“Año de la lucha contra corrupción y la impunidad” INFORME Nº 001 - 2019- GR.PUNO /OCONT/ECQR PARA : LIC. WILLY GOMEZ APAZA Jefe de la Oficina REGIONAL DE ADMINISTRACION ASUNTO : CIERRE Y PRESENTACION DE INFORMACION FINANCIERA Y PRESUPUESTARIA ANUAL – MOVIMIENTOS DE ALMACEN. REFERENCIA : a) DECRETO LEGISLATIVO N.º 1438 del sistema nacional de contabilidad b) RESOLUCIÓN DIRECTORAL N° 008-2019-EF/51.01 cierre contable ejercicio 2019. c) LEY 27815, ley de código de ética de la función pública. DE : CPC.FREDY GAUNA LARICO FECHA : Puno, 13 de diciembre de 2019 Me dirijo a usted para informarle, que nos encontramos próximos al cierre y presentación de la información financiera y presupuestaria del pliego Gobierno Regional de Puno, para los cual las Unidades Ejecutoras y la cede central deben de presentar la información financiera y presupuestaria al 31 de diciembre del 2019. tengo el agrado de dirigirme a usted con la finalidad de informarle que por motivos de cierre anual se requiere que la oficina de almacén del gobierno regional sede ; remita la información al mes de diciembre con la finalidad de conciliar la informacion. ANTECEDEDNTES. el cierre y presentación de la información financiera y presupuestaria para la cuenta general de la republica mensual, trimestral semestral y anual del ejercicio 2019para las unidades ejecutoras que constituyen el pliego gobierno regional puno , se ha determinado en coordinación con la oficina regional de administración y la oficina de contabilidad del gobierno regional de puno , mediante cronograma , comunicándoles con oficio múltiple 16-2019-gr.puno/ora; en el mismo, se ha establecido la fecha de cierre y presentación de la información de fondos (mif ) para las unidades ejecutoras. Análisis. El cierre y presentación de la información financiera y presupuestaria correspondiente al tercer trimestre 2019 para las unidades ejecutoras se ha establecido como fecha de cierre y presentación el 21 de octubre del 2019, por cuanto al gobierno regional el pliego Gobierno regional puno previamente debe efectuar la revisión de la información contable de las unidades ejecutoras para su integración ,para luego efectuar el cierre y presentación virtual de la información financiera y presupuestaria del tercer trimestre del 2019 hasta el 14 de noviembre del 2019 como fecha máxima debidamente suscrito por los responsables. El cierre y presentación de la información financiera y presupuestaria del tercer trimestre del ejercicio 2019 de parte de la unidades ejecutoras el pliego gobierno regional puno en su mayoría no han cumplido, como se puede apreciar en el estado de situación del cierre y presentación de la información financiera y presupuestaria III trimestre 2019 unidades ejecutoras, como consta en el anexo Nª001 ; que se adjunta ; la unidad ejecutora educación …. En consecuencia; solo ha cumplido en los lazos establecidos para el cierre y presentación de la información financiera y presupuestaria contable del tercer trimestre 2019, engo el agrado de dirigirme a usted con la finalidad de informarle que por motivos de cierre anual se requiere que la oficina de almacén del gobierno regional sede se requiere la información al mes de diciembre con la finalidad de conciliar. Es cuanto informo a Ud. Para su atención y fines que sean por conveniente. Atentamente. “Año de la lucha contra corrupción y la impunidad” INFORME Nº 001 - 2019- GR.PUNO /OCONT/ECQR PARA : LIC. WILLY GOMEZ APAZA Jefe de la Oficina REGIONAL DE ADMINISTRACION ASUNTO : CIERRE Y PRESENTACION DE INFORMACION FINANCIERA Y PRESUPUESTARIA ANUAL – MOVIMIENTOS DE ALMACEN. REFERENCIA : a) DECRETO LEGISLATIVO N.º 1438 DEL SISTEMA NACIONAL DE CONTABILIDAD b) RESOLUCIÓN DIRECTORAL N° 008-2019-EF/51.01 CIERRE CONTABLE EJERCICIO 2019. c) LEY 27815, ley de código de ética de la función pública. DE FECHA : CPC.FREDY GAUNA LARICO : Puno, 16 de diciembre de 2019 Mediante la presente me dirijo a usted, con la finalidad de solicitar los reportes de información de movimientos de almacén (ingresos y salidas) correspondientes a los meses de noviembre y diciembre, así mismo indico que dicho reporte debe ser alcanzado a esta dependencia en forma mensual para ser registrado en las cuentas contables del ejercicio fiscal correspondiente, así también se resalta que la oficina de almacén debe de prever la nominación de un comité para hacer el inventario físico de almacén. La información que se requiere es para registrar en las operaciones de cierre del ejercicio 2019 al mismo tiempo para elaborar el cierre contable para la cuenta general de la republica ejercicio fiscal del año 2019; deberá alcanzar la información requerida del mes de Noviembre que ya se encuentra en retraso y respecto al mes de diciembre ir preparando la información para realizar la revisión con un tiempo prudencial para corregir y conciliar oportunamente y asi registrar las operaciones contables correspondientes. En caso de incumplimiento de alcanzar el reporte y/o documento que se necesita para la formulación de los estados financieros y presupuestarios de cierre contable al 31 de diciembre del 2019, esta dependencia no se responsabiliza de las observaciones posteriores por parte del órgano competente, por la no incorporación de la información correspondiente a la oficina de almacén. Sin otro particular aprovecho la oportunidad para mostrar mi agradecimiento por la atención prestada esperando ser atendido lo antes posible por quien corresponde emitir dicha información. Atentamente, AREA DE ALMACEN: No presento hasta la fecha, la información de Entradas y Salidas de Almacén, de los meses de Octubre, Noviembre y Diciembre del ejercicio 2019; Falta la presentación de la documentación fuente que son las PECOSAS de Salida de Bienes correspondiente a los meses Julio, Agosto y Setiembre del presente ejercicio. De la información no presentada, corresponde a: MESES DE OCTUBRE, NOVIEMBRE Y DICIEMBRE Movimiento de Salida de Inventario por Operación e Inversión Movimiento de Salida de Reclasificación de Otras Estructuras Concluidas Movimiento de Entrada y Salida de NEAS. Movimiento de Entrada y Salida por operación e Inversión de Órdenes de Compra Movimiento de Salida de Inventario por Operación e Inversión Movimiento de Salida de Reclasificación de Otras Estructuras Concluidas Movimiento de Entrada y Salida de NEAS Kardex Valorado de movimiento de Entradas y Salidas al mes de Setiembre Toda la información requerida debe presentar conciliado con el movimiento de KARDEX VALORADO al cuarto Trimestre de 2019. Al respecto sugiero que al presentar la información mensual de Entradas y Salidas, el responsable debe presentar la información juntamente con la documentación fuente (PECOSAS), para realizar la conciliación de las cuentas patrimoniales y Balance General mensual, por lo tanto debe presentar la información en un plazo de 72 horas. Así también se requiere la nominación de un comité para hacer el inventario físico de almacén insitu.
