CONSTRUCCION DE INDICADORES TEORIA ECONÓMICA – SOCIAL EN LOS PROYECTOS Economista Magister en Planeación Especialista Evaluación Doctorado Proyectos JULIO CESAR OSORIO M FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-OEA PROYECTO Un proyecto de inversión es una propuesta de acción que implica la utilización de un conjunto determinado de recursos para el logro de unos resultados esperados FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-OEA JULIO CESAR OSORIO M Ciclo del Proyecto P R E I N V E R S I Ó N IDEA PERFIL PREFACTIBILIDAD FACTIBILIDAD I N V E R S I Ó N OPERACIÓN DISEÑO postergar abandonar EJECUCIÓN OPERACIÓN FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-OEA JULIO CESAR OSORIO M IDEA PERFIL Evaluación ex - ante PREFACTIBILIDAD CONSTRUCCION DE INDICADORES FACTIBILIDAD DISEÑO Evaluación ex - post EJECUCION Seguimiento físico - financiero OPERACION Seguimiento de la operación FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-OEA PREINVERSION – ADQUISICION DE CERTIDUMBRE 100% ALTO I n c e r t i d u m b r e c o s t o BAJO 0% Idea Perfil Prefactibilidad Factibilidad FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-OEA JULIO CESAR OSORIO M INCERTIDUMBRE - COSTO NIVEL DE INCERTIDUMBRE COSTO (TIEMPO, INFORMACIÓN) Clasificación de los proyectos Inversión privada Inversión social Generación de Valor Especulativas Infraestructura Desarrollo social Creación de nuevas empresas Mercado intermediado Comunicación y transporte Cultura y turismo Ampliación de empresas Mercado no intermediado Eléctricos Educación Acueducto y alcantarillado, etc. Salud, bienestar, etc. Supervivencia de empresas ETAPAS DEL PROYECTO Problema IDENTIFICACIÓN Solución FORMULACIÓN PREPARACIÓN Estudios PREINVERSIÓN Evaluación Financiera Evaluación Económica EV EX ANTE Evaluación Social Evaluación Ambiental Legal Mercado Técnico Organizac Socioecon Ambiental Financiero FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-OEA JULIO CESAR OSORIO M Ev Financiera Ev Econ_Social Ev Ambiental Evaluación – Ex Post IDENTIFICACIÓN ANÁLISIS DE LA SITUACIÓN FINALIZACIÓN ENTREGA PLANIFICACIÓN CONSTRUCCION EVALUACIÓN YDE INDICADORES MONITOREO Evaluación Durante EJECUCIÓN ORGANIZACIÓN FINANCIAMIENTO Ev Financiera Ev Econ_Social Ev Ambiental JULIO CESAR OSORIO M FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-OEA FORMULACIÓN CONSTRUCCION DE INDICADORES ETAPA IDENTIFICACIÓN JULIO CESAR OSORIO M FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-OEA CONSTRUCCION DE INDICADORES METODOLOGIA MARCO LÓGICO (Identificación) FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-OEA JULIO CESAR OSORIO M FORMULACIÓN CONSTRUCCION DE INDICADORES ETAPA PREPARACIÓN FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-DNP ESTUDIO LEGAL ESTUDIO DE MERCADO ESTUDIO TECNICO ESTUDIOS ESTUDIO ORGANIZACIONAL ESTUDIO AMBIENTAL ESTUDIO COMUNITARIO ESTUDIO FINANCIERO CONSTRUCCION DE INDICADORES ESTUDIO LEGAL FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-DNP MARCO LEGAL Desde la perspectiva legal, es pertinente considerar que en toda sociedad existen normas que regulan los deberes y derechos de sus miembros. Todos los proyectos bien sean de tipo privado y público se encuentran inmersos en un marco jurídico, por lo tanto es necesario investigar cuáles son las normas que afectan al proyecto. FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-DNP La legislación tributaria que incidencia tendría en la importación de equipos. Estudio de las normas sobre operaciones de crédito externo y todas las disposiciones de comercio exterior. MARCO LEGAL Las normas sanitarias que exigen las secretarias de salud y entes Internacionales, las cuales están enfocadas al manejo, presentación y muy en especial a la calidad del producto. La legislación en materia de trabajo y seguridad social en Colombia cómo puede incidir en la contratación de la mano de obra y en los costos del proyecto FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-DNP MARCO LEGAL El proyecto esta enmarcado en los lineamientos de política sectorial o nacional del actual Gobierno y en los objetivos de la Institución responsable y que se encuentran definidos en su Plan Estratégico y de Desarrollo. En este punto se recomienda analizar la ley 152 de 1994 (Plan de Desarrollo). En términos ambientales el proyecto que directrices del Ministerio del Medio Ambiente, Corporaciones Autónomas Ambientales y los Departamentos del Medio Ambiente debe cumplir CONSTRUCCION DE INDICADORES ESTUDIO DE MERCADO FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-DNP ESTUDIO DE MERCADO Tiene por objeto investigar variables sociales y económicas que condicionan al proyecto. Es la recopilación y análisis de antecedentes para determinar la conveniencia de ofrecer un bien o servicio que atienda una necesidad, ya sea que se manifieste a través de la disposición de la comunidad a cubrir los precios o tarifas, o que se detecte en presiones sociales ejercidas por la comunidad. FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-DNP ¿Qué se estudia? Identificar y cuantificar la demanda Identificar y cuantificar la oferta Demanda insatisfecha ? FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-DNP ¿Qué se estudia? Posibilidades de penetración en el mercado-Estructura de mercado ¿Qué porción de la demanda podría cubrir el proyecto? Análisis de precios y sistemas de comercialización ¿Existen regulaciones en el mercado? ¿Cómo es el mercado de insumos? ¿Cómo evolucionará la demanda u oferta en los próximos años? FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-DNP ESTUDIO DE MERCADO IDENTIFICACION DEL BIEN ESTUDIO DE MERCADO DEMANDA OFERTA PRECIOS COMERCIALIZACION FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-DNP MOTIVACION APROVECHAR OPORTUNIDADES COMPETIR CON PRODUCTOS TRADICIONALES PRODUCTO NUEVO MERCADO SUSTITUIR IMPORTACIONES ATENDER UNA NECESIDAD PROMOVER EXPORTACIONES FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-DNP LA DEMANDA DATOS DE CONSUMO CAMBIOS DISTRIBUCION INGRESOS DATOS DE POBLACION DATOS DE PRODUCCION DATOS DE IMPORTACIONES COMPORTAMIENTO HISTORICO DATOS DE EXPORTACIONES OBSERVACIÓN O CONSULTA A POTENCIALES CONSUMIDORES FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-DNP ANALISIS DE LA OFERTA NOMBRE DE LAS EMPRESAS UBICACIÓN DE LAS EMPRESAS CLASES DE PRODUCCIÓN (INDUST-ARTESANAL) CAPACIDAD INSTALADA Y UTILIZADA OFERTA ESTRUCTURA DE COSTOS Y PRECIOS PARTICIPACIÓN EN EL MERCADO Y PLANES EXPANSION REGIMEN DE MERCADO SISTEMA DE COMERCIALIZACION (CONTADO-CREDITO) FUENTES DE ABASTECIMIENTO DEMANDA - OFERTA DEFICIT = DEMANDA - OFERTA DEMANDA INSATISFECHA LOS PRECIOS MERCADO COSTOS PRECIOS VIGENTES EN MERCADOS EXTERNOS PRECIOS POLITICOS ESTUDIO TÉCNICO FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-DNP ESTUDIO TÉCNICO Es la determinación del tamaño más conveniente, la identificación de la localización final y la selección del modelo tecnológico y organizativo consecuentes con el comportamiento del mercado y las restricciones de orden financiero. Es la base para estructurar financieramente un proyecto en cuanto a inversiones, costos, ingresos y fuentes de financiación. Un típico estudio técnico busca contestar varias preguntas: ESTUDIO TÉCNICO ¿Cómo producir lo que el mercado demanda?, ¿Cuál debe ser la combinación de insumos y factores productivos?, ¿Dónde producir?, ¿Qué equipos e instalaciones físicas se necesitan?, ¿ Cuánto y cuándo producir?. Respondiendo estos interrogantes se tendrá información valiosa, cualitativa y cuantitativa con relación a magnitud de los costos de inversión, costos de operación y costos de reposición de equipo del proyecto. FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-DNP ESTUDIO TÉCNICO LOCALIZACIÓN TAMAÑO ASPECTOS TÉCNICOS CRONOLOGIA INGENIERIA ORGANIZACION TAMAÑO DEL PROYECTO FACTORES CONDICIONANTES DIMENSION DEL MERCADO CAPACIDAD FINANCIERA DISPONIBILIDAD DE INSUMOS EXISTENCIA SUFICIENTE DE SERVICIOS TAMAÑO SITUACIÓN DE TRANSPORTE ASPECTOS DE TIPO INSTITUCIONAL CAPACIDAD TECNICA CAPACIDAD DE GESTION LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO LOCALIZACION DEL PROYECTO MACROLOCALIZACION (INTEGRACION AL MEDIO NACIONAL,REGIONAL) MICROLOCALIZACION LOCALIZACION EXACTA LOCALIZACIÓN FUERZAS LOCACIONALES COSTO DE TRANSPORTE LOCALIZACION DISPONIBILIDAD Y PRECIOS DE INSUMOS FACTORES DE ORDEN TRIBUTARIO INFRAESTRUCTURA POLITICA DE DESARROLLO CONDICIONES DE VIDA Y CLIMA PRECIO DE LA TIERRA INGENIERIA DEL PROYECTO El estudio de ingeniería está orientado a buscar una función de producción que optimice la utilización de los recursos disponibles en la elaboración de un bien o en la prestación de un servicio. FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-DNP DETERMINACIÓN DEL PRODUCTO O SERVICIO OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN TÉCNICA PRODUCTOS PROCESOS PROGRAMACIÓN DE LA CONSTRUCCIÓN Y PUESTA EN MARCHA DE LA PLANTA ESPECIFICACIONES DE LA OBRA CIVIL SELECCIÓN DEL PROCESO DE PRODUCCIÓN ADAPTACIÓN TÉCNICA DEL PROCESO INGENIERÍA DEL PROYECTO BALANCES DE MATERIALES E INSUMOS PLANOS DE DISTRIBUCIÓN DE PLANTA DISTRIBUCIÓN DE LOS EQUIPOS EN LOS EDIFICIOS DISEÑO DE LOS SISTEMAS DE MANEJO Y TRANSPORTE DE LOS RECURSOS SELECCIÓN Y ESPECIFICACIONES DE SERVICIOS AUXILIARES SELECCIÓN Y ESPECIFICACIONES DE EQUIPO Y MAQUINARIA INGENIERIA DEL PROYECTO Figura No – 2 Diagrama de Producción Aceites y Margarinas PRODUCCIÓN PRIMARIA PALMA SOYA FRUTA PROCESAMIENTO INDUSTRIAL -I FREJOL EXTRACTOR AS Aceite Rojo Palmiste Desperdicio EXTRACTO POR SOLVENTES Aceite Palmiste PROCESAMIENTO INDUSTRIAL -II Aceite Soya REFINADORAS Oleina - Estearina Blanqueo Deodorización Hidrogenación Aceite Comestible Margarina Envasado Etapas y Procesos Distribuidores Productos Consumidor Final Manteca Desperdicio Desperdicio FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-DNP CRONOLOGIA EJECUCIÓN DEL PROYECTO En la medida que sea detallado el diseño de la red mayores serán los resultados en la etapa de ejecución del proyecto, ya que se podrá identificar cuando el analista lo considere, cuáles actividades están efectuándose y cuáles deben haber terminado. Otra alternativa de calendarios es la utilización de software que ayudan a la planeación, modificación, realización de planes de contingencia y la actualización de un proyecto complicado. Ej Project Management. CRONOLOGIA EJECUCIÓN DEL PROYECTO GRAFICO No - 3-3 GRAFICO DE GANTT Actividad U. De Cant. Medida Obra 1 UNIDADES DE TIEMPO - MESES 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 PROGRAMADO Ingeniería Planos 100 EJECUTADO Fundaciones M3 220 Edificios Obra Gruesa M2 450 Montaje Equipos GL 1 Instalaciones GL 1 Terminaciones M2 480 Pruebas Hrs 300 ESTUDIO ORGANIZACIONAL FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-DNP ESTUDIO ORGANIZACIONAL Los proyectos requieren mecanismos o herramientas de organización que faciliten su ejecución y operación. Esto indica que es necesario definir una estructura orgánica, un personal, su grado de calificación y las tareas especificas a desarrollar, unos procedimientos administrativos, manual de funciones y canales de comunicación. FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-DNP ESTUDIO ORGANIZACIONAL Objetivos: •Determinar la capacidad ejecutora y operativa de la institución responsable del proyecto •Definir la estructura organizacional para el manejo del proyecto en las etapas de inversión y operación •Cuantificar los recursos en términos monetarios y proyectarlos en el tiempo FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-DNP ESTUDIO ORGANIZACIONAL Factores que influyen en la estructura organizacional: • Participación de unidades externas al proyecto • Tamaño de la estructura organizativa • Tecnología administrativa • Complejidad de las tareas administrativas FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-DNP ESTUDIO ORGANIZACIONAL Los medios propuestos para la ejecución y operación del proyecto pueden ser: • Conformar un equipo dedicado a la ejecución o a la gestión para la ejecución, según el caso • Ejecutar el proyecto a través de un contrato global • Elaborar contratos parciales • Operar y administrar directamente el proyecto • Contratar una gerencia para el proyecto, entre otros. FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-DNP ESTUDIO ORGANIZACIONAL Ejemplo GERENTE DEL PROYECTO GERENTE DEL COMPONENTE DE SENSIBILIZACIÓN GERENTE DE CONSTRUCCIÓN DE VIVIENDA GERENTE DEL COMPONENTE DE COMUNICACIÓN TRABAJADORES SOCIALES Y PSICÓLOGOS ARQUITECTOS, INGENIEROS CIVILES Y PERSONAL DE CONSTRUCCIÓN COMUNICADOR SOCIAL ESTUDIO AMBIENTAL FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-DNP ESTUDIO AMBIENTAL Permite identificar posibles repercusiones negativas y/o positivas que recaen sobre el conjunto de valores naturales, sociales y culturales existentes en un lugar y tiempo determinados. Objetivo: • Determinar el impacto que va a tener cada alternativa de inversión sobre el medio ambiente. • Corregir, prevenir, mitigar y/o compensar el impacto ambiental que pueda tener la alternativa de inversión. FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-DNP ESTUDIO AMBIENTAL Algunas Consideraciones • Efectos externos irreversibles sobre • • • Fauna Flora Organizaciones sociales • Óptica económica (racionalidad utilización recursos escasos) • • Adecuada utilización recursos naturales (animales, vegetales, minerales, etc.) Disposición final desechos proceso insumo-producto-consumo • Medio ambiente variable: depende actividad humana • • Relación inversa: > actividad humana < disponibilidad recursos Relación directa respecto a los desechos: + actividad humana se manifiesta en + desechos FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-DNP ESTUDIO AMBIENTAL Ejemplos de Impactos • Los cambios en el paisaje • La destrucción de vegetación • La contaminación de aguas o suelos • Aumento de la inestabilidad de suelos • Amenazas a especies animales o • Cambios en sistemas hidrológicos vegetales • Contaminación del aire • Contaminación por ruido ESTUDIO COMUNITARIO FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-DNP ESTUDIO COMUNITARIO La Comunidad es un actor determinante en el análisis de un proyecto, por lo tanto se debe considerar: • Cultura • Idiosincrasia • Papel que desempeñará en la formulación, evaluación y operación de los proyectos. FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-DNP ESTUDIO COMUNITARIO La comunidad debe estar involucrada como: • Actor activo • Actuar como veedor, colaborador y en otros casos como miembro de las juntas con voz y voto en la toma de decisiones. ESTUDIO FINANCIERO FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-DNP ESTUDIO FINANCIERO Aporta información para estimar la rentabilidad de los recursos que se utilizarán, susceptibles de compararse con la de otras alternativas de inversión. Define una estrategia que permita al proyecto conseguir los recursos necesarios para su ejecución y operación con la suficiente liquidez y solvencia, con el fin de alcanzar los objetivos propuestos. FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-DNP ESTUDIO FINANCIERO Propósitos del estudio financiero: • Ordenar y sistematizar la información de carácter monetario recopilada en todos los estudios. • Complementar la información para evaluar las alternativas. • Dar una idea clara sobre la óptima estructura financiera del proyecto. • Establecer en forma clara los ingresos de operación y los costos de inversión y de operación del proyecto. FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-DNP ESTUDIO FINANCIERO Para cada uno de los componentes o estudio de las alternativas de inversión se establece: • Componentes del gasto • Actividades y características • Unidad de medida • Cantidad • Valor unitario y total en los conceptos de: Mano de obra, insumos, servicios o activos fijos cuando se requiera, discriminando los valores de los bienes o servicios FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-DNP ESTUDIO FINANCIERO • Puede haber inversiones, reinversiones o reposición de activos físicos y/o capital de trabajo en cualquier etapa de la alternativa de solución. • Los costos de operación y mantenimiento son los desembolsos atribuibles a la etapa de operación de la alternativa (Ej. arrendamiento, servicios públicos, gastos generales y gastos mantenimiento de los activos fijos) FUENTE: BID-BANCO MUNDIAL-ONU-DNP ESTUDIO FINANCIERO •OBRAS FÍSICAS Adquirir terrenos Explanar Cimentar Construir estructuras Construir obras sanitarias •DOTACIÓN Adquirir equipos Instalar •CAPACITACIÓN Preparar material Contratar docentes INVERSIÓN •ADMINISTRACIÓN Pago servicios públicos Contratar vigilancia •MANTENIMIENTO Adquirir insumos Adquirir materiales Contratar servicios para realizar mantenimiento OPERACIÓN EVALUACION EXANTE ELEMENTO DE EVALUACION Objetivo Punto de Vista Precio Beneficios y Costos Transferencias Tasa de Descuento Criterio de Selección EVALUACION FINANCIERA EVALUACION ECONOMICA Maximizar el rendimiento financiero de las inversiones Maximizar el aporte neto de los proyectos al bienestar económico nacional. Inversionista Gobierno Instituciones Financieras Mercado Maximizar el aporte neto de los proyectos al bienestar social nacional, contemplando objetivos Redistributivos. Colectividad Grupos que Integran La Colectividad Eficiencia Económicos Cuenta Sociales Ingresos y Egresos del actor desde cuyo punto de Vista se evalúa, que son Atribuibles al proyecto. Impactos reales, directos e indirectos. No diferencia quiénes sean los afectados. Internaliza Externalidades Incluye externalidades Incluye transferencias recibidas por el interesado (ingresos) o pagadas por el mismo (egreso), siempre y cuando sean atribuibles al proyecto. EVALUACION SOCIAL No incluye ninguna transferencia monetaria o financiera. El impacto neto sobre la colectividad es nulo Impactos reales, directos e indirectos, diferenciando entre afectados. Incluye externalidadesRegistra las transferencias para poder analizar su impacto distributivo. TIO Tasa de Interés de Oportunidad TSD Tasa Social de Descuento TSD Tasa Social de Descuento Indicadores de Rendimiento Financiero. VPNf, TIRf Beneficio Neto Económico VPNe, TIRe Beneficio Neto Social VPNs, TIRs
