3. Honorarios revisor fiscal, quien pertenece al régimen simplificado por valor de $ 3.500.000 CODIGO 5110 511010 2368 236801 2335 233525 2408 240803 2367 236701 CUENTA HONORARIOS Revisoria Fiscal IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO Impuesto de industria y comercio retenido COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Honorarios IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR Iva descontable Regimen simplificado IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO Impuesto a las ventas retenido PARCIALES $ $ 3.500.000 $ 24.150 $ 3.475.850 $ 84.000 $ 84.000 $ $ DEBITO 3.500.000 CREDITO $ 24.150 $ 3.475.850 $ 84.000 3.584.000 $ 3.584.000 84.000 4. Honorarios a una empresa, para asesoría comercial por valor de $ 10.720.000 + IVA régimen común. CODIGO 5110 511025 2408 240802 2365 236515 2335 233525 CUENTA HONORARIOS Asesoria juridica IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR IVA Descontable RETENCION EN LA FUENTE Retencion en la fuente Honorarios COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Honorarios PARCIALES $ 10.720.000 $ 1.715.200 $ 1.179.200 $ 11.256.000 $ DEBITO 10.720.000 $ 1.715.200 $ CREDITO $ 1.179.200 $ 11.256.000 12.435.200 $ 12.435.200 5. Honorarios legales a la firma de abogados Legales S.A, por la constitución de la empresa $ 13.190.000 + IVA régimen común. CODIGO 5110 511025 2408 240802 2365 236515 2335 233525 CUENTA HONORARIOS Asesoria juridica IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR IVA Descontable RETENCION EN LA FUENTE Retencion en la fuente Honorarios COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Honorarios PARCIALES $ 13.190.000 $ 2.110.400 $ 1.450.900 $ 13.849.500 $ DEBITO 13.190.000 $ 2.110.400 $ CREDITO $ 1.450.900 $ 13.849.500 15.300.400 $ 15.300.400 6. Servicio de mensajería a la empresa “La vuelta segura” por valor de $ 2.750.000 + IVA régimen común. CODIGO 5135 513510 2408 240802 2365 235525 2335 233595 CUENTA SERVICIOS Temporales IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR IVA Descontable RETENCION EN LA FUENTE Servicios COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Otros PARCIALES $ 2.750.000 $ 440.000 $ 110.000 $ 3.080.000 $ DEBITO 2.750.000 $ 440.000 $ CREDITO $ 110.000 $ 3.080.000 3.190.000 $ 3.190.000 7. Arriendo de un video beam a la empresa “Alquilamos todo Ltda” por valor de $ 1.258.000 + IVA régimen común. CODIGO 5120 512020 2408 240802 2365 236530 2335 233540 CUENTA ARRENDAMIENTOS Equipo de oficina IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR IVA Descontable RETENCION EN LA FUENTE Arrendamientos COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Arrendamientos PARCIALES $ 1.258.000 $ 201.280 $ 50.320 $ 1.408.960 $ DEBITO 1.258.000 $ 201.280 $ CREDITO $ 50.320 $ 1.408.960 1.459.280 $ 1.459.280 8. Compra equipos de cómputo por valor de $ 25.000.000 + IVA gran contribuyente.
