RECEPCION ADMINISTRATIVA SUBMODULO DE ALISTAMIENTO

RECEPCION ADMINISTRATIVA
SUBMODULO DE ALISTAMIENTO
DOCENTE: MARTA LUCIA PALACIO VASQUEZ
2-2015
La verificación administrativa permite constatar si el producto o servicio y la factura o remisión o
cuenta de cobro cumple con las especificaciones pactadas con el proveedor, entre las que se
cuentan:
1. Condiciones de transporte
2. Confrontación de la orden de compra contra la factura
3. Confrontar mercancía contra la factura
4. Confrontar traslado con físico
Los aspectos a verificar son:
1. Condiciones de transporte:
Cantidad: El número de cajas relacionado en la factura o traslado debe coincidir con el relacionado
en la guía transportadora o formato del transportador, y debe ser igual a la cantidad de
cajas físicas.
Estado del embalaje completo: no debe presentar averías, alteraciones, mojaduras, perforaciones,
rótulos rotos.
2. Confrontación de la orden de compra o pedido contra la factura o traslado:
Cantidad registrada en la factura o traslado (TR) coincida con la cantidad solicitada.
Los productos comprados deben conservar las especificaciones de la orden de compra o pedido.
3. Confrontación física de los productos farmacéuticos vs Orden de compra o pedido y
Traslado:
Los productos recibidos cumplen con las especificaciones de lo pedido y lo facturado.
VERIFICACION DE ACUERDOS ENTRE CLIENTE Y PROVEEDOR
El proveedor siempre debe cumplir con lo que le promete al cliente en materia de descuentos por
pronto pago, descuentos por pago en efectivo, descuentos por pago online, bonificaciones por
volúmenes de compra, política de devoluciones, precios y tiempo de pago.
DESCUENTOS POR PRONTO PAGO, PAGO EN EFECTIVO O PAGO ONLINE
La mayoría de proveedores realizan un descuento a la factura cuando el cliente paga antes de la
fecha prevista. En este caso otorgan entre un 5%-20%.
EJEMPLO:
Un proveedor le prometió a un cliente un descuento del 12.5% sobre el valor de la factura por
pagar a través de internet.
Si el valor inicial de la factura era de $ 45000 y el valor a pagar fue de $ 40000.Determine si
efectivamente se le dio el descuento pactado.
$45.000-$40.000= $ 5000
$5000 / $ 40.000= 0.125 x 100= 12.5%
R/ efectivamente se le dio el descuento pactado.
BONIFICACIONES POR VOLUMENES DE COMPRA
Cuando un proveedor pacta con el cliente obsequios o bonificaciones por cierta cantidad de
compra debe hacerle llegar dichas bonificaciones oportunamente al cliente.
EJEMPLO: sombrillas, sillas, medicamentos 2x1. En ningún momento las bonificaciones en
medicamentos deben ser muestras médicas o uso institucional, pues se debe recordar que esto es
prohibido tenerlo en los establecimientos farmacéuticos.
POLÍTICA DE DEVOLUCIONES
Un proveedor debe dejar claro los tiempos para recibir devoluciones, además debe especificar qué
porcentaje de dinero va a reconocer y que productos puede recibir. Cuando un cliente le devuelve
a un proveedor, éste le genera un documento llamado nota crédito. La nota crédito es un soporte
de que el cliente tiene un saldo a favor que puede redimir en una siguiente compra.
EJEMPLO: El proveedor A no recibe devoluciones pasadas 24 horas de que el cliente haya recibido
el producto.
El proveedor B no recibe devoluciones de medicamentos termolábiles (aquellos que se almacenan
en la nevera)
El proveedor C recibe devoluciones pero no reconoce el 100% del valor, solo el 90%.
****Un cliente desea realizar una devolución de un medicamento porque se dio cuenta que no lo
necesitaba realmente.El precio al que adquiriró el producto fue de $ 55.000, sin embargo el
proveedor no le reconoce todo el valor, solo el devuelve en dinero el % 95 de este. Cuanto es el
valor que el proveedor le va a reconocer al cliente?
55000 x 5% = 52.250
R/El cliente por esta devolución pierde $ 2750, pues el proveedor solo le reconoce el 95% del valor
que equivale a $ 52.250
TIEMPO DE PAGO
Cuando un cliente paga a crédito, lo puede hacer a 30 , 45,60,90 días y sobre ese tiempo el
proveedor le da un recargo adicional.
EJEMPLO:
Un cliente hizo una compra por valor de $ 80.000 para pagar a 45 días. En este periodo de tiempo
debe cancelar un % 10 adicional sobre el valor total de la compra.
80.000 x 10% = 8000
80.000+ 8000= 88.000
R/ El valor que el cliente debe cancelar es de $ 88.000, por pagar la factura a crédito de 45 días.
PREGUNTAS A RESOLVER EN EL CUADERNO:
1. Un proveedor le prometió a un cliente un descuento del 14.2% sobre el valor de la factura por
pagar a través de internet.
Si el valor inicial de la factura era de $ 80.000 y el valor a pagar fue de $ 70.000.Determine si
efectivamente se le dio el descuento pactado.
2. Un cliente desea realizar una devolución de un medicamento. El precio al que adquirió el
producto fue de $ 255.000, sin embargo el proveedor no le reconoce todo el valor, solo el
devuelve en dinero el % 70 de este. Cuanto es el valor que el proveedor le va a reconocer al
cliente?
3. Un cliente hizo una compra por valor de $ 180.000 para pagar a 30 días. En este periodo de
tiempo debe cancelar un % 5 adicional sobre el valor total de la compra. Cuanto debe pagar?
4. Qué es una nota crédito?
5. Qué es un medicamento termolábil?