22-08-2018 Modelo de Prevención de Delitos “Ley que regula la responsabilidad administrativa de las personas jurídicas” (Ley N° 30424 - Decreto Legislativo N° 1352 y Ley N°30835) Agosto 2018 1 22-08-2018 ÍNDICE TEMARIO 1. 2. 3. 4. 5. 6. Introducción al Riesgo Modelo de Prevención de Delitos. Etapas de Desarrollo. Comparación MPD v/s SPLAFT Modificaciones Recientes Preguntas. 1. INTRODUCCIÓN AL RIESGO ATAQUES CIBERNÉTICOS DESASTRES NATURALES FALLOS INTERNOS ACCIDENTES FALLOS ENERGÉTICOS ¿Conocemos todos los riesgos que nos amenazan y donde se encuentran? 2 22-08-2018 1. INTRODUCCIÓN AL RIESGO ¿Donde nace el Problema? 1. INTRODUCCIÓN AL RIESGO // PANORAMA ACTUAL DE LOS NEGOCIOS. ¿Cómo se puede enfrentar? Cambios en la Propiedad Cambios en las Reglas de los Negocios Cambios en los Mercados Cambios en la Normativa Cambios en las Personas y en TI > Anticiparse. > Administrar Riesgos. 3 22-08-2018 1. INTRODUCCIÓN AL RIESGO // INCORPORANDO UN MODELO CON UNA VISIÓN CORPORATIVA DE RIESGO. Stakeholders • Políticas • Directrices • Supervisión Gobierno Corporativo • Identificación • Evaluación • Administración • Monitoreo Administración de Riesgos • Regulación • Procedimientos • Reportes • Transparencia Cumplimiento Cultura Procesos ¿En qué ayuda tener un modelo como éste? Tecnología 1. INTRODUCCIÓN AL RIESGO // AYUDA A RELACIONAR RIESGO, OPORTUNIDAD Y VALOR… Accionistas Factores externos Riesgo Impacto negativo sobre objetivos NEGOCIO Stakeholders Factores Internos INCERTIDUMBRE EVENTOS Oportunidad Impacto positivo sobre objetivos 4 22-08-2018 1. INTRODUCCIÓN AL RIESGO // EN BASE AL APETITO DE RIESGO, ACCIONES FACTIBLES. Convivir con ellos, aceptarlos. Tolerar Tratar Definir planes de acción de manera de disminuir el impacto y/o la probabilidad de ocurrencia. Externalizar la operación, p.e., contratar un seguro, tercerizar el servicio. Trasladar Terminar Me retiro de la actividad, elimino el objetivo. 1. INTRODUCCIÓN AL RIESGO // PROCESO DE MITIGACIÓN. RIESGO ACTUAL Riesgos sin los Efectos de los Mitigantes RIESGO RESIDUAL Riesgos después de la aplicación de Mitigantes. RIESGO OBJETIVO Nivel de Riesgos deseado después de otras medidas de Mitigación. 5 22-08-2018 2. MODELO DE PREVENCION DE DELITOS Protección Cohecho Lavado de Activos EMPRESA EMPRESA Financiamiento del Terrorismo Protección 2. MODELO DE PREVENCION DE DELITOS // CONSECUENCIAS. • Multa del séxtuple del delito o hasta 10.000 UIT (S/ 40.500.000). • Suspensión de actividades sociales. • Inhabilitación para contratar con el Estado. • Cancelación de licencias, concesiones u otras autorizaciones. • Clausura de establecimientos, con carácter temporal o definitivo. • Decomiso de bienes y ganancias. • Disolución. 6 22-08-2018 2. MODELO DE PREVENCION DE DELITOS 1. Anticipación Modelo de Prevención de Delitos en las Empresas 2. Detección 3. Respuesta EJECUCIÓN 2. MODELO DE PREVENCION DE DELITOS // LEY 30424. ¿CÓMO MITIGAR LOS RIESGOS? 7 22-08-2018 2. MODELO DE PREVENCION DE DELITOS // LEY 30424. ¿CÓMO MITIGAR LOS RIESGOS? Adoptar Medidas y un Control Idóneo Modelo de Prevención de Delitos 1. Designación de un Encargado de Prevención de Delitos. La designación deberá realizarla la máxima autoridad administrativa de la entidad. Este encargado gozará de autonomía respecto de la administración en su actuar. 2. Definición de medios y facultades del Encargado de Prevención de Delitos. La Administración deberá proveer al encargado de los recursos y medios materiales necesarios para realizar sus labores, en consideración al tamaño y capacidad económica de la empresa. 3. Establecimiento de un Modelo de Prevención de los Delitos. Establecer un modelo de prevención de los delitos, el que deberá contener a los menos lo siguiente: • Identificación de los procesos riesgosos • Establecimiento de procesos específicos para evitar los delitos. • Procesos de administración y auditoría. • Establecer método de denuncia, sanciones, modificar contratos. 3. ETAPAS DE DESARROLLO COMUNICACIÓN Y CAPACITACIÓN KICK-OFF MODELO DE PREVENCIÓN DE DELITOS (MPD) ELABORACION DOCUMENTACIÓN PROGRAMA INDUCCIÓN ANALISIS INFORMACIÓN COMPAÑÍA CONSTRUCCIÓN MODELO MATRIZ DE RIESGO REUNIONES GERENCIALES 8 22-08-2018 3. ETAPAS DE DESARROLLO // LEY 30424. PLANIFICACIÓN GENERAL. Desarrollo MPD ACTIVIDAD Periodo 1 resaltado: Duración del plan Inicio real P INICIO DURACIÓN O DEL PLAN DEL PLAN RPERIODOS SEMANAS C 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 KICK OFF 1 1 INDUCCIÓN 1 1 ANALISIS INFORMACIÓN COMPAÑÍA 2 3 REUNIONES GERENCIALES 5 1 CONSTRUCCIÓN MATRIZ DE RIESGO 6 4 DESARROLLO MPD 8 2 ELABORACIÓN DOCUMENTACIÓN 10 5 COMUNICACIÓN Y CAPACITACIÓN 15 1 3. ETAPAS DE DESARROLLO // ENTREGABLES. Como resultado final del proyecto, se entregarán los siguientes documento: Política de Prevención de Delitos. Matriz de Riesgo Ley 30424. Procedimiento de Verificación de Clientes, Proveedores, Consorciados y Personal. Política de Administración de PEP. Plan de Auditoría Interna Ley 30424. Procedimiento Contratación Personal. Plan de Capacitación Interna Ley 30424. Código de Conducta. Política de Denuncia e Investigación Interna. Anexo Contrato de Trabajo. Cláusula Prestadores de Servicio. 9 22-08-2018 3. MODELO DE PREVENCIÓN DE DELITOS Encargado de Prevención de Delitos Política de Prevención de Delitos Directorio Áreas de Apoyo Gerencia General Comité de Ética Actividades de Detección Supervisión y Monitoreo del MPD Actividades de Respuestas Ambiente de Control Asesor Legal Código de Ética Área de RR HH Políticas y Procedimientos Gerencia de Administración y Finanzas Reglamento Interno, Orden, Higiene y Seguridad Auditoría Interna Canal de Denuncias Instrumentos Legales y Laborales Reglamento Interno, Orden, Higiene y Seguridad Output Actividades de Prevención Anexo Contratos de Trabajo Declaraciones Juradas, Directores y Administradores Anexo Contrato Prestación de Servicios Reportes (Directorio) Denuncias (Justicia, Ministerio o Policía) Procedimiento de Prevención de Delitos Capacitación Anual 4. COMPARACIÓN MPD v/s SPLAFT MPD SPLAFT • Es un sistema de administración de riesgos de comisión de los delitos de LA/FT/CO que puede cometerse en las actividades al interior de las organizaciones DEFINICIÓN • Es un mecanismo de cooperación para la función de detección de los delitos de LA/FT por parte de la UIF • Perseguir judicialmente la comisión de los delitos establecidos en las distintas disposiciones legales. OBJETIVOS • Impedir que fondos provenientes de ilícitos se incorporen al sistema financiero. APLICACIÓN • Todas las empresas del Estado y a todas las personas naturales o jurídicas privadas (que sean definidas como Sujetos Obligados). • Todas las personas jurídicas de derecho privado y a las empresas del Estado • Lavado de Activos • Financiamiento del Terrorismo • Cohecho a Funcionario Público DELITOS • Lavado de Activos • Financiamiento del Terrorismo 10 22-08-2018 4. COMPARACIÓN MPD v/s SPLAFT MPD SPLAFT • Disolución de la sociedad • Decomiso de bienes y ganancias • Clausura de locales o establecimientos • Cancelación de licencias y concesiones o permisos • Inhabilitación para contratar con el Estado • Prohibición de realizar actividades de la misma clase de aquellas que originaron el delito • Multa hasta el equivalente a 10.000 UIT • Si antes de la investigación la organización ha cumplido con la Debida Diligencia de tener implementado un Modelo de Prevención de Delitos SANCIONES EXENCIÓN DE RESPONSABILIDAD PENAL • Pecuniarias • Amonestarciones • No aplica Responsabilidad Penal 5. MODIFICACIONES RECIENTES Ley No. 30835 Modificación a la Ley No. 30424: Ley que regula la responsabilidad administrativa de las personas jurídicas por el delito de cohecho activo transnacional 11 22-08-2018 5. MODIFICACIONES RECIENTES PRIMER CAMBIO • El primer cambio introducido por la mencionada norma, es el cambio de nombre de la Ley No. 30424, la cual ahora se denomina: “Ley que regula la responsabilidad administrativa de las personas jurídicas” 5. MODIFICACIONES RECIENTES SEGUNDO CAMBIO • El segundo cambio introducido por la mencionada norma, es la modificación de la sanción relacionada con la cancelación de licencias y la disolución de la sociedad. Estableciéndose ahora que las licencias serán canceladas automáticamente cuando el delito cometido se encuentre vinculado a procedimientos o trámites para su obtención. Asimismo, se aclara que la disolución solo será aplicable cuando las personas jurídicas hayan sido constituidas para facilitar la comisión de los delitos mencionados en la norma. 12 22-08-2018 5. MODIFICACIONES RECIENTES TERCER CAMBIO • El tercer y último cambio introducido por la mencionada norma, es la inclusión de dos nuevos delitos: • Colusión: El funcionario público que en los contratos en los que intervenga defrauda al Estado, concertándose con los interesados será reprimido con pena privativa de libertad. • Trafico de Influencias: El que, invocando influencias, reales o simuladas, recibe, hace dar o prometer para sí o para un tercero, donativo o promesa o cualquier otra ventaja con el ofrecimiento de interceder ante un funcionario o servidor público que esté conociendo o haya conocido, un caso judicial o administrativo 6. CONSULTAS 13 22-08-2018 GRACIAS. 14
