CFDI Terceros Proveedores y Clientes CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 1 Copyright & Licensing: Intelisis Software Contenido Introducción ........................................................................................................................................... 3 Configuración ........................................................................................................................................ 5 Configuración General .................................................................................................................. 6 Ejecución de script Terceros ........................................................................................................ 8 Configuración de Tipos de Movimiento CFDFlex ............................................................ 10 Asignación de accesos ................................................................................................................ 20 Funcionalidad ................................................................................................................................ 23 Errores Frecuentes ....................................................................................................................... 32 CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 2 Copyright & Licensing: Intelisis Software Introducción Resolución Miscelánea Fiscal para 2014 publicada el 30 de diciembre del 2013 en el Diario Oficial de la Federación. * Pago de erogaciones por cuenta de terceros. I.2.7.1.14. Para los efectos de los artículos 29 del CFF, así como 18, fracción VIII y 90, sexto párrafo de la Ley del ISR y 35 de su Reglamento, los contribuyentes que paguen por cuenta de terceros las contraprestaciones por los bienes o servicios proporcionados a dichos terceros y posteriormente recuperen las erogaciones realizadas, deberán proceder de la siguiente manera: I. Los CFDI deberán cumplir los requisitos del artículo 29-A del CFF, así como con la clave en el RFC del tercero por quien efectuó la erogación. II. Los terceros, en su caso, tendrán derecho al acreditamiento del IVA en los términos de la Ley de dicho impuesto y su Reglamento. III. El contribuyente que realice el pago por cuenta del tercero, no podrá acreditar cantidad alguna del IVA que los proveedores de bienes y prestadores de servicios trasladen. A solicitud del contribuyente que realice el pago por cuenta del tercero, los proveedores de bienes y prestadores de servicios podrán incorporar en los CFDI que expidan, después de la clave del RFC del tercero, la leyenda "por conducto de (clave del RFC del contribuyente que realice la operación)". CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 3 Copyright & Licensing: Intelisis Software IV. El reintegro a las erogaciones realizadas por cuenta de terceros, deberá hacerse con cheque nominativo a favor del contribuyente que realizó el pago por cuenta del tercero o mediante traspasos a sus cuentas por instituciones de crédito o casas de bolsa sin cambiar los importes consignados en el CFDI expedido por los proveedores de bienes y prestadores de servicios, es decir por el valor total incluyendo el IVA que en su caso hubiera sido trasladado. Independientemente de la obligación del contribuyente que realiza el pago por cuenta del tercero de expedir CFDI por las contraprestaciones que cobren a los terceros, deberán entregar a los mismos el CFDI expedido por los proveedores de bienes y prestadores de servicios. CFF 29, 29-A, LISR 18, 90, RLISR 35. ftp://ftp2.sat.gob.mx/asistencia_servicio_ftp/publicaciones/legislacion13/M_ RMF2014.pdf El presente documento aplica tanto para los clientes que cuenten con CFDI como los que usen CFDFlex. CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 4 Copyright & Licensing: Intelisis Software Configuración CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 5 Copyright & Licensing: Intelisis Software Configuración General Para iniciar con la configuración primero se tiene que validar que ya se tenga una instalación funcional del CFDI 3.2. Lo que conlleva a revisar ciertos aspectos como si se tienen activos los checks de Documento Electrónico, CFD Flexible y CFDI. Estos se encuentran en el siguiente menú: Ruta: Configurar | Empresas | Abrir la Empresa | Edición | 1: Configuración General | Pestaña General. Debido a que esta herramienta funciona con objetos especiales, hay que validar cuál es dicha carpeta. Ir al siguiente menú: Ruta: Configurar | Empresas | Abrir la Empresa | Edición | 1: Configuración General | Pestaña Desarrollo. CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 6 Copyright & Licensing: Intelisis Software En el ejemplo que se muestra la carpeta de Objetos Especiales es Reportes. Dicha carpeta tiene que contener el o los objetos especiales correspondientes al uso del concepto o complemento. En este caso serán dos objetos complementarios al concepto de Terceros los que se ocuparan en la configuración, son el CFDVentaTerceros.esp y CFDVentaTerceros.pro, el primero se agregará a la carpeta que contenga los objetos especiales y el segundo a la carpeta AddOns de la versión junto con el CFDI33CatalogosSAT.pro. Nota: es muy importante mencionar que para versiones inferiores a 4600 se debe de incluir el objeto especial de Terceros y el punto .pro del mismo, pero para versiones 4600 y 5000 únicamente será necesario agregar el .pro de Terceros para tener un uso óptimo del concepto, ya que por versión ambas no necesitan el objeto especial. CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 7 Copyright & Licensing: Intelisis Software Ya teniendo en cuenta el uso de los objetos tanto el especial y pro (para su uso en versión acorde a la necesidad de la misma) que se deben encontrar en dichas carpetas para nuestra versión 3.3, debemos validar que nuestro Setup para la instalación del CFDI 3.3 ejecute los Scripts correspondientes a nuestro complemento de Terceros Proveedores y Clientes; a su vez que también se encuentren los archivos .pro y .esp de terceros. Los Scripts podremos ubicarlos en las siguientes rutas: SATMejorasFiscales| SQL| CFDI| CFDIFlex| CFDIFlexTercerosProveedor SATMejorasFiscales| SQL| CFDI| CFDIFlex| CFDIFlexTercerosClientes Ejecución de script Terceros El archivo a ejecutar es el Registros eDoc TercerosProv.sql y el Registros eDoc TercerosCte.sql, damos doble clic en el archivo y se abrirá por omisión con nuestro M-SQL Server. CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 8 Copyright & Licensing: Intelisis Software En la captura anterior tenemos la vista de nuestro script de Terceros proveedores, ahora el siguiente paso será ejecutarlo en la base de datos que deseamos agregar la nueva configuración de Terceros proveedores, dichos pasos se realizaran con el script de clientes de igual manera. Escogemos la base datos deseada a configurar en el cuadro de selección y damos clic en la palabra Ejecutar. Si el resultado es positivo obtendremos el siguiente resultado en pantalla. Ahora ya se han ejecutado los comandos de nuestro Script y han generado una configuración en nuestra base de datos, el próximo paso es la creación de nuestros tipos de movimientos en este caso ocuparemos dos movimientos nuevos, uno lo nombraremos Factura 3.3 Prov y el otro Factura 3.3 Client, estos son los nombres que utilizaremos para identificar a las nuevas facturas tanto para el módulo de Ventas y Cuentas por Cobrar. CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 9 Copyright & Licensing: Intelisis Software Configuración de Tipos de Movimiento CFDFlex En este apartado del manual se crearán los movimientos correspondientes al concepto que vamos a emplear que es el de CFD Terceros Proveedores Clientes, para ello se crearán dos movimientos tanto para Proveedores y Clientes uno para el módulo de Ventas y otro para el módulo de Cuentas por cobrar como ya se había mencionado, como dato particular las configuraciones para ambos conceptos son similares con la única variante que cambian los nombres de los conceptos y la elección del concepto; para la configuración del CFDI 3.3 utilizaremos de ejemplo la creación de Proveedores, con respecto de 3.3 hay variaciones con respecto a la versión 3.2 que a continuación se presentaran. La siguiente ruta es la que vamos a ocupar para la creación de los movimientos ya mencionados: Configurar | Tipos de Movimientos | Seleccionar módulo (en este ejemplo primero creamos el movimiento para Ventas y después Cuentas por cobrar). Crear un movimiento nuevo para Ventas, para separarla de las Facturas que no tienen Complemento, por lo que a nuestro nuevo movimiento le pondremos CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 10 Copyright & Licensing: Intelisis Software Factura 3.3 Prov y Factura 3.3 Client para esto debemos de dar clic en el botón Nuevo. Para la creación del movimiento tenemos los siguientes campos en el formulario a llenar, a continuación se enlistan los campos de la primer pestaña de Datos generales. Nombre, debemos asignar un nombre para identificar al movimiento, en este caso será Factura 3.3 Prov. Clave de afectación, en este caso es de tipo VTAS.F que corresponde a Ventas factura. CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 11 Copyright & Licensing: Intelisis Software Sub Clave, en este caso vamos a seleccionar la de CFDI.TERCEROSPROV es la que corresponde para la plantilla de Proveedores. Esos datos como tal son los más representativos de esta pestaña a continuación los campos restantes solo se deben de verificar que tengan la misma configuración que se muestra en la imagen. CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 12 Copyright & Licensing: Intelisis Software En la segunda pestaña del movimiento, la de Documento electrónico bastara con activar el check de CFD Flexible y configurar las demás opciones de la pestaña. Los datos correspondientes a esta pestaña son los siguientes: Activar el check de CFD Flexible. Tipo de comprobante, corresponde a ingreso. Reporte (Parámetro ID), seleccionar la clave VTASFacturaCFD. Reporte intelisis, la clave es la misma que en el campo anterior. Lo siguiente será configurar los folios y el componente del CFD, los cuales se encuentran ubicados en la parte superior del menú. Primero empezaremos con la configuración del CFD, damos clic en su botón y procedemos a agregar los datos al formulario. CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 13 Copyright & Licensing: Intelisis Software En el formulario tenemos los siguientes campos: Contacto, es a quien se podrá aplicar el complemento dentro de nuestra lista de contactos que tenemos agregados. Comprobante, cargar de la lista que tenemos el correspondiente a CFDI_3.3. Adenda/complemento, esta sección es de suma importancia ya que ahí se cargara nuestro concepto de Terceros Proveedores. Estatus, seleccionamos concluido. XSD, seleccionar CFDI_3.3. Origen módulo y origen movimiento sin llenar. En el momento que agregamos el registro en la sección de Estatus con la opción de Concluido, se activará el botón de Complementos y Addendas, damos clic para agregar nuestro concepto de Terceros proveedores. En la siguiente pantalla vamos a capturar la configuración de nuestro concepto con su respectiva configuración. CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 14 Copyright & Licensing: Intelisis Software Para la parte del complemento seleccionar la opción CFDI_3.3_TercerosProv, de tipo 1 y la descripción corresponde a Complemento Concepto. Clic en guardar y cerrar. Agregamos el registro de XSD y estará completa esta configuración. Clic en el botón Guardar y cerrar, para completar esta configuración. Ahora lo siguiente es la configuración de los Folios para nuestro movimiento. CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 15 Copyright & Licensing: Intelisis Software En el formulario de los Folios tenemos la estructura que se presenta en la siguiente imagen. El formulario contiene los siguientes campos a llenar: Empresa, debemos seleccionar la correspondiente a la que estamos configurando que en mi caso es DEMO. Nombre (empresa), en automático al cargar nuestra empresa se agregan varios datos como lo es Nombre, nivel, sucursal y nombre. Serie, en este campo se nos permite identificar por medio de una clave de letras a nuestra Factura 3.3 Prov en este caso se identificará por las letras “FC”. Del Folio, número inicial que identifica al movimiento, el folio inicia a partir del número 1. Al Folio, número con el que finaliza la serie del movimiento, en este caso termina con el 9999. Último folio, número aprobación sin llenar. Fecha de aprobación, se agrega la fecha correspondiente al día de hoy. Estatus se maneja el de ALTA. Ya con los datos agregados proseguimos a guardar la configuración agregada a los Folios. CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 16 Copyright & Licensing: Intelisis Software Ya que se ha terminado de llenar los dos formularios, guardamos la configuración de nuestro nuevo tipo de movimiento. El siguiente movimiento a configurar es el de Cuentas por Cobrar, para ello debemos seguir la misma ruta que se utilizó. Configurar | Tipos de Movimientos | Seleccionar módulo (creamos el movimiento para Cuentas por cobrar). CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 17 Copyright & Licensing: Intelisis Software Tenemos la misma vista que en el menú de Ventas, ahora lo que haremos es crear nuestro nuevo movimiento en Cuentas por Cobrar, para esto es muy importante que el movimiento tenga el mismo nombre al creado anteriormente en este caso será Factura 3.3 Prov. Para esto debemos de dar clic en el botón Nuevo. Como ya se había mencionado anteriormente el movimiento a crear en CXC debe de tener el mismo nombre que ya se creó en Ventas y la configuración a agregar es la siguiente. Nombre, Factura 3.3 Prov. Clave de Afectación, se selecciona la de Factura (CXC.F) Sub Clave, en este caso no lleva el movimiento una sub clave. Los demás datos se cargan en automático al agregar la clave de afectación, solo es cuestión de verificar los campos restantes del formulario que contengan la misma configuración. En la pestaña de documento electrónico no llevara configuración alguna con respecto al CFD Flexible. CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 18 Copyright & Licensing: Intelisis Software Por último damos clic en el botón de Guardar y cerrar. Nota: se debe de cerrar por completo Intelisis, para poder hacer la asignación de los nuevos movimientos al perfil del usuario. CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 19 Copyright & Licensing: Intelisis Software Asignación de accesos Ya que tenemos nuestros dos nuevos movimientos agregados a nuestros dos módulos procedemos a asignar los a nuestro perfil de usuario, para ello tenemos que seguir la siguiente ruta. Configurar | Usuarios | Accesos. Seleccionaremos nuestro usuario con el cual ingresamos a Intelisis y empezaremos a realizar las configuraciones pertinentes de cada uno de los menús señalados, en los que se necesita agregar los nuevos movimientos al usuario. CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 20 Copyright & Licensing: Intelisis Software Se va a checar cada menu para agregar los nuevos movimientos de nuestro usuario la ventana que tendremos, cuando se agreguen los accesos al perfil del usuario será como la siguiente imagen. Como se puede observar en la imagen los accesos que vamos a agregar a la lista se encuentran del lado izquierdo, basta con seleccionar el movimiento y dar clic en el botón agregar, como se puede observar esta nuestros dos movimientos correspondientes a Factura 3.3 Prov. Es muy importante que al agregar los movimiento en cada menú, dar clic en el botón aceptar, para que se guarden los accesos que se están agregando al usuario debemos cerrar la ventana dando clic en el botón Cerrar. CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 21 Copyright & Licensing: Intelisis Software CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 22 Copyright & Licensing: Intelisis Software Funcionalidad Para poder visualizar los cambios que se han realizado en los accesos de nuestro usuario debemos cerrar por completo Intelisis e iniciar de nuevo la sesión. Ahora para utilizar nuestro nuevo movimiento que se encuentra en el módulo de Ventas tenemos que dirigirnos a la siguiente ruta: Intelisis | Comercial | Ventas CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 23 Copyright & Licensing: Intelisis Software Ya en el menú de Ventas vamos a generar un nuevo movimiento, en este caso utilizaremos nuestra Factura 3.3 Prov y agregar un proveedor tercero a la factura. Podemos observar que al seleccionar el tipo de movimiento, que vamos a emplear ya nos aparece la Factura 3.3 Prov que hemos creado. Procedemos a agregar los datos correspondientes en el formulario, como lo es cliente, almacén, condición de pago, el producto, la causa en la pestaña de Información adicional. Nota: para un correcto flujo de nuestro movimiento que estamos a punto de ejecutar tenemos que tener mapeados todos los conceptos referentes a la cuestión Fiscal como lo son clientes, empresa, sucursales, monedas, condiciones de pago, unidades, forma de pago etcétera, además de contar con el Pack correctamente configurado y sus componentes; por lo que es ampliamente recomendable verificar estas configuraciones tanto en el Catalogo de Mapeos Intelisis y la configuración del CFD Flex. CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 24 Copyright & Licensing: Intelisis Software En la siguiente imagen tenemos un ejemplo del movimiento con la Factura del complemento (Factura 3.3 Prov). En la parte superior de nuestra ventana en el menú Edición daremos clic y podremos observar la opción de agregar al proveedor con la opción de Especificar proveedores terceros. CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 25 Copyright & Licensing: Intelisis Software Al dar clic en la opción ya mencionada de Especificar proveedores terceros, se abrirá la siguiente pantalla. Es importante mencionar que se debe tener la vinculación del producto con el proveedor para que de este modo podamos visualizar los proveedores a vincular con la selección del producto. Damos clic en la parte del proveedor en el botón de ayuda. Ya estando en la nueva ventana para la selección del proveedor tercero, escogemos al proveedor que aplicará para el concepto de terceros. CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 26 Copyright & Licensing: Intelisis Software En este caso únicamente se cuenta con dos Proveedores para la selección por parte de nuestro artículo, seleccionamos alguno de los dos y damos clic en el botón seleccionar. Ahora que ya tenemos seleccionado a nuestro proveedor, lo siguiente será guardar y cerrar, después se tendrá que afectar a nuestro movimiento. CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 27 Copyright & Licensing: Intelisis Software Afectamos el movimiento que tenemos en Ventas. Al afectar el movimiento Intelisis va a generar dos archivos con los datos correspondientes a la factura uno es un XML y el otro en PDF. CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 28 Copyright & Licensing: Intelisis Software Los nuevos archivos generados los podemos visualizar dando clic en la parte superior derecha del menú en el botón Anexos tiene forma de clip. Y los archivos que podemos visualizar son los siguientes. Como se puede apreciar en la imagen el nombre del archivo esta compuesto por el nombre de la empresa que es DEMO, la letra de serie que ingresamos que en este caso es FC y el número consecutivo del folio 1 – 9999, esta factura le corresponde el número 7. DEMOFC7 Al dar doble clic en cualquier archivo podremos visualizar el contenido de la factura, primero revisaremos el XML, esencialmente es importante verificar que tenga la estructura adecuada nuestra factura. Nota: para la verificación de una correcta estructura de nuestro documento se recomienda visitar la pagina del SAT y corroborar la documentación con respecto al llenado de nuestro concepto de Terceros. A continuacion una captura del XML de la factura recien creada, la cual podemos visualizar desde el navegador o con un block de notas. CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 29 Copyright & Licensing: Intelisis Software En la siguiente liga podemos auxiliarnos para corroborar que el contenido de nuestro XML, corresponda a la versión de CFDI 3.3, con respecto al concepto de terceros, en la liga viene la explicación de los campos que debe tener. http://www.sat.gob.mx/informacion_fiscal/factura_electronica/Documents/C omplementoscfdi/terceros.pdf En la siguiente pantalla tenemos la parte de nuestro concepto de Terceros Proveedores. En este bloque de código tenemos la parte correspondiente a nuestro concepto de terceros, en una primera sección podemos observar la información que corresponde al producto con sus datos, después tenemos la parte del Complemento concepto de terceros, con datos técnicos propios como la versión y la URL del XSI que apunta al SAT. CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 30 Copyright & Licensing: Intelisis Software En la siguiente sección vienen los datos de nuestro Proveedor tercero, como lo es el Nombre, RFC, le sigue otra sección con los datos del domicilio de nuestro proveedor que corresponde a parte de la información fiscal y por último aparece el segmento de los Impuestos. Ahora vamos a abrir nuestro archivo PDF, tenemos la siguiente estructura. CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 31 Copyright & Licensing: Intelisis Software Errores Frecuentes 1. Olvidar la creación del tipo de movimiento para el módulo de Cuentas por cobrar, esto es de suma importancia ya que al intentar afectar el movimiento no lo permitirá ya que no existe ese movimiento consecuente a nuestra Factura complemento (Factura 3.3 Client y Factura 3.3 Prov). 2. Usar diferente nombre en alguno de los tipos de movimientos ya sea en CXC o Ventas, ambos movimientos deben llevar por nombre el mismo para que la vinculación sea efectiva. 3. Después de haber creado los movimientos debemos cerrar por completo Intelisis para que se puedan visualizar los nuevos accesos a asignar a nuestro perfil de usuario, de lo contrario no los podremos ver. 4. Ya que se asignaron los accesos al usuario se debe cerrar por completo Intelisis e iniciar sesión nuevamente para hacer uso del movimiento que se ha creado. CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 32 Copyright & Licensing: Intelisis Software Temas Relacionados Para obtener mayor detalle sobre el uso de la herramienta ir a: http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/asistencia_contribuyente/principiantes/ com ftp://ftp2.sat.gob.mx/asistencia_servicio_ftp/publicaciones/legislacion13/M_R MF2 XSD http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/cfd/terceros/terceros11.xsd XML http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/cfd/terceros/terceros11.xslt PDF ftp://ftp2.sat.gob.mx/asistencia_servicio_ftp/publicaciones/cfd/terceros.pdf CFDI Terceros Proveedores y Clientes - 33 Copyright & Licensing: Intelisis Software
