FORMATO 3.18: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO EJERCICIO: 2015 Grupo Educativo Universidad Privada de Ica SAC RUC: 20534551313 ACTIVIDADES Actividades de Operación Cobranza de venta de bienes o servicios e ingresos operacionales Cobranza de regalías, honorarios, comisiones y otros Cobranza de intereses y dividendos recibidos Otros cobros de efectivo relativos a la actividad Menos: Pago a proveedores de bienes y servicios Pago de remuneraciones y beneficios sociales Pago de tributos Pago de intereses y rendimientos Otros pagos de efectivo relativos a la actividad 2015 3,579,358 932,582 -817,338 -1,694,184 -304,670 -2,509,157 Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Operación -813,409 Actividades de Inversión Cobranza de venta de valores e inversiones permanentes Cobranza de venta de inmuebles, maquinaria y equipo Cobranza de venta de activos intangibles Otros cobros de efectivo relativos a la actividad Menos: Pagos por compra de valores e inversiones permanentes Pagos por compra de inmuebles, maquinaria y equipo Pagos por compra de activos intangibles Otros pagos de efectivo relativos a la actividad -937,542 -199,730 -161,266 -27,439 Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Inversión -1,325,977 0 0 Actividades de Financiamiento Cobranza de emisión de acciones o nuevos aportes Cobranza de recursos obtenidos por emisión de valores u otras obligaciones de largo plazo -1,225,708 Otros cobros de efectivo relativos a la actividad Menos: Pagos de amortización o cancelación de valores u otras obligaciones de largo plazo Pago de dividendos y otras distribuciones Otros pagos de efectivo relativos a la actividad Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Financiamiento Aumento (Disminución) Neto de efectivo y Equivalente de Efectivo Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio 15,474 3,011,569 1,801,335 0 -338,052 991,213 Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio Conciliación del Resultado Neto con el Efectivo y Equivalente de Efectivo proveniente de las Actividades de Operación Utilidad (Pérdida) neta del Ejercicio Más: Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio Depreciación y amortización del período Provisión Beneficios Sociales Provisiones Diversas Pérdida en venta de inmuebles, maquinaria y Equipo Pérdida en venta de valores e inversiones permanentes Pérdida por activos monetarios no corrientes Otros Menos: Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio Utilidad en venta de inmuebles, maquinaria y equipo Utilidad en venta de valores e inversiones permanentes Ganancia por pasivos monetarios no corrientes Cargos y Abonos por cambios netos en el Activo y Pasivo (Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Comerciales (Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Vinculadas (Aumento) Disminución de Otras Cuentas por Cobrar (Aumento) Disminución en Existencias (Aumento) Disminución en Gastos Pagados por Anticipado Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Comerciales Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Vinculadas Aumento (Disminución) de Otras Cuentas por Pagar Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de la Actividad de Operación 653,161 0 774,768 145,471 0 -394,093 548,588 -5,093 264,831 -26,533 -2,121,347 -813,409 0.00 Estado de Flujos de Efectivo C o Método Directo Por los años terminados el 31 de Diciembre de 2015 y 2014 (En miles de nuevos soles) Notas 2015 Flujos de efectivo de actividad de operación Clases de cobros en efectivo por actividades de operación 3D0101Venta de Bienes y Prestación de Servicios 3,579,358 3D0112Regalías, cuotas, comisiones, otros ingresos de actividades ordinarias 0 3D0110Contratos mantenidos con propósito de intermediación o para negociar 0 3D0117Arredamiento y posterior venta de esos activos 3D0104Otros cobros de efectivo relativos a la actividad de operación 0 932,582 Clases de pagos en efectivo por actividades de operación 3D0109Proveedores de Bienes y Servicios 3D0118Contratos mantenidos con propósito de intermediación o para negociar 3D0105Pagos a y por cuenta de los empleados 3D0119Pagos de Tributos 3D0108Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad de Operación Flujos de efectivo y equivalente al efectivo procedente de (utilizados en) operaciones 3D0121 -817,338 0 -1,694,184 -304,670 -2,509,157 -813,409 3D0103Intereses recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión) 0 3D0107Intereses pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación) 0 3D0111Dividendos Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión) 0 3D0116Dividendos pagados(no incluidos en la Actividad de Financiación) 0 3D0120Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados 0 3D0122Otros cobros (pagos) de efectivo 0 Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Operación 3D01ST -813,409 Flujos de efectivo de actividad de inversión Clases de cobros en efectivo por actividades de inversión 3D0220Reembolso de Adelantos de Prestamos y Préstamos Concedidos a Terceros 0 3D0218Pérdida control de subsidiarias u otros negocios 0 3D0201Venta de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades 0 3D0221Contratos Derivados (futuro, a término, opciones) 0 3D0222Venta de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Desapropiado 0 3D0202Venta de Propiedades, Planta y Equipo 0 3D0203Venta de Activos Intangibles 0 3D0223Venta de Otros Activos de largo plazo 0 3D0231Subvenciones del gobierno 0 3D0210Intereses Recibidos 0 3D0211Dividendos Recibidos 0 Clases de pagos en efectivo por actividades de inversión 3D0225Anticipos y Prestamos Concedidos a Terceros 3D0232Obtener el control de subsidiarias u otros negocios 3D0205comra de valores e inveriones permanentes 0 0 -937,542 3D0226Contratos Derivados (futuro, a término, opciones) 0 3D0219Compra de Subsidiarias, Neto del Efectivo Adquirido 0 3D0227Compra de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Adquirido 0 3D0206Compra de Propiedades, Planta y Equipo -199,730 3D0207Compra de Activos Intangibles -161,266 3D0229Compra de Otros Activos de largo plazo 3D0233Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados 3D0234Otros cobros (pagos) de efectivo relativos a la actividad de inversión Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Inversión 3D02ST 0 0 -27,439 -1,325,977 Flujos de efectivo de actividad de financiación Clases de cobros en efectivo por actividades de financiación: 3D0325Obtención de Préstamos 3D0326Cambios en las participaciones en la propiedad de subsidiarias que no resultan en pérdida de control 3D0327Emisión de Acciones 0 0 -1,225,708 3D0328Emisión de Otros Instrumentos de Patrimonio 0 3D0329Subvenciones del gobierno 0 Clases de pagos en efectivo por actividades de financiación: 3D0330pagos de amort. O cancelacion de valores u otras oblig. De largo plazo 15,474 3D0322Pasivos por Arrendamiento Financiero 0 3D0331Cambios en las participaciones en la propiedad de subsidiarias que no resultan en pérdida de control 0 3D0310Recompra o Rescate de Acciones de la Entidad (Acciones en Cartera) 0 3D0323Adquisición de Otras Participaciones en el Patrimonio 0 3D0311Intereses pagados 0 3D0305Dividendos pagados 0 3D0332Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados 0 3D0333Otros cobros (pagos) de efectivo relativos a la actividad de financiación 0 Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Financiación 3D03ST Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo, antes de las Variaciones en las Tasas de Cambio 3D0401 Efectos de las Variaciones en las Tasas de Cambio sobre el Efectivo y Equivalentes al Efectivo 3D0404 Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo 3D0405 -1,210,234 0 0 -338,052 Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio 3D0402 991,213 3D04ST Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio 653,161 Estado de Flujos de Efectivo Método Indirecto Por los años terminados el 31 de Diciembre de 2015 y 2014 (En miles de nuevos soles) go Notas 2015 Flujos de efectivo de actividad de operación 3D0101Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 774,768 Ajustes para Concliar con la Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio con el Efectivo proveniente de las 3D0112Actividades de Operación por: 3D0110 Gasto por Intereses 0 3D0117 Ingreso por Intereses 0 3D0105 Ajustes No Monetarios: Pérdidas por Deterioro de Valor (Reversiones de Pérdidas por Deterioro de Valor) reconocidas en el 3D0119 Resultado del Ejercicio 3D0108 Depreciación, Amortización y Agotamiento 0 145,471 3D0111 Pérdida (Ganancia) en Venta de Propiedades de Inversión 3D0122 Otros ajustes para conciliar la ganancia (pérdida) del ejercicio 0 3D01ST CARGOS Y ABONOS POR CAMBIOS NETOS EN LOS ACTIVOS Y PASIVOS (Aumento) disminución de cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar 3D0220 (Aumento) Disminución en Inventarios 3D0218 (Aumento) Disminución en Activos Biológicos 154,495 -5,093 0 3D0201 (Aumento) gastos pagados por anticipado 264,831 3D0221 Aumento (disminución) de cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar -26,533 3D0222 Aumento (Disminución) de Provisión por Beneficios a los Empleados 0 3D0202 Aumento (Disminución) de Otras cuentas por pagar -2,121,347 3D0203Total de ajustes por conciliación de ganancias (pérdidas) -1,588,177 3D0223Flujos de efectivo y equivalente al efectivo procedente de (utilizados en) operaciones -813,409 3D0231 Intereses recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión) 0 3D0225 Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados 0 3D0232Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Operación -813,409 3D0205 3D0226Flujos de efectivo de actividad de inversión 3D0219Clases de cobros en efectivo por actividades de inversión 3D0227 Reembolso de Adelantos de Prestamos y Préstamos Concedidos a Terceros 0 3D0206 Pérdida control de subsidiarias u otros negocios 0 3D0207 Venta de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades 0 3D0229 Contratos Derivados (futuro, a término, opciones) 0 3D0233 Venta de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Desapropiado 0 3D0326 Dividendos Recibidos 0 3D0327Clases de pagos en efectivo por actividades de inversión 3D0328 Anticipos y Prestamos Concedidos a Terceros 3D0329 Obtener el control de subsidiarias u otros negocios comra de valores e inveriones permanentes 0 0 -937,542 3D0330 Contratos Derivados (futuro, a término, opciones) 0 3D0322 Compra de Subsidiarias, Neto del Efectivo Adquirido 0 3D0331 Compra de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Adquirido 0 3D0310 Compra de Propiedades, Planta y Equipo -199,730 3D0323 Compra de Activos Intangibles -161,266 3D0311 Compra de Otros Activos de largo plazo 3D0305 Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados 3D0332 Otros cobros (pagos) de efectivo relativos a la actividad de inversión 3D0333Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Inversión 0 0 -27,439 -1,325,977 3D03ST Flujos de efectivo de actividad de financiación 3D0401Clases de cobros en efectivo por actividades de financiación: 3D0404 Obtención de Préstamos 3D0405 Cambios en las participaciones en la propiedad de subsidiarias que no resultan en pérdida de control 3D0402 Emisión de Acciones 3D04ST Emisión de Otros Instrumentos de Patrimonio Subvenciones del gobierno 0 0 -1,225,708 0 0 Clases de pagos en efectivo por actividades de financiación: pagos de amort. O cancelacion de valores u otras oblig. De largo plazo 15,474 Pasivos por Arrendamiento Financiero 0 Dividendos pagados 0 Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados Otros cobros (pagos) de efectivo relativos a la actividad de financiación Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Financiación Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo, antes de las Variaciones en las Tasas de Cambio Efectos de las Variaciones en las Tasas de Cambio sobre el Efectivo y Equivalentes al Efectivo Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo 0 3,011,569 1,801,335 -338,052 0 -338,052 Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio 991,213 Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio 653,161
