazo
Nadie
Salario
2100
Horarios
10 am a 19 pm
44
CAPITULO VII
COSTEE SUS PRODUCTOS
45
7.1 ESTRUCTURA DE MENU
-LINEAMIENTO PARA LA CREACION DE LAS RECETAS
Nuestra pastelería ofrecerá productos salados y dulces en el cual se basa con frutas y verduras directas de la
manos del productor.
Se ofrecerá productos como ser
Productos dulces
Cheesecakes 7 opciones
Manga
Frutilla
Maracuyá
Naranja
Mandarina
Limón
Palta
Productos salados
Tartas 7 opciones
Espinaca
Remolacha
Coliflor
Brócoli
Zapallo
zanahoria
Productos dulces
Brigadero 5 opciones
Sésamo
Avena
Zanahoria
Coco
Almendra
7.2 DESCRPCION DE PRODUCTOS
RECETAS PROPUESTAS
CHEESECAKES
TARTAS
-Cheesecakes de manga
-tartas de espinaca
-cheesecakes de frutilla
-tartas de remolacha
-cheesecakes de maracuyá
-tartas de coliflor
-cheesecakes naranja
-tartas de brócoli
-cheesecakes limón
-tartas de zapallo
-cheesecakes de mandarina
-tartas de zanahoria
BRIGADEIROS
-brigadeiro sésamo
-brigadeiro avena
-brigadeiro zanahoria
-brigadeiro Coco
-brigadeiro almendra
46
7.3 ESTUDIO DE COSTOS VARIABLES
PRODUCTO
COSTO
BRUTO
MERMA
2,5%
COSTO
TOTAL S/I
CANTIDAD
COSTO
PORCIONES UNITARIO
PRODUCIDO
BRUTO
cheese cake de maracuya
24,32
0,61
24,93
1
24,93
PORCION cheese cake de
maracuya
24,32
0,61
24,93
16
1,56
cheese cake de FRUTILLA
34,15
0,85
35,00
1
35,00
porcion chessecake de
frutilla
34,15
0,85
35,00
16
2,19
CHESECAKE DE NARANJA
25,15
0,63
25,78
1
25,78
porcion chessecake de
naranja
25,15
0,63
25,78
16
1,61
CHESECAKE DE
MANDARINA
30,35
0,76
31,11
1
31,11
porcion chessecake de
mandarina
30,35
0,76
31,11
16
1,94
CHESECAKE DE MANGA
31,35
0,78
32,13
1
32,13
porcion chessecake de
manga
31,35
0,78
32,13
16
2,01
CHESECAKE DE COCO
38,15
0,95
39,10
1
39,10
porcion chessecake de
coco
38,15
0,95
39,10
16
2,44
CHESECAKE DE PALTA
35,35
0,88
36,23
1
36,23
porcion chessecake de
palta
35,35
0,88
36,23
16
2,26
TARTALETA DE ESPINACA
15,05
0,38
15,43
1
15,43
porcion tartaleta de
espinaca
15,05
0,38
15,43
16
0,96
TARTALETA DE ZAPALLO
9,05
0,23
9,28
1
9,28
porcion de tartaleta de
zapallo
9,05
0,23
9,28
16
0,58
TARTALETA DE
ZANAHORIA
8,90
0,22
9,12
1
9,12
47
porcion tartaleta de
zanahoria
8,90
0,22
9,12
16
0,57
TARTALETA DE
REMOLACHA
9,04
0,23
9,27
1
9,27
porcion de tartaleta de
remolacha
9,04
0,23
9,27
16
0,58
TARTALETA DE BROCOLI
12,05
0,30
12,35
1
12,35
porcion tartaleta brocoli
12,05
0,30
12,35
16
0,77
TARTALETA DE COLIFLOR
9,35
0,23
9,58
1
9,58
porcion tartaleta de
coliflor
9,35
0,23
9,58
16
0,60
BRIGADEIRO DE LIMON
11,46
0,29
11,75
30
0,39
BRIGADEIRO DE AVENA
10,26
0,26
10,52
30
0,35
BRIGADEIRO DE CESAMO
10,91
0,27
11,18
30
0,37
BRIGADEIRO DE
ZANAHORIA
10,46
0,26
10,72
30
0,36
BRIGADEIRO DE
ALMENDRA
13,91
0,35
14,26
30
0,48
7.4 ESTUDIO DE COSTOS FIJOS
COSTOS FIJOS
LUZ
AGUA
GAS
ALQUILER
PUBLICIDAD
GASTOS DE LIMPIEZA
GASTOS DE MANTENIMIENTO
GASTOS ADMINISTRATIVOS
TOTAL
IMPORTE
280
280
300
2500
800
120
300
200
4780
48
VIII
PLAN DE MERCADEO
49
8.1 LOGOTIPO
j
8.2 ESTRATEGIA DE PRECIO
A continuación, analizaremos los precios de la competencia y nuestro cuadro de costos variables para
realizar la asignación de precio más competitiva
8.2.1 CUADRO COMPARATIVO DE PRECIOS DE LA COMPETENCIA
DOLLY cheesecakes molde
90bs
Cheesecakes por porción
15bs
DOLLY
tartas molde
55bs
Tartas por porción
15bs
FRIDOLIN cheesecakes molde
90bs
Cheesecakes por porción
13bs
FRIDOLIN tartas molde
70bs
Tartas por porción
12bs
DELICIAS DE ORO cheesecakes por molde
90bs
DELICIAS DE ORO cheesecakes por porción
16bs
DELICIAS DE ORO tartas por molde
75bs
DELICIAS DE ORO tartas por porción
13bs
8.2.2 CUADRO CON LOS MARGENES DE UTILIDAD Y ASIGNACION PRECIO
PRODUCTO
cheese cake
de maracuya
PORCION
cheese cake
de maracuya
cheese cake
de FRUTILLA
porcion
chessecake
de frutilla
CHESECAKE
COSTO
UTILIDAD
UNITARIO UTILIDAD
PRECIO
EN
IVA
IT PRECIO competencia
+
EN %
BRUTO
IMPORTE
PACKING
28,26
158%
44,65
69,58 8,00 2,49
80
90
4,77
200%
9,53
12,65 1,45 0,44
15
15
38,33
90%
34,50
69,50 7,99 2,42
80
90
8,03
110%
8,83
13,20 1,52 0,46
15
16
29,11
150%
43,66
69,44 7,98 2,42
80
90
50
DE NARANJA
porcion
chessecake
de naranja
CHESECAKE
DE
MANDARINA
porcion
chessecake
de
mandarina
CHESECAKE
DE MANGA
8,87
110%
9,76
12,98 1,49 0,45
15
17
34,44
112%
38,57
69,68 8,01 2,43
80
90
9,54
100%
9,54
13,43 1,54 0,47
15
17
35,46
105%
37,24
69,37 7,97 2,42
80
90
9,67
95%
9,18
13,20 1,52 0,46
15
17
42,43
72%
30,55
69,66 8,01 2,43
80
90
porcion
chessecake
de limon
CHESECAKE
DE PALTA
10,54
80%
8,43
13,32 1,53 0,46
15
17
39,56
85%
33,63
69,86 8,03 2,44
80
90
porcion
chessecake
de palta
TARTALETA
DE
ESPINACA
porcion
tartaleta de
espinaca
TARTALETA
DE ZAPALLO
10,18
85%
8,65
13,18 1,52 0,46
15
17
17,09
265%
45,28
60,70 6,98 2,12
70
70
7,58
110%
8,34
10,26 1,18 0,36
12
15
10,94
475%
51,95
61,22 7,04 2,14
70
70
porcion de
tartaleta de
zapallo
TARTALETA
DE
ZANAHORIA
porcion
tartaleta de
zanahoria
TARTALETA
DE
REMOLACHA
porcion de
tartaleta de
remolacha
6,81
130%
8,85
10,01 1,15 0,35
12
15
10,78
480%
51,76
60,88 7,00 2,12
70
75
6,79
140%
9,51
10,65 1,22 0,37
12
15
10,93
475%
51,90
61,16 7,03 2,13
70
70
6,81
140%
9,53
10,69 1,23 0,37
12
15
porcion
chessecake
de manga
chesseake
de liomon
51
TARTALETA
DE BROCOLI
14,01
345%
48,34
60,69 6,98 2,12
70
70
porcion
tartaleta
brocoli
TARTALETA
DE COLIFLOR
7,19
120%
8,63
10,18 1,17 0,35
12
15
11,24
460%
51,72
61,31 7,05 2,14
70
70
porcion
tartaleta de
coliflor
BRIGADEIRO
DE COCO
6,85
140%
9,59
10,79 1,24 0,38
12
15
0,44
450%
1,99
2,38 0,27 0,08
5
5
BRIGADEIRO
DE AVENA
0,40
500%
2,00
2,35 0,27 0,08
5
5
BRIGADEIRO
DE CESAMO
0,42
480%
2,03
2,40 0,28 0,08
5
5
BRIGADEIRO
DE
ZANAHORIA
BRIGADEIRO
DE
ALMENDRA
0,41
450%
1,83
2,19 0,25 0,08
5
5
0,53
480%
2,52
3,00 0,34 0,10
5
5
52
8.2.3 MENU
53
8.3 PROCESO DE VENTA O ATENCION AL CLIENTE
Cajera recibe al cliente
Hace pedido y entrega a
repostera
Repostera recibe y
entrega del producto
Cajera entrega producto y
despide al cliente
Ayudante ayuda con
la elaboración de
postre.
54
8.4 ESTRATEGIAS DE COMUNICACIÓN
ESTRATEGIAS PUSH
OBJETIVO
Que la gente del centro comercial norte pruebe nuestros
productos y realice su primera compra
TIPO DE PUBLICIDAD
Degustación y descuento con una tarjeta a 1ra compra.
IMPACTO
Volumen medio
HERRAMIENTAS
Tarjeta de descuento
100 Mini cheesecakes de maracuyá-zanahoria
DESCRIPCION
PRESUPUESTO
120 bs
55
56
ESTRATEGIAS PUSH
OBJETIVO
Que la gente llegue a conocer nuestros productos
TIPO DE PUBLICIDAD
Facebook ads
IMPACTO
HERRAMIENTAS
Subir imágenes y videos de la elaboraciones de
nuestros productos en la pagina
DESCRIPCION
PRESUPUESTO
500 bs
ESTRATEGIA PUSH
Objetivo
Que la personas lleguen a conocer nuestro productos
Tipo de ´publicidad
Istagram
Impacto
Herramientas
Subir imágenes y videos de algunas preparaciones
Descripción
Presupuesto
500 bs
56
IX
ESTIME SU CAPITAL INICIAL
58
9.1 INVERSION INICIAL
La inversión inicial es todo aquello lo necesario para poner marcha el restaurante que se
compone de diferentes activos.
Para el proyecto de inversión de la pastelería se requiere una inversión de 81.389,23
La vida útil de proyecto es de 5 años
TOTAL MONTO NECESARIO
55.849,00
9.1.1 Activos Fijos
Las inversiones en activos fijos son todas aquellas inversiones que se realizan en los
bienes tangibles que se utilizaran en el proceso del producto y servicio, incluye
mobiliario y equipos. (Detalle de inversión en activos, anexo 8).
Costo
Total
Descripcion
Valor
Residual
Depreciación
anual
Terreno
0,00
0,00
Edoficaciones
0,00
0,00
0,00
3.300,00
990,00
660,00
46.536,00
6.980,40
40.832,80
1.153,00
288,25
1.153,00
0,00
0,00
0,00
Mobiliario
Maquinaria y equipo
Herramientas
Vehículos
Gastos pre-operacionales
TOTAL
4.860,00
N/A
55.849,00
8.258,65
N/A
N/A
42.645,80
9.1.2 Gastos administrativos
Los gastos administrativos son aquellos que tienen que ver directamente con la administración general
del giro del negocio.
PERSONAL
ENC LOCAL
repostera
AYUDANTE
1
cajera
Fondo
pro
vivienda
Seguridad
social
(CNS)
Prov.
Aguinaldo
Prov.
Indemnizacion
1,71%
2%
10%
8,33%
8,33%
2500
2122
42,75
36,936
50
43,2
250
216
208,25
179,928
208,25
179,928
3259,25
2815,992
2122
2060
35,226
41,2
206
35,226
41,2
206
TOTAL MES PERSONAL
TOTAL COSTOS FIJOS
171,598
171,598
171,598
171,598
2685,622
2685,622
11446,486
16226,486
SALARIO
Riesgo
laboral
TOTAL
GANADO
59
COSTOS ADMINISTRACION
Mano de Obra
Administración
Gastos Generales de
administración
72.308,42
72.308,42
72.308,42
72.308,42
72.308,42
Varios
23.424,00
23.424,00
23.424,00
23.424,00
23.424,00
30.000,00
30.000,00
30.000,00
30.000,00
30.000,00
6.720,00
6.720,00
6.720,00
6.720,00
6.720,00
132.452,42
132.452,42
132.452,42
132.452,42
132.452,42
Alquileres
Edificaciones
Vehículos / equipos / muebles
TOTAL COSTOS ADMINISTRACION
9.1.3 Gastos de Ventas.
Los gastos de ventas representan lo que se va a generar por publicidad por creación de página
web y actualizaciones del restaurante para mantener a nuestros clientes informados del menú.
Costo
Unitario
[Bs]
Nº
500,00
1
500,00
2
750,00
3
Unidad
de
Medida
Cantidad
pago a facebbok
Mes
12
500,00 6.000,00
pago a instagram
publicaciones en redes
sociales
Mes
12
500,00 6.000,00
Descripción
Costo
Unitario
750,00
Costo
Total
0,00
9.1.4 Financiamiento
El aporte del capital por parte cada accionista será de 8.138,925 el préstamo bancario se la hará
al banco de banco sol por un monto de 65.111,69 bs a 5 años y a una tasa de interés anual del
11.5%, los periodos de pago serán anuales.
Inversión
Capital Propio (2 socios)
Préstamo Banco unión
Total
Porcentaje
20 %
80%
100%
Valor
8.138,
925
65.111
,69
81.38
9,23
60
Año
Cuota constante
1
17.839,33
2
17.839,33
3
17.839,33
4
17.839,33
5
17.839,33
Amortizacion de capital
10.351,52
11.541,95
12.869,27
14.349,24
15.999,40
7.487,81
6.297,38
4.970,06
3.490,09
1.839,93
54.759,86
43.217,91
30.348,64
15.999,40
0,00
Intereses
Saldo
9.2 Demanda Proyectada:
Producto
TARTA COMPLETA DE
VERDURA
TARTA PORCION
VERDURAS
TARTA COMPLETA DE
FRUTA
TARTA PORCION DE
FRUTA
BRIGADEIROS
Cant
Cantidad Anual
Precio
120
1440
206
360
4320
412
120
1440
550
360
4320
825
720
8640
Total
Mes
24720
Total
Año
296640
148320 1779840
66000
792000
297000 3564000
61
9.2.1 Presupuesto de ingresos
El presupuesto de ingresos presenta la proyección de los ingresos, que se obtendrá como resultado
de la venta por productos que se comercializará en el restaurante. Estimando que por persona
consumirá
Presupuestos de ingresos
Consumo
mínimo por
Clientes por día Día del mes Clientes por mes persona
36
24
432
40BS
Ingreso
mensual
Ingreso anual
864BS
1.296bs
9.2.3 Proyección de ventas
En base a los datos obtenidos anteriormente se obtendrá los ingresos por ventas proyectados,
para lo cual se estima un crecimiento económico constante del 1,85% a lo largo de los 5 años.
PROYECCIÓN DE VENTAS
(en unidades de producto)
AÑO
PRODUCTO
1
Incremento porcentual
TARTA COMPLETA VERDURA
2
3
4
5
15%
15%
15%
15%
1.440
1.656
1.904
2.190
2.519
4.320
4.320
4.320
4.320
4.320
1.440
1.440
1.440
1.440
1.440
4.320
4.320
4.320
4.320
4.320
8.640
8.640
8.640
8.640
8.640
20.160
20.376
20.624
20.910
21.239
Incremento porcentual
TARTA PORCION VERDURA
Incremento porcentual
TARTA DE FRUTA COMPLETA
Incremento porcentual
PORCION DE TARTA FRUTA
Incremento porcentual
BRIGADEIROS
TOTAL
62
9.4 Gastos De Depreciación
La siguiente tabla muestra la respectiva depreciación de los activos del Restaurante.
DEPRECIACION
Obras fisicas
Mobiliario
Maquinaria y equipo
Herramientas
Vehículos
TOTAL DEPRECIACION
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
760,00
760,00
760,00
760,00
760,00
40.832,80
40.832,80
40.832,80
40.832,80
40.832,80
1.153,00
1.153,00
1.153,00
1.153,00
1.153,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
42.745,80
42.745,80
42.745,80
42.745,80
42.745,80
9.5 Proyección Del Estado De Resultados
Después de establecida la inversión, costos, gastos e ingresos, se procedió a pronosticar el Estado de
resultados, el mismo que refleja los ingresos y egresos en que se incurrirá durante el periodo de 5 años
63
CON CREDITO
AÑO
CONCEPTO
0
1
Ingresos
375.840,00
2
3
4
5
408.320,00
187.199,75
132.452,42
428.340,00
#######
#######
451.370,00
195.260,71
132.452,42
Costos produccion
-181.104,50
Costos administracion
-132.452,42
390.960,00
183.939,50
132.452,42
-12.000,00
-12.000,00
-12.000,00
-12.000,00
-12.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-42.745,80
-13.397,69
-42.745,80
-11.297,27
-42.745,80
-8.940,66
-42.745,80
-6.296,46
-42.745,80
-3.329,43
Costos comercializacion
Imprevistos
Depreciacion
Intereses
UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTOS
0,00
-5.860,41
8.525,01
24.981,38
43.896,29
65.581,63
Impuestos
0,00
1.465,10
-2.131,25
-6.245,34
-10.974,07
-16.395,41
UTILIDAD NETA
0,00
-4.395,30
6.393,76
18.736,03
32.922,22
49.186,23
64
9.6 Flujo De Caja
El flujo de caja que en este caso fue proyectado a 5 años, refleja los ingresos proyectados
para la del Restaurante traídos a valor presente, lo óptimo es que el resultado del van sea
mayor a cero. Al mismo tiempo; el flujo de caja permitirá estimar la tasa interna de retorno
(tiro), la cual representa la tasa de rentabilidad del proyecto que el inversionista recibirá
65
FLUJO DE CAJA
CON CREDITO
AÑO
CONCEPTO
0
1
Ingresos
2
3
4
5
375.840,00
390.960,00
Costos produccion
-181.104,50
-183.939,50
Costos administracion
-132.452,42
-132.452,42
408.320,00
187.199,75
132.452,42
-12.000,00
-12.000,00
-12.000,00
-12.000,00
-12.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Depreciacion
-42.745,80
-42.745,80
-42.745,80
-42.745,80
-42.745,80
Intereses
-13.397,69
-11.297,27
-8.940,66
-6.296,46
-3.329,43
Costos comercializacion
Imprevistos
428.340,00
451.370,00
#######
-195.260,71
#######
-132.452,42
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
0,00
-5.860,41
8.525,01
24.981,38
43.896,29
65.581,63
Impuestos
0,00
1.465,10
-2.131,25
-6.245,34
-10.974,07
-16.395,41
UTILIDAD NETA
0,00
-4.395,30
6.393,76
18.736,03
32.922,22
49.186,23
42.745,80
42.745,80
42.745,80
42.745,80
42.745,80
Depreciacion
Inversion inicial
-56.349,00
Inversion capital de trabajo
-81.389,23
Recuperación capital de trabajo
Prestamo
81.389,23
110.190,58
Amortizacion de prestamo
Valor de desecho (residual)
FLUJO DE CAJA
-17.292,73
-19.393,15
-21.749,76
-24.393,96
-27.360,99
8.408,65
-27.547,65
21.057,77
29.746,41
39.732,07
51.274,06
154.368,92
66
9.7 Evaluación Económica Y Financiera
9.7.1 Valor Actual Neto (Van)
El valor actual neto (van) indica que es conveniente la realización de un proyecto siempre y cuando el
van sea superior o igual a cero. En los cálculos realizados mediante el flujo de caja, se obtuvo un valor
actual neto de 303.432,71
9.8 CONCLUSIÓN DE LA EVALUACIÓN ECONÓMICA
Valor presente neto: el van es del 303.432,71 Por lo tanto el proyecto es económicamente viable.
67
ANALISIS DE LA INFORMACION
Y PLAN DE ACCION
68
BIBLIOGRAFÍA Y ANEXOS
69
COSTOS DE INVERSION: MAQUINARIA Y EQUIPO
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo
total)
Qq1
15%
Costo
Unitario
[Bs]
Nº
Descripción
Costo
Unitario
Vida
útil
Depreciación
Anual
Valor
residual
3
83,33
37,50
50,00
3
16,67
7,50
130,00
130,00
5
26,00
19,50
Unidad
Cantidad
Costo Total
Unidad
1
250,00
250,00
Unidad
1
50,00
Unidad
1
250,00
1
50,00
2
130,00
3
Impresora
Scaner
Internet
Inalambrico
Teléfono
3.000,00
4
Computadora
Unidad
1
3.000,00
3.000,00
5
600,00
450,00
200,00
5
Celulares
Unidad
1
200,00
200,00
5
40,00
30,00
2.250,00
6
Unidad
1
2.250,00
2.250,00
5
450,00
337,50
1.299,00
7
Unidad
1
1.299,00
1.299,00
5
259,80
194,85
300,00
8
cocina
batidora de
mesa
licuadora
Unidad
1
300,00
300,00
1
300,00
45,00
560,00
9
microondas
Unidad
1
560,00
560,00
1
560,00
84,00
4.839,00
10
heladera
Unidad
1
4.839,00
4.839,00
1
4.839,00
725,85
250,00
11
balanza
unidad
1
250,00
250,00
1
250,00
37,50
10.440,00
12
mostrador
Unidad
1
10.440,00
10.440,00
1
10.440,00
1.566,00
5.568,00
13
freezer
Unidad
1
5.568,00
5.568,00
1
5.568,00
835,20
17.400,00
14
horno
Unidad
1
17.400,00
17.400,00
1
17.400,00
2.610,00
40.832,80
6.980,40
COSTO TOTAL
46.536,00
70
GASTOS PRE-OPERACIONALES
Costo
Unitario
[Bs]
260,00
Nº
Unidad
de
Medida
Cantidad
Costo
Unitario
Costo
Total
1
260,00
260,00
2
Registro en funde empresa
Elaboración de plan de
negocio
1
0,00
0,00
3.000,00
3
Gastos legales de constitución
1
3.000,00
3.000,00
100,00
4
Balance de apertura
1
100,00
100,00
1.500,00
5
Diseño Pagina Web
1
1.500,00
1.500,00
6
Diseño de imagen Corporativa
0,00
0,00
7
Papelería
0,00
0,00
8
9
10
11
12
licencia de funcionamiento
ministerio de trabajo
carnet de salubridad
uniforme
insumos 1ra compra
2.388,50
145,00
184,00
0,00
4.552,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.388,50
145,00
184,00
4.552,00
1
Descripción
COSTO TOTAL
4.860,00
71
COSTOS DE INVERSION: HERRAMIENTAS
VALOR RESIDUAL
= (Porcentaje
del costo total)
25%
Costo Unitario
[Bs]
Nº
Descripción
26,00
19,00
7,00
12,00
1
2
3
4
20,00
5
molde de tartaleta
batidor globo
jarras
bolw
espatula de
silicona
22,00
6
taper rectagular
15,00
7
colador
8,00
8
cucharillas
35,00
9
cuchillo
53,00
10
molde de
cheseeake
Unidad
de
Medida
unidad
unidad
unidad
unidad
unidad
unidad
unidad
unidad
unidad
unidad
Cantidad
Costo
Unitario
6,00
3,00
6,00
6,00
26,00
19,00
7,00
12,00
156,00
57,00
42,00
72,00
1,00
1,00
1,00
1,00
156,00
57,00
42,00
72,00
39,00
14,25
10,50
18,00
2,00
20,00
40,00
1,00
40,00
10,00
8,00
22,00
176,00
1,00
176,00
44,00
2,00
15,00
30,00
1,00
30,00
7,50
24,00
8,00
192,00
1,00
192,00
48,00
2,00
35,00
70,00
1,00
70,00
17,50
6,00
53,00
318,00
1,00
318,00
79,50
1.153,00
288,25
COSTO TOTAL
Costo
Total
1.153,00
Vida util
Depreciación Anual
Valor
residual
72
COSTOS DE INVERSION: MOBILIARIO
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo
total)
30%
Costo
Unitario
[Bs]
450,00
Nº
1
Descripción
Escritorios
2
450,00
3
150,00
4
mesa para
reunion 4
sillas
Sillas
5
1.200,00
6
7
Unidad
de
Medida
Cantidad
UND
1,00
450,00
UND
1,00
UND
3,00
UND
2,00
UND
estanteria
Costo
Unitario
Vida
útil
Depreciación
Anual
Valor
residual
450,00
5,00
90,00
135,00
0,00
0,00
5,00
0,00
0,00
450,00
1.350,00
5,00
270,00
405,00
150,00
300,00
5,00
60,00
90,00
0,00
0,00
5,00
0,00
0,00
Costo Total
UND
1,00
1.200,00
1.200,00
5,00
240,00
360,00
UND
2,00
0,00
0,00
5,00
0,00
0,00
660,00
990,00
COSTO TOTAL
3.300,00
73
CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO
Gastos
Anual
Mano de Obra producción
66.989,32
Sueldos Administración
72.308,42
Materia Prima
Insumos
0,00
114.115,18
Suministros
0,00
Empaque
0,00
Mano de obra (si aplica)
0,00
Alquileres
36.720,00
Gastos de administración
23.424,00
Gastos de comercialización
12.000,00
TOTAL
CAPITAL DE TRABAJO MENSUAL
MESES NECESARIOS ANTES DE GENERAR GANACIAS
CAPITAL DE TRABAJO INICIAL
325.556,91
27.129,74
3
81.389,23
74